BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HẢI LONG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HẢI LONG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 62.34.02.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS LÊ VĂN LUYỆN TS NGUYỄN XUÂN ĐỒNG HÀ NỘI - 2017 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Số liệu luận án trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu thực hướng dẫn khoa học PGS.TS Lê Văn Luyện TS Nguyễn Xuân Đồng Nghiên cứu sinh Nguyễn Hải Long Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT   DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU   MỞ ĐẦU   CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18   1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO THANH KHOẢN NGÂN HÀNG18   1.1.1 Khái niệm rủi ro khoản 18   1.1.2 Các loại rủi ro khoản ngân hàng 22   1.1.3 Hậu rủi ro khoản ngân hàng 23   1.1.4 Phương pháp đánh giá rủi ro khoản ngân hàng 26   1.1.5 Nguyên nhân rủi ro khoản 27   1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 31   1.2.1 Quan niệm quản trị rủi ro khoản ngân hàng 31   1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro khoản ngân hàng 33   1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại 34   1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại 63   1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN Ở CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 68   1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản từ ngân hàng thương mại 68   1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 74   KẾT LUẬN CHƯƠNG 76   CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 78   2.1 ĐẶC ĐIỂM TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 78   Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 78   2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 81   2.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh 82   2.2 RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 87   2.2.1 Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam thông qua tiêu đo lường 87   2.2.2 Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam thơng qua mơ hình hồi quy 101   2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 115   2.3.1 Khuôn khổ pháp lý mơ hình tổ chức quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 115   2.3.2 Chiến lược quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 121   2.3.3 Nội dung quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 126   2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM129   2.4.1 Những kết đạt 129   2.4.2 Những mặt hạn chế 132   2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 134   KẾT LUẬN CHƯƠNG 140   CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 141   3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN ĐẾN NĂM 2020 VÀ TẦM NHÌN ĐẾN Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 NĂM 2030 141   3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 141   3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 142   3.2 QUAN ĐIỂM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 143   3.3 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 144   3.3.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro khoản 144   3.3.2 Nhóm giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro khoản 144   3.3.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ nâng cao khả quản trị rủi ro khoản 148   1491541581591631643.4 KIẾN NGHỊ 167   3.4.1 Đối với Chính phủ 167   3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước ban ngành khác 171   3.4.3 Đối với khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 172   KẾT LUẬN CHƯƠNG 173   KẾT LUẬN 174   TÀI LIỆU THAM KHẢO 176   Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ABA : Hiệp hội ngân hàng Châu Á ADB : Ngân hàng Phát triển Châu Á AFD : Cơ quan Phát triển Pháp AFTA : Khu vực thương mại tự ASEAN Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ALCO : Hội đồng quản lý tài sản – Nợ ALM : Quản trị tài sản Có – tài sản Nợ APRACA : Hiệp hội tín dụng nơng nghiệp nơng thơn Châu Á – Thái Bình Dương BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR : Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CDs : Công cụ nợ ngắn hạn CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng CICA : Hiệp hội tín dụng nông nghiệp quốc tế CPI : Tỷ lệ lạm phát EFD : Sự phụ thuộc nguồn tài trợ bên ngồi FAO : Tổ chức Nơng lương giới FEM : Mơ hình hồi quy tác động cố định FPIs : Chỉ số rủi ro khoản hệ thống ngân hàng FSAP : Chương trình đánh giá khu vực tài GDP : Tổng sản phẩm quốc nội GMM : Phương pháp Generalized Method of Moment HSBC : Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải IMF : Quỹ Tiền tệ quốc tế IPCAS : Hệ thống toán kế toán khách hàng LDR : Tỷ lệ dư nợ vốn huy động Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 LLSS : Tỷ lệ cho vay dài hạn tiết kiệm ngắn hạn NCS : Nghiên cứu sinh NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMNN : Ngân hàng thương mại nhà nước NHTW : Ngân hàng Trung ương REM : Mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên RMC : Hội đồng quản lý rủi ro ROA : Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản ROE : Tỷ lệ sinh lời vốn chủ sở hữu RRTD : Rủi ro tín dụng RRTK : Rủi ro khoản ST : Khả chịu đựng cú sốc tài tiền tệ TCTD : Tổ chức tín dụng TLA : Tỷ lệ cho vay khách hàng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TPP : Hiệp định đối tác kinh tế xuyên Thái Bình Dương USD : Đồng đô la Mỹ Vietcombank : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam VNĐ : Đồng Việt Nam WB : Ngân hàng Thế giới WTO : Tổ chức thương mại giới Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 1.1: Chất lượng quản trị RRTK mức độ khác 38 Bảng 2.1: Diễn biến huy động tiền gửi Agribank giai đoạn 2011-2016 83 Bảng 2.2: Tình hình cho vay Agribank giai đoạn 2011-2016 84 Bảng 2.3: Một số tiêu hoạt động kinh doanh khác Agribank 85 Bảng 2.4: Doanh số toán nước Agribank 87 Bảng 2.5: Một số tiêu đo lường tình trạng khoản Agribank 88 giai đoạn 2011-2016 Bảng 2.6: Vốn điều lệ số NHTMNN 89 Bảng 2.7: Một số tiêu tài NHTM khu vực năm 2012 89 Bảng 2.8: Hệ số CAR NHTMNN giai đoạn 2011-2016 90 Bảng 2.9: Chỉ số trạng thái tiền mặt NHTMNN giai đoạn 2011-2016 92 Bảng 2.10: Chỉ số chứng khoán khoản NHTMNN giai đoạn 2011-2016 92 Bảng 2.11: So sánh số lực cho vay NHTMNN giai đoạn 2011-2016 94 Bảng 2.12: Chỉ số LDR NHTMNN giai đoạn 2011-2016 95 Bảng 2.13 Một số tiêu cho vay Agribank giai đoạn 2011-2016 96 Bảng 2.14: Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn hệ thống ngân 96 hàng Việt Nam giai đoạn 2012-2016 Bảng 2.15: Hệ số ROE NHTMNN giai đoạn 2011-2016 97 Bảng 2.16: Hệ số ROE số NHTMCP giai đoạn 2011-2016 98 Bảng 2.17: Hệ số ROA NHTMNN giai đoạn 2011-2016 99 Bảng 2.18: Hệ số ROA NHTMCP giai đoạn 2011-2016 100 Bảng 2.19: Giải thích biến mơ hình 105 Bảng 2.20: Thống kê mơ tả biến mơ hình 108 Bảng 2.21: Ma trận tương quan biến 110 Bảng 2.22: Kết hồi quy nhân tố tác động tới RRTK Agribank 110 Bảng 2.23: Các văn liên quan tới quy định đảm bảo an toàn hoạt động NHTM 115 Bảng 2.24: Bộ phận chức liên quan tới quản trị RRTK Agribank 117 Bảng 2.25: Diễn biến nắm giữ tài sản khoản Agribank giai đoạn 2011-2016 125 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 Bảng 2.26: Diễn biến vay nợ thị trường tiền tệ Agribank giai đoạn 2011-2016 125 Bảng 2.27: Các nhân tố tác động đến RRTK ngân hàng Agribank 128 Bảng 2.28: Diễn biến thâm hụt ngân sách nợ công Việt Nam 135 Bảng 2.29: Diễn biến số CPI Việt Nam 136 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mô hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ” 35 Sơ đồ 1.2: Mơ hình quản lý rủi ro đại NHTM 36 Sơ đồ 1.3: Mơ hình tổ chức Hội đồng quản lý tài sản – Nợ ngân hàng 37 Sơ đồ 1.4: Các bước tính tốn trạng thái khoản ngân hàng kỳ kế hoạch 44 Sơ đồ 1.5: Các bước xác định nhu cầu khoản ngân hàng kỳ kế hoạch 46 Sơ đồ 1.6: Quy trình quản trị RRTK ngân hàng 52 Sơ đồ 1.7: Quy trình xác định luồng tiền khoản ngân hàng 53 Sơ đồ 1.8: Phân loại luồng tiền ngân hàng 53 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức hoạt động Agribank 82 Sơ đồ 2.2: Quy trình quản lý nguồn vốn Agribank 124 Sơ đồ 2.3: Mơ hình quản trị rủi ro toàn diện 127 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 ... trạng rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thông qua mơ hình hồi quy 101   2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT... QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 141   3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT... 2.2 RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 87   2.2.1 Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam thông qua tiêu đo