ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THANH THỦY HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THANH THỦY HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TỐNG THIỆN PHƢỚC Đà Nẵng – Năm 2018 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2 NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 1.2.2 Tiêu chí phân loại nợ xấu 11 1.2.3.Tác động nợ xấu 14 1.3 CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NHTM 17 1.3.1 Vai trò cơng tác xử lý nợ xấu NHTM 17 1.3.2 Nội dung công tác xử lý nợ xấu 18 1.3.3 Tiêu chí đánh giá kết công tác xử lý nợ xấu 24 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác xử lý nợ xấu 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 33 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 33 2.1.1 Khái quát NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 33 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 34 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 40 2.2.1 Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Quảng Ngãi 40 2.2.2 Thực trạng công tác xử lý nợ xấu NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Quảng Ngãi 49 2.2.3 Kết công tác xử lý nợ xấu 58 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNN&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 61 2.3.1 Kết đạt đƣợc 61 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân 62 KẾT LUẬN CHƢƠNG 67 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 68 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 68 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam 68 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng cơng tác xử lý nợ xấu NHNo&PTNT - chi nhánh Quảng Ngãi 69 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 71 3.2.1 Hồn thiện cơng tác lập phƣơng án xử lý nợ xấu 71 3.2.2 Tiếp tục khai thác, xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm 72 3.2.3 Tăng cƣờng xử lý khoản nợ xấu bán cho VAMC 74 3.2.4 Tăng cƣờng giám sát công tác xử lý nợ xấu chi nhánh 75 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực chi nhánh 76 3.2.6 Một số giải pháp hỗ trợ nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng 77 3.3 KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 82 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 84 3.3.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG 89 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN Chi nhánh DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân HĐTV Hội đồng thành viên IPCAS Dự án Hiện đại hóa hệ thống tốn kế tốn khách hàng NHNo&PTNT VN Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QĐ Quyết định TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Nguồn vốn huy động chi nhánh năm 2014-2016 35 2.2 Dƣ nợ cho vay chi nhánh năm 2014-2016 37 2.3 Kết thu nhập – chi phí chi nhánh giai đoạn 39 2014-2016 2.4 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 41 2.5 Nợ xấu phân theo thời hạn vay 43 2.6 Nợ xấu phân theo ngành kinh tế 45 2.7 Nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng 46 2.8 Nợ xấu theo hình thức bảo đảm 47 2.9 Kế hoạch xử lý nợ xấu từ năm 2014 – 2016 51 2.10 Kết biện pháp xử lý nợ xấu 59 2.11 Tỷ lệ nợ xấu thu hồi/ tổng dƣ nợ xấu 59 2.12 Tỷ lệ nợ xấu cấu trúc/tổng dƣ nợ xấu 60 2.13 Tỷ lệ xóa nợ ròng qua năm 2014-2016 61 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu biểu đồ Tên biểu đồ Trang 2.1 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 42 2.2 Nợ xấu theo thời hạn vay 44 2.3 Nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng 46 2.4 Nợ xấu theo hình thức bảo đảm 48 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng vừa đóng vai trò nguồn cấp tín dụng quan trọng cho kinh tế, vừa đóng vai trò nhà đầu tƣ để thúc đẩy kinh tế phát triển Bên cạnh đó, ngân hàng thƣơng mại đóng vai trò cơng cụ để Ngân hàng Nhà nƣớc điều tiết sách tiền tệ quốc gia Một kinh tế muốn phát triển phải có thị trƣờng tài ổn định hoạt động hiệu Tuy nhiên theo số liệu thống kê Ngân hàng nhà nƣớc, kinh tế phải đối diện với khó khăn lớn, tốc độ tăng trƣởng tín dụng giảm mạnh nợ xấu tiếp tục tăng cao Nợ xấu có khả cản trở tăng trƣởng kinh tế làm giảm hiệu kinh tế Do vậy, xử lý nợ xấu bƣớc quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Trong thời gian qua, Chính phủ với hệ thống NHTM tích cực áp dụng nhiều biện pháp xử lý nợ xấu nhƣng hiệu đạt đƣợc thấp Điều làm suy giảm tốc độ phát triển kinh tế dòng tín dụng bị tắc nghẽn, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn khơng có vốn, hạn chế khả mở rộng tín dụng, gây an toàn ảnh hƣởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng Tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ngãi, giai đoạn tình hình nợ xấu tỷ lệ cao, ảnh hƣởng đến kết tài chi nhánh Mặc dù chi nhánh áp dụng nhiều biện pháp xử lý nợ xấu nhƣng tính khả thi khơng cao Do đó, việc tìm giải pháp phù hợp, hiệu để xử lý nợ xấu, lành mạnh hóa hoạt động vấn đề cấp thiết đƣợc chi nhánh quan tâm Vì lí nên tác giả lựa chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Quảng Ngãi” để nghiên cứu ... cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi - Xây dựng giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển. .. “Hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Quảng Ngãi để nghiên cứu 2 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận công tác xử lý nợ xấu NHTM... sở lý luận công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng công tác xử lý nợ xấu NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ngãi Chƣơng 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu