BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ  ́H U Ế HOÀNG VÕ NỮ NGUYỆT MINH CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TÊ TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MINH HĨA, KI N H TỈNH QUẢNG BÌNH O ̣C Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ ẠI H Mã ngành: 60 34 04 10 Đ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN ĐÌNH CHIẾN Huế, 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn khoa học Tiến sĩ Nguyễn Đình Chiến – Phó Trưởng Khoa Kế tốn – Kiểm toán, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Huế Các nội dung nghiên cứu, kết đề tài trung thực chưa công bố hình thức trước Những số liệu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá tác giả thu thập q Ế trình nghiên cứu U Ngồi luận văn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu TÊ ́H tác giả khác, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc Đ ẠI H O ̣C KI N H Tác giả luận văn i Hồng Võ Nữ Nguyệt Minh LỜI CẢM ƠN Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép bày tỏ lòng biết ơn tới tất quan cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ cho tơi q trình học tập nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn tồn thể Q thầy, giáo cán cơng chức Phòng Sau đại học Trường Đại học Kinh tế Đại học Huế giúp đỡ Ế mặt suốt trình học tập nghiên cứu U Đặc biệt tơi xin bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc đến Tiến sĩ Nguyễn ́H Đình Chiến – Phó Trưởng khoa Kế tốn – Kiểm toán, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Huế, người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tận tình tơi suốt thời gian TÊ nghiên cứu để hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng Chính sách xã hội H huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành N chương trình học trình thu thập liệu cho luận văn O ̣C thực luận văn KI Cuối cùng, xin cảm ơn bạn lớp góp ý giúp tơi q trình Đ ẠI H Tác giả luận văn Hoàng Võ Nữ Nguyệt Minh ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Giải thích GQVL : Giải việc làm CSSXKD : Cơ sở sản xuất kinh doanh HĐQT : Hội đồng quản trị HSSV : Học sinh, sinh viên NHCSXH : Ngân hàng sách xã hội NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn NSNN : Ngân sách nhà nước TD : Tín dụng TK&VV : Tiết kiệm vay vốn UBND : Uỷ ban nhân dân HĐND : Hội đồng nhân dân TCTD DTCS U : Tổ chức tín dụng : Đối tượng sách : Rủi ro tín dụng : Ngân hàng KH : Khách hàng ẠI NH Đ ́H TÊ H N KI H RRTD : Xóa đói giảm nghèo O ̣C XĐGN Ế Viết tắt DN : Doanh nghiệp NNKH : Nguyên nhân khó khăn KKTD : Khó khăn tín dụng iii TĨM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: HOÀNG VÕ NỮ NGUYỆT MINH Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế ứng dụng khóa 2016 – 2018 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐÌNH CHIẾN Tên đề tài: CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MINH HĨA, TỈNH QUẢNG BÌNH Ế Tính cấp thiết đề tài U Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng Quy mơ tín dụng ́H ngân hàng CSXH ngày tăng cao đòi hỏi cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHCSXH phải cập nhật phù hợp với thời điểm Rủi ro tín dụng TÊ NHCSXH huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình vào cuối năm 2017 506 triệu đồng, dư nợ tăng nợ rủi ro có xu hướng tăng so với năm 2016 Nên có H thể thấy rằng, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng vấn đề cần quan tâm hàng N đầu NHCSXH huyện Minh Hóa lúc Vì vậy, tơi chọn đề tài “Công tác KI quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình” làm đề tài nghiên cứu O ̣C Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu: Phương pháp thống kê, H phương pháp so sánh phương pháp phân tích tổng hợp nhằm đạt mục tiêu ẠI nghiên cứu Kết nghiên cứu đóng góp luận văn Đ Trên sở lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng, luận văn tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHCSXH huyện Minh Hóa từ năm 2015 – 2017 Kết phân tích cho thấy, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHCSXH huyện Minh Hóa đạt số kết đáng ghi nhận Bên cạnh đó, số tồn làm nợ rủi ro có xu hướng tăng năm tới Sau tổng hợp ý kiến đánh giá cán khách hàng vay vốn ngân hàng CSXH huyện Minh Hóa vấn đề liên quan cần quan tâm giải quyết, luận văn đề xuất nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHCSXH huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình thời gian tới iv MỤC LỤC ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ế Phương pháp nghiên cứu .3 U Nội dung nghiên cứu .4 ́H CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TÊ VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG .5 1.1 Khái quát chung tín dụng ngân hàng .5 H 1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng N 1.1.2 Bản chất tín dụng KI 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng .6 O ̣C 1.2.1 Các khái niệm rủi ro tín dụng: 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng H 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 11 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng .17 ẠI 1.3.1 Các khái niệm quản lý rủi ro tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng 17 Đ 1.3.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng .20 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới, ngân hàng thương mại Việt Nam học cho Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 25 1.4.1 Kinh nghiệm ngân hàng BIDV Hà Nội 25 1.4.2 Kinh nghiệm Mỹ .26 1.4.3 Ngân hàng Grameen (GB) - Bangladesh 29 v 1.4.4 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MINH HĨA, TỈNH QUẢNG BÌNH 33 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 33 Ế 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 33 U 2.1.2 Cơ cấu tổ chức tình hình lao động .34 ́H 2.1.3 Phương thức cho vay .36 2.1.4 Thủ tục quy trình cho vay 38 TÊ 2.1.5 Kết hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình .44 H 2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách Xã hội N huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 48 KI 2.2.1 Tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng CSXH huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 48 O ̣C 2.2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 53 H 2.3 Phân tích ý kiến đánh giá đối tượng khảo sát công tác quản lý rủi ro ẠI tín dụng Ngân hàng sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 60 Đ 2.3.1 Đặc điểm đối tượng khảo sát 60 2.3.2 Đánh giá cán công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa 62 2.3.3 Phân tích đánh giá khách hàng vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng q trình vay vốn khách hàng vay vốn Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa 68 2.4 Đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa 71 2.4.1 Những kết đạt 71 vi 2.4.2 Những hạn chế 75 2.4.3 Nguyên nhân 78 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MINH HĨA, TỈNH QUẢNG BÌNH .82 3.1 Phương hướng hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình .82 Ế 3.1.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chính sách Xã hội U huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 82 ́H 3.1.2 Phương hướng Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình quản lý rủi ro tín dụng 83 TÊ 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình .84 H 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 84 N 3.2.2 Nhóm giải pháp nghiệp vụ 89 KI 3.2.3 Nhóm giải pháp điều kiện .94 O ̣C KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 97 Kết luận 97 Kiến nghị .98 H TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 ẠI PHỤ LỤC .101 Đ QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 1+2 BẢN GIẢI TRÌNH XÁC NHẬN HỒN THIỆN LUẬN VĂN vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 23 Bảng 1.2: Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 23 Bảng 2.1 Tình hình lao động NHCSXH huyện Minh Hóa qua năm 20152017 .35 Bảng 2.2 Một số tiêu chủ yếu hoạt động NHCSXH huyện Minh Hóa 2015-2017 44 Nguồn vốn huy động NHCSXH huyện Minh Hóa Ế Bảng 2.3 Một số tiêu hoạt động tín dụng NHCSXH huyện Minh Hóa ́H Bảng 2.4 U qua năm 2015-2017 45 Bảng 2.5: TÊ 2015-2017 46 Tình hình dư nợ, rủi ro tín dụng theo chương trình cho vay năm 2015-2017 49 Nợ rủi ro theo nhóm Ngân hàng CSXH huyện Minh Hóa H Bảng 2.6: Nợ rủi ro theo nguyên nhân Ngân hàng CSXH huyện Minh Hóa KI Bảng 2.7: N năm 2015 – 2017 50 Bảng 2.8: O ̣C 2015 – 2017 51 Nợ rủi ro theo Hội đoàn thể ủy thác Ngân hàng CSXH Bảng 2.9: H huyện Minh Hóa 2015 – 2017 .52 Đặc điểm đối tượng khảo sát cán Ngân hàng sách xã hội ẠI huyện Minh Hóa 60 Đ Bảng 2.10: Đặc điểm đối tượng khảo sát khách hàng vay vốn Ngân hàng sách xã hội huyện Minh Hóa .61 Bảng 2.11 Kết phân tích độ tin cậy Cronbach’s Alpha số liệu đánh giá cán ngân hàng 62 Bảng 2.13 Kết phân tích độ tin cậy Cronbach’s Alpha số liệu đánh giá cán ngân hàng 64 Bảng 2.14 Đánh giá cán nguyên nhân khách hàng không trả nợ hạn 65 viii Bảng 2.15 Kết phân tích độ tin cậy Cronbach’s Alpha số liệu đánh giá khách hàng vay vốn .66 Bảng 2.16 Đánh giá cán hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 67 Bảng 2.17 Kết phân tích độ tin cậy Cronbach’s Alpha số liệu đánh giá khách hàng vay vốn .69 Bảng 2.18 Đánh giá khách hàng vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng Ế q trình vay vốn khách hàng vay vốn Ngân hàng Chính Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ ́H U sách xã hội huyện Minh Hóa 71 ix TÊ Ế ́H U sản xuất kinh doanh Anh (chị) nắm bắt thông tin thị trường đầu sản xuất kinh doanh Anh (chị) nhận hỗ trợ quan chức sản xuất kinh doanh Anh (chị) thường có kế hoạch sử dụng vốn vay trước vay Anh (chị) ý theo dõi tình hình trả nợ toán khoản vay Anh (chị) sử dụng vốn vay theo mục đích dự định ban đầu Trong trình sử dụng vốn vay, anh (chị) nhận hỗ trợ từ phía ngân hàng Trong q trình sử dụng vốn vay, cán tín dụng ln 10 kiểm tra, giám sát q trình sử dụng vốn vay anh (chị) Anh (chị) nắm rõ điều khoản hợp đồng vay 11 vốn Đ ẠI H O ̣C KI N H -Chân thành cảm ơn đóng góp ý kiến Anh/chị! Sau điền đầy đủ thông tin phiếu khảo sát, xin vui lòng gửi theo địa chỉ: Người nhận: Hoàng Võ Nữ Nguyệt Minh Điện thoại: 0973778919; Email: nguyetminhqpnqb@gmail.com 104 Phụ lục KẾT QUẢ XỬ LÝ SỐ LIỆU Đặc điểm mẫu khảo sát cán Gioi tinh Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Nam Nu Total 43.8 43.8 43.8 56.2 56.2 100.0 16 100.0 100.0 Vi tri cong viec Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent 25.0 25.0 25.0 Nhan vien 12 75.0 75.0 100.0 Total 16 100.0 U ́H 100.0 TÊ Tham nien Ế Valid Lanh dao, quan ly 12.5 12.5 12.5 - 15 10 62.5 62.5 75.0 15 - 25 25.0 25.0 100.0 16 100.0 100.0 Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent N H Valid 10 29 17.9 17.9 100.0 Total 162 100.0 100.0 TÊ ́H 20 12.3 H Valid Chua co TN Percent U Frequency Valid Percent KI N Gioi tinh Frequency Nu Valid Percent Cumulative Percent 58 35.8 35.8 35.8 104 64.2 64.2 100.0 162 100.0 100.0 H Total O ̣C Valid Nam Percent ẠI Do tuoi Đ Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid 18-25 41 25.3 25.3 25.3 26-35 72 44.4 44.4 69.8 >35 49 30.2 30.2 100.0 Total 162 100.0 Thống kê mô tả đánh giá khách hàng 100.0 Reliability Statistics Cronbach's Alpha 879 N of Items 11 114 Item-Total Statistics Scale Mean Scale Corrected Cronbach's if Item Variance if Item-Total Alpha if Deleted Item Deleted Correlation Item Deleted 871 871 867 859 864 864 859 869 875 876 873 Ế 554 548 614 724 712 644 711 579 474 457 520 U 20.879 21.497 20.296 20.402 21.778 20.646 20.247 21.228 22.833 22.192 21.182 ́H 36.3642 35.8642 36.2407 