Đang tải... (xem toàn văn)
Ngân hàng ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của nền kinh tế hàng hoá để giải quyết vấn đề phân phối vốn, nhu cầu thanh toán phục vụ cho phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ. Vì thế chất lượng và tốc độ tăng trưởng về huy động vốn và cho vay vốn của các ngân hàng sẽ tác động rất lớn tới tốc độ tăng trưởng một cách bền vững của doanh nghiệp nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung. Thực hiện những cam kết quốc tế về lĩnh vực ngân hàng trong hiệp định thương mại Việt- Mỹ và gia nhập WTO đã và đang đặt ra cho hệ thống NHTM Việt Nam những thách thức vô cùng to lớn. Trong đó ngân hàng là lĩnh vực hoàn toàn mở trong cam kết gia nhập WTO của Việt Nam. Để hội nhập thành công và không bị lép vế trên sân nhà, các NHTM, đặc biệt là các NHTM nhà nước- những đầu tàu, mũi nhọn của hệ thống NHTM Việt Nam, phải lành mạnh hoá tài chính theo chuẩn mực quốc tế, nâng cao năng lực cạnh tranh đó là quản lý tốt rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt và thường xuyên là rủi ro tín dụng. Mà nghiệp vụ tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Vì thế “An toàn” là nguyên tắc hàng đầu và ngăn ngừa rủi ro, nhất là rủi ro tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong các Ngân hàng thương mại hiện nay. Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, cùng với quá trình học tập tại Học viện ngân hàng em lựa chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung”. Với mong muốn công tác quản lý rủi ro tín dụng ở ngân hàng này được tốt hơn và có điều kiện triển khai có hiệu quả ở các chi nhánh trong thành phố.
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cám ơn tới thầy giáo trường Học viện ngân hàng dìu dắt, dạy dỗ em để em có kiến thức đầy đủ để hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Tuy nhiên vấn đề rộng, phức tạp, có nhiều cố gắng, hạn chế trình độ lực, chun đề khơng tránh khỏi khiếm khuyến, em mong nhận góp ý thầy, cô giáo Hà Nội, ngày 01 tháng 06 năm 2013 Sinh viên Trần Thị Chà Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu chuyên đề trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng Người viết chuyên đề Trần Thị Chà Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nguyên văn NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam NQH Nợ hạn TPKT Thành phần kinh tế DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng UBND Uỷ ban nhân dân CN- TTCN Cơng nghiệp- tiểu thủ công nghiệp TN- DV Thương nghiệp- dịch vụ CBTD Cán tín dụng NH Ngân hàng Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.2.3 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.2.3 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng đời phát triển gắn liền với đời phát triển kinh tế hàng hoá để giải vấn đề phân phối vốn, nhu cầu toán phục vụ cho phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Vì chất lượng tốc độ tăng trưởng huy động vốn cho vay vốn ngân hàng tác động lớn tới tốc độ tăng trưởng cách bền vững doanh nghiệp nói riêng tồn kinh tế nói chung Thực cam kết quốc tế lĩnh vực ngân hàng hiệp định thương mại Việt- Mỹ gia nhập WTO đặt cho hệ thống NHTM Việt Nam thách thức vơ to lớn Trong ngân hàng lĩnh vực hoàn toàn mở cam kết gia nhập WTO Việt Nam Để hội nhập thành công không bị lép vế sân nhà, NHTM, đặc biệt NHTM nhà nước- đầu tàu, mũi nhọn hệ thống NHTM Việt Nam, phải lành mạnh hố tài theo chuẩn mực quốc tế, nâng cao lực cạnh tranh quản lý tốt rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Mà nghiệp vụ tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Vì “An tồn” ngun tắc hàng đầu ngăn ngừa rủi ro, rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng thương mại Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, với trình học tập Học viện ngân hàng em lựa chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung” Với mong muốn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng tốt có điều kiện triển khai có hiệu chi nhánh thành phố Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Mục đích nghiên cứu Hệ thống lại vấn đề mang tính lý luận RRTD ngân hàng phòng ngừa hạn chế RRTD ngân hàng Phân tích, đánh giá thực trạng RRTD ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Phạm vi nghiên cứu: thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung từ năm 2010- 2012 Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử để xem xét vật, tượng trạng thái vận động biến đổi không ngừng thường xuyên có mối quan hệ tác động qua lại lẫn nhau; phương pháp phân tích tổng hợp số liệu thực tế, vận dụng lý luận vào thực tiễn để giải thích ngun nhân từ đưa giải pháp thích hợp Kết cấu chun đề Ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chuyên đề kết cấu thành chương: Chương 1: Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Xuất phát từ gốc La tinh CREDITTUM có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lòng tin Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng quan hệ vay mượn lẫn sở có hồn trả gốc lãi C.Mác cho rằng: Tín dụng q trình chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau thời gian định thu hồi lại lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu” 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng - Tín dụng ngân hàng dựa sở lòng tin: Tín dụng cung cấp lượng giá trị dựa sở lòng tin Ở người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả nợ - Tín dụng phải ngun tắc hồn trả gốc lãi: Nếu khơng có hồn trả khơng coi tín dụng Giá trị hồn trả phải lớn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), nghĩa việc hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả cho ngân hàng khoản lãi, giá quyền sử dụng vốn vay Khoản lãi phải ln ln số dương, có bù đắp chi phí hoạt động tạo lợi nhuận cho ngân hàng, phản ánh chất hoạt động kinh doanh ngân hàng - Tín dụng chuyển nhượng tài sản có thời hạn: Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, người cho vay thường xác định rõ thời gian cho vay Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng phải vào tính chất thời hạn nguồn vốn trình luân chuyển vốn đối tượng vay Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Mác viết: “Tiền chẳng qua rời khỏi tay người sử dụng thời gian sở hữu sang tay nhà tư hoạt động, tiền bỏ để tốn, khơng phải tự đem cho vay, tiền đem nhượng lại với điều kiện quay trở điểm xuất phát kỳ hạn định” - Tín dụng ẩn chứa nhiều khả rủi ro: Do không cân xứng thông tin, người cho vay không hiểu rõ hết người vay Một mối quan hệ tín dụng gọi hoàn hảo người vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn Nợ hạn biểu khơng lành mạnh q trình hoạt động tín dụng, báo hiệu rủi ro (rủi ro vốn rủi ro khoản) - Tín dụng phải dựa sở cam kết hồn trả vơ điều kiện: Q trình xin vay cho vay diễn sở pháp lý chặt chẽ như: Hợp đồng tín dụng, khế ước vay tiền, hợp đồng bảo đảm tiền vay, bảo lãnh…, bên vay phải cam kết hồn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân hàng đến hạn Từ đặc trưng cho thấy, tín dụng ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc sau: + Vốn vay phải sử dụng mục đích + Vốn vay phải hồn trả gốc lãi thời hạn cam kết hợp đồng 1.1.3 Các loại tín dụng ngân hàng - Căn vào thời hạn cho vay + Tín dụng ngắn hạn + Tín dụng trung hạn + Tín dụng dài hạn - Căn vào mục đích sử dụng vốn + Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố + Tín dụng tiêu dùng - Căn vào đảm bảo + Tín dụng có đảm bảo khơng tài sản (tín chấp) Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng + Tín dụng có đảm bảo - Căn vào hình thái giá trị tín dụng + Tín dụng tiền + Tín dụng tài sản + Tín dụng uy tín - Căn vào xuất xứ tín dụng + Tín dụng trực tiếp + Tín dụng gián tiếp - Căn vào phương thức hoàn trả nợ vay + Tín dụng trả góp + Tín dụng hồn trả lần + Tín dụng hồn trả theo u cầu 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng - Đối với kinh tế + Vai trò kinh tế tín dụng ngân hàng luân chuyển vốn từ người có nguồn vốn thặng dư đến người thiếu hụt vốn + TDNH giúp phân bổ hiệu nguồn lực tài kinh tế + Thơng qua việc đầu tư vốn tín dụng vào ngành, nghề, khu vực kinh tế trọng điểm thúc đẩy phát triển nghành nghề đó, hình thàh nên cấu đại, hợp lý hiệu + Tín dụng ngân hàng góp phần lưu thơng tiền tệ, hàng hố, điều tiết thị trường, kiểm soát giá trị đồng tiền thúc đẩy trình mở rộng giao lưu kinh tế nước + Tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho ngân sách nhà nước thông qua thuế thu nhập lãi từ uỷ thác đầu tư vốn phủ + Tín dụng ngân hàng kênh truyền tải vốn tài trợ nhà nước đến nông nghiệp, nông thơn, góp phần xố đói giảm nghèo, ổn định trị, xã hội - Đối với khách hàng + TDNH đáp ứng kịp thời nhu cầu số lượng chất lượng vốn cho Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 55 Học viện Ngân hàng hạn chế Do đó, chưa có xác minh thơng tin việc so sánh, đối chiếu nguồn thông tin khác Tuy nhiên, chất lượng thông tin thu thập chưa thực đáng tin cậy Nguồn thông tin từ bên ngồi chủ yếu CIC sơ sài, mang tính thời điểm, chưa hồn tồn cập nhật DNVVN Trong nguồn thông tin NH DNVVN lại khơng thật đầy đủ tin cậy Thực tế có tượng BCTC phản ánh không trung thực, thực chế độ hạch tốn kế tốn khơng quy định, DN lại có nhiều báo cáo khác tình hình hoạt động cho bên liên quan sử dụng thông tin ( quan thuế, NH, hải quan ) Một số BCTC sử dụng khơng có kiểm tốn xác minh tính trung thực, hợp lý, số BCTC có kiểm tốn dạng báo cáo chấp nhận phần, từ chối đưa ý kiến Chất lượng thơng tin khơng xác gây khó khăn cho CBTD việc đánh giá khả trả nợ khách hàng tiềm ẩn RRTD Sự phân cơng CBTD thiếu hợp lý Hiện nay, Chi nhánh, CBTD phân công với số lượng khách hàng cụ thể, thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, phụ thuộc vào lực kinh nghiệm CBTD Tuy nhiên để đảm bảo chất lượng thẩm định, giám sát tín dụng, CBTD cần phải thực am hiểu sâu sắc lĩnh vực kinh doanh đặc điểm hoạt động loại hình DN Việc CBTD phụ trách nhiều đối tượng khách hàng thuộc nhiều lĩnh vực khác dẫn đến hạn chế kết thẩm định tín dụng Cơng nghệ thơng tin NH trình độ cán hạn chế nên phương pháp đo lường RRTD chủ yếu dựa vào phương pháp so sánh đơn Chi nhánh chưa xây dựng sở liệu thống nhất, để áp dụng phương pháp định lượng đại : mơ hình tốn học, mơ hình kinh tế lượng nhằm đánh giá, đo lường rủi ro khoản vay toàn danh mục đầu tư - Nguyên nhân khác: Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 56 Học viện Ngân hàng + Luật Doanh nghiệp nhà nước quy định doanh nghiệp dùng tài sản nhà nước để chấp, lại không quy định việc xử lý tài sản để thu hồi nợ doanh nghiệp không trả nợ + Hoạt động ngân hàng có thời điểm định chưa hỗ trợ, ủng hộ kịp thời cấp quyền địa phương ban ngành có liên quan, tồn tư tưởng cho việc tất yếu riêng NHTM, từ dẫn đến ách tắc, chậm chễ việc giải cho vay xử lý, thu hồi nợ vay khó đòi có biểu khó đòi TĨM TẮT CHƯƠNG Chương tập trung phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, thực trạng rủi ro tín dụng, biện pháp mà ngân hàng áp dụng để hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng thời gian qua Đồng thời, qua đưa nhận xét đánh giá kết mà ngân hàng đạt được, hạn chế nguyên nhân gây hạn chế ngân hàng Đây sở quan trọng để khố luận đưa giải pháp, kiến nghị để khắc phục vấn đề tồn ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng mức chấp nhận Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 57 Học viện Ngân hàng CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV – CHI NHÁNH QUAN TRUNG 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV- Chi nhánh Quang Trung thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển chung Dự báo tình hình kinh tế - xã hội tiếp tục gặp nhiều khó khăn hậu suy thối kinh tế toàn cầu để lại BIDV Quang Trung xây dựng mục tiêu hoạt động kinh doanh sau: Lợi nhuận bình qn đầu người đạt nhóm I hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam; Giữ vững phát triển quy mô hoạt động, thị phần địa bàn hệ thống, xứng tầm với doanh nghiệp hạng 1; Tăng trưởng bền vững, tạo đà cho năm tiếp theo, đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động Các mục tiêu cụ thể chi nhánh: - Đảm bảo hiệu kinh doanh, tiếp tục đà tăng trưởng lợi nhuận Đẩy mạnh công tác dịch vụ, tiến tới nâng cao tỷ trọng hoạt động dịch vụ tổng lợi nhuận chi nhánh sở tăng cường tiếp thị, triển khai dịch vụ mới, phù hợp với nhu cầu khách hàng - Chủ động cấu lại nguồn vốn – tín dụng, đảm bảo cấu tài sản hợp lý, chuyển dịch theo hướng tích cực, tiệm cận với chuẩn quốc tế - Hoạt động quản trị điều hành chuyên nghiệp, kiểm soát hoạt động, đảm bảo thông tin minh bạch, an tồn, hiệu quả, chế độ thơng tin báo cáo đảm bảo chất lượng tạo sở đạo thông suốt kịp thời Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 58 Học viện Ngân hàng - Tỷ lệ tăng trưởng năm 2013 tất tiêu khơng thấp so mức bình qn chi nhánh có đặc điểm tương tự địa bàn - Đảm bảo lợi nhuận sau thuế bình quân/người đạt từ 550 triệu đồng/người 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Trên sở định hướng NH Đầu tư Phát triển Việt Nam, BIDV Quang Trung có chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng, cụ thể sau: • Xây dựng danh mục tín dụng phù hợp với thời kỳ - Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay phương thức cho vay - Tập trung vào lĩnh vực: xuất dệt may, da giày- nông sản - thủ công mỹ nghệ; nhập thiết bị y tế - điện tử - viễn thông - thiết bị ngành in; lĩnh vực thuỷ điện, hạ tầng khu công nghiệp, phương tiện vận tải, cơng nghiệp chế biến thực phẩm • Chuẩn hóa chế, sách, quy trình thủ tục cho vay, cung cấp dịch vụ cho khách hàng, đảm bảo thống nhất, chặt chẽ, đầy đủ yếu tố pháp lý • Xây dựng gói sản phẩm phù hợp: để tiếp cận phục vụ ngày nhiều, tốt nhóm khách hàng phải xây dựng gói sản phẩm phù hợp, đa dạng : cho vay, thấu chi, bao toán, cho th tài chính, góp vốn, bảo lãnh • Xây dựng sách ưu đãi: lãi suất, chi phí dịch vụ, quyền mua bán ngoại tệ, điều kiện vay vốn, chấp …theo hướng khách hàng xếp lại A, quan hệ vay vốn thường xuyên, trả nợ tốt; khách hàng kinh doanh xuất nhập ưu tiên vay ngoại tệ; khách hàng mở quan hệ lần đầu miễn giảm phí dịch vụ • Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp với phân khúc thị trường gắn với ứng dụng tin học, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch Hệ thống chẩm điểm cần linh hoạt, đơn giản Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 59 Học viện Ngân hàng 3.2 Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhanh Quang Trung Quản lý rủi ro tín dụng ln nhiệm vụ trọng tâm NHTM xu cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế, nhằm giảm thiểu rủi ro, thu nhiều lợi nhuận, nâng cao uy tín vị cạnh tranh Do BIDVchi nhánh Quang Trung đề giải pháp quản lý rủi ro tín dụng sau: - Hồn thiện nâng cấp hệ thống quản lý thông tin khách hàng tất chi nhánh toàn tỉnh - Thường xun phân tích tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng vay vốn - Chủ động xử lý rủi ro tín dụng khoản vốn vay gặp rủi ro thông thường - Xây dựng kế hoạch giao tiêu kế hoạch cho chi nhánh trực thuộc quản lý rủi ro tín dụng theo loại sau: Kế hoạch phân loại nợ trích lập quỹ dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, kế hoạch thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro tín dụng - Nâng cao lực thẩm định, trình độ chuyên môn CBTD việc thẩm định cho vay chấp hành quy trình nghiệp vụ tín dụng - Thủ tục hồ sơ gọn nhẹ phải đảm bảo đầy đủ, có tính pháp lý - Cần hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng việc hỗ trợ chi nhánh có thêm thơng tin để đưa việc phán tín dụng hợp lý, xác 3.2.1 Tích cực khai thác xử lý thơng tin hoạt ðộng tín dụng Mục đích quan trọng cơng tác thơng tin tín dụng tìm kiếm phát sớm khoản tín dụng có vấn đề đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ, đồng thời tiên liệu trước khoản tín dụng chuyển sang nợ xấu Để làm tốt cơng tác thu thập thơng tin tín dụng cần phải triển khai thực tốt việc trang bị kiến thức, cách thức thu thập thông tin tín dụng cho cán thơng qua việc học tập, tập huấn nghiệp vụ, xây dựng mạng lưới cung cấp, thu thập thơng tin tín dụng từ sở đến cấp tỉnh, đảm bảo yêu cầu Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 60 Học viện Ngân hàng hệ thống tín dụng BIDV Việt Nam quy định Từ đó, phân loại tín dụng cách xác hơn, tìm khách hàng có tín nhiệm, khách hàng chưa đủ tín nhiệm, để có biện pháp, sách tín dụng phù hợp khách hàng, sở ngân hàng định cho vay hay từ chối cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy 3.2.2 Hồn thiện sách tín dụng BIDV- chi nhánh Quang Trung Xét tổng thể phương diện quản lý sách tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam ban hành phù hợp với đường lối phát triển đất nýớc thời kỳ, phù hợp với sách tín dụng NHNN ban hành Tuy nhiên, theo phân cấp quản lý thực quyền tự chủ kinh doanh BIDV- chi nhánh Quang Trung phải có sách tín dụng theo phân cấp uỷ quyền, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế xã hội địa phương.Vấn đề thời gian qua BIDV- Chi nhánh Quang Trung quan tâm đạo xong khách quan nhiều thiếu sót, BIDV- chi nhánh Quang Trung nên qua tâm thực công việc sau: - Chấp hành tốt giới hạn cho vay đối khách hàng, thực phân quyền phán người phê duyệt cho vay theo hướng tăng quyền cho sở phù hợp với trình độ quản lý, mơi trường kinh doanh, đồng thời phải quy định rõ trách nhiệm hành chính, bồi thường vật chất để xảy rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan - Xây dựng sách tín dụng phải quán triệt nguyên tắc thị trường (lợi nhuận mức rủi ro chấp nhận), khơng nên chạy theo chủ nghĩa thành tích (tăng doanh số cho vay dư nợ, chất lượng tín dụng khơng đảm bảo) 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng phương án, dự án sản xuất kinh doanh - Công tác thẩm định khách hàng Cần phải nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho CBTD để đưa kết thẩm định trung thực, đắn điều kiện vay vốn; thẩm định hồ sơ cho vay Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 61 Học viện Ngân hàng - Công tác thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh Việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh phải vào loại hình, ngành kinh tế kỹ thuật để có phương pháp thẩm định cách thích hợp Để thực điều đòi hỏi CBTD khơng ngừng nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá phương án sản xuất kinh doanh góp phần vào việc nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.4 Thực giải pháp phân tán rủi ro Không tập trung cho vay vài lĩnh vực khu vực kinh tế tập trung lượng vốn lớn cho vay ngân hàng chịu ảnh hưởng bị chi phối lớn khuynh hướng vận động lĩnh vực khu vực kinh tế Khi diễn biến "bất lợi" xẩy ngân hàng phải gánh chịu rủi ro nặng nề 3.2.5 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng Phòng ngừa rủi ro tín dụng đạt hiệu cao CBTD thực quy trình tín dụng Trong thời gian qua việc chấp hành quy trình nghiệp vụ tín dụng ln BIDV- chi nhánh Quang Trung quan tâm như: hướng dẫn quy trình nghiệp vụ tín dụng, hướng dẫn thẩm định dự án vay vốn; bồi dưỡng kiến thức pháp luật, kinh tế thị trường, Marketing ngân hàng Nhưng trình thực quy trình nghiệp vụ tín dụng nhiều bất cập quy trình áp dụng thiếu chặt chẽ, dẫn tới CBTD chấp hành nghiêm túc quy trình nghiệp vụ tín dụng xảy rủi ro tín dụng Như việc hồn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng chuẩn, để áp dụng cần thiết Mỗi ngân hàng xây dựng quy trình tín dụng Một quy trình tín dụng hợp lý phải bao gồm bước sau: Nhận hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng ; phân tích tín dụng; định tín dụng; giải ngân vốn; giám sát thu nợ, thu lãi; lý hợp đồng tín dụng Đối với khách hàng doanh nghiệp phân tích, đánh giá phải tập trung vào phân tích báo cáo tài chính, tính khả thi dự án vay vốn, tài sản bảo đảm tiền vay, uy tín doanh nghiệp thương trường, tư cách người đại diện, tình hình cơng nợ, kết tài quý trước, năm trước liền kề Trên sở Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 62 Học viện Ngân hàng ngân hàng định cho vay hay khơng cho vay, từ có sách tín dụng phù hợp khách hàng xếp hạng tín dụng sau khách hàng vay vốn 3.2.6 Thực có hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm toán nội Kiểm tra, kiểm toán nội giữ vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng Thơng qua hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội phát kịp thời sai sót việc thực qui trình nghiệp vụ tín dụng, khoản nợ có dấu hiệu xảy RRTD khách hàng suy giảm khả tài chính, trây ỳ, có dấu hiệu lừa đảo, việc tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm toán nội bối cảnh cần thiết BIDV- chi nhánh Quang Trung phải chủ động xây dựng đề cương kiểm tra hoạt động tín dụng chia nhỏ theo chuyên đề như: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm tài sản, kiểm tra cho vay hộ sản xuất nông, lâm nghiệp qua tổ vay vốn, kiểm tra cho vay cầm cố giấy tờ có giá, kiểm tra cho vay cầm đồ… Bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm toán chi nhánh đủ số lượng theo quy định BIDV Việt Nam, thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, kiểm tốn nội có đủ khả độc lập phân tích đánh giá chất lượng khoản tín dụng Khơng ngừng đổi hoàn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích việc kiểm tra 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Chất lượng nguồn nhân lực vấn đề quan trọng hàng đầu, định thành bại hoạt động kinh doanh NHTM Chất lượng nguồn nhân lực bao gồm lực, trình độ chun mơn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phải áp dụng đồng nhiều giải pháp là: - Cần chuẩn hoá độ ngũ cán chuyên môn nghiệp vụ, đội ngũ Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 63 Học viện Ngân hàng CBTD - Cần làm tốt công tác quy hoạch bổ nhiệm cán bộ, cán giữ vai trò quản lý điều hành hoạt động kinh doanh cấp hệ thống BIDV Việt Nam nói chung BIDV- chi nhánh Quang Trung nói riêng - Cần tiếp tục nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, kiến thức kinh tế tổng hợp, kiến thức pháp luật cho đội ngũ cán quản lý CBTD, thông qua đa dạng hóa hình thức đào tạo như: đào tạo, đào tạo lại kiến thức cho đội ngũ cán nghiệp vụ từ thời bao cấp chuyển sang, đào tạo nâng cao đội ngũ cán quản lý cấp; đào tạo theo yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế đội ngũ cán trẻ quy hoạch… 3.2.8 Đa dạng hoá danh mục cho vay Đa dạng hoá danh mục cho vay biện pháp chiến lược có tính chủ động nhằm phân tán rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, thể hình thức: cho vay nhiều khách hàng, cho vay nhiều ngành nghề kinh tế, cho vay nhiều khu vực (vùng) kinh tế, phối hợp với nhiều ngân hàng vay đối tượng khách hàng (đồng tài trợ) 3.2.9 Hoàn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu - Các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tín dụng BIDV- chi nhánh Quang Trung chiếm tỷ trọng đáng kể, việc phân tích đánh giá khả thu hồi giao kế hoạch thu hồi nợ cho CBTD phải việc làm thường xuyên - Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh BIDV- chi nhánh Quang Trung theo năm, chia quý; giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi cho chi nhánh, tiêu bắt buộc thực sở định việc chi lương kinh doanh đơn vị - Tăng cường quản trị nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, giải pháp sau: BIDV- chi nhánh Quang Trung thành lập tổ giúp việc cho giám đốc đạo PGD trực thuộc phân tích nợ xấu, nợ xử lý rủi ro giải kịp thời khó khăn vướng mắc PGD - Đề nghị với quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó đòi nguyên nhân khách hàng Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 64 Học viện Ngân hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ (kể việc khởi kiện) Thành lập ban đạo BIDV- chi nhánh Quang Trung để giải khó khăn vướng mắc trình thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro từ cấp phản ảnh nên, đồng thời báo cáo xin ý kiến đạo cấp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành liên quan - Chính phủ cần hoàn thiện Luật TCTD, Luật doanh nghiệp văn luật có liên quan để tạo môi trường pháp lý vững cho hoạt động ngân hàng - Thực tốt công tác dự báo thời tiết, thiên tai, dịch bệnh có biện pháp phòng ngừa, hạn chế, bù đắp tổn thất kịp thời - Hỗ trợ người dân tham gia bảo hiểm trồng, vật nuôi - Đề nghị bộ, ngành phối hợp triển khai đồng kịp thời từ trung ương đến địa phương thị, nghị quyết, thơng tư có liên quan đến hoạt động ngân hàng - Trong kinh tế vận hành theo chế thị trường, quan hệ tài sản dựa quyền sở hữu, hệ thống pháp luật bảo vệ quyền chủ nợ phù hợp, hiệu có vai trò lớn kinh tế doanh nghiệp 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng cao tính minh bạch thơng tin tất TCTD - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN, nhằm đáp ứng yêu cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng - Phát huy vai trò mạnh điều hành vĩ mô, điều hành hợp lý sách tiền tệ tín dụng đóng góp vào ổn định phát triển kinh tế Vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nước yếu tố quan trọng định đến định hướng phát triển hệ thống ngân hàng phát triển xã hội Ngân hàng Nhà nước cần trọng đến sách lạm phát, thất nghiệp sách quản lý ngoại hối Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 65 Học viện Ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước cần rà soát văn cũ, thiếu đồng bộ, khơng phù hợp với thực tế, nghiên cứu trình Quốc hội thơng tư hướng dẫn bổ sung để hoàn thiện nâng cao hiệu lực văn điều chỉnh cho vay ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn lành mạnh cho kinh doanh tín dụng - Ban hành chế xử lý rủi ro cho ngân hàng hoạt động khu vực nông thôn, miền núi, vùng sâu, vùng xa vay bị ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh với điều kiện địa bàn hoạt động gặp nhiều khó khăn - Cần phải hồn thiện quy chế vấn đề tài sản chấp 3.3.3 Đối với BIDV Việt Nam Là ngân hàng thương mại quốc doanh lớn để tạo điều kiện cho chi nhánh thực tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Việt Nam cần có số biện pháp cụ thể sau: - Trong chiến lược kinh doanh, BIDV Việt Nam cần sớm đưa hạn mức tín dụng theo ngành, thành phần kinh tế hạn mức cho khách hàng theo ngành phù hợp với xu hướng phát triển ngành, thành phần kinh tế - Cần tăng cường đào tạo quản lý nhân lực: Nhằm đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ hoạt động ngân hàng, giai đoạn hội nhập nhằm nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hoạt động thực mục tiêu đưa BIDV trở thành NHTM giữ vai trò chủ đạo chủ lực thị trường tiền tệ thích ứng nhanh q trình hội nhập Xây dựng hệ thống đo lường RRTD trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro BIDV Việt Nam cần thiết phải có quy định sách cụ thể đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ người vay lãi suất có biến động Đồng thời, BIDV cần chủ động lập chương trình kế hoạch đầu tư thích đáng để tăng cường đào tạo cách toàn diện cho đội ngũ cán hệ thống - Tăng cường hiệu hoạt động công tác kiểm tra, kiểm tốn nội tồn hệ thống, giám sát đôn đốc kịp thời biểu sai phạm chi nhánh, hoạt động tín dụng 3.3.4 Đối với cấp quyền địa phương Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 66 Học viện Ngân hàng - Các quan chức cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn thực mục đích sản xuất - kinh doanh- dịch vụ - Nhanh chóng hồn thiện việc cấp quyền sử dụng đất cho nhân dân việc giao đất cho tổ chức, doanh nghiệp… - Cần thống việc thực thi sách nhà nước, nghị định thơng tư phủ việc chứng thực, xác nhận cho nhân dân, tổ chức vay vốn ngân hàng TĨM TẮT CHƯƠNG Trong chương khố luận đưa số giải pháp ngân hàng nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bên cạnh đưa kiến nghị với phủ, quyền địa phương, ngân hàng Nhà nước Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam nhằm hồn thiện mơi trường kinh doanh để BIDVchi nhánh Quan Trung nói riêng chi nhánh BIDV Việt Nam nói chung thành cơng q trình quản trị rủi ro Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 67 Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN Hiện đất nước ta tiến hành công đổi mới, đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đại hố, thực mục tiêu "Dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh" Để đạt mục tiêu đỏi hỏi ban, ngành, đoàn thể, tổ chức xã hội, đơn vị sản xuất kinh tế phát huy tiềm lực sẵn có thúc đẩy sản xuất phát triển khn khổ pháp luật; Là chủ thể kinh tế quốc dân, NHTM loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, dịch vụ Ngân hàng, liên quan đến tất lĩnh vực kinh tế, gắn liền với quyền lợi đối tượng mà phục vụ Vì thay đổi Ngân hàng ảnh hưởng lớn tới kinh tế nói chung cá nhân, tổ chức, đơn vị có liên quan nói riêng Kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, rủi ro kinh doanh ngân hàng rủi ro đặc biệt, đa dạng loại hình phong phú hình thức biểu xảy thường xun Trong đó, rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy thường xuyên nhất, quy mô phạm vi rủi ro tín dụng thường lớn nguyên nhân chủ yếu dẫn đến phá sản NHTM Trong nội dung nghiên cứu, chuyên đề tiếp cận vấn đề lý luận, hình thức biểu rủi ro tín dụng, mối quan hệ hữu với hoạt động kinh doanh tiền tệ NHTM Những nguyên nhân rủi ro tín dụng chuyên đề phân tích làm rõ theo chủ thể tham gia quan hệ tín dụng Từ chuẩn mực quốc tế quản lý rủi ro tín dụng, kinh nghiệm số nước thành công việc quản lý rủi ro tín dụng từ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV-chi nhánh Quang Trung thời gian qua, chuyên đề đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng BIDV Việt Nam nói chung BIDV-chi nhánh Quang Trung nói riêng Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp 68 Học viện Ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, đòi hỏi có thời gian nghiên cứu lâu dài Mặt khác, nhiều hạn chế lực kinh nghiệm thực tế nên chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy người quan tâm đến vấn đề để chuyên đề hoàn thiện đạt kết tốt Em xin chân thành cám ơn thầy cô giáo cung cấp cho em kiến thức vơ q báu bổ ích suốt trình học tập nghiên cứu trường Học Viện Ngân Hàng, đồng thời em xin chân thành cám ơn, cô chú, anh chị chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Quan Trung tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Em xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 01 tháng 06 năm 2013 Sinh viên thực Trần Thị Chà Trần Thị Chà LTĐH8-NHD Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆUTHAM KHẢO Báo cáo tổng kết Ngân hàng BIDV – chi nhánh Quang Trung năm 2010- 2012 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, TG: Trần Đình Thịnh, NXB Thống Kê, 2008 Các văn lãi suất huy động vốn BIDV – chi nhánh Quang Trung từ 2010- 2012 Cẩm nang Tín dụng BIDV Việt Nam - Năm 2004 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Nhà xuất Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 2003 Luật tổ chức tín dụng, Nhà xuất Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 2004 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, 2005 Quản lý kinh doanh tiền tệ, Nhà xuất Tài Hệ thống tài khoản BIDV Việt Nam Các định có liên quan đến việc thành lập chi nhánh BIDV – chi nhánh Quang Trung 10.GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Ngân hàng Thương Mại - Học Viện Ngân Hàng năm 2009 11 Giáo trình Tài - Tiền tệ - Ngân hàng năm 2009 Trần Thị Chà LTĐH8-NHD