Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí MỤC LỤC ****** LỜI MỞ ĐẦU .1 Chương 1: KHÁI QUÁT VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI HỆ THỐNG CÁC NHTM 1.1 XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI HỆ THỐNG CÁC NHTM 1.1.1 Khái niệm XHTD 1.1.2 Sự cần thiết phải XHTD doanh nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác XHTD khách hàng DN NHTM 1.1.3.1 Nhân tố từ phía doanh nghiệp 1.1.3.2 Nhân tố từ phía ngân hàng 1.1.3.3 Các nhân tố khác 1.1.4 Các tiêu sử dụng để XHTD NHTM 1.1.4.1 Chỉ tiêu tài .7 1.1.4.2 Chỉ tiêu phi tài 1.1.5 Quy trình XHTD doanh nghiệp vay vốn NHTM 1.1.6 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG XHTD TẠI CHI NHÁNH NH TMCP CÔNG THƯƠNG - ĐÀ NẴNG 11 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NH TMCP CƠNG THƯƠNG - ĐÀ NẴNG 11 2.1.1 Q trình hình thành phát triển 11 2.1.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng 11 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 12 2.1.1.3 Nhiệm vụ,quyền hạn ban Giám Đốc phòng ban .13 2.1.2 Tình hình kết hoạt động kinh doanh 14 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 14 2.1.2.2 Hoạt động cho vay: 16 2.1.3 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đà Nẵng 18 SVTH: Đoàn Thị Nho Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG XHTD TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .18 2.2.1 Tổng quan hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng NH TMCP công thương chi nhánh Đà Nẵng 18 2.2.1.1 Khái niệm 18 2.2.1.2 Mục đích việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng .18 2.2.1.3 Nguyên tắc chấm điểm tín dụng .19 2.2.1.4 Đối tượng chấm điểm tín dụng xếp hạng .19 2.2.2 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng DN 19 2.2.3 Nghiên cứu tình thực tế hoạt động XHTD ngân hàng công thương chi nhánh Đà Nẵng 34 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG XHTD TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .41 2.3.1 Kết đạt 41 2.3.2 Những vấn đề tồn nguyên nhân 43 2.3.2.1 Những vấn đề tồn 43 2.3.2.2 Nguyên nhân tồn 44 Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC CHẤM ĐIỂM VÀ XHTD KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 47 3.1 MỤC TIÊU HOÀN THIỆN CÔNG TÁC CHẤM ĐIỂM VÀ XHTD KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 47 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XHTD CÁC DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG 47 3.2.1.Hồn thiện mơi trường pháp lý nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin cho công tác XHTD .47 3.2.2 Cải tiến nội dung, qui trình XHTD DN 49 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ứng dụng công nghệ tin học 52 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 55 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ Bộ, ngành liên quan 55 3.3.1.1 Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước hoạt động TD 55 3.3.1.2 Xây dựng hệ thống kế toán thống nhất, đồng thực chế độ kiểm toán bắt buộc DN .55 SVTH: Đoàn Thị Nho Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí 3.3.1.3 Hồn thiện vấn đề hỗ trợ việc thu thập thông tin .56 3.3.2 Kiến nghị với NHNN .56 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành, hoàn thiện văn bản, hướng dẫn định hướng hoạt động cho TCTD 56 3.3.2.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt .57 3.3.2.3 Xây dựng tiêu trung bình ngành 58 3.3.2.4 Nâng cao chất lượng vai trò cung cấp thơng tin CIC 58 3.3.3 Kiến nghị với NH TMCP công thương Việt Nam .59 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU .60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 62 PHỤ LỤC SVTH: Đoàn Thị Nho Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí LỜI MỞ ĐẦU ******* Lý chọn đề tài Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại tín dụng nghiệp vụ quan trọng Song nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều áp lực rủi ro, gây tổn thất nghiêm trọng cho NH Mỗi rủi ro ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến tồn hệ thống ngân hàng kinh tế Mục đích ngân hàng chủ yếu kinh doanh có hiệu quả, hiệu sử dụng vốn ngày cao, lợi nhuận tăng vượt trội Đặc biệt xu hội nhập nay, môi trường cạnh tranh ngày khốc liệt, quy luật đào thải tất yếu muốn ngân hàng phải động hơn, nhạy bén công tác quản lý, cải tiến kỹ thuật, đào tạo nhân Nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng chủ yếu thiếu hiểu biết, đánh giá chưa khách hàng nên có định cho vay chưa hợp lý “ Có thể nói giống xây ngơi nhà, người ta tính tốn cho khơng xảy lún sụt, nứt tường, thấm dột…” (một tổng giám đốc ngân hàng thương mại cổ phần ví von vậy) Vì việc đánh giá mặt mạnh, mặt yếu doanh nghiệp, tìm nguyên nhân khách quan chủ quan, giúp cho nhà quản lý lựa chọn đưa định cho vay phù hợp cần thiết Nên chấm điểm & xếp hạn tín dụng cơng cụ hữu ích giúp ngân hàng hạn chế rủi ro định cho vay sở cho sách tín dụng Mặc dù hệ thống XHTD chi nhánh ngân hàng TMCP Cơng Thương- Đà Nẵng tồn hạn chế, kết xếp hạng chưa phản ánh tình hình thực chất khách hàng, làm cho cơng tác quản trị điều hành hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng gặp nhiều trở ngại Nên việc hoàn thiện hệ thống xếp hạng Xây dựng hệ thống xếp hạng phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam cần thiết chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương- Đà Nẵng triển khai thực Đó lý em thực chuyên đề với đề tài: “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng TMCP cơng thương Đà Nẵng’’ Mục đích nghiên cứu SVTH: Đoàn Thị Nho Trang Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí - Nghiên cứu tổng quan hệ thống xếp hạn tín dụng NHTM cần thiết XHTD khách hàng doanh nghiệp hoạt động NHTM - Nghiên cứu làm rõ khái niệm, nội dung nhân tố ảnh hưởng tiêu sử dụng hoạt động XHTD khách hàng doanh nghiệp NHTM - Phân tích trình phát triển, hoạt động TD NH TMCP cơng thương chi nhánh Đà Nẵng năm gần Đồng thời sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động XHTD DN để có so sánh đưa đánh giá kết đạt tồn nguyên nhân - Đề xuất giải pháp đưa kiến nghị chủ thể liên quan nhằm hồn thiện cơng tác NH TMCP công thương chi nhánh Đà Nẵng thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chuyên đề vấn đề lý thuyết thực tiễn XHTD DN NHTM Việt Nam, tình hình hoạt động thực trạng cơng tác chi nhánh NH TMCP công thương- Đà Nẵng Đồng thời, chuyên đề nghiên cứu số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác XHTD DN NH TMCP công thương Đà Nẵng Do XHTD lĩnh vực rộng liên quan đến nhiều chủ thể phạm vi đối tượng khác Nhưng phổ biến xếp hạn tín dụng doanh nghiệp vay vốn.Nên chuyên đề tốt nghiệp, đề tài giới hạn mức: - Nghiên cứu hoạt động XHTD khách hàng doanh nghiệp nước thuộc tất ngành nghề kinh tế, không áp dụng với TCTD khác vay vốn hay với chủ thể kinh tế cá nhân - Số liệu chuyên đề tập hợp chủ yếu khoảng thời gian từ năm 20092011 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận vấn đề Chuyên đề sử dụng phương pháp phân tích số liệu định tính định lượng để làm rõ trạng hệ thống XHTD Nghiên cứu để đưa nhận định, đề xuất giải pháp hoàn thiện hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp NH TMCP công thương Đà Nẵng Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Chuyên đề trình bày cần thiết phải hoàn thiện hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh NH TMCP công thương- Đà Nẵng Đề tài nghiên cứu tập trung vào phương pháp tính điểm xếp hạng, đưa các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD Chi nhánh NH TMCP công thương- Đà Nẵng SVTH: Đoàn Thị Nho Trang Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí Xây dựng thành cơng hệ thống đánh giá, XHTD khách hàng không giúp NHTM phân loại nợ trung thực hơn, mà công cụ tư vấn, giúp nhà quản trị NHTM có định hướng chiến lược kinh doanh rõ ràng, áp dụng phù hợp cho nhóm đối tượng khách hàng DN đưa định cho vay hợp lý Bố cục chuyên đề Chương 1: Hoạt động XHTD NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động XHTD khách hàng doanh nghiệp NH TMCP công thương chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động XHTD NH TMCP công thương chi nhánh Đà Nẵng Chương 1: KHÁI QUÁT VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI HỆ THỐNG CÁC NHTM 1.1 XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI HỆ THỐNG CÁC NHTM 1.1.1 Khái niệm XHTD XHTD quy trình đánh giá khả năng, xác suất thực nghĩa vụ tài khách hàng ngân hàng trả gốc lãi vay đến hạn vi phạm điều kiện tín dụng khác nhằm xác định mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.2 Sự cần thiết phải XHTD doanh nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng  Do yêu cầu hạn chế rủi ro tín dụng Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro Trong rủi ro chủ yếu rủi ro tín dụng.Trong cho vay rủi ro nhân lên gấp đơi, ngân hàng khơng phải hứng chịu rủi ro nguyên nhân chủ quan mình, mà gánh chịu rủi ro khách hàng gây Rủi ro tín dụng ln gắn liền với hoạt động cho vay ngân hàng Việc đánh giá rủi ro trách nhiệm ngân hàng Không ngân hàng nào, không tổ chức dự đốn hết rủi ro xảy Nên đòi hỏi phải có biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro để bảo đảm an toàn cho toàn hệ thống ngân hàng thương mại Trong xu xếp hạng tín dụng kỹ thuật ngày ý Vì kết XHTD cho thấy phần mức độ rủi ro khách hàng vay, kết xếp hạng thấp rủi ro cho vay lớn để hạn chế rủi ro ngân hàng thương mại thường lựa chọn khách hàng có kết xếp hạng mức độ SVTH: Đoàn Thị Nho Trang Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí  Do yêu cầu lựa chọn khách hàng cho vay Lưạ chọn khách hàng cho vay định quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Khi đưa định lựa chọn khơng phù hợp dẫn đến rủi ro lớn khách hàng không trả nợ Ngân hàng vào kết XHTD để lựa chọn khách hàng đặt quan hệ Chỉ khách hàng có kết xếp hạng từ mức rủi ro ngân hàng xem xét cho vay  Để hỗ trợ phân loại nợ trích dự phòng rủi ro Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, tổ chức tín dụng phải xây dựng hệ thống XHTD nội để hỗ trợ cho việc phân loại nợ, quản lý chất lượng tín dụng phù hợp với phạm vi hoạt động, tình hình thực tế tổ chức tín dụng Kết XHTD khách hàng hệ thống XHTD nội làm để tính tốn trích lập dự phòng rủi ro Mỗi năm tổ chức tín dụng phải đánh giá lại hệ thống XHTD nội sách dự phòng rủi ro cho phù hợp với tình hình thực tế quy định pháp luật  Xây dựng sách khách hàng Chính sách khách hàng ngân hàng áp dụng cho nhóm khách hàng dựa kết xếp hạng Chính sách khách hàng bao gồm : - Chính sách cấp tín dụng : Tùy thuộc vào thứ hạng xếp hạng doanh nghiệp mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng sản phẩm tín dụng khác Những khách hàng có thứ hạng tín dụng cao ngân hàng cung cấp khơng giới hạn sản phẩm tín dụng cho vay ngắn hạn theo hạn mức, cho vay trung dài hạn… - Chính sách lãi suất : Căn vào mức xếp hạng khách hàng, ngân hàng áp dụng mức lãi suất khác Những khách hàng có thứ hạng xếp hạng cao mức lãi suất ưu đãi so với khách hàng có thứ hạng xếp hạng thấp - Chính sách tài sản đảm bảo tiền vay : Căn vào kết xếp hạng, ngân hàng đưa sách đảm bảo tiền vay khác không cần tài sản đảm bảo, đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay, đảm bảo tài sản khách hàng vay bên thứ ba - Chính sách loại phí : Những khách hàng có mức độ rủi ro thấp ngân hàng áp dụng loại phí thấp so với khách hàng có độ rủi ro cao SVTH: Đoàn Thị Nho Trang Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác XHTD khách hàng DN NHTM 1.1.3.1 Nhân tố từ phía doanh nghiệp Các yếu tố xuất phát từ phía DN có tác động đáng kể đến công tác XHTD Cụ thể là:  Sự sẵn sàng khả cung cấp thông tin DN không sẵn sàng cung cấp đầy đủ thông tin phản ánh xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh mình, việc cung cấp thơng tin không kịp thời thời điểm tiến hành thẩm định… Thêm vào đó, với DN nhỏ, khả cung cấp đầy đủ thông tin theo yêu cầu NH gặp nhiều khó khăn, ví dụ việc lập BCTC quý, phương án sản xuất kinh doanh, giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản bảo đảm  Đặc điểm hoạt động DN Mỗi loại hình sở hữu DN khác dẫn đến cấu tổ chức máy, đội ngũ quản lý, phân tách quyền lực hiệu hoạt động khác Thêm vào đó, yếu tố ngành nghề, mơi trường kinh doanh, mức độ cạnh tranh, khả sinh lời, tiềm lực tài chính… khác dẫn đến mức độ tín dụng DN khác Tất yếu tố tạo nên tính chất hoạt động đặc thù DN dẫn đến kết XHTD khác Điều đòi hỏi NH phải có hệ thống XHTD đa dạng phù hợp với đặc điểm loại hình DN ngành nghề KD đưa dự báo cách đáng tin cậy khả sinh lời vốn vay khả hoàn trả nợ gốc lãi DN  Lịch sử tín dụng DN Lịch sử TD DN thống kê tình hình trả nợ gốc lãi vấn đề phát sinh lần nhận nợ TCTD khứ Đây tranh chân thực phản ánh mức độ tín dụng DN nguồn vốn vay Một lịch sử TD tốt sở để NH đưa tín dụng cao KH, theo điều kiện thuận lợi vay vốn so với DN có lịch sử TD khơng tốt 1.1.3.2 Nhân tố từ phía ngân hàng NH chủ thể trực tiếp tiến hành XHTD, đóng vai trò định việc hồn thiện quy trình XHTD Kết XHTD trước tiên phục vụ cho công tác quản lý vốn vay NH, nguồn thông tin tham khảo quan trọng nhiều đơn vị khác có quan hệ mặt pháp lý kinh tế với DN Do vậy, để đưa kết XHTD đáng tin cậy, NH cần xem xét hồn thiện yếu tố tác động đến q trình XHTD mình, là: SVTH: Đồn Thị Nho Trang Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí  Quy trình XHTD Quy trình XHTD đinh hiệu trình XHTD Một quy trình hợp lý, đắn khâu giúp tiết kiệm thời gian, chi phí nhờ tập trung khai thác thông tin thiết yếu đảm bảo chất lượng XHTD Một quy trình gọn nhẹ, dễ hiểu, dễ thực góp phần tạo thuận lợi tác nghiệp CBTD thoải mái, hợp tác DN Một quy trình XHTD tốt phải xây dựng sở nghiên cứu, thống kê kinh nghiệm giới đặc thù NH Sau đó, cần phải cụ thể hóa văn pháp quy hướng dẫn, quy định việc thực cách thống nhất, toàn diện khoa học toàn hệ thống Bên cạnh đó, quy trình phải cập nhật, điều chỉnh thường xuyên, kịp thời nhằm đáp ứng thay đổi thực tiễn  Bộ tiêu sử dụng để XHTD Chất lượng cơng tác XHTD phụ thuộc vào tiêu lựa chọn để tiến hành phân tích, đánh giá DN Các tiêu sử dụng phổ biến ngân hàng thương mại Việt Nam chia làm nhóm tiêu tài tiêu phi tài Hệ thống tiêu phải lựa chọn dựa kết nghiên cứu, phân tích đặc điểm mơi trường KD, tính chất sở hữu, ngành nghề KD, quy mơ DN…để phản ánh tình trạng hoạt động sản xuất kinh doanh DN Đồng thời, tính chất định tiêu tới khả trả nợ DN khác cần lựa chọn tỷ trọng phù hợp cho tiêu đảm bảo tính phân biệt dự báo XHTD  Trình độ cán tín dụng CBTD người trực tiếp thu thập thông tin, thẩm định, đánh giá cho điểm nhằm phục vụ cho việc định TD Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm nghề nghiệp kỹ tác nghiệp yếu tố định đến chất lượng công tác XHTD Đặc biệt, tiêu phi tài khó định lượng phần nhiều chịu ảnh hưởng quan điểm chủ quan CBTD Với CBTD có trình độ tốt, kết qủa việc XHTD xác đáng tin cậy CBTD có lực kém, kinh nghiệm kỹ tác nghiệp hạn chế  Trình độ cơng nghệ Hoạt động NHTM đại ngày đòi hỏi lượng thông tin khổng lồ cần xử lý giờ, phút Một trình độ cơng nghệ đại giúp NH giảm thiểu chi phí, tiết kiệm thời gian thực cách xác hoạt động mình, có cơng tác XHTD Việc chấm điểm thống phần mềm SVTH: Đoàn Thị Nho Trang Chuyên đề tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí chuyên dụng, lắp đặt đồng thống toàn hệ thống giúp tiết kiệm thời gian, chi phí, nâng cao hiệu lưu trữ thông tin, quản lý TD, đồng thời giảm thiểu sai sót chủ quan CBTD 1.1.3.3 Các nhân tố khác  Các yếu tố bên doanh nghiệp Đó yếu tố nhiều tác động đến triển vọng sản xuất kinh doanh DN, bao gồm yếu tố trị, văn hóa, xã hội, pháp luật DN thực mục tiêu đề phương án kinh doanh hay khơng, đồng vốn NH có sử dụng mục đích sinh lời hay khơng… phần chịu tác động yếu tố Do vậy, việc phân tích đắn tầm ảnh hưởng nhân tố tới hoạt động DN giúp cho CBTD có kết XHTD hợp lý, từ có sách TD phù hợp  Tính xác thực nguồn thơng tin bên ngồi Trong thơng tin phục vụ cho cơng tác XHTD NH, ngồi nguồn thống từ DN, CBTD phải sử dụng nhiều thơng tin bên ngồi tùy vào mục đích sử dụng khác Đó nguồn thơng tin từ đơn vị kiểm tốn thơng qua báo cáo kiểm tốn, từ quan thuế thơng qua báo cáo thuế, từ nhà cung cấp bạn hàng DN đặc biệt tình trạng vay nợ DN TCTD khác thông qua trung tâm tín dụng CIC Tính xác thực nguồn thơng tin giúp CBTD có đánh giá, phân tích đắn mức độ tín dụng DN, từ cho kết XHTD hợp lý 1.1.4 Các tiêu sử dụng để XHTD NHTM 1.1.4.1 Chỉ tiêu tài Đây tiêu định lượng, lấy trực tiếp kết tính tốn dựa báo cáo tài bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp a Các tỷ số khả toán - Khả toán hành - Khả tốn nhanh b Nhóm tiêu hoạt động nhóm tiêu đặc trưng cho việc sử dụng tài nguyên, nguồn lực DN, sử dụng để đánh giá hiệu sử dụng tài sản DN - Vòng quay hàng tồn kho - Vòng quay khoản phải thu SVTH: Đoàn Thị Nho Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Ưu điểm phương pháp tính chun mơn hố cao, khả phân tích nội dung khâu sâu sắc hơn, CBTD giám sát lẫn nhau, giảm thiểu nguy rủi ro đạo đức Bên cạnh đó, mơ hình đòi hỏi phải có kết hợp đồng bộ, thống CBTD, phòng ban để đảm bảo cơng tác thẩm định DN diễn chặt chẽ kịp thời Tuy nhiên, nhược điểm mơ hình chỗ việc chun mơn hố theo nội dung dẫn đến CBTD bị thiên lệch công việc mà phụ trách, họ biết sâu sắc cơng việc họ đảm nhận mà khơng có hiểu biết nghiệp vụ lại Song, NH giải vấn đề cách sau thời gian hốn đổi CBTD nhóm, lĩnh vực nội dung họ phụ trách Như suốt q trình cơng tác, CBTD có điều kiện tìm hiểu nhiều lĩnh vực kinh tế nhiều nội dung công việc với khối lượng công việc hợp lý, trau dồi kiến thức nghiệp vụ nhiều kinh nghiệm để giải công việc vị trí hay lĩnh vực - Hồn thiện hệ thống tiêu phân tích: Chỉ tiêu tài + Đối với khoản tín dụng trung dài hạn: Các yếu tố cần xem xét cấp TD tiêu đo lường khả sinh lời DN, triển vọng phát triển ngành, mức độ chống chọi họ trước biến động vĩ mô kinh tế, khả gia nhập thị trường DN mới, sản phẩm thay Vì yếu tố ảnh hưởng đến phát triển lâu dài DN khả hoàn trả vốn vay cho NH tương lai Những tiêu phải có tỷ trọng cao + Ngược lại, khoản vay ngắn hạn: khoản vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động NH nên đặt trọng tâm chủ yếu vào việc xem xét tiêu như: vòng quay hàng tồn kho, vòng quay khoản phải thu, khả toán ngắn hạn Chi tiết hơn, khoản cho vay ngắn hạn với thời hạn tháng, NH cần ý đến khả tốn nhanh Bên cạnh đó, khoản cho vay phải phân biệt theo quy mô vốn vay, nhằm đảm bảo an tồn với mức chi phí phân tích chấp nhận SVTH: Đồn Thị Nho Trang 51 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Đối với tiêu phi tài Chuyên đề đề xuất đưa thêm số tiêu vào tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý, là: + Lý lịch tư pháp người đứng đầu DN kế tốn trưởng + Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý DN + Quan hệ ban lãnh đạo DN với quan hữu quan + Tính động độ nhạy bén ban lãnh đạo DN với thay đổi thị trường + Môi trường nhân DN theo đánh giá CBTD + Tầm nhìn chiến lược DN giai đoạn từ đến năm tới Đối với quan hệ phi TD, khác nhận thấy tiêu chí tổng quát Chuyên đề xin đề xuất thêm tiêu, là: thiện chí trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD; định hướng quan hệ TD với KH Ngoài việc xem xét khả tính chủ động DN việc trả nợ hạn, tiêu giúp CBTD định hướng quan hệ khai thác dịch vụ khác từ khách hàng c.Điều kiện để thực - Để dự báo đánh giá tiêu lực quản lý đòi hỏi CBTD có bề dày kinh nghiệm lớn đánh giá dự báo - Để xây dựng lại phần mềm chấm điểm bổ sung tiêu vào cần phải có chun gia thuộc lĩnh vực hệ thống công nghệ thông tin đại d.Khó khăn gặp phải - Việc đưa phần mềm chấm điểm hệ thống INCAS gây nhiều khó khăn cho CBTD chưa quen với thao tác nên thực cải tiến cần phải mở lớp đào tạo cán CĐTD để họ quen với việc thực thao tác, tránh sai sót - Hiện chi nhánh ngân hàng Công Thương Đà Nẵng tồn hệ thống XHTD xếp hạng thủ công kiểu cũ chấm điểm XHTD hệ thống INCAS nên chưa đồng gây khó khăn định sách tín dụng 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ứng dụng công nghệ tin học a Lý chọn giải pháp: - Trong hệ thống XHTD chi nhánh NH TMCP Công Thương- Đà Nẵng tiêu phi tài chấm điểm hầu hết dựa đánh giá chủ quan CBTD Do việc cho điểm, XHTD KH xác hay khơng phụ thuộc vào trình độ, lực, kinh nghiệm CBTD SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 52 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng - Trình độ phân tích chấm điểm cán hạn chế Ngân hàng tổ chức số lớp nghiệp vụ chưa đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ ngày cao công tác phân tích khách hàng Từ hạn chế trình độ dẫn tới hạn chế khả phân tích cán tín dụng kỹ đánh giá dự án đầu tư, khả phân tích - Trong xu tồn cầu hố NH phải đối mặt với cạnh tranh liệt muốn tồn đứng vững thương trường, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực vấn đề mà NH quan tâm hàng đầu - Quy mô khách hàng DN NH ngày tăng lên Nên việc lưu trữ thông tin khách hàng đó, kể thơng tin cập nhật hàng ngày tình hình hoạt động hàng quý BCTC khối lượng công việc khổng lồ, khơng thể làm thủ cơng tốn kém, lãng phí khơng hiệu - Cơng tác XHTD muốn đạt hiệu cao việc có hệ thống quản lý thơng tin nội chuyên nghiệp, đại, cập nhật đáp ứng đầy đủ thông tin mà CBTD cần b.Nội dung thực hiện: - Ngân hàng cần thực tốt công tác tuyển dụng nhân viên, xây dựng sách tuyển dụng hợp lý, phải đặt điều kiện yêu cầu tối thiểu trình độ kinh nghiệm nhằm tuyển ứng cử viên có đủ trình độ, phẩm chất đạo đức để đảm nhiệm tốt công việc giao Việc tuyển dụng thiết phải thực cách nghiêm túc, đảm bảo chất lượng - NH có kế hoạch đào tạo đào tạo lại CBTD, hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức, cử cán học lớp nghiệp vụ trung tâm đào tạo có uy tín nhằm giúp CBTD nắm bắt kĩ kiến thức kiến thức phân tích tài cách đầy đủ, vững Hơn nữa, NH phải đặt điều kiện bắt buộc chuyên môn, kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tài DN, tài NH, có khả phân tích tài chính, phân tích dự án đầu tư, phương án kinh doanh, nắm bắt hiểu rõ văn pháp quy, quy định, hướng dẫn NHNN, quan ngành NHCT Trong trình làm việc, NH phải thường xuyên đánh giá khả làm việc nhân viên kiên sàng lọc nhân viên không đủ lực tư cách để đáp ứng nhu cầu công việc - Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đà Nẵng cần thực công tác phân công công việc theo lực sở trường cán để phát huy hết khả cán nhằm đem lại hiệu cao cơng việc Những cán có trình độ cao, làm việc lâu SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 53 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng năm phân cơng đảm nhiệm khoản vay khó, có giá trị lớn, có thời hạn dài rủi ro cao, cán trẻ đảm nhiệm khoản vay nhỏ, độ rủi ro thấp Để thực phân cơng cơng việc hợp lý NH cần tìm hiểu lực, sở trường CBTD, thực đề bạt cán giỏi Đồng thời, NH cử cán giỏi, giàu kinh nghiệm hướng dẫn kèm cặp cán trẻ để bước nâng cao trình độ đội ngũ cán - Ngân hàng Công Thương Đà Nẵng nên quy định nhiệm vụ, quyền hạn rõ ràng cho nhân viên cán NH, thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động họ để có biện pháp kịp thời phát sai sót có biện pháp xử lý Những trường hợp vi phạm quy định, khơng hồn thành công việc giao phải kiên xử lý, thưởng phạt phân minh Chính điều kích thích cán phấn đấu hồn thành cơng việc giao - NH phải có chế độ lương bổng, khen thưởng, trợ cấp hợp lý dành cho cán hoàn thành tốt cơng việc, chủ động tích cực tìm kiếm khách hàng Để thực tốt cơng việc phân tích XHTD DN, CBTD phải có gặp gỡ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng vay, kiểm tra thực tế DN, thu thập tìm hiểu thơng tin - Ngồi cần xây dựng văn hóa NH thân thiện: Môi trường làm việc ngày trở thành điều quan trọng yếu tố lựa chọn đơn vị công tác người lao động bên cạnh yếu tố thu nhập, hội thăng tiến Một NH có mơi trường văn hóa thân thiện giúp cho người lao động trở nên vui vẻ, tự hào cơng việc sẵn sàng cống hiến, nỗ lực lao động cam kết gắn bó lâu dài - Giáo dục đạo đức, ý trí vững vàng, khơng bị cám dỗ vật chất, ý thức tuân thủ pháp luật hoạt động tín dụng ngân hàng c.Điều kiện để thực khó khăn gặp phải - Hiện ngân hàng chưa có chế độ trợ cấp riêng chi phí phát sinh chi phí lại kiểm tra thực tế hay quan hệ khách hàng Nên Ngân hàng phải có sách trợ cấp naỳ nhằm giảm bớt khó khăn cho CBTD, khuyến khích tinh thần trách nhiệm lòng hăng say làm việc họ - Đầu tư đại hóa cơng nghệ thơng tin khơng đòi hỏi nguồn lực tài lớn mà đòi hỏi đầu tư lớn chất xám nhằm đảm bảo công nghệ lựa chọn phù hợp có khả nâng cấp, phát triển để thích ứng với thay đổi nhanh chóng cơng nghệ thơng tin SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 54 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ Bộ, ngành liên quan Ngân hàng ngành ẩn chứa nhiều rủi ro liên quan đến hệ thống, ảnh hưởng đến phát triển an toàn ổn định quốc gia Do vậy, bên cạnh nỗ lực không ngừng, NH tồn phát triển bền vững dựa hướng dẫn, ủng hộ giúp đỡ Nhà nước, Chính phủ bộ, ngành liên quan Sự phát triển hệ thống NH thành tựu chung cho phát triển đất nước, đặt móng vững cho lĩnh vực để tiến xa cao sau 3.3.1.1 Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước hoạt động TD Hệ thống sách luật pháp Việt Nam nhiều bất cập, hạn chế, yếu lỏng lẻo gây khơng khó khăn cho chủ thể kinh tế Vì vậy, thời gian tới Nhà nước cần cấp thiết bổ sung, hoàn thiện, đổi chế sách, văn hướng dẫn cho phù hợp với điều kiện kinh tế nước ta nay, tránh tình trạng lách luật Cố gắng tháo bỏ rào cản luật pháp bất hợp lý để kinh tế phát triển hội nhập Nhà nước cần tăng cường việc kiểm tra giám sát từ xa hoạt động NH Nhà nước uỷ quyền cho NHNN tiến hành thành lập tổ tra, kiểm soát thường xuyên hoạt động NH có biện pháp kịp thời có sai phạm xảy rủi ro hoạt động TD Tuy nhiên, Nhà nước nên thực việc giám sát từ xa, mà không nên trực tiếp can thiệp sâu đến hoạt động NH, nên để NH có quyền tự chủ hoạt động mình, Nhà nước can thiệp có sai phạm xảy phán vượt thẩm quyền NH Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM 3.3.1.2 Xây dựng hệ thống kế toán thống nhất, đồng thực chế độ kiểm toán bắt buộc DN Hiện nay, thấy công tác quản lý Nhà nước chế độ Kế toán, kiểm toán DN chưa thống nhất, chưa đồng chưa Nhà nước quan tâm thích đáng, đặc biệt DN nhỏ Mới có quy định bắt buộc minh bạch thơng tin kiểm tốn báo cáo tài cơng ty niêm yết Còn với số đơng DN vừa nhỏ chưa có quy định bắt buộc tiến hành kiểm tốn cơng khai thơng tin Điều gây khó khăn lớn cho NHTM tiến hành XHTD DN SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 55 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Do vậy, Nhà nước cần ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc tất DN phải sử dụng thống chế độ kế toán, phải thực kiểm toán bắt buộc cơng khai tốn DN Trong BCTC, DN phải lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ Nhà nước phải thực chuẩn hoá tiêu phân tích tài DN số lượng cách tính tiêu phải phù hợp với chế độ Hạch toán - Kế toán theo quy định Bên cạnh đó, việc Kiểm tốn phải tiến hành thường xuyên, Nhà nước phải quy định rõ chế tài, biện pháp xử lý DN không thực thực sai việc kiểm toán, DN cố tình sửa đổi BCTC theo hướng có lợi cho mình, gây thiếu xác thơng tin Nhà nước cần tạo điều kiện cho cơng ty kiểm tốn phát triển, mở rộng, tăng cường đào tạo đội ngũ kiểm tốn có trình độ cao có nhiều kinh nghiệm Đây điều vơ cần thiết 3.3.1.3 Hoàn thiện vấn đề hỗ trợ việc thu thập thông tin - Ban hành quy định vấn đề công khai thông tin, minh bạch thông tin DN thông tin tài chính, nhân sự, Xây dựng sở pháp lý việc trao đổi thông tin NHTM với quan nhà nước, ngành liên quan Tạo điều kiện thu thập thông tin từ quan DN, hồn thiện hệ thống thơng tin NH KH Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên NH thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động NH tạo thêm hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn vay 3.3.2 Kiến nghị với NHNN NHNN quan chủ quản, trực tiếp hướng dẫn hoạt động kiểm soát NHTM Do vậy, sách, định hướng NHNN ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh NH Để nâng cao chất lượng công tác XHTD khách hàng DN chi nhánh NH TMCP công thương Đà Nẵng nói riêng NHTM nói chung, khóa luận xin đưa số kiến nghị sau: 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành, hoàn thiện văn bản, hướng dẫn định hướng hoạt động cho TCTD - Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động TD để NHTM có SVTH: Đồn Thị Nho Trang 56 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách TD cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro - Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động TD, bảo vệ quyền lợi hợp pháp cho NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM - NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Công an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động TD như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn, công cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm TD, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động TD - NHNN cần vào chiến lược phát triển đất nước thời kỳ xu hướng phát triển lĩnh vực tài tiền tệ giới để đưa định hướng phát triển cho hoạt động TD NHTM, ban hành văn bản, quy định hoạt động TD để từ quản lý hoạt động NH đảm bảo phát triển an toàn bền vững - Hiện nay, văn bản, hướng dẫn NHNN quy chế cho vay khách hàng đặc biệt DN nhỏ TCTD cần có bổ sung sửa đổi nhằm quy định rõ ràng đơn giản hoá điều kiện cho vay DN NHTM 3.3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm sốt - Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động TD nhằm đưa hoạt động TD NH vào quỹ đạo luật pháp - Chương trình tra cần chi tiết, khoa học Thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức Nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trò cảnh cáo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không ảnh hưởng đến hoạt động NHTM SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 57 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng - Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Thêm vào đó, NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra 3.3.2.3 Xây dựng tiêu trung bình ngành - Chỉ tiêu trung bình ngành tiêu quan trọng, cho việc xây dựng điểm chuẩn quy trình XH, ảnh hưởng đến kết công tác đánh giá khách hàng, XHTD khách hàng DN CBTD Vì kiến nghị NHNN thời gian tới cần thành lập phòng, ban chun nghiên cứu, thống kê thơng tin, phối hợp với quan, ban ngành khác để xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành thống cho tồn hệ thống NH, thơng tin thống kê tình hình kinh doanh, cạnh tranh ngành, lĩnh vực 3.3.2.4 Nâng cao chất lượng vai trò cung cấp thơng tin CIC Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh TD TCTD giảm Muốn thế, cần thực số nội dung: - Từng bước hồn thiện mơi trường tổ chức hoạt động, cải tiến chế làm việc Một mặt cần xếp trung tâm trở thành trung tâm độc lập, chuyên cung cấp thơng tin liên quan đến lĩnh vực Tài - NH, mặt khác Trung tâm cần phối hợp với quan, ngành Chính phủ để thu thập đa dạng, phong phú thông tin ngành, lĩnh vực khác kinh tế Sớm đưa hoạt động XHTD hoạt động thông tin TD tiếp cận hội nhập với môi trường quốc tế nhằm tiếp thu nhiều tri thức, kinh nghiệm công nghệ nước phát triển phục vụ tốt cho hoạt động NH Việt Nam - Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động trung tâm, văn hướng dẫn tổ chức hoạt động nghiệp vụ, quy định cụ thể nội dung nguồn cung cấp thông tin, nghĩa vụ cung cấp thông tin, tiêu thu thập, người sử dụng thơng tin tiêu thức phân tích, đánh giá thông tin - Ban hành quy chế bắt buộc tổ chức tín dụng phải tham gia vào trung tâm, coi quyền lợi nghĩa vụ mình, NHNN phải có hướng dẫn cụ thể u cầu NHTM SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 58 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng chấp hành quy định cung cấp thông tin cho CIC cách đầy đủ thường xuyên Thực tuyển dụng đào tạo nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho CIC, cải tiến công nghệ trang thiết bị, áp dụng công nghệ thông tin mở rộng nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin 3.3.3 Kiến nghị với NH TMCP cơng thương Việt Nam - Hoạt động XHTD đòi hỏi CBTD khơng nổ nhiệt tình mà kinh nghiệm đánh giá, tầm nhìn chiến lược Rất cần Chi nhánh NH TMCP CT Đà Nẵng tạo điều kiện đào tạo nâng cao nghiệp vụ, thường xuyên cọ xát để nâng cao kỹ tích lũy kinh nghiệm cho công việc - Ban lãnh đạo phòng liên quan đến nghiệp vụ phải theo dõi chặt chẽ, thường xuyên đạo, đảm bảo tiến độ theo thời gian thực Các đơn vị thực bố trí thời gian chấm điểm hợp lý, rải suốt thời gian triển khai, tránh tình trạng tập trung chấm điểm vào ngày cuối đợt để giảm tải cho hệ thống công tác hỗ trợ chi nhánh tốt - Điều chỉnh tiêu tài phi tài chính, trọng số cho phù hợp để phản ánh xác mức hạng TD DN - Tăng cường tìm hiểu gắn chặt mối quan hệ với KH Cam kết bảo mật thông tin để thiết lập tảng cho tin tưởng KH với NH - Không ngừng cải tiến, nâng cấp công nghệ chấm điểm XHTD để loại bỏ sai sót vướng mắc q trình làm việc SVTH: Đồn Thị Nho Trang 59 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ******* BẢNG 2: : Xác định, phân loại ngành nghề/lĩnh vực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp BẢNG 3: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp BẢNG 4A: Bảng chấm điểm tiêu tài áp dụng cho doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực nông- lâm- ngư nghiệp BẢNG 4B: Bảng chấm điểm tiêu tài áp dụng cho doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực thương mại dịch vụ BẢNG 4C: Bảng chấm điểm tiêu tài áp dụng cho doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực Xây dựng BẢNG 4D: Bảng chấm điểm tiêu tài áp dụng cho doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực Công nghiệp BẢNG 5A: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ BẢNG 5B: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý BẢNG 5C: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí tình hình& uy tín giao dịch với ngân hàng BẢNG 5D: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí mơi trường kinh doanh BẢNG 5E: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí hoạt động khác BẢNG 5F: Bảng trọng số cho tiêu phi tài BẢNG 6: Đánh giá rủi ro tín dụng theo kết xếp hạng DN BẢNG : Ứng dụng kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc định cấp tín dụng giám sát sau cho vay( phần phụ lục) SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 60 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng TÀI LIỆU THAM KHẢO ******* [1] Công văn số 5221/CV-NHCT 35 triển khai thức hệ thống XHTD nội chi nhánh ngân hàng Cơng Thương- Đà Nẵng [2] Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng TS Nguyễn Minh Kiều( Nhà xuất tài năm 2007) [[3] Sổ tay tín dụng NH TMCP Cơng Thương năm 2004 [4] Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại GS.TS Lê Văn Tư (2005), NXB Hà Nội [5] website: http://www.vietinbank.vn, http://www.creditinfo.org.vn/,http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/vn SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 61 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ******* BCLCTT tệ BCTC CBCĐTD dụng CĐKT DN KH KQKD NH : Báo cáo lưu chuyển tiền : Báo cáo tài : Cán chấm điểm tín : Cân đối kế toán : Doanh nghiệp : Khách hàng : Kết kinh doanh : Ngân hàng SVTH: Đoàn Thị Nho QLRR TMDV TMCP TSBĐ TSCĐ TNHH SX XHTD XNK : Quản lý rủi ro : Thương mại dịch vụ : Thương mại cổ phần : Tài sản bảo đảm : Tài sản cố định : Trách nhiệm hữu hạn : Sản xuất : Xếp hạng tín dụng : Xuất nhập Trang 62 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng LỜI CẢM ƠN ******* Em xin kính gửi lời cám ơn chân thành tới thầy cô trường Đại Học Kinh Tế Đà Nẵng truyền đạt cho em nhiều kiến thức tạo điều kiện cho chúng em tiếp xúc với thực tế, để vận dụng so sánh thực tế lý thuyết, tiếp xúc trực tiếp với môi trường làm việc nhằm giúp chúng em khỏi bỡ ngỡ sau trường Để hoàn thành chuyên đề nỗ lực thân, em nhận giúp đỡ từ nhiều phía: - Sự hướng dẫn nhiệt tình, ý kiến góp ý GVHD PGS TS Lâm Chí Dũng người tận tình bảo suốt trình em làm chuyên đề - Sự quan tâm giúp đỡ anh (chị) phòng khách hàng doanh nghiệp số 2, cô (chú) lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng Công Thương- Đà Nẵng Em xin gửi lời cảm ơn chân thành mong tiếp tục nhận bảo thầy (cô) anh (chị) ngân hàng! Nhưng lần tiếp xúc với thực tế, môi trường làm việc chun nghiệp nên khơng tránh khỏi sai sót, m mong nhận ý kiến đóng góp xây dựng Q thầy SVTH: Đồn Thị Nho Trang 63 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 64 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN SVTH: Đoàn Thị Nho Trang 65 ... Ngân hàng TMCP Công Thương- Đà Nẵng triển khai thực Đó lý em thực chun đề với đề tài: “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương Đà Nẵng’’. .. TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2.1 Tổng quan hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng NH TMCP công thương chi nhánh Đà Nẵng 2.2.1.1 Khái niệm Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp. .. pháp hoàn thiện hoạt động XHTD NH TMCP công thương chi nhánh Đà Nẵng Chương 1: KHÁI QUÁT VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI HỆ THỐNG CÁC NHTM 1.1 XẾP HẠNG