BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG o0o LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng LÊ TRƯỜNG GIANG Hà Nội – 2017 Non-VIB BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG o0o LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) Ngành: Tài - Ngân hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 Họ tên: Lê Trường Giang Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN TRẦN TRUNG DŨNG Hà Nội - 2017 Non-VIB i LỜI CAM ĐOAN Để hoàn thành Luận văn tốt nghiệp này, tơi có tham khảo số tài liệu liên quan đến chuyên ngành Ngân hàng nói chung, tài liệu nợ xấu, cơng tác phòng ngừa xử lý nợ xấu nói riêng Tơi xin cam đoan đề tài cơng trình tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Những thông tin tham khảo luận văn trích dẫn cụ thể nguồn sử dụng Hà nội, tháng … năm 2017 Học viên LÊ TRƯỜNG GIANG ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn này, nhận giúp đỡ nhiệt tình từ quan, tổ chức cá nhân Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ suốt trình thực đề tài Trước hết tơi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại thương, Phòng Đào tạo Khoa Sau đại học trường tập thể thầy cô giáo, người trang bị kiến thức cho suốt trình học tập nghiên cứu trường Đặc biệt, xin trân trọng cảm ơn TS Phan Trần Trung Dũng, người thầy trực tiếp hướng dẫn suốt q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến anh chị Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) giúp đỡ thu thập thông tin tổng hợp số liệu suốt trình nghiên cứu hoàn thiện luận văn Xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, đồng nghiệp động viên, giúp đỡ đóng góp nhiều ý kiến q báu để tơi hồn thiện luận văn Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn tránh khỏi sơ suất thiếu sót, mong nhận ý kiến thầy cô giáo bạn Xin chân thành cảm ơn! TP Hà Nội, ngày tháng năm 2017 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Trường Giang iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG - BIỂU - HÌNH VẼ - SƠ ĐỒ vii BẢNG vii BIỂU vii HÌNH VẼ vii SƠ ĐỒ vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM 1.1.1 Khái niệm, chất, vai trò hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.2 Tổng quan nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng .10 1.1.3 Tác động nợ xấu đến hoạt động tín dụng NHTM .18 1.2 Quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM 19 1.2.1 Khái niệm quản trị nợ xấu 19 1.2.2 Nội dung quản trị nợ xấu 20 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nợ xấu NHTM 26 1.3 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu số nước giới - Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam .31 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu số nước giới .31 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 35 1.4 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu số NHTM Việt Nam 36 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) 36 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (TechcomBank) 37 iv 1.4.3 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) 39 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) 41 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) 41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 2.1.3 Mục tiêu chiến lược kinh doanh .43 2.1.4 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2014-2016 45 2.1.5 Một số nhận xét mơ hình quản trị, quản lý rủi ro cấu tín dụng VIB 51 2.2 Thực trạng nợ xấu quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 54 2.2.1 Thực trạng nợ xấu VIB giai đoạn (2014-2016) 54 2.2.2 Thực trạng quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam giai đoạn (2014-2016) 59 2.3 Đánh giá chung thực trạng quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam .65 2.3.1 Thành tựu khó khăn việc xử lý nợ xấu 65 2.3.2 Hạn chế quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 72 2.3.3 Nguyên nhân dẫn tới nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 73 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM .79 3.1 Định hướng phát triển yêu cầu công tác quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 79 3.1.1 Các định hướng kinh doanh VIB đến 2020 .79 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng VIB đến 2020 79 3.1.3 Yêu cầu công tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 80 v 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam .81 3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến việc tăng trưởng tín dụng nâng cao chất lượng thẩm định 81 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị nợ VIB 83 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu 88 3.3 Một số kiến nghị 90 3.3.1 Kiến nghị với phủ ngành liên quan 90 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội Ngân hàng .92 3.3.4 Kiến nghị Khách hàng vay vốn .93 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Ký hiệu viết tắt CBA CIC CPD DNNN DPRR DVKH ĐVKD GDTD GDP HHNH IMF NHTW NHNN NHTM QL QHKH QLN TCTD THN TMCP TSĐB VIB VAMC VIBAMC WB Nguyên văn Commonwealth Bank of Australia Trung tâm Thơng tin tín dụng – NHNN Việt Nam Cấp phê duyệt (theo thẩm quyền) Doanh nghiệp Nhà nước Dự phòng rủi ro Dịch vụ khách hàng Đơn vị kinh doanh Giao dịch tín dụng Tổng sản phẩm quốc nội Hiệp hội ngân hàng Quỹ tiền tệ quốc tế Ngân hàng trung ương Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Quản lý quan hệ khách hàng Quản lý nợ Tổ chức tín dụng Thu hồi nợ Thương mại cổ phần Tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Quốc tế Ngân hàng Thế giới vii DANH MỤC BẢNG - BIỂU - HÌNH VẼ - SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Phân loại nợ theo IMF WB 14 Bảng 1.2: Phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN NHNN 15 Bảng 2.1: Một số tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2017 45 Bảng 2.2: Một số tiêu kinh doanh 2014-2016 46 Bảng 2.3: Kết hoạt động cho vay 2014-2016 48 Bảng 2.4: Chất lượng dư nợ cho vay qua năm 2014-2016 49 Bảng 2.5: Nợ xấu nội bảng 55 Bảng 2.6: Nợ xấu nội bảng theo kì hạn cho vay 56 Bảng 2.7: Nợ xấu nội bảng theo đối tượng khách hàng .56 Bảng 2.8: Nợ xấu nội bảng theo ngành nghề kinh doanh 57 Bảng 2.9: Trích lập dự phòng rủi ro VIB .62 Bảng 2.10: Kết xử lý nợ xấu 66 Bảng 2.11: Kết thu hồi nợ xấu nội bảng VIB .67 BIỂU Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tổng tài sản, dư nợ, huy động 2014-2016 47 Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận trước thuế 2014-2016 51 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu từ 2012-2016 55 Biểu đồ 2.4: Dư nợ ngoại bảng 58 HÌNH VẼ Hình 2.1: Mục tiêu .43 Hình 2.2: Chiến lược 44 Hình 2.3: Cách thức tiếp cận 44 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức VIB 42 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức Khối Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 60 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Theo tìm hiểu tác giả, có số đề tài luận án tiến sỹ, luận văn thạc sỹ nghiên cứu vấn đề nợ xấu, như: Luận án tiến sỹ Nguyễn Quang Hiện (2016) “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cổ phần Quân đội”, Nguyễn Thị Thu Cúc (2015) “Quản lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam”, Nguyễn Thị Hồi Phương (2012) “Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam” Tuy nhiên, chưa có đề tài nghiên cứu cụ thể thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam giai đoạn 2014-2016, từ đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị nợ xấu ngân hàng Với mục đích nghiên cứu tập trung vào Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam để đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản trị nợ xấu Ngân hàng này, luận văn đạt số kết định sau: Thứ nhất, Luận văn làm rõ lý luận vấn đề nợ xấu, quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM Thứ hai, Luận văn phân tích nêu nội dung nhân tố ảnh hưởng đến quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM Thứ ba, Luận văn đưa kinh nghiệm quản trị nợ xấu số nước học kinh nghiệm áp dụng cho Việt Nam Thứ tư, Luận văn phân tích thực trạng quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam giai đoạn 2014-2016 hai khía cạnh thành cơng hạn chế công tác quản trị nợ xấu, nguyên nhân hạn chế công tác quản trị nợ xấu Thứ năm, Luận văn đề xuất, kiến nghị giải pháp cụ thể, chi tiết nhằm tăng cường quản trị nợ xấu VIB 81 - Xây dựng sách đào tạo, bồi dưỡng, trao đổi học kinh nghiệm liên hệ thực tế - Nâng cao tuân thủ tư cách đạo đức nghề nghiệp, nâng cao tinh thần trách nhiệm cho cán thẩm định phê duyệt tín dụng - Bố trí cơng việc cách hợp lý - Cơ chế đãi ngộ thích hợp 3.2.1.2 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Với tảng cơng nghệ tốt, ngân hàng tăng suất lao động, rút ngắn thời gian thực nghiệp vụ, tăng cường bảo mật thông tin liệu khách hàng, đồng thời phát triển thêm sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng Để nâng cao trình độ cơng nghệ, ngân hàng cần ý số giải pháp sau: - Thứ nhất, ngân hàng phải bỏ lượng vốn định để hồn thiện hệ thống cơng nghệ có, mua sắm, đổi cơng nghệ đại, phần mềm tích hợp nhiều tiện ích, đánh giá cách xác rủi ro có khả xảy dự án - Thứ hai, đưa biện pháp khuyến khích cán nhân viên nghiên cứu, đưa sáng kiến khoa học, thuật toán, phương pháp đánh giá rủi ro tốt hơn, nhanh khoa học - Thứ ba, ngân hàng phải khơng ngừng đào tạo, nâng cao trình độ quản lý, tin học cho toàn đội ngũ cán nhân viên 3.2.1.3 Hoàn thiện hệ thống văn bản, sách, quy trình tín dụng Đối với hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng việc chuẩn hóa quy trình, sách tín dụng giữ vai trò to lớn Khi hệ thống văn chuẩn hóa giúp phận dễ dàng áp dụng, giảm chồng chéo quy định, giúp hệ thống hoạt động linh hoạt hiệu 82 Hiện với hệ thống văn sách, quy trình VIB có nhiều hạn chế Tuy nhiên, theo khuôn khổ thời gian, khả thân, Tác giả đề xuất giải pháp trước mắt sau: - Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống đánh giá tín dụng xây dựng vị rủi ro (Bộ tiêu chí cấp tín dụng) Điều làm cho việc lọc khách hàng kỹ hơn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro phát sinh từ khách hàng từ khâu quy trình cấp tín dụng - Thứ hai, xây dựng hệ thống Phân tích kinh doanh (Hệ thống lưu trữ xử lý thông tin tự động) cung cấp thông tin, đánh giá tới cán thu hồi nợ xử lý nợ nhằm đáp ứng việc:  Đưa thông tin phù hợp đến đối tượng thời điểm  Ra định nhanh xác  Tăng suất lao động người sử dụng thông tin thông qua cung cấp khả tự phục vụ  Cải thiện khả phối hợp khối kinh doanh phận thu hồi nợ 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị nợ VIB 3.2.2.1 Hoàn thiện máy quản trị nợ xấu Hiện VIB triển khai mơ hình xử lý thu hồi nợ đầu – cuối trực thuộc Khối Quản trị rủi ro, tập trung Hội sở Hai trung tâm xử lý nợ thu hồi nợ đầu mối phối hợp với ĐVKD toàn hệ thống việc quản lý xử lý nhóm nợ từ nhóm đến nhóm Đây điểm hạn chế máy quản trị nợ xấu VIB, cần xây dựng hoàn thiện Bởi Trung tâm Quản lý nợ Hội sở đầu mối quản lý khối lượng công việc khổng lồ tất khoản nợ từ nhóm trở toàn hệ thống Điều chắn dẫn đến tình trạng q tải, cán QLN khơng kiểm soát hết khoản vay đến hạn tốn, dẫn đến khơng có giải pháp nhắc nợ khách hàng kịp thời Đó chưa kể đến đặc thù 83 vị trí địa lý, cán QLN muốn kiểm tra, gặp gỡ khách hàng nhằm phục vụ cho việc tái cấp/chuyển nhóm nợ khách hàng đến hạn trả nợ khó khăn Theo tác giả, VIB nên hoàn thiện Bộ máy quản trị rủi ro cách vùng kinh doanh nên bố trí thêm phòng QLN, quản lý tồn khoản dư nợ nhóm 1, nhóm vùng mình, đồng thời chịu trách nhiệm trình cấu, tái cấp cho khoản nợ Phòng gồm phận quản lý nợ khách hàng doanh nghiệp phận quản lý nợ khách hàng cá nhân chịu trách nhiệm quản lý, giám sát Giám đốc vùng Như vậy, công việc Trung tâm Quản lý nợ Hội sở bớt gánh nặng, tập trung nhiều cho khoản nợ từ nhóm trở 3.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống chuẩn mực chấm điểm xếp hạng tín dụng Như tác giả trình bày phần trên, kết xếp hạng tín dụng nội có ảnh hưởng trực tiếp đến việc phân loại nợ xác định nợ xấu Để đảm bảo cơng tác quản trị nợ xấu có hiệu quả, ngân hàng phải thực từ đầu việc xác định nợ xấu cách chuẩn xác Vấn đề lớn mà VIB cần hoàn thiện giải cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội điều kiện mức độ chuẩn xác thơng tin đầu vào Định kì hàng tháng hàng quý, VIB cần cung cấp cho cán tín dụng báo cáo thống phân tích tổng thể ngành chiếm tỷ trọng tài trợ lớn ngành thép, ngành xây dựng,…giúp cho việc nhận định tác động từ phía kinh tế vĩ mơ chuẩn xác Bên cạnh đó, VIB cần có quy định cụ thể chế tài xử phạt trường hợp cố tình đưa thơng tin sai lệch vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Tăng cường giám sát chất lượng chấm điểm xếp hạng tín dụng cán tín dụng việc thực chấm điểm xếp hạng tín dụng đồng thời và/hoặc đột xuất kiểm tra trực tiếp mức độ xác thực thông tin thông qua tiếp xúc, trao đổi với khách hàng phận/phòng ban độc lập thực 3.2.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm tra trước, sau cho vay, tích cực theo dõi thu hồi nợ gốc, nợ lãi 84 Thực quy trình cho vay: QL QHKH trước tiến hành giải ngân tái cấp khoản vay cho khách hàng cần phối hợp với Phòng thẩm định thực quy trình thẩm định, tìm hiểu thơng tin khách hàng Tuy nhiên VIB thời gian qua, ĐVKD/chi nhánh khơng thực đầy đủ bước quy trình cho vay Điều dễ hiểu khách hàng “nguồn ni sống” chủ yếu ĐVKD/chi nhánh, chí khách hàng thân quen, thực cho vay, ĐVKD/chi nhánh dễ bỏ qua bước thẩm định, tìm hiểu thơng tin Thậm chí khách hàng chấp TSBĐ, ĐVKD/chi nhánh không quan tâm quản lý Từ năm 2010, VIBAMC thành lập, toàn TSBĐ khách hàng chấp giao sang AMC quản lý, VIB tránh phần rủi ro khách hàng khơng khả toán Tuy nhiên, AMC quản lý hàng hóa đơn giá chất lượng hàng hóa lại ĐVKD thẩm định cung cấp, phát sinh yếu tố rủi ro dẫn đến nợ xấu Vì vậy, lãnh đạo ĐVKD/chi nhánh cần phải giám sát chặt chẽ việc chấp hành quy trình nghiệp vụ cho vay cán QL QHKH Đồng thời, tác giả đề xuất việc thẩm định bao gồm: thẩm định dự án, thẩm định TSBĐ…phía VIB nên có chế giao cho Phòng Thẩm định tài sản VIBAMC công ty định giá độc lập bên thực để tránh trường hợp Chi nhánh “vừa đá bóng vừa thổi còi” Tăng cường tính hiệu cơng tác kiểm tra giám sát sau cho vay Tại VIB, nợ xấu phát sinh tăng thời gian vừa qua phần tính hiệu công tác kiểm tra, giám sát khoản vay sau giải ngân chưa cao, đặc biệt việc nhắc nợ khách hàng đến hạn trả nợ 3.2.2.4 Nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội VIB cần củng cố, kiện tồn hệ thống kiểm tra, kiểm tốn nội Hệ thống kiểm tra nội chuyên trách cán kiểm tra hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm tra kiểm tốn 85 Xây dựng hồn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra Xây dựng chương trình kiểm tra định kì (kể hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phòng ngừa sai sót, hành vi vi phạm pháp luật nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thành viên Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động Ngân hàng kiểm tra kiểm soát chặt chẽ Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc việc kiểm tra giám sát đảm bảo thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ ngân hàng Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung ngân hàng, xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm sốt đạt hiệu Ngồi ra, cần đạo thường xuyên kiểm tra việc thực kiến nghị kiểm tra NHNN 3.2.2.5 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Ngày nay, với hỗ trợ hệ thống công nghệ thông tin, việc lưu trữ, cập nhật thông tin khách hàng, khoản vay thực phạm vi tồn hệ thống cuả VIB Với tính ưu việt đó, Khối QTRR cần hoàn thiện hệ thống liệu khoản nợ xấu phát sinh tồn hệ thống VIB Bên cạnh thông tin khách hàng, khoản vay, thời hạn trả nợ, nhóm nợ,…Khối QTRR nên bổ sung thêm cột thông tin khác có liên quan như: q trình quản trị nợ xấu thực hiện, nhận định đánh giá trình quản trị nợ xấu thời điểm, vấn đề lưu ý khác liên quan đến tính đặc thù mối quan hệ với bên liên quan… Tuy nhiên, để sử dụng khai thác thông tin này, cán thuộc phận liên quan phân thành cấp theo User truy nhập, đảm bảo tính bảo mật, theo phạm vi, quyền hạn trách nhiệm Việc hồn thiện nâng cao chất lượng thơng tin, liệu nợ xấu giúp cho công tác quản trị nợ xấu thuận tiện hơn, cán quản lý cấp 86 theo dõi thường xuyên đưa điều chỉnh kịp thời, đảm bảo cơng tác quản trị nợ xấu thực có hiệu khách quan 3.2.2.6 Nâng cao trình độ nghiệp vụ tiêu chuẩn hóa cán Để phát huy vai trò Khối QTRR hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, VIB cần hồn thiện tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng Theo đó, VIB cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng VIB nên hồn thiện hệ thống tiêu chuẩn cán quản lý rủi ro tín dụng trình độ chun mơn kinh nghiệm thực tế Bên cạnh lựa chọn nhân tốt cho phận việc đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cần tiến hành thường xuyên đồng Khối nghiệp vụ tổng hợp VIB nên tổ chức khóa đào tạo chun mơn, buổi hội thào nhằm trao đổi thông tin, kinh nghiệm, quan điểm rủi ro, cách thức tiếp cận xử lý thơng tin hiệu Bên cạnh đó, VIB nên có sách cụ thể khuyến khích quy định cán tham gia chương trình học tập, nâng cao kiến thức chun mơn nằm ngồi chương trình đào tạo ngân hàng Định kiểm tra, đánh giá trình độ chun mơn, kiến thức cán quản lý rủi ro tín dụng, sở lựa chọn, thay nhân cho phù hợp 3.2.2.7 Tăng cường việc tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu theo định kì Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Khi khoản nợ chuyển sang nợ xấu (nhóm 3,4,5), cán QL QHKH phối hợp với cán QLN phân tích chi tiết thực trạng, tình hình tài khách hàng, tìm ngun nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán quản lý nợ nắm nguyên nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể 87 Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kì, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực lên ban lãnh đạo để lấy ý kiến đạo kịp thời Trung tâm QLN phải tiến hành phân tích khoản nợ xấu nhiều góc độ khác nhau: Theo thành phần kinh tế, theo phương thức cho vay, theo tài sản đảm bảo, theo mức độ rủi ro,…để xác định hướng xử lý khoản nợ Đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ phòng tín dụng chuyển đến tập hợp trình lên ban xử lý nợ cấp Trình tự giúp cho cơng tác đánh giá xác, khả thi 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu 3.2.3.1 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp Trên sở kết việc phân tích phân loại nợ xấu, VIB cần tiến hành biện pháp thích hợp đơn đốc khách hàng trả nợ vay thời gian ngắn Để thực việc này, đòi hỏi ĐVKD/chi nhánh cần rà sốt lại tồn khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để có sách cho khách nợ Đồng thời, VIB phải làm tích cực, liệt việc quy trách nhiệm đòi nợ đích danh cán quản lý khách hàng mà trực tiếp có phát sinh khoản nợ xấu Thậm chí hai quý mà cán QLKH để phát sinh tổng số nợ xấu 10% tổng số nợ quản lý tạm dừng việc giải ngân khách hàng cho cán đó, thay vào chuyển cán giải toàn khoản nợ xấu phát sinh Nếu tất khoản nợ tốn đầy đủ tỷ lệ cho phép cấp hạn mức tiếp Trường hợp khơng thể đòi nợ người làm sai phải nhận hình thức kỷ luật phải bồi thường thiệt hại gây 3.2.3.2 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có TSĐB Trong thời gian qua, hoạt động mua bán TSBĐ VIBAMC đạt kết khả quan Theo số liệu thống kê từ Phòng TCKT VIBAMC cho thấy có đến 85-90% TSBĐ VIB chuyển sang cho VIBAMC bán tồn bộ, chí thời gian ngắn Điều dễ hiểu 88 thân AMC có chức mua bán tài sản, mặt khác, AMC có hẳn Phòng Mua bán Khai thác tài sản với đội ngũ nhân viên người làm kinh doanh am hiểu thị trường, có mối quan hệ rộng Vì vậy, để hoạt động bán khai thác TSBĐ VIB thu kết cao hơn, thời gian tới VIB nên cân nhắc chuyển tồn khoản nợ có TSBĐ sang cho AMC chịu trách nhiệm xử lý Ngoài ra, VIB nên giảm bớt thủ tục giấy tờ chuyển nhượng tài sản sang cho AMC xử lý Có rút ngắn thời gian xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi khoản nợ cho ngân hàng 3.2.3.3 Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở nguồn thu đảm bảo, chắn phương án trả nợ cấu khả thi Trong thời gian tới, định cấu lại khoản nợ cho khách hàng, VIB nên xem xét cách cẩn thận đến yếu tố thuộc khách hàng: lịch sử nợ hạn khách hàng, mối quan hệ với ngân hàng, mối quan hệ khách hàng với ngân hàng/TCTD khác, lần trả nợ trước cho ngân hàng,…rồi định đến việc có cấu khoản nợ hay khơng Nếu đánh giá khách hàng thực có khả phát triển tương lai ngân hàng xem xét thực việc cấu lại nợ nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp cho khách hàng có hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng Nhưng ngân hàng đánh giá khách hàng thực khơng có khả trả nợ tương lai nên chuyển dứt điểm sang nhóm nợ cao chuyển thẳng sang Trung tâm thu hồi nợ nhận thấy có dấu hiệu rủi ro gây vốn cho ngân hàng 3.2.3.4 Xử lý nợ xấu Quỹ dự phòng rủi ro Biện pháp với đặc thù có tính chủ động cao, xử lý khoản nợ xấu lâu ngày cách nhanh chóng, góp phần làm bảng tổng kết tài sản đảm bảo an toàn kinh doanh cho ngân hàng Tuy nhiên, thời gian tới VIB không nên trọng vào biện pháp mà nên tập trung vào biện pháp thu hồi nợ có tính triệt để, mang lại hiệu 89 cao Bởi vì, thực chất ngân hàng chưa thu tiền khách hàng mà góp phần làm giảm lợi nhuận ngân hàng 3.2.3.5 Bán khoản nợ xấu Ngoài việc bán khoản nợ xấu cho VIBAMC, VIB nên tham gia sâu vào thị trường mua bán nợ xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác theo quy định hành Việc bán khoản nợ xấu cho TCTD AMC ngân hàng khác giúp VIB, VIBAMC tập trung cho cơng việc mình, không nhiều thời gian cho việc tập trung nhân lực đòi nợ, kiện cáo…đồng thời tập trung thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Để thực tốt biện pháp này, điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân VIB, VIBAMC phải hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ, đặc biệt giấy tờ TSBĐ nợ vay, thực bước chuyển giao tài sản cần thiết…để biến khoản vay thực trở thành hàng hóa có tính thị trường 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ ngành liên quan Thứ nhất, hoàn thiện khung pháp lý mua, bán xử lý nợ xấu, đặc biệt quy định xử lý tài sản đảm bảo tỷ lệ nợ xấu có tài sản bảo đảm chiếm 90% tổng nợ xấu, khâu xử lý tài sản bảo đảm TCTD gặp nhiều khó khăn pháp lý, ảnh hưởng đến tốc độ xử lý nợ xấu, việc xử lý hiệu tài sản bảo đảm đòi hỏi có hệ thống pháp luật đồng bộ, minh bạch, tôn trọng quyền chủ nợ hợp pháp bên cho vay, tạo lập khuôn khổ pháp lý cho bên lựa chọn cách xử lý nhanh chóng, thuận tiện…Vì vậy, quan chức cần hoàn thiện khung khổ pháp lý xử lý nợ xấu, giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm, trình tự, thủ tục khởi kiện, thi hành án quy định khác có liên quan (quản lý nhà ở, kinh doanh bất động sản, xây dựng, đất đai…) 90 Thứ hai, triển khai đồng giải pháp hỗ trợ đầu tư, tăng tổng cầu hỗ trợ doanh nghiệp đáp ứng điều kiện vay vốn ngân hàng, như: rà soát cơng trình để tiếp tục ưu tiên bố trí vốn cho cơng trình trọng điểm, cấp bách, hiệu quả; giải tình trạng nợ đọng ngân sách doanh nghiệp nhằm khơi thông nguồn vốn đầu tư; hoàn thiện thủ tục pháp lý đầu tư cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Thứ ba, đảm bảo mơi trường kinh tế,chính trị, xã hội ổn định, đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ tăng khả hồn trả nợ vay cho ngân hàng Để đảm bảo môi trường ổn định, phủ cần đề quy định vốn điều lệ, nhân sự,… giảm thiểu thành lập ngân hàng, nâng cao chất lượng ngân hàng, điều tiết kinh tế, giảm thiểu khó khăn thị trường gây tác động lên doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, cần tiếp tục điều hành sách tiền tệ thận trọng, hiệu quả, sử dụng linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ góp phần bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế hợp lý an toàn hệ thống ngân hàng Thứ hai, đẩy mạnh công tác quản lý, tra, giám sát TCTD bảo đảm an toàn hệ thống TCTD; phát xử lý nghiêm trường hợp vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng; kiểm sốt chặt chẽ tốc độ chất lượng tín dụng, định hướng tín dụng tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực ưu tiên kinh tế Thứ ba, phối hợp với ngành hồn thiện khn khổ pháp lý, chế, sách hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro, an toàn hoạt động TCTD, ban hành, triển khai áp dụng quy định quản trị rủi ro TCTD theo ngun tắc Basel; hồn thiện khn khổ pháp lý mua, bán xử lý nợ xấu VAMC TCTD Tái định hướng chiến lược hoạt động tín dụng theo hướng an tồn, hiệu nâng cao lực quản trị TCTD yếu tố then chốt nhằm phòng ngừa, hạn chế nợ xấu gia tăng Do đó, cần tiếp tục tái cấu 91 TCTD Tăng cường tính cơng khai, minh bạch TCTD hoạt động tín dụng, hạn chế tập trung tín dụng vào số nhóm khách hàng ngành nghề tập trung vào lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Thứ tư, đẩy mạnh hoạt động xử lý nợ xấu VAMC theo quy định pháp luật, bảo đảm an toàn, hiệu quả; tăng cường lực vốn, công nghệ nguồn nhân lực VAMC để VAMC triển khai thực việc mua, bán nợ xấu theo chế thị trường theo quy định pháp luật phương án duyệt; triển khai có hiệu giải pháp xử lý nợ xấu mua từ TCTD Thứ năm, nâng cao chất lượng công tác dự báo, nhận định thị trường để đưa sách điều hành phù hợp, tránh trường hợp sách ban hành sửa đổi nhanh, chủ yếu tập trung giải vấn đề xảy ra, gây khó khăn để lại hậu định cho hoạt động ngân hàng Thứ sáu, nhanh chóng trình phê duyệt hỗ trợ tái cấu TCTD xử lý nợ xấu Một điểm nhấn đáng ý Luật tăng quyền cho TCTD VAMC việc xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) để thu hồi nợ Theo Dự thảo Luật, TCTD VAMC có quyền thu giữ TSBĐ sau 10 ngày kể từ ngày phải giao TSBĐ để xử lý theo thỏa thuận hợp đồng bảo đảm mà bên bảo đảm, bên cầm giữ tài sản không giao TSBĐ cho TCTD, VAMC để xử lý.Đặc biệt, thực thu giữ TSBĐ động sản mà bên bảo đảm có mặt thời điểm thu giữ TSBĐ có hành vi chống đối, cản trở, khơng giao TSBĐ người xử lý tài sản bảo đảm có quyền u cầu quan cơng an ủy ban nhân dân cấp huyện nơi có tài sản bảo đảm hỗ trợ thu giữ TSBĐ.Trường hợp bên bảo đảm khơng có mặt TCTD, VAMC thu giữ TSBĐ đại diện UBND cấp huyện nơi có TSBĐ phải tham gia chứng kiến, ký vào biên thu giữ TSBĐ làm thủ tục để niêm phong tài sản bảo đảm Theo Tác giả nhiều quan điểm khác quy định cho giải pháp đạt hiệu cao công tác thu hồi nợ xấu 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội Ngân hàng Thứ nhất, HHNH cần có biện pháp kịp thời nắm tình hình, phản ánh vướng mắc trình thực thi luật Ngân hàng văn bản, định liên 92 quan, đồng thời kiến nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành sửa đổi bổ sung, nhằm góp phần hồn thiện pháp luật Ngân hàng Thứ hai, HHNH nên theo dõi tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cụ thể Ngân hàng hội viên để kịp thời nắm bắt tình hình, khó khăn, vướng mắc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị nợ xấu nói riêng tổ chức hội viên, từ tổng hợp, phản ánh với quan Nhà nước thẩm quyền để xem xét, tháo gỡ Thứ ba, HHNH cần thực chức thơng tin, tun truyền, quảng bá chủ trương sách, pháp luật Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng nói chung vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng, song song với thành lập diễn đàn trao đổi vấn đề liên quan đến hoạt động quản trị nợ xấu ngân hàng, góp phần hỗ trợ Ngân hàng hội viên đạt mục tiêu kinh doanh đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Thứ tư, HHNH nên xây dựng kế hoạch, nội dung đào tạo, bồi dưỡng, khảo sát vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động ngân hàng từ chương trình tài trợ nước ngồi, nhằm cập nhật kiến thức, kỹ nghiệp vụ, quản trị điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm nâng cao kiến thức cho ngân hàng hội viên 3.3.4 Kiến nghị Khách hàng vay vốn Thứ nhất, cần nâng cao lực, kinh nghiệm quản trị điều hành người đứng đầu tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân cần nắm vững quy định pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh Thứ hai, trọng nâng cao chất lượng báo cáo tài cung cấp cho NHTM thơng qua việc sử dụng báo cáo tài kiểm tốn cơng ty kiểm tốn độc lập Thứ ba, chủ động phối hợp với ngân hàng việc cung cấp thông tin, báo cáo kịp thời thông tin ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh khách hàng 93 KẾT LUẬN Quản trị nợ xấu hoạt động ngân hàng nhằm làm tăng chất lượng khoản vay, giảm chi phí hoạt động, tăng thu nhập, nâng cao lực tài ngân hàng điều kiện ngành ngân hàng kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu với kinh tế giới Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu nhiều biến động bất ổn, quản trị nợ xấu lại trở nên cấp thiết hết, trở thành vấn đề quan trọng, xuyên suốt kế hoạch hoạt động ngân hàng Việc hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM giúp NHTM thể tốt vai trò, chức ngành Ngân hàng kinh tế, giúp cho tổ chức thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh cách có hiệu quả, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước Muốn vậy, đòi hỏi NHTM phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập với kinh tế giới Qua nghiên cứu lý luận thực tế quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, tác giả vào phân tích nêu mặt đạt hạn chế quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, từ mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị với mong muốn hoạt động ngày hoàn thiện phát triển Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu thời gian trình độ có hạn, đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận góp ý thầy giáo để viết hoàn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn! 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO I TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Cúc (2015), Quản lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Học Viện Tài Chính Lê Thị Hồi Diễm (2012), Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, Đại học Đà Nẵng Nguyễn Thị Thu Hiền (2012), Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Nguyễn Quang Hiện (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cổ phần Quân đội, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Học Viện Tài Chính Nguyễn Thu Hương (2016), Phát triển thị trường mua bán nợ, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Học Viện Tài Chính Trần Thị Diễm Linh (2015), Quản trị nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Tài Marketing, Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Hồi Phương (2012), Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Peter S.Rose (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài 10 Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Thống kê 11 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (2012 – 2016), Báo cáo thường niên, Báo cáo tài hợp 12 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (2016), Bản cáo bạch 95 13 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (2014 – 2016), tài liệu đại hội đồng cổ đông 14 Cẩm nang pháp luật xử lý nợ xấu, Nhà xuất lao động (2013) 15 Tạp chí tiền tệ, tạp chí Ngân hàng, tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng II TÀI LIỆU TIẾNG ANH 16 Basel Committee on Banking supervision (2006), Basel II 17 Saurina Jesus and Jimenez Gabriel (2006), Credit Cycles, Credit Risk, and Prudential Regulation 18 Salas, Vincente and Saurina (2002), Credit Risk in Two Institutional Regimes: Spanish Commercial and Savings Banks 19 Tarron Khemraj and Sukrishnalall Pasha New College of Glorida, University of Guyana (2009), The determinants of non-performing loans: an econometric case study of Guyana III TÀI LIỆU TỪ INTERNET 20 Trang thông tin NH TMCP Quốc tế Việt Nam: http://www.vib.com.vn 21 Trang thông tin Kinh tế Việt Nam http://www vneconomy.vn 22 Trang thông tin NH Nhà nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn 23 Trang thông tin Kênh thông tin kinh tế Việt Nam: http://cafef.vn/.vn 24 Trang thơng tin chứng khốn, tài chính: http://vietstock.vn/ 25 Trang thơng tin Bộ tư pháp http://www.moj.gov.vn 26 Trang thông tin Thời báo ngân hàng http://thoibaonganhang.vn/ ... pháp quản trị nợ xấu, đặc biệt giải pháp tăng cường Quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Vì vậy, đề tài Giải pháp tăng cường Quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) phát... quản trị nợ xấu ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam CHƯƠNG... xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị nợ xấu ngân hàng Với mục đích nghiên cứu tập trung vào Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam để đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản trị nợ xấu Ngân hàng