36.3951 36.3025 36.2222 36.1420 35.8580 36.3025 35.9691 35.8704 TÊ VDKH1 VDKH2 VDKH3 VDKH4 VDKH5 VDKH6 VDKH7 VDKH8 VDKH9 VDKH10 VDKH11 VDKH1 9.9 H 9.9 9.9 79 48.8 48.8 58.6 55 34.0 34.0 92.6 12 7.4 7.4 100.0 162 100.0 100.0 16 N Valid Khong dong y Binh thuong Dong y H Total O ̣C Rat dong y VDKH2 Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent 46 28.4 28.4 28.4 Dong y 88 54.3 54.3 82.7 Rat dong y 28 17.3 17.3 100.0 162 100.0 100.0 Đ ẠI Valid Binh thuong Percent Valid Percent Cumulative Percent KI Frequency Total VDKH3 Frequency Valid Khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 16 9.9 9.9 9.9 Binh thuong 62 38.3 38.3 48.1 Dong y 69 42.6 42.6 90.7 Rat dong y 15 9.3 9.3 100.0 162 100.0 100.0 Total 115 VDKH4 Frequency Valid Khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 16 9.9 9.9 9.9 Binh thuong 75 46.3 46.3 56.2 Dong y 68 42.0 42.0 98.1 1.9 1.9 100.0 162 100.0 100.0 Rat dong y Total VDKH5 Total 54.9 54.9 73 45.1 45.1 162 100.0 100.0 U Dong y 89 ́H Valid Binh thuong Percent Valid Percent Cumulative Percent 97 Rat dong y Cumulative Percent 59.9 27.2 27.2 87.0 21 13.0 13.0 100.0 162 100.0 100.0 KI O ̣C H 100.0 VDKH7 Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent 85 52.5 52.5 52.5 Dong y 55 34.0 34.0 86.4 Rat dong y 22 13.6 13.6 100.0 162 100.0 100.0 Đ ẠI Valid Binh thuong 54.9 59.9 44 59.9 N Dong y Total Percent H Valid Binh thuong Valid Percent TÊ VDKH6 Frequency Ế Frequency Total VDKH8 Frequency Valid Binh thuong Percent Valid Percent Cumulative Percent 47 29.0 29.0 29.0 Dong y 85 52.5 52.5 81.5 Rat dong y 30 18.5 18.5 100.0 162 100.0 100.0 Total 116 VDKH9 Frequency Valid Binh thuong Dong y Total Percent Valid Percent Cumulative Percent 89 54.9 54.9 54.9 73 45.1 45.1 100.0 162 100.0 100.0 VDKH10 Valid Percent 33.3 33.3 33.3 Dong y 89 54.9 54.9 88.3 Rat dong y 19 11.7 162 100.0 Total Frequency 56 34.6 34.6 42.6 42.6 77.2 37 22.8 22.8 100.0 162 100.0 100.0 69 O ̣C Total KI Rat dong y Valid Percent One-Sample Statistics 162 162 162 162 162 162 162 Đ ẠI VDKH2 VDKH3 VDKH6 VDKH7 VDKH8 VDKH10 VDKH11 H N Mean 3.8889 3.5123 3.5309 3.6111 3.8951 3.7840 3.8827 Cumulative Percent 34.6 N Dong y Percent 100.0 100.0 H Valid Binh thuong 11.7 TÊ VDKH11 U 54 ́H Valid Binh thuong Percent Ế Frequency Cumulative Percent Std Deviation 66873 79780 71517 71584 68351 63753 75087 117 Std Error Mean 05254 06268 05619 05624 05370 05009 05899 One-Sample Test Test Value = -2.115 -7.780 -8.349 -6.915 -1.954 -4.313 -1.988 161 161 161 161 161 161 161 036 000 000 000 052 000 048 -.11111 -.48765 -.46914 -.38889 -.10494 -.21605 -.11728 TÊ 3.3889 3.3580 3.4506 3.4506 Std Error Mean 76613 68359 49910 49910 H 162 162 162 162 Std Deviation N VDKH1 VDKH4 VDKH5 VDKH9 Mean -.0074 -.3639 -.3582 -.2778 0011 -.1171 -.0008 ́H One-Sample Statistics N -.2149 -.6114 -.5801 -.5000 -.2110 -.3150 -.2338 Ế VDKH2 VDKH3 VDKH6 VDKH7 VDKH8 VDKH10 VDKH11 df Mean Difference U t Sig (2tailed) 95% Confidence Interval of the Difference Lower Upper 06019 05371 03921 03921 O ̣C KI One-Sample Test t H 6.461 6.666 11.492 11.492 Đ ẠI VDKH1 VDKH4 VDKH5 VDKH9 df 161 161 161 161 Test Value = Sig (2tailed) 000 000 000 000 118 Mean Difference 38889 35802 45062 45062 95% Confidence Interval of the Difference Lower Upper 2700 2520 3732 3732 5078 4641 5281 5281 ... Chính sách Xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình quản lý rủi ro tín dụng 83 TÊ 3.2 Giải pháp nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng. .. động Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình .44 H 2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách Xã hội N huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình. .. hình rủi ro tín dụng Ngân hàng CSXH huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 48 O ̣C 2.2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng