1 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẨU Sau gần năm gia nhập tổ chức thương mại giới WTO, Việt Nam có bước tiến nhảy vọt, từ nước có hoạt động sản xuất nông nghiệp chủ yếu, dần chuyển sang hoạt động công nghiệp dịch vụ Ngành ngân hàng, chuyên cung cấp dịch vụ liên quan đến tài chính, ngành có tốc độ phát triển nhanh thời gian qua, góp phần vào phát triển đất nước Trong năm trở lại đây, đặc biệt hai năm vừa qua, lĩnh vực ngân hàng có thành tựu to lớn: mạng lưới mở rộng, nhiều chi nhánh phòng giao dịch thành lập phát triển, đồng thời ngành ngân hàng ngành thu hút lượng lao động lớn, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ VPBank – Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng ngân hàng có uy tín trị trường với thị phần không nhỏ, mạng lưới giao dịch rộng khắp, ngày chứng tỏ sức mạnh mình, phấn đấu vươn lên chiếm lòng tin khách hàng… Trong năm gần đây, VPBank thành lập nhiều chi nhánh lớn, hoạt động có hiệu Trong có chi nhánh VPBank Thăng Long, chi nhánh đời sớm, có quy mơ lớn hệ thống, tốc độ tăng trưởng cao Mặc dù phát triển nhanh mạnh tránh khỏi rủi ro kinh doanh, đó, ngành ngân hàng ngành đánh giá có mức độ rủi ro lớn nhất, hậu ảnh hưởng đến toàn kinh tế quốc gia Qua tìm hiểu lý thuyết thực tế, với giúp đỡ quý thầy cô khoa Ngân hàng - Bảo hiểm, Học viện Tài Chính, đặc biệt giáo, Th.s Đặng Thị Ái, giúp đỡ anh chị làm việc ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh Thăng Long, em xin trình bày ý kiến Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thông qua đề tài: “ Các biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng ( VPBank ) – Chi nhánh Thăng Long.” Kết cấu đề tài phẩn mở đầu kết luận, nội dung đề tài bao gồm chương: Chương 1: Những vấn đề chung rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long Chương 3: Các biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Trong q trình thực đề tài tránh khỏi thiếu xót, kính mong đóng góp chân thành quý thầy cô, quý ngân hàng độc giả giúp đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 23 tháng 04 năm 2011 Sinh viên thực Bùi Văn Thiêm Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng đời gắn liền với vận động phát triển vốn q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa Nền sản xuất hàng hóa phát triển nhanh chóng thúc đẩy quan hệ hàng hóa – tiền tệ phát triển ngày sâu sắc, phức tạp, kéo theo vận động vốn, cở cho đời tổ chức kinh doanh tiền tệ Cho đến kỉ XVII, nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ bắt đầu phát triển nhanh chóng phong phú, tác động tích cực tới q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa Từ đến nay, ngành ngân hàng không ngừng phát triển mở rộng Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại, tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Thuật ngữ ngân hàng ( banque – bank ) gắn liền với hình ảnh người gửi tiền xếp hàng dài ghế băng ( bancus - banco – theo tiếng Italia ) chờ gửi tiền Khi nghiên cứu NHTM nhà kinh tế đưa nhiều quan điểm khác NHTM Có ý kiến cho rằng: “ NHTM tổ chức tài nhận tiền gửi cho vay “, có ý kiến lại cho rằng: “ NHTM trung gian tài Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp có giấy phép kinh doanh phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền dùng séc” Sở dĩ có nhiều quan điểm khác NHTM nghiệp vụ ngân hàng đa dạng, thao tác nghiệp vụ ngân hàng lại phức tạp vấn đề biến động theo thay đổi chung kinh tế Mặt khác, tập quán, luật pháp quốc gia, vùng khác dẫn đến quan niệm khác NHTM Còn theo Luật tổ chức tín dụng năm 2010 ( luật số 47/2010/QH12 ) ban hành ngày 16 tháng 06 năm 2010 thì: “ NHTM loại hình ngân hàng đựợc thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận “ Như vậy, NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Thông qua nghiệp vụ huy động vốn vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác Thơng qua nghiệp vụ đó, NHTM chưng tỏ cần thiết hệ thống ngân hàng phát triển kinh tế thị trường, ngân hàng đòn bảy kinh tế 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Chính thế, ngân hàng thương mại có chức sau: Chức trung gian tín dụng: Đây coi chức quan trọng ngân hàng thương mại tồn phát triển Các ngân hàng thương mại thực chức thông qua hoạt động huy động vốn, từ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội, sử dụng vốn ( chủ yếu họat động cho vay chủ thể cần vốn xã hội), nghĩa ngân hàng vừa đóng vai trò người vay, vừa đóng vai trò người cho vay Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Chức trung gian toán: Với chức này, ngân hàng đứng làm người trung gian toán chủ thể với kinh tế Khi kinh tế thị trường ngày mở rộng chức trung gian tốn ngày phát triển đóng vai trò quan trọng với hoạt động kinh tế Chức có mối quan hệ mật thiết với chức trung gian tín dụng Việc mở tài khoản khách hàng, nhận tiền gửi, toán hộ… tạo cho ngân hàng thêm lượng vốn đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Chức tạo tiền: Hai chức ngân hàng thương mại tiền đề phát sinh chức “ tạo tiền” NHTM Quá trình tạo tiền hệ thống ngân hàng thương mại trình mở rộng nhiều lần lượng tiền gửi Q trình thực thơng qua hoạt động tín dụng tốn khơng dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng thương mại Nếu xét túy khả tạo tiền với khoản dự trữ cung cấp thêm, toàn hệ thống ngân hàng thương mại tạo lượng tiền gửi qua ngân hàng gấp nhiều lần dự trữ ban đầu mà họ nhận Lượng tiền tỷ lệ nghịch với tỷ lệ dự trữ bắt buộc tỷ lệ thuận với lượng dự trữ cung cấp ban đầu Tuy nhiên, việc mở rộng lượng tiền gửi xét mặt lý thuyết Thực tế, mức độ mở rộng tiền gửi ngân hàng thương mại lên lần phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác như: tỷ lệ rút tiền mặt khách hàng, mức độ sử dụng số vốn khả dụng ngân hàng vay… chức tạo thêm nguồn vốn cho ngân hàng để mở rộng khả cho vay Các chức ngân hàng thương mại có mối quan hệ bổ sung, hỗ trợ lẫn nhau, chức trung gian tín dụng chức taọ sở cho việc thực chức khác Đồng thời thực tốt chức Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp trung gian toán chức tạo tiền góp phần mở rộng hoạt động chức trung gian tín dụng 1.1.3 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn: Đây nghiệp vụ ngân hàng thương mại thông qua nghiệp vụ ngân hàng thực chức tạo tiền Ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội hình thức như: nhận tiền gửi tiết kiệm, có tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khơng kỳ hạn, tiền gửi tốn… Ngồi ra, ngân hàng thương mại phát hành thêm chứng tiền gửi, giấy tờ có giá ngân hàng hay vay từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác Hoạt động sử dụng vốn: Trong kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại thực chất doanh nghiệp Vì vậy, kinh doanh phải coi lợi nhuận mục tiêu hàng đầu cuối Để tạo lợi nhuận thu nhập ngân hàng phải biết sử dụng khai thác nguồn vốn cách triệt để hiệu Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu hoạt động sử dụng vốn, đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Các ngân hàng dùng nguồn vốn huy động vay từ thu lợi nhuận sở chênh lệch chi phí đầu vào chi phí đầu ra, hay phần lãi chênh lệch mà ngân hàng hưởng Thực nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại thực vai trò thơng qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội, cải thiện đời sống nhân dân mà có ý nghĩa lớn đến toàn đời sống kinh tế - xã hội, thông qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực, phát triển công nghiệp, dịch vụ, nơng nghiệp… kinh tế Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Ngồi hoạt động cho vay hoạt động chủ yêu, ngân hàng thương mại thực hoạt động đầu tư, hùn vốn liên doanh, liên kết, kinh doanh chứng khốn thị trường tài Hoạt động vừa mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, giảm chi phí huy động vốn sử dụng vốn, vừa góp phần điều hòa lưu thơng tiền tệ kinh tế Hoạt động khác: Ngoài hai hoạt động chủ yếu huy động vốn sử dụng vốn, ngân hàng thương mại có hoạt động trung gian khác Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng cách cung cấp cơng cụ tốn an tồn, thuận tiện cho khách hàng như: séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Hoạt động góp phần làm tăng lợi nhuận thơng qua việc thu phí dịch vụ toán đồng thời làm tăng nguồn vốn để mở rộng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng Ngoài hoạt động trên, ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều loại dịch vụ như: Dịch vụ ủy thác, quản lý tài sản, vốn tổ chức, cá nhân theo hợp đồng, dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch vụ tư vấn, đầu tư chứng khoán cho khách hàng, tham gia bảo lãnh phát hành chứng khoán Nhìn chung, hoạt động ngân hàng thương mại có quan hệ chặt chẽ với Cụ thể, hoạt động huy động vốn định quy mô, phạm vi hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, hoạt động sử dụng vốn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại thực chủ yếu sở nguồn vốn huy động, hoạt động trung gian toán phát triển thu hút thêm nhiều khách hàng, tạo điều kiện mở rộng hoạt động huy động vốn cho vay Mỗi hoạt động ngân hàng tiền đề, điều kiện để trì phát triển hoạt động khác Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp dựa vào hoạt động khác để phát triển, mở rộng phạm vi cho Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng, định kết kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hệ giao dịch chủ thể bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo điều kiện thỏa thuận Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với tổ chức kinh tế cá nhân thể hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo lãnh hay chiết khấu… 1.2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại Theo luật tổ chức tín dụng thì: Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại đuợc hiểu việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Có thể nói hình thức tín dụng ngân hàng thương mại là: nhận tiền gửi khách hàng hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi tốn…, hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khách, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng Ở Việt Nam, hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng, cung cấp vốn cho kinh tế Vì tín dụng có vai trò quan trọng khơng với ngành ngân hàng mà với kinh tế Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh Với ngành sản xuất, chế biến, khai thác… để đảm bảo sản xuất ổn định, cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên vật liệu, thành phẩm, bù đắp chi phí sản xuất… Đồng thời để không ngừng nâng cao xuất lao động, chất lượng sản phẩm, tìm kiếm lợi cạnh tranh, doanh nghiệp buộc phải thường xuyên cải tiến máy móc, thiết bị, đổi công nghệ đặc biệt thời đại khoa học kĩ thuật phát triển “ bùng nổ “ Tất cơng việc thực thiếu hỗ trợ ngân hàng thơng qua hoạt động tín dụng Trong lĩnh vực lưu thông, để đảm bảo đưa hàng hóa từ nơi sản xuất tới nơi tiêu thụ, doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lượng hàng hóa cần thiết, trang trải chi phí vận chuyển, thuế… Hơn nữa, để mở rộng sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải đầu tư nhà xưởng máy móc, trang thiết bị, dự trữ khối lượng hàng hóa lớn với chủng loại phong phú, thơng thưởng doanh nghiệp khơng có nhiều vốn Vì vậy, để tồn phát triển, doanh nghiệp cần đến hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với doanh nghiệp hoạt động dịch vụ vận tải, kinh doanh nhà hàng, khách sạn, du lịch… hoạt động khơng có vốn ngân hàng tham gia vào đầu tư xây dựng trang thiết bị vật tư, phương tiện vận tải… Khi bước vào kinh doanh lĩnh vực đòi hỏi vốn đầu tư lớn thời gian sử dụng vốn dài nên hầu hết doanh nghiệp cần đến tín dụng ngân Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 10 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp hàng xem nguồn vốn lớn huy động cho mục đích kinh doanh Nói chung, nguồn vốn quan trọng ổn định chủ doanh nghiệp vốn tín dụng ngân hàng Nếu doanh nghiệp dựa vào số vốn tự có “ ỏi “ khơng đủ sức cạnh tranh phát triển bền vững thương trường Thứ hai, tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế để thực tái sản xuất mở rộng, ứng dụng khoa học cơng nghệ, từ nâng cao suất hiệu kinh tế, tạo điều kiện cho sản xuất phát triển, gia tăng sản phẩm hàng hóa tiêu dùng nước xuất khẩu, cạnh tranh với sản phẩm nhập Thứ ba, tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực mục tiêu xóa đói giảm nghèo, chương trình, dự án mang tính xã hội khác Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu người, giải vấn đề việc làm dựa vào quỹ ngân sách Nhà nước trông chờ vào khoản vay nước ngồi khơng đủ Vì vậy, tín dụng ngân hàng giúp hỗ trợ phần thiếu, từ đó, đảm bảo cho sản xuất phát triển, tạo việc làm, hạn chế thất nghiệp, nâng cao mức sống vật chất tinh thần cho người dân Thứ tư, tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tích tụ, tập trung vốn sản xuất, mở rộng trình phân cơng lao động xã hội hợp tác kinh tế nước quốc tế Các doanh nghiệp, cơng ty làm ăn có hiệu uy tín ngân hàng tập trung đầu tư vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất thị trường tiêu thụ Tín dụng ngân hàng thúc đẩy nhanh chóng q trình tập trung tích lũy vốn, tạo cho doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liên doanh với tập đoàn kinh tế nước đưa kinh tế nước ta hoà nhập vào kinh tế giới Thứ năm, thơng qua hoạt động tín dụng ngân hàng, Nhà nước kiểm sốt hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế để đề biện Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 34 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Bán tài sản chấp không trả nợ ngân hàng mà dùng vào việc khốc Khách hàng giả mạo chữ kí, nhờ người khác kí hộ để vay tiền vay với khối lượng lớn Vay vốn sau bỏ trốn, đổ trách nhiệm cho người bảo lãnh Chủ thể vay vốn không rõ ràng, kết hợp vay người bảo lãnh vói người vay Nhìn chung, rủi ro từ phía khách hàng gây có nhiều loại, biểu nhiều hình thức khác nhau, tập trung lại chủ yếu khách hàng giả mạo giấy tớ, chữ kí, thiết lập phương án, dự án sản xuất kinh doanh khơng có thật… 2.3.3.2 Rủi ro từ phía ngân hàng Trong hoạt động tín dụng VPBank, rủi ro tín dụng phát sinh điều khơng thể tránh khỏi Tùy thời kì, giai đoạn mà mức độ rủi ro khác nhau, mức độ thiệt hại khơng giống Có thể xuất pháp từ số nguyên nhân sau: Năng lực, chuyên môn cán tín dụng: Trong q trình xét duyệt cho vay, thẩm định khách hàng, cán tín dụng chưa am hiểu rõ chuyên môn nghiệp vụ, lĩnh vực sản xuất kinh doanh khách hàng Đạo đức cán tín dụng: Đạo đức cán tín dụng nhân tố quan trong, định tới hoạt động cho vay ngân hàng Trong q trình xét duyệt cho vay, cán tín dụng khơng kiểm sốt chặt chẽ, sơ sài ngun tắc cho vay Cán tín dụng chủ quan, tin tưởng vào khách hàng, lại coi nhẹ công tác kiểm tra, giám sát khách hàng Chính sách tín dụng chồng chéo, chưa đồng bộ, tình hình kinh tế sách kinh tế thay đơi, chưa phù hợp Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 35 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Cho vay vượt mức an toàn theo tỷ lệ bảo lãnh hay tài sản chấp Có mối quan hệ với khách hàng, móc nối với khách hàng, lợi dụng sụ tín nhiệm lãnh đạo, biết rủi ro xảy Việc tra, kiểm tra, kiểm sốt VPbank chưa thường xuyên, đơn giản Trong trình cho vay, khách hàng sử dụng tài sản để chấp với ngân hàng Do có tài sản đảm bảo, nên cán tín dụng yên tâm cho khách hàng vay, mà lỏng lẻo trình thẩm định, giám sát khoản vay 2.3.3.3 Rủi ro khác Do môi trường kinh tế chưa ổn định: Thời gian qua, kinh tế giói nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng gặp nhiều khó khăn, kinh tế phục hồi vào phát triển Nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn hoạt động quản lý vi mô vĩ mô Thể rõ nét mặt yếu như: lạm phát, số giá tiêu dụng tăng cao, chất lượng tăng trưởng thấp, tỷ lệ tích lũy đầu tư nhỏ, lực quản lý vĩ mơ yếu kém, bộc lộ nhiều sơ hở thiếu sót, đời ạt doanh nghiệp thiếu kiểm soát nhà nước Đồng thời tượng tham nhũng, thủ tục hành xảy ra, gây biến động cho toàn kinh tế, ảnh hưởng đến mục tiêu tăng trưởng kinh tế Do môi trường pháp lý: Do hệ thống pháp luật thiếu đồng bộ, nhiều luật chồng chéo, chưa đáp ứng kịp với thay đồi kinh tế Sự phối kết hợp bộ, ban ngành thấp, tạo khe hở cho kẻ xấu lợi dụng.Ngành ngân hàng nói chung, VPBank nói riêng phải chịu bất cập thiếu đồng bộ, lỏng lẻo hệ thống pháp luật Việt Nam Do cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng: Do có nhiều ngân hàng thành lập, thị trường tên tuổi thấp nên chưa cạnh tranh với ngân hàng lâu đời, có kinh nghiệm mạng luới Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 36 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp rộng khắp nên cạnh tranh ngầm hình thức khơng lành mạnh, gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Do lực quản lý quan Nhà nước yếu kém: Trong trình chuyển đổi chế, sách cần phải điều chỉnh khơng thể tránh khỏi, điều chỉnh tác động gây ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng ngân hàng TT13/2010/TT – NHNN Chính sách ngoại thương chưa kịp thời, chưa đối phó với biến động thị trường làm cho hàng hóa lúc nhập ạt khơng tiêu thụ gây kẹt vốn, lúc tạo thành sốt Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 37 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Chương CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK THĂNG LONG 3.1 Định hướng, mục tiêu phát triển thời gian tới VPBank Thăng Long 3.1.1 Định hướng chung VPBank Thăng Long Trong năm tới, VPBank Thăng Long tiếp tục trì phát triển chiến lược ngân hàng bán lẻ, tập trung vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ gia đình, cá nhân Đồng thời, thực số nhiệm vụ trọng tâm, nhằm mục tiêu củng cố lực tài chính, lực quản lý điều hành, nâng cao lực cạnh tranh mở rộng thị phần để xây dựng VPBank Thăng Long trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu miền Bắc Cụ thể cho năm 2011 sau: Nguồn vốn huy động tăng lên : 3.575.500 trd tương ứng với tỷ lệ tăng 80% Dư nợ cho vay: 2.183.400 trd tương ứng với tỷ lệ tăng 80% Nợ xấu: < 1% Lợi nhuận trước thuế là: 95 tỷ đồng 3.1.2 Định hướng cho hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng VPBank Thăng Long năm qua không ngừng mở rộng số lượng chất lượng nhu cầu vốn tổ Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 38 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp chức kinh tế cá nhân liên tục gia tăng Vì vậy, VPBank Thăng Long đặt mục tiêu chiến lược cho thân đảm bảo hoạt động tín dụng tăng trưởng số lượng, nâng cao chất lượng tín dụng 3.2 Giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng ( VPBank ) – Chi nhánh Thăng Long 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng đắn: Chính sách tín dụng mang tính chất chiến lược hoạt động ngân hàng nên thường phổ biến cấp quản lý Đối với ngân hàng, sách tín dụng thường phổ biến hội nghị giám đốc Một sách tín dụng muốn thực thi tốt phải viết thuật ngữ xác, dễ hiểu, chi tiết trên sở đưa hướng dẫn thực loại hình khác Một sách tín dụng cần phải thiết lập vấn đề: Thiết lập mục tiêu: Sự tăng trưởng, lợi nhuận, chất lượng danh mục đầu tư, dịch vụ khách hàng, việc tuân thủ luật việc phục vụ xã hội Thiết lập mức độ Thiết lập tiêu tín dụng Thiết lập thủ tục kiểm soát Thiết lập tiêu thức xử lý khoản vay có vấn đề Thiết lập tiêu thức thu hổi khoản vay Thiết lập thủ tục việc tuân thủ quy định Việc xây dựng sách tín dụng đắn giúp cho ngân hàng kinh doanh hướng, đưa vốn vào khu vực, lĩnh vực có hiệu Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 39 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp kinh tế cao hạn chế rủi ro liên quan xảy 3.2.2 Thu thập thơng tin khách hàng Trong trình thẩm định khách hàng vay vốn, ngân hàng cần trọng công tác thu thập thơng tin khách hàng Trong đó, thơng tin cần thiết bắt buộc phải có là: Uy tín khách hàng, lực hoạt động khách hàng Tình hình tài chính, kinh doanh, sử dụng vốn vay khách hàng Các mối quan hệ khách hàng, đặc biệt mối quan hệ khách hàng với chủ nợ khác Biện pháp đảm bảo tiền vay… Việc thu thập thơng tin khách hàng, ngân hàng sử dụng số biện pháp như: thu thập thông tin trực tiếp từ khách hàng cách vấn trực tiếp, mời khách hàng đến ngân hàng, điều tra chỗ, sử dụng thông tin khách hàng cung cấp, thông tin từ khách hàng, bạn hàng cảu khách hàng, trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước… 3.2.3 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ Sau có sách tín dụng đắn, rõ ràng toàn diện để đảm bảo chất lượng khoản cho vay, việc ngân hàng phải làm xây dựng quy trình tín dụng chật chẽ thực xác quy trình Ngân hàng cần xây dựng quy trình xét duyệt, cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới khâu thẩm định định cho vay Mọi quy trình tín dụng bao gồm nhiều khâu, song quan trọng nhất, có ý nghĩa định đến chất lượng cho vay khâu thẩm định trước cho vay Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 40 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Khả rủi ro kinh doanh tín dụng nhiều hình thức khác nhau, phòng tránh rủi ro có nhiều biện pháp cách tổ chức tiến hành Tuy nhiên, biện pháp quan trọng để phòng tránh rủi ro, nói chung cán tín dụng cán có liên quan phải thực nghiêm túc, đầy đủ chế độ, thể lệ hành thống đốc Ngân hàng nhà nước văn hướng dẫn, đạo tín dụng đảm bảo an tồn tín dụng Mọi khoản cho vay phải thực quy trình nghiệp vụ, tiến hành thẩm định, kiểm tra xác định tư cách pháp nhân người vay, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh giá trị tài sản cầm cố, chấp thuộc sở hữu khách hàng, chống tượng vay vốn ngân hàng kinh doanh sử dụng lòng vòng, sử dụng vốn sai mục đích Về phía ngân hàng, kiên khơng thể xảy phải xử lý có tình trạnh vay đảo nợ 3.2.4 Nâng cao công tác thẩm định Thẩm định chủ thể vay vốn: Tư cách người vay: Cán tín dụng cần tìm hiểu xác thơng tin khách hàng vay vốn, cán tín dụng cần trả lời câu hỏi như: tinh thần trách nhiệm, trung thực, mục đích, thiện chí trả nợ khách hàng Năng lực người vay: Năng lực hành vi lực pháp luật Thu nhập người vay: Các kê khai thu nhập có hợp lý khơng, giấy tờ chứng minh thu nhập mà khách hàng xuất trình cán tín dụng kiểm tra chưa Việc kiểm tra phải xác, đầy đủ, quy trình, khơng mang tính chất đối phó Thẩm định tài sản: Kiểm tra trạng tài sản đánh giá cách trung thực giá trị, nguồn gốc tài sản, thuận lợi khó khăn tài sản Kiểm tra xem tài sản có tranh chấp, diện phong tỏa, kê biên hay ràng buộc khác pháp lý hay khơng Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 41 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Kiểm tra tính hợp pháp giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, có phải thật hay khơng Kiểm tra thực tế hàng hóa, xem xét tính có thật hàng hóa, tính xác đầy đủ hàng hóa Chủ thể tham gia ký kết hợp đồng có phải chủ tài sản mang cầm cố, chấp hay khơng Kiểm tra tính pháp lý tài sản: tức kiểm tra điều kiện có chấp tài sản theo quy định pháp luật Thẩm định người bảo lãnh: Kiểm tra quan hệ người bảo lãnh chủ thể vay vốn Kiểm tra rõ mục đích việc người bảo lãnh kí hợp đồng để bảo lãnh cho người vay Gia đình người bảo lãnh có biết việc bảo lãnh hay khơng Các quy định giới hạn điều kiện bảo lãnh phải đảm bảo phù hợp với quy chế Bảo lãnh ngân hàng 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt Cơng tác cần phải thục thường xuyên, nghiêm túc đặc biệt phải dựa sở quan điểm ngăn ngừa, phòng chống sai sót, gian lận chủ yêu kết hợp giáo dục xử lý nghiêm minh Bên cạnh đó, để cơng tác thực có hiệu cần có quy định thưởng phạt rõ ràng, kịp thời, có chế độ đãi ngộ, ưu tiên để khuyên khích cán bộ, tập thể tuân thủ tất quy trình nghiệp vụ cho vay Đặc biệt trình cho vay, ngân hàng cần trọng công tác kiểm tra trước, sau cho vay Công tác kiểm tra phải thực nghiêm túc, nghiêm minh, đảm bảo quy định, quy trình VPBank Thăng Long Kiểm tra định kì đột xuất tất khoản vay Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 42 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Đánh giá tình hình thực quy định hợp đồng tín dụng người vay Đánh giá tình hình tốn nợ vay khách hàng Đánh giá tình trạng chất lượng tài sản đảm bảo Đánh giá thay đổi tình hình tài khách hàng… Bên cạnh đó, ngân hàng cần có biện pháp theo dõi, đôn đốc khách hàng phải đảm bảo cho khách hàng tin cậy với ngân hàng, không làm ảnh hưởng tới tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Đồng thời, cán tín dụng cán kế tốn ngân hàng cần có kết hợp chặt chẽ, đảm bảo công tác thu nợ có hiệu 3.2.6 Tăng cường cơng tác quản lý xử lý nợ Trong thực tế việc trả nợ gốc lãi đến hạn khách hàng theo kế hoạch phụ thuộc nhiều yếu tố việc đơn đốc thu hồi nợ đến hạn có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế Nợ hạn phát sinh, giúp Ngân hàng thường xuyên quản lý nắm tình hình thực tế sản xuất kinh doanh khách hàng, từ có biện pháp xử lý thích hợp Để thực tốt việc đôn đốc thu hồi nợ lãi đến hạn cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi khách hàng cách chặt chẽ có hệ thống Đối với khách hàng lớn, phức tạp cần tranh thủ hỗ trợ quan quản lý, quan chủ quản Ngân hàng cần thường xuyên phân loại khoản nợ để đề biện pháp đôn đốc thu hồi xử lý phù hợp với tình hình thực tế khách hàng, khoản vay An toàn cho vay liên quan lớn đến việc gia hạn nợ Khi định gia hạn cho khoản nợ vay Chi nhánh cần kiểm tra, xem xét kỹ lưỡng giải trường hợp có nguyên nhân đáng nhằm giúp khách hàng khắc phục khó khăn tài chính, khơi phục từ sản xuất kinh doanh Nếu nên thẩm định khách hàng lại trước cho gia hạn nợ, không cho gia hạn nợ bừa bãi Nếu chủ quan, xem nhẹ việc kiểm tra, Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 43 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp xem xét trước gia hạn nợ dẫn đến tình trạng nhiều khách hàng ỷ lại việc trả nợ tạo kẽ hở cho khách hàng có chủ tâm xấu, lợi dụng thời gian tiền chưa trả làm ăn phi pháp 3.2.7 Tạo điều kiện cho cán nhân viên ngân hàng trau dồi nghiệp vụ Nhìn cách tồn diện ta thấy hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tạo nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng nên rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Ý nghĩa quan trọng tín dụng khơng làm cho cán tín dụng thấy vinh dự, tự hào mà trao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cơng việc vơ phức tạp gặp nhiều khó khăn Chính vậy, công tác đào tào, đào tạo lại, nâng cao trình độ cho cán ngân hàng cần thiết Hàng năm, VPBank tiến hàng mở lớp đào tạo cho cán ngân hàng, kể nhân viên cũ nhân viên mới, bồi dưỡng trau dồi nghiệp vụ, kĩ cho cán công nhân viên để đảm bảo đội ngũ cán làm việc có hiệu quả, suất lao động tăng Bên cạnh đó, cơng việc cán tín dụng đòi hỏi họ khơng đơn có kiến thức chun sâu kinh doanh hoạt động lĩnh lực mà họ quản lý Công việc áp lực cao, trách nhiệm nặng nề lợi cán ngân hàng chưa quan tâm nhiều Chính điều tạo ý nghĩ trốn tránh, chưa hăng say với cơng việc, chưa cơng việc Nếu làm tốt hưởng chung, chia chung quyền lợi, cong làm khơng tốt gánh chịu trách nhiệm, hậu quả, làm ảnh hưởng tới tính đốn định cho vay Vì vậy, ngân hàng cần phải có sách khen thưởng, chế độ đãi ngộ, quyền lợi mức với cán tín dụng hồn thành tốt trách nhiệm họ, giúp cho ngân hàng bảo tồn đồng vốn cho vay, đồng thời có hình thức kỉ luật nghiêm khắc người không hồn thành nhiệm vụ mình, gây thiệt hại cho ngân hàng Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 44 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Nhìn chung, cơng tác ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng trọng Các ngân hàng yêu cầu cán tín dụng nghiêm chấp hành quy định ngân hàng mà đảm bảo tuân thủ pháp luật Theo thống kê, có nhiều ngân hàng hồn thành tốt sách, biện pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng, kết nợ xấu giảm đáng kể, chất lượng tín dụng khơng ngừng gia tăng… 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với toàn hệ thống VPBank Đảm bảo mức độ rủi ro tín dụng mức thấp, chất lượng tín dụng nâng cao, Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng – VPBank, cần ý công tác tín dụng tồn thể chi nhánh, phòng giao dịch, ý tới công việc cán nhân viên ngân hàng Ngân hàng trọng nâng cao chất lượng tín dụng băng cách: quản lý khoản vay khách hàng chặt chẽ, thường xuyên theo dõi, kiểm tra, giám sát khoản vay không làm ảnh hưởng tới hoạt động khách hàng Nâng cao trình độ cán ngân hàng, đồng thời quan tâm tới quyền lợi cán nhân viên nữa, để họ hết mình, hăng say, tận tụy với cơng việc… Đồng thời, ngân hàng ý tới việc đưa định phù hợp với tình hình hoạt động, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội sách nhà nước 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước quan liên quan Nền kinh tế muốn phát triển nhanh, mạnh, đảm bảo an toàn, đòi hỏi quan có thẩm quyền trọng tới tất lĩnh vực Trong đó, lĩnh vực ngân hàng Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng: Ngân hàng nhà nước cần tham mưu cho Chính phủ việc hoạnh định sách tiền tệ đảm bảo ổn định kinh tế an toàn hệ thống ngân hàng thương mại Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 45 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp - Ban hành văn hướng dẫn việc thực thi luật ngân hàng luật tổ chức tín dụng - Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt từ phía ngân hàng nhà nước, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo thực hoạt động kiểm sốt hệ thống ngân hàng có hiệu độ an tồn cao Hình thành quỹ bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp nhằm san sẻ rủi ro, góp phần hạn chế bớt thiệt hại rủi ro gây quan hệ tín dụng Nâng cao thơng tin phòng ngừa rủi ro: Ngân hàng nhà nước cần có sách biện pháp tích cực sớm nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin phòng ngừa rủi ro, phục vụ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 46 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng, rủi ro tín dụng xảy điều tất yếu khách quan Hậu mà để lại cho ngân hàng không nhỏ: làm giảm uy tín ngân hàng, gây tổn thất mặt tài chính, khơng thế, rủi ro xảy ảnh hưởng xấu tới kinh tế - xã hội, phá vỡ ổn định hệ thống tài Trong năm gần đây, hội nhập kinh tế quốc tế diễn mạnh mẽ, ngành ngân hàng có bước phát triển nhảy vọt, ngân hàng mở rộng mạng lưới hoạt động, gia tăng tài sản vốn điều lệ, đa dạng sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu thị trường Nhưng tiểm ẩn nhiều rủi ro, mức độ rủi ro thường gắn liền với mức độ sinh lời Vì vậy, ngân hàng cần trọng cơng tác quản trị rủi ro, yêu cầu tất yếu đặt trình tồn phát triển ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng loại rủi ro kinh doanh ngân hàng, loại rủi ro tiềm ẩn, phát sinh hoạt động tín dụng Qua q trình nghiên cứu lý thuyết theo dõi thực tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long, nhận thấy rõ nét ảnh hưởng rủi ro tới hoạt động hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Để từ có biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng cách có hiệu Khi đất nước ngày đổi mới, kinh tế ngày phát triển ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng Thêm vào đó, hoạt động ngân hàng không dùng lại hai nghiệp vụ chủ yếu huy động cho vay mà phát triển thêm nhiều nghiệp vụ mới, thuận tiện, phù hợp với điều kiện kinh tế thị trường Vì vậy, rủi ro khơng đơn trước mà Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 47 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp phát sinh thành dạng khác Chính vậy, khơng riêng ngành ngân hàng mà quan chức cần can thiệp để phòng ngừa, giảm thiểu hạn chế rủi ro mức thấp Với mong muốn phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng ( VPBank ), em hy vọng đề xuất giải pháp đưa luận văn tốt nghiệp góp ích phần cho Quý Ngân hàng thời gian tới Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Cô giáo – Th.s Đặng Thị Ái định hướng giúp đõ em suốt trình thực Luận văn tốt nghiệp Em xin cảm ơn chân thành tới cô chú, anh chị cán ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng – Chi Nhánh Thăng Long, đặc biệt anh chị cán Phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp, cá nhân – VPBank Thăng Long nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn, tạo điều kiện cho em thời gian thực tập vừa qua Em xin chân thành cám ơn! Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long 48 Sinh viên: Bùi Văn Thiêm Lớp: CQ45/15.01 – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – Học viện Tài Chính, nhà xuất Tài Chính, năm 2009,năm 2005 Website: vpbank.com.vn Thời báo ngân hàng Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010 VPBank Thăng Long Tài liệu khác… Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long ... Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long Chương 3: Các biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long Trong q trình thực... – Học viện Tài Chính Luận văn tốt nghiệp vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thơng qua đề tài: “ Các biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng. .. hưởng rủi ro tín dụng tới ngân hàng, khách hàng, kinh tế… việc phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng cần thiết, trọng, quan tâm Các giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank Thăng Long