Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu chuyên đề tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả chuyên đề tốt nghiệp NGUYỄN BÁ DŨNG SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VPBANK : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng NHNN RRTD: : Ngân hàng Nhà nước Rủi ro tín dụng TMCP DNVVN Thương mại cổ phần : Doanh nghiệp vừa nhỏ SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC BẢNG BIỂU SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài LỜI MỞ ĐẦU Thứ nhất: Hoạt động NHTM Việt Nam nói chung Hà nội nói riêng năm qua phát triển mạnh mẽ, hỗ trợ đà phát triển kinh tế ấn tượng Việt Nam Tuy nhiên, thực tế chứng minh kinh tế bị tác động tiêu cực, chí đến khủng hoảng hệ thống NH hoạt động thiếu kiểm sốt, khơng đánh giá đủ dạng rủi ro tiềm ẩn Thứ hai: Đặc trưng hệ thống NHTM Việt Nam tỷ trọng thu nhập rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm 70% tổng hoạt động NH Đặc biệt thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, rủi ro tín dụng phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động Do đó, để bảo đảm an tồn tài chính, nâng cao lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công, NHTM phải có phương pháp quản trị tốt rủi ro tín dụng NH Thứ ba: DNVVN Việt Nam nói chung Hà Nội nói riêng năm qua phát triển động, mạnh mẽ chất lẫn lượng, đóng góp ngày to lớn cho kinh tế quốc dân Đây loại hình DN nhà nước đặc biệt quan tâm, tạo điều kiện phát triển Với đặc điểm riêng có quy mơ, cách thức hoạt động… phù hợp với khả quản lý định hướng hoạt động Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng , nên DNVVN tập trung đầu tư tín dụng trở thành đối tượng khách hàng chủ đạo Qua thời gian thực tập tìm hiểu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long , em thấy vấn quản trị rủi ro vấn đề nhiều người quan tâm: Các quan Nhà nước, nhà quản trị Ngân hàng, nhà quản trị doanh nghiệp , doanh nghiệp … Nhận thấy việc nghiên cứu tìm giải pháp để nâng cao hiệu việc quản trị SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài rủi ro ngân hàng có ý nghĩa thực tế lớn Vì vậy, em lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng –chi nhánh Thăng Long ” MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU: Trên sở phân tích rủi ro tín dụng DNVVN VPBANK chi nhánh Thăng Long , tiêu chuẩn quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Thăng Long Từ đưa giải pháp để nâng cao hiệu quả, tiến tới chuẩn mực quốc tế công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN VPBank ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng cho vay DNVVN VPBank chi nhánh Thăng Long Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động kinh doanh, đặc biệt công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Thăng Long năm trở lại PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích…đi từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn Ngồi phần mở đầu phần kết luận, nội dung luận văn chia làm 03 chương sau: Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Chương 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH THĂNG LONG SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài Chương 3: BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH VPBANK THĂNG LONG Em xin cảm ơn GS.TS Đinh Xuân Hạng – Trưởng khoa Ngân hàng – Bảo hiểm anh chị làm việc Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp siêu nhỏ,nhỏ vừa hay gọi thơng dụng doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp có quy mơ nhỏ bé mặt vốn, lao động hay doanh thu Doanh nghiệp nhỏ vừa chia thành ba loại vào quy mơ doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp vừa Theo tiêu chí củaNhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ doanh nghiệp có số lượng lao động 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến 200 người nguồn vốn 20 tỷ trở xuống, doanh nghiệp vừa có từ 200 đến 300 lao động nguồn vốn 20 đến 100 tỷ Ở nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định doanh nghiệp nhỏ vừa nước Ở Việt Nam, theo Điều 3, Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ, quy định số lượng lao động trung bình hàng năm từ 10 người trở xuống coi doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 10 đến 200 người lao động coi Doanh nghiệp nhỏ từ 200 đến 300 người lao động coi Doanh nghiệp vừa 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Thứ nhất, doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm đa số tổng số doanh nghiệp, đóng vai trò quan trọng kinh tế Theo số liệu Ủy ban châu Âu (EC) công bố 8/2014, 20 triệu doanh nghiệp vừa nhỏ châu Âu chiếm 99% tổng số doanh nghiệp Theo báo cáo vào tháng 1/2014 Tradeup tình hình tài doanh nghiệp vừa nhỏ Mỹ, nhóm doanh nghiệp chiếm tới 99% tổng số doanh nghiệp, sử dụng 50% tổng số lao động xã hội, tạo công ăn việc làm cho 65% lượng SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài lao động khu vực tư nhân Tại Việt Nam, theo Viện Phát triển doanh nghiệp thuộc Phòng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam (2011), Việt Nam có 543.963 doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 97%, đóng góp 40% GDP nước sử dụng 51% tổng số lao động xã hội Thứ hai, doanh nghiệp vừa nhỏ có quy mơ vốn nhỏ, gặp khó khăn việc tiếp cận với nguồn vốn thức, đặc biệt nước phát triển Điều cản trở không nhỏ việc triển khai, áp dụng tiến khoa học, công nghệ vào hoạt động thương mại nói chung xúc tiến thương mại trực tuyến nói riêng Thứ ba, doanh nghiệp vừa nhỏ chịu cạnh tranh khốc liệt cơng ty, tập đồn lớn từ doanh nghiệp với Trong trình hội nhập, tập đồn lớn thường có xu hướng vươn giới, thành lập chi nhánh, công ty quốc gia có nhiều lợi thế, vậy, doanh nghiệp vừa nhỏ quốc gia phải tìm phương thức, cơng cụ hoạt động kinh doanh Thứ tư, với nguồn vốn nhỏ hẹp, doanh nghiệp thường tập trung vào ngành hàng gần gũi với người tiêu dùng đầu tư vào ngành công nghiệp nặng, sản xuất khai thác cần nhiều vốn Ở Việt Nam, theo Cục xúc tiến thương mại (2012) cấu ngành nghề, khoảng 43% doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động lĩnh vực sản xuất, 24% lĩnh vực thương mại phân phối, số lại hoạt động lĩnh vực dịch vụ liên quan đến nông nghiệp 1.1.3 Khả tiếp cận vốn vay doanh nghiệp vừa nhỏ SV: Nguyễn Bá Dũng Lớp: CQ50/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài Một là, tỷ lệ tiếp cận vay vốn vay thấp, nợ xấu tăng nhanh, tài sản đảm bảo vay khó khăn: Theo khảo sát Viện Khoa học Quản trị DNNVV, có khoảng 32,38% số DN cho biết có khả tiếp cận vay vốn thường xuyên; 35,24% phản ánh khó tiếp cận; số lại cho biết khơng thể tiếp cận Kênh huy động vốn khác thị trường phát hành cổ phiếu, trái phiếu tự huy động vốn phần lớn DNNVV thường khơng có đủ điều kiện uy tín Tính đến hết tháng 5/2014, tỷ trọng dư nợ khu vực DNNVV chiếm 25% tổng dư nợ tồn kinh tế; có khoảng 24,4% số DNNVV vay vốn tín dụng; gần 70% vay ngắn hạn; gần 90% vay nội tệ; tỷ lệ nợ xấu xu hướng tăng (trên 5%) Trong tổng giá trị tài sản đảm bảo lại tăng bình quân 7% suốt 03 năm gần tỷ trọng tài sản đảm bảo so tổng dư nợ tăng đáng kể Điều cho thấy mức độ tín nhiệm chung tín dụng thấp ràng buộc điều kiện tín dụng cao khu vực Tuy vậy, tốc độ, tỷ trọng tín dụng DNNVV có dấu hiệu tăng nhẹ Hai là, tỷ lệ tiếp cận bảo lãnh thấp, tỷ lệ rủi ro bảo lãnh cao: Những năm gần đây, thực tế cho thấy tỷ lệ DNNVV bảo lãnh vay vốn từ Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) thấp số lượng giá trị bảo lãnh Tỷ lệ rủi ro bảo lãnh cao tới 26,96% Tỷ lệ từ chối trả thay VDB cao 18,63% 10 SV: Nguyễn Bá Dũng 10 Lớp: CQ50/15.05 • Trong q trình quan hệ tín dụng, kiểm tra thấy giá trị tài sản bị sụt giảm, khơng đủ điều kiện đảm bảo vay, NH phải thông báo để khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo Nếu khơng có tài sản đảm bảo, phải có phương án rút dần vốn tín dụng để đảm bảo an tồn vốn cho NH • Đối với tài sản bảo lãnh, cần phải thông báo rõ khoản vay, tình trạng khoản vay cho bên bảo lãnh, xem xét mối quan hệ với DN (tránh tình trạng người bảo lãnh khơng biết khoản vay, dẫn đến khó khăn xử lý tài sản đảm bảo) Y Kiểm tra, giám sát sau cho vay: Chuẩn hoá quy định kiểm tra, giám sát sau cho vay để phát sớm bất ổn, thiếu sót, rủi ro hoạt động NH có hướng xử lý Căn vào hạng xếp loại khách hàng, NH có quy định cụ thể mức độ giám sát sau cho vay để đảm bảo an tồn tín dụng hạn chế gây phiền hà cho khách hàng Các hình thức kiểm tra định kỳ đột xuất nội dung: giá trị tài sản đảm bảo, tình hình sản xuất kinh doanh DN Ln coi trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt NH: Kiểm tra việc thực quy trình, nghiệp vụ từ xét duyệt cho vay tới thu hồi, xử lý nợ Các chi nhánh tổ chức kiểm tra chéo hồ sơ theo định kỳ để đảm bảo tính khách quan số liệu, học tập kịp thời sửa chữa sai sót hồ sơ tín dụng Định kỳ, tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro khoản vay tài sản chấp Y Cho vay thêm: Nếu xét thấy DN gặp khó khăn thời thiếu vốn kinh doanh, thẩm định thấy phương án kinh doanh khả thi, NH xét cấp thêm hạn mức, bổ sung vốn kinh doanh Tuy nhiên, nhân viên tín dụng phải nắm rõ mục đích vay thêm, tránh tình trạng cho vay đảo nợ che giấu nợ xấu Y Hoàn thiện kỹ thuật, quy trình thu hồi nợ có vấn đề: 51 SV: Nguyễn Bá Dũng 51 Lớp: CQ50/15.05 Hiện VPBANK có quy trình thu hồi nợ ban hành theo sổ tay tín dụng, việc thực thường khơng theo quy trình định Một phần tâm lý người Việt thường ngại va chạm với luật pháp (các hình thức kiện tồ án), trừ trường hợp khơng cách giải khác, bên cạnh quy trình khởi kiện nhiều thời gian, cơng sức chi phí chìm Do đó, trước khoản nợ có vấn đề thường xử lý theo hướng thoả thuận, để bên chấp/bảo lãnh bán tài sản toán cho NH, nhiều thời gian, làm phát sinh chi phí lãi hạn lớn Về lâu dài, số lượng khoản vay tăng lên, cần triển khai quy trình xử lý, thu hồi nợ rõ ràng, cần phải tuân thủ chặt chẽ Các yếu tố cần quan tâm: Khi phát sinh nợ có vấn đề, nợ hạn, NH cần tìm hiểu nguyên nhân rõ ràng Nếu vấn đề khó khăn khoản tạm thời, có khả tiếp tục sản xuất kinh doanh, đảm bảo toán cho NH tiến hành gia hạn, cấu nợ, chí cho hêm để khắc phục với khách hàng Nếu khách hàng làm ăn thua lỗ, khơng có khả trả nợ phải quản lý chặt chẽ khoản vay NH mau chóng xem xét lại tình trạng pháp lý tài sản, định giá theo giá trị thị trường Gia hạn cho khách hàng thời gian ngắn (1- tháng) để tự tìm người mua tài sản Nếu khơng được, NH tiến hành phát mại xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Trường hợp không thu đủ số nợ sau phát mại tài sản khách hàng khơng có khả trả nợ NH yêu cầu tuyên bố DN phá sản Đối với cho vay khơng có tài sản đảm bảo, hợp đồng ban đầu ràng buộc rõ khoản thu chi phải tiến hành qua NH, khơng tốn NH có quyền phong toả thu hồi từ nguồn thu Khởi kiện tồ: bước cuối quy trình thu hồi nợ Cần thành lập riêng ban thu hồi nợ, có nhân viên chuyên ngành 52 SV: Nguyễn Bá Dũng 52 Lớp: CQ50/15.05 luật phụ trách mảng khởi kiện để thực theo luật, bổ sung hồ sơ đầy đủ trước khởi kiện Tài trợ nợ: cần nghiên cứu triển khai kỹ thuật tài trợ rủi ro công cụ phái sinh tín dụng Áp dụng cơng cụ phái sinh để phòng ngừa hiệu rủi ro tín dụng: chứng khoán hoá khoản cho vay, hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit swap), hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc Áp dụng hình thức hối phiếu có đảm bảo bđs (chứng khốn hố tín dụng): nhằm tạo khoản cho NH nhận chấp BĐS Vn: người chủ sử hữu BĐS chấp BĐS NH, NH phát hành hối phiếu ghi rõ số nợ, thời gian trả nợ, trị giá BĐS chấp người chấp chuẩn nhận hối phiếu Hối phiếu có giá trị để đòi nợ đáo hạn NH chiết khấu giao dịch thị trường tiền tệ Đây loại hối phiếu đảm bảo BĐS , nên tính rủi ro thấp trở thành công cụ thị trường tiền tệ Đây cách khai thông thị trường BĐS với thị trường vốn Báo cáo Các tổ chức tín dụng cần triển khai, thực đầy đủ, kịp thời chế độ báo cáo thống kê, báo cáo thông tin tín dụng theo quy định hành NH Nhà nước, nhằm đảm bảo thơng tín dụng khách hàng cập nhật thường xuyên, liên tục, đảm bảo khai thác hiệu Từ đó, tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng việc cấp tín dụng khách hàng, đặc biệt DNNVV Cần xây dựng chế độ thông tin báo cáo liên tục, xác phận NH, từ cấp nhân viên đến lãnh đạo để đánh giá hiệu biện pháp quản trị rủi ro áp dụng, từ có biện pháp điều chỉnh cần thiết Chuyển đổi mơ hình quản trị rủi ro tín dụng: 53 SV: Nguyễn Bá Dũng 53 Lớp: CQ50/15.05 Cải cách máy tín dụng hoạt động theo thơng lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Do mơ hình tổ chức VPBANK Thăng Long bao gồm Chi nhánh Phòng Giao dịch trực thuộc Nên xây dựng mơ hình quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách, tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh Đồng thời chuyển đổi mơ hình quản lý theo chiều dọc, đó, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng quản lý tập trung hội sở chính, phòng giao dịch làm chức bán hàng theo dõi khoản vay Mơ sau: Bộ phận quan hệ khách hàng Phòng kinh doanh doANH Bộ phận quản trị rủi ro tín dụng Bộ phận tác nghiệp 54 SV: Nguyễn Bá Dũng 54 Lớp: CQ50/15.05 Bộ phận quan hệ khách hàng (marketing) Chức tìm kiếm tiếp xúc khởi tạo quan hệ tín dụng với khách hàng Phòng thuộc Phòng Giao dịch, thuộc chi nhánh Sau xem xét hồ sơ đầy đủ, theo quy định, chuyển hồ sơ sang cho phận thẩm định tín dụng trực thuộc hội sở Bộ phận quản trị rủi ro tín dụng: thẩm định tín dụng độc lập, giám sát trình thực định phận quan hệ khách hàng Đồng thời, giám sát trình vay vốn, trả nợ khách hàng, tạo trình kiểm tra liên tục sau cho vay Sau xem xét điều kiện khách hàng vay, có trả lời việc đồng ý hay không khoản vay Bộ phận tác nghiệp: chức lưu trữ hồ sơ, nhập máy tính, theo dõi quản lý khoản vay theo yêu cầu, điều kiện xác lập từ phận quản trị rủi ro tín dụng Đây phận quan hệ khách hàng Nhóm giải pháp liên quan Hồn thiện quy trình phân loại nợ Phân loại nợ theo tiêu chí định tính thay định lượng (theo kỳ hạn nợ gia hạn, cấu lại nợ) Vì phân loại theo định lượng nguyên nhân làm cho NH chưa xác định xác mức độ rủi ro rủi ro tiềm tàng, chưa phản ánh chất lượng tín dụng thực tế Theo điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN (QĐ 493), NH phải áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội (bằng phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài chính, phi tài chính, kết hợp phương pháp chuyên gia phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng) Theo đó, NH có kết xác chất lượng tín dụng, từ có biện pháp, giải pháp kiểm soát xử lý nợ xấu 55 SV: Nguyễn Bá Dũng 55 Lớp: CQ50/15.05 • Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn • Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ • Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi • Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả tổn thất cao • Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng khả thu hồi, vốn Hiện NHNo chưa xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hồn chỉnh, có cở sở lý luận vững chắc, hỗ trợ hiệu cho công tác thẩm định, giám sát, phân loại nợ theo thơng lệ quốc tế Điểm khó khăn ngồi cơng nghệ tốt, nhân lực trình độ cao, kết nợ xấu cao nhiều so với báo cáo nay, ảnh hưởng khơng đến lợi nhuận uy tín NH Nhân sự: Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định đến hiệu tín dụng NH Cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức, khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín 56 SV: Nguyễn Bá Dũng 56 Lớp: CQ50/15.05 dụng Hướng dẫn, tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chun mơn nghiệp vụ, trình độ thẩm định đánh giá doanh nghiệp dự án doanh nghiệp, trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh Định kỳ, có chương trình họp, học tập kinh nghiệm, trao đổi thực tế lãnh đạo nhân viên để bổ sung thông tin, kinh nghiệm Đặc biệt phận quản trị rủi ro phải có tiêu chuẩn rõ ràng trình độ, kinh nghiệm thực tế, thời gian trải qua công tác phận quan hệ khách hàng Kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tín dụng thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ Bên cạnh đó, có sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc,tổ chức lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại Bổ nhiệm chức danh khách quan, quy trình, lựa chọn người đủ lực phẩm chất Đồng thời, có sách rõ ràng phân quyền cụ thể liên quan đến cho vay, thu nợ xử lý nợ (Sổ tay tín dụng) để nhân viên phận hiểu rõ trách nhiệm quyền hạn Thơng tin Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trò định giúp cho NH định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, xác, cán tín dụng khơng thể dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin chấm điểm xếp hạng tín 57 SV: Nguyễn Bá Dũng 57 Lớp: CQ50/15.05 dụng khách hàng,… dựa việc sử dụng phần mềm tin học Đây để đánh giá xác, khách quan khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư Bao gồm dạng thông tin: thơng tin thu thập bên ngồi thơng tin quản trị nội NH Thơng tin bên ngồi khách hàng thị trường: Hiện nay, nguồn thông tin thức VPBank chủ yếu lấy CIC Tuy nhiên, nguồn thông tin CIC không đầy đủ, hết thực trạng tín dụng khách hàng VN chưa có quan cung cấp thông tin tiêu thống kê phục vụ cho việc phân tích, đánh giá xếp loại khách hàng khoản vay Do đó, cần thu thập thêm thơng tin khơng thức uy tín khách hàng qua đánh giá bạn hàng, đối tác, hiệp hội mà DN thành viên để có nhìn tồn diện NH nên quan tâm đến việc mua thông tin từ tổ chức chuyên cung cấp thơng tin tín dụng, thơng tin chun ngành, thơng tin kinh tế, đặt hàng đơn vị chun nghiên cứu, thu thập thơng tin để có nhìn rõ ràng, tồn cảnh cấp tín dụng Bao gồm loại: • Thơng tin tình hình tài khách hàng: Tình hình tài chính, kinh doanh, quản trị DN, vị khả phát triển DN, đặc biệt quan tâm đến lực, trình độ đội ngũ lãnh đạo • Thơng tin môi trường hoạt động kinh doanh, chiều hướng phát triển ngành nghề Thông tin quản trị nội ngân hàng: Cần xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, liên tục cập nhật kịp thời thông tin quan trọng phận chức hoạt động cấp tín dụng Định kỳ, cán quản lý khoản vay cần thơng báo tình hình thực cam kết tín dụng, theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng báo cáo lại 58 SV: Nguyễn Bá Dũng 58 Lớp: CQ50/15.05 cho lãnh đạo/ phận quản trị rủi ro Để từ đó, phận quản trị rủi ro có phương pháp xử lý, tránh tình trạng phát sinh nợ hạn, nợ xấu theo chương trình xếp hạng theo thời gian giải ngân tìm hướng giải Mặc khác, thân NH cần nêu cao tinh thần minh bạch, cơng khai hố thơng tin làm sở, động lực cho việc nâng cao chất lượng rủi ro Việc minh bạch, công khai thông tin không thực với NHNN mà phận NH Công nghệ quản trị rủi ro Chú trọng đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích đánh giá, đo lường rủi ro Do vay DNNVV thường có giá trị nhỏ, số lượng vay lại lớn nên việc quản lý khoản vay cán tín dụng gặp nhiều khó khăn Vì thế, NHNo phải nâng cao công tác giám sát khoản vay, tăng cường ứng dụng công nghệ tin học hoạt động NH nhằm cập nhật thường xuyên biến động khoản dư nợ DNNVV NH NH đầu tư nâng cấp hệ thống máy móc tin học, truyền thơng thích hợp, đồng thời nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng cơng cụ đo lường rủi ro • Cơng nghệ thu thập, phân tích truyền đạt thơng tin • Cơng nghệ phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, cho biết xác trạng thái rủi ro khoản vay danh mục để NH có sách phòng ngừa kịp thời Việc đầu tư cơng nghệ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nên tư vấn thiết kế đơn vị cung cấp chuyên nghiệp giải pháp tài Các NHTM nước đặt hàng công ty lớn giới việc thiết kế chương trình riêng để phân tích, đánh giá rủi ro khoản vay Cơng nghệ đem lại kết xác, khách quan, giảm thiểu thời 59 SV: Nguyễn Bá Dũng 59 Lớp: CQ50/15.05 gian, cơng sức cho cán tín dụng quản lý số lượng lớn khoản vay DNVVN Tăng cường mối quan hệ với hiệp hội, ban ngành Xây dựng mối liên kết với hiệp hội DNVVN, hiệp hội làng nghề, hiệp hội doanh nghiệp trẻ… nắm bắt thơng tin doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, đồng thời chuyền tải thông tin hoạt động VPBank tới DNVVN, tạo mối liên hệ qua lại thường xuyên, xâm nhập lẫn VPBank DNVVN Thông qua hiệp hội, NHNo tham gia cung cấp dịch vụ đào tạo đến DNVVN, tạo đa dạng nguồn vốn, đặc biệt vốn trung, dài hạn ngoại tệ đầu tư cho dự án sản xuất hàng xuất Mở rộng hợp tác, học tập kinh nghiệm mơ hình quản lý tín dụng, đầu tư cho DNVVN TCTD khu vực giới, tạo hội nhận tài trợ đào tạo, học hỏi kinh nghiệm, góp phần nâng cao kỹ đầu tư cho DNVVN Kết hợp cới quan quyền, hiệp hội, hội doanh nghiệp, quan quản lý kinh doanh, thuế cấp tập huấn nâng cao quy trình quản lý cho chủ doanh nghiệp KIẾN NGHỊ KHÁC Đối với hiệp hội nghề nghiệp: Thực liên kết nhỏ, theo khu vực Chi nhánh NHNo DN địa phương việc phối hợp cung cấp thông tin, đáp ứng nhu cầu vốn, dịch vụ Đầu mối liên kết DNVVN tập đoành lớn nước cung cấp nguyên liệu, gia công chế biến, tạo thành chuỗi liên kết sâu rộng, giúp DNVVN có hội tiếp cận với nguồn lực tài chính, kiến thức kinh doanh 60 SV: Nguyễn Bá Dũng 60 Lớp: CQ50/15.05 Về phía DNNVV: - Lãnh đạo DN phải tự nâng cao lực quản lý điều hành Do DNVVN thường phát triển từ sở kinh doanh gia đình, có kinh nghiệm, quản lý theo kiểu gia đình trị Do đó, kiến thức tài chính, quản trị rủi ro, phát triển thương hiệu… chưa nhiều Lãnh đạo DN phải tích cực đào tạo nguồn nhân lực, chủ động sáng tạo áp dụng kiến thức công nghệ mới, chương trình quản lý kinh tế vào sản xuất kinh doanh - Minh bạch hoạt động kinh doanh, tài chính, sử dụng hệ thống sổ sách, kế tốn theo chuẩn mực quy định nhà nước, giúp cho việc quản lý tốt hoạt động kinh doanh DN, đồng thời sở để phân tích, đánh giá kết kinh doanh Đây sở quan trọng để NH đánh giá tình hình tài DN ảnh hưởng đến định đầu tư vốn - Phân định rõ tài sản DN, chủ doanh nghiệp làm sở cho việc chấp vay vốn NH Trung thực với tình hình tài mình, đánh giá cẩn thận hiệu phương án vay vốn, không tự lừa dối với tính tốn q lạc quan - Đồng thời, phải nỗ lực để nâng cao lực bổ sung vốn chủ sở hữu hình thức như: kêu gọi thành viên tăng vốn góp, tích lũy vốn từ lợi nhuận hàng năm Các DNNVV cần có chiến lược phát triển kinh doanh, chủ động việc xây dựng dự án, phương án đầu tư phù hợp với lực vốn, công nghệ người Đặc biệt trọng đến phương án lựa chọn cơng nghệ đảm bảo tính tiên tiến, đại, tự động hóa sản phẩm có tính cạnh tranh, chất lượng sản phẩm cao Đối với NHNN - NHNN cần phát triển hệ thống thơng tin tín dụng cách nhanh chóng, xác phong phú theo hướng: cung cấp đánh giá xếp loại doanh nghiệp dựa theo nhiều tiêu thức khác như: quy mô, khả toán, 61 SV: Nguyễn Bá Dũng 61 Lớp: CQ50/15.05 quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh ; thu nhập thêm thông tin qua tổ chức quốc tế; tạo lập thông tin diện rộng, phối hợp với quan thuế, quan kiểm toán UBND tỉnh, thành phố lập mã số nộp thuế doanh nghiệp để tổ chức tín dụng truy cập thơng tin dễ dàng - Cần có biện pháp tuyên truyền để NH hiểu rõ thêm quyền lợi nghĩa vụ torng việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Đồng thời, NHNN cần quy định chặt chẽ, cụ thể bắt buộc TCTD cung cấp tình hình dư nợ khả trả nợ, nợ xấu CIC, CIC thông tin khách hàng vay vốn có vấn đề - Tăng cường hiệu tra giám sát hoạt động tín dụng nh nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Giám sát kỷ luật hạch tốn việc CBTD tuân thủ quy định tín dụng đề sổ tay tín dụng - Chỉnh sửa QĐ 493 chặt chẽ tính pháp lý, giải pháp kỹ thuật chế tài để buộc NHTM Việt Nam đầu tư vào việc quản lý, giám sát chất lượng tín dụng, đbiệt xếp hạng khách hàng theo sổ tay tín dụng QĐ 493 chưa quy định chế tài để tạo động buộc TCTD thực đánh giá định tính trình phân loại nợ chưa hướng dẫn cụ thể việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Đối với Chính phủ - Thực tiễn cho thấy, phát triển nhanh chóng kinh tế, đặc biệt quy mơ tăng trưởng tín dụng kinh tế, vượt khả kiểm sốt rủi ro tín dụng lực đáp ứng u cầu mặt thơng tin tín dụng tồn diện, chất lượng kịp thời CIC Chính NHNN cho tốc độ tăng trưởng nhanh tín dụng quan CIC chưa thể đáp ứng đầy đủ Việc đời trung tâm TTTD tư nhân bổ sung cho trung tâm tín dụng cơng cách mở rộng diện thu thập 62 SV: Nguyễn Bá Dũng 62 Lớp: CQ50/15.05 lưu giữ thông tin vay nợ sang nhiều loại đối tượng, công ty cá nhân mà trung tâm tín dụng cơng khơng đảm nhận hết - Theo NH Thế giới (WB), trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân hình thành nhu cầu thị trường, thường hoạt động tốt trung tâm thơng tin tín dụng cơng việc hỗ trợ cho giao dịch tín dụng Các trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân thu thập thông tin từ nhiều nguồn rộng rãi – nhà cung cấp tín dụng thương mại, người bán lẻ, tòa án cơng ty cung ứng dịch vụ – thơng tin có thời hạn lưu trữ dài Do đó, kiến nghị Chính phủ cần sớm hoàn thiện quy chế để thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân, đặc biệt tập trung đối tượng DNVVN cá nhân - Việc xếp hạng tín dụng nội NH nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin (như tình hình tài chính, kinh doanh, tài sản, uy tín ) nhiều hạn chế Hiện có công ty vietnamnet thành lập, hoạt động chưa hồn thiện, chưa thể sử dụng kết phân tích Chính phủ cần sớm giao cho tài ban hành khn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạn tín nhiệm - Hiện nay, DN Việt Nam thường có – hệ thống kế toán sổ sách, dành cho quan thuế, dành cho NH, báo cáo thực tế Vì nhiều lý do: tâm lý muốn tránh thuế, quản lý yếu quan thuế, chế độ chứng từ hoá đơn chưa phù hợp gây nhiều bất lợi cho DN, trình độ đạo đức cán thuế… Do đó, Chính phủ cần hồn thiện quy định thuế, chế độ kế toán, báo cáo tài chính, chế độ hố đơn để giúp DN tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính xác cho báo cáo tài DN Vừa tạo nguồn thu ngân sách, giúp tăng cường công tác quản lý số liệu thống kê DN Đồng thời, điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động DNVVN, 63 SV: Nguyễn Bá Dũng 63 Lớp: CQ50/15.05 tình hình tài chính, giúp việc xem xét cho vay NH có sở thuận lợi - Xây dựng hệ thống thông tin thống DNVVN, mặt giúp cho trình hậu kiểm hoạt động DNVVN sau đăng ký kinh doanh, cung cấp thông tin cho nhà tài trợ, quan quản lý Mặt khác cung cấp thơng tin thị trường, pháp luật, sách, thông tin công nghệ, nguồn nguyên liệu nước cho DNVVN, giúp DN tiếp cận nhanh, kịp thời hội kinh doanh - Phối hợp, kiến nghị Cơ quan Nhà nước có liên quan: tòa án, thi hành án, bộ, ngành, quan địa phương tạo điều kiện, chế hỗ trợ trình thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng cho NH KẾT LUẬN Do hạn chế mặt kiến thức lý luận kinh nghiệm thực tiễn, báo cáo em tránh khỏi thiếu sót Em mong có góp ý, nhận xét thầy giáo anh chị cán Ngân hàng để viết em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! 64 SV: Nguyễn Bá Dũng 64 Lớp: CQ50/15.05 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách giáo trình PGS.,TS Nguyễn Thị Mùi, 2011, Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài PGS.,TS Nguyễn Thị Mùi, 2006, Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Tài Các văn luật Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày16/06/2010 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Tài liệu nội Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – VPBANK năm 2013, năm 2014, năm 2015 Chi tiết quy định 1935/2014/QĐi-HĐQT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Website http://www.chinhphu.vn http://www.vpbank.vn http://cafef.vn/ 10 http://ub.com.vn/ 11 http://doko.vn/ 65 SV: Nguyễn Bá Dũng 65 Lớp: CQ50/15.05 ... TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Chương 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH THĂNG LONG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH THĂNG LONG Quá trình hình... nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ vừa