1 Mục lục Lời nói đầu Chơng I: lý luận vốn huy động v kế toán huy ®éng LO BO OK CO M vèn cđa Ng©n h ng Bắc I nguồn vốn huy động huy động kinh doanh nHBA Các hoạt động chđ u ®Ĩ huy ®éng vèn Ngn vèn huy ®éng 2.1 Kh¸i niƯm nghÜa cđa ngn vèn huy ®éng huy động kinh doanh Ngân h ng Bắc 2.3 Vai trò nguồn vốn huy động huy động kinh doanh Ngân h ng Bắc 2.4 Các hình thức huy động vốn NHBA Một số biện Ngân h*ng Bắc để huy ®éng vèn Ii KÕ to¸n huy ®éng vèn cđa NHBA Nhiệm vụ kế toán Ngân H*ng, kế toán huy động vốn Nguyên tắc v* thủ tục mở t*i kho¶n T*i kho¶n v* chøng tõ sư dơng kế toán huy động vốn Kế toán nghiệp vụ huy động vốn Chơngii thực trạng nghiệp vụ kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ KI I tình hình huy động kinh doanh Ngân h ng Ii phân tích tổng quát nguồn vốn huy động chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Cơ cấu nguồn vốn Sư dơng vèn KÕt qu¶ kinh doanh iii thùc trạng nghiệp vụ kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Sinh viên: Vũ Quốc Nội 1 Quận Tây Hồ Tình hình mở t*i khoản chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Phân tích tình hình loại t*i khoản tiền gửi chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ 2.1 Phân tích cấu chung nguồn vốn tiền gửi LO BO OK CO M 2.1 T i kho¶n tiỊn gưi tỉ chøc kinh tÕ 2.3 T i kho¶n tiỊn gửi tiết kiệm 2.4 T i khoản tiền gửi cá nhân Chơng iii: số kiến nghị v giải pháp nhằm nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn v kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ I kiến nghị nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn v kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Kiến nghị với Nh* nớc Kiến nghị với Ngân H*ng nh* nớc Kiến nghị với chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ iI số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cộng tác huy động vốn v kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Đa dạng hoá hình thức huy động vốn 1.1 Đa dạng hoá kỳ hạn gửi tiền 1.2 Phát triển t i khoản cá nhân v sử dụng séc cá nhân 1.3 Triển khai hình thức tiết kiệm Vận dụng sách lLi suất hợp lý KI Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân H*ng Cải tiến nghiệp vụ toán v* thủ tục gưi, rót tiỊn Thùc hiƯn tèt chÝnh s¸ch kh¸ch h*ng tích cực tìm kiếm, chọn lọc khách h*ng lớn Nâng cao trình độ đội ngũ cán công nhân viên Tiếp tục ho*n thiện hệ thống bảo hiểm tiền gửi Kết luận Sinh viên: Vũ Quốc Néi Danh mơc t i liƯu tham kh¶o: LO BO OK CO M Ngân H*ng l* loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực đặc biệt, kinh doanh(Tiền tệ) Nên Ngân H*ng nắm giữ vai trò vô quan trọng trình phát triển đất nớc Đó l* góp phần giúp nh* nớc điều tiết kinh tế vĩ mô, thông qua vai trò trung gian t*i chÝnh NghÜa l* thùc hiƯn ®iỊu tiÕt nguồn vốn khu vực kinh tế quốc dân Để thực tốt vai trò n*y đòi hỏi Ngân H*ng phải có đầu t vốn lớn v* động Một số nh* kinh tế học cho rằng: Ngân H*ng l* sản phẩm kỳ vị phát minh nhân loại Ngân H*ng đời nh đứa u tú kinh tế h*ng hoá v* đến Ngân H*ng đL dẫn dắt kinh tế đạt đợc bớc tiến to lớn Tăng trởng v* phát triển kinh tế xL hội đL v* l* mục tiêu tất quốc gia giới nói chung v* Việt Nam nói riêng Mặc dù năm qua Việt Nam đL đạt đợc nhiều th*nh tựu to lớn, trở th*nh hình tợng khu vực Đông Nam á, song kết khiêm tốn.Trong khu vực công nghiệp việc áp dụng công nghệ khoa học, đa thiết bị v*o sản xuất hạn chế, khu vực nông nghiệp cha đợc giíi h¸o nhiỊu kü tht canh t¸c chđ u l* kỹ thuật truyền thống chậm đổi mới, sở hạ tầng nhiều yếu kém, hạn chế v* bất cập Đó l* nhân tố quan trọng l*m giảm tốc độ phát triển kinh tế đất nớc thời gian tới m* đặc biệt gia nhập AFTA v*o năm 2006 v* tơng lai gia nhËp WTO V× vËy, thêi gian tíi mn KI đạt đợc phát triển vợt bậc kinh tế, ổn định trị n xL hội nguồn lực có ý nghĩa định kông thể thiếu đợc, ®ã chÝnh l* vèn, ®Ỉc biƯt l* ngn vèn trung v* d*i hạn Đối với Ngân H*ng, nh nói nguồn vốn tự có l* sở để tổ chức hoạt động kinh doanh, l* tiền đề cho sử khởi đầu hoạt động kinh doanh Ngân H*ng nguồn vốn huy động đóng vai trò chủ đạo cho mở rộng hoạt đông kinh doanh, đảm bảo sở t*i cho hoạt động kinh doanh Vì song song sách, chiến lợc khách h*ng chiến lợc Sinh viªn: Vò Qc Néi ngn vèn l* mét hai chiến lợc quan trọng định th*nh công hay thất bại Ngân H*ng Mặt khác, để tăng trởng nguồn vốn hoạt động đòi hỏi Ngân H*ng phải có hệ thống chiến lợc sản phẩm hiệu nghĩa l* biện pháp huy động vốn phải đạt hiệu Trong giai đoạn Ngân H*ng đặt công tác huy động vốn th*nh mục LO BO OK CO M tiêu hoạt động bản, đâu v* n*o có hội tạo vốn đó, lúc Ngân H*ng có mặt Để đáp ứng nhu cầu vốn ng*y c*ng nhiều cho tăng tr−ëng kinh tÕ l* ®iỊu quan träng, nh−ng ®iỊu quan trọng l* Ngân h*ng Bắc phải bớc nâng cao hiệu công tác huy động vốn, để đứng vững nên kinh tế thị trờng Chính qua học tập, khảo sát thực tế v* nghiên cứu em thấy vấn đề vốn v* kế toán huy động vốn Ngân H*ng l* quan trọng v* cần thiết , nên em chọn đề t*i: Một số vấn đề vốn v kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ để nghiên cứu Do thời gian nghiên cứu ngắn nên chuyên đề không tránh khỏi hạn chế, mong đợc sử quan tâm giúp đỡ thầy, cô giáo, động chí lLnh đạo chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ để chuyên đề em đợc ho*n chỉnh Em xin chân th*nh cảm ơn KI H* nội, ng*y 12 tháng 04 năm 2003 Sinh viên: Vũ Quốc Nội Chơng I Lý luận vốn huy ®éng v kÕ to¸n vèn huy ®éng LO BO OK CO M Ngân h ng Bắc Ngân h*ng Bắc á(NGâN H*NG BắC á) l* loại hình doanh nghiệp đặc biệt thực kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tức l* nguồn vốn NGâN H*NG BắC chđ u l* ngn vèn huy ®éng tõ nỊn kinh tế thông qua cá nhân, tổ chức kinh tÕ v* ngo*i n−íc Do ®ã vÊn ®Ị huy ®éng vèn nh− thÕ n*o cho hỵp lý, ®ång thêi quản trị t*i chính, phân bổ sử dụng, bảo đảm v* phát triển vốn nh n*o để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân h*ng an to*n v* đạt hiệu cao l* lẽ sống ngân h*ng, đặc biệt điều kiện vô phức tạp kinh tế thị trờng Nền kinh tế thị trờng l* kinh tế h*ng hoá, tiền tệ hạch toán kinh doanh, nên giao dịch kinh doanh tổ chức kinh tế thông qua thị trờng Vì vậy, điều kiện biến động vô phức tạp kinh tế thị trờng "Đặc biệt l* biến động nhạy cảm tiền tệ" Hoạt động kinh doanh NGâN H*NG BắC nói chung, hoạt động huy động vốn nói riêng đợc quy định điều khoản sau: Điều khoản Pháp lệnh số 38, ng*y 25/5/1990 Ngân H*ng, hợp tác xL tín dụng v* Công ty T*i quy định "NGâN H*NG BắC l* tổ chức kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu v* thờng xuyên l* nhận tiền gửi khách h*ng, với trách nhiệm ho*n trả v* sử dụng số tiền ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu v* l*m phơng tiện toán" định : KI Điều 20: Lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng cã hiƯu lùc thi h*nh kĨ tõ ng*y 01/10/1998 quy " Ng©n H*ng l* loại hình tổ chức tín dụng đợc thực to*n hoạt động Ngân H*ng v* hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất v* mục tiêu hoạt động, loại hình Ngân h*ng gồm: NGâN H*NG BắC á, NHPT, NHĐT, NHCS , NHHTX v* loại hình Ngân H*ng khác" Lúc đầu hoạt động Ngân H*ng đơn giản l* dịch vụ đổi tiền, dịch vụ Sinh viên: Vũ Quốc Nội n*y đơn giản phù hợp với buổi bình minh sản xuất h*ng hóa Ng*y kinh tế thị trờng phát triển đến trình độ cao kinh tế h*ng hoá Ngân H*ng có vị trí v* nắm giữ vai trò vô quan trọng Ngo*i chức thông thờng mình, Ngân H*ng l* công cụ để Nh* n−íc thùc thi c¸c chÝnh s¸ch tiỊn tƯ kinh tÕ vĩ mô quản lý v* điều tiết kinh tế có hiệu Hệ thống Ngân H*ng l* máy tn ho*n LO BO OK CO M cđa nỊn kinh tÕ qc d©n Mét nỊn kinh tÕ chØ cã thĨ phát triển với tốc độ cao có hệ thống Ngân H*ng phát triển ổn định v* vững mạnh, có kinh tế tăng trởng nhanh hệ thống tổ chức v* hoạt động Ngân H*ng yếu kém, lạc hậu Nhng Ngân H*ng l* loại hình doanh nghiệp đặc biệt, l* loại hình doanh nghiệp tự chủ t*i chÝnh rÊt thÊp v× vèn tù cã chiÕm tû trọng nhỏ nguồn vốn v* l* loại hình kinh doanh có nhiều rủi ro, l* ng*nh kinh doanh đợc tổ chức theo hệ thống mạng liên hệ chặt chẽ với Tất vấn đề an to*n kinh doanh, đảm bảo khả toán, đảm bảo mục tiêu hoạt động Khả sinh lời v* hoạt động quản trị đợc đặt dới giám sát, kiểm soát hệ thống văn pháp quy chặt chẽ Nh* nớc nói chung, Ngân H*ng nói riêng Bởi rủi ro toán dẫn đến khủng hoảng "phá sản" Ngân H*ng kéo theo rủi ro to*n hệ thống, dẫn đến khủng hoảng kinh tế t*i Quốc gia Điều đL phản ánh rõ nét vai trò to lớn nguồn vốn, đặc biệt l* nguồn vốn huy động trình hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân H*ng I Nguồn vốn huy động hoạt động kinh doanh NGâN H NG BắC Các hoạt động chủ yếu để huy động vốn 1.1 Nhân tố ảnh hởng: 1.1.1 Nhân tố mang tính khách quan: n Điều kịên kinh tế: "Những biến ®éng cđa nỊn kinh tÕ mang tÝnh chu kú" KI Khi kinh tế phát triển ổn định, đảm bảo đợc giá trị đồng tiền từ tiền gửi khách h*ng v*o Ngân H*ng đợc bảo to*n, tạo đợc yên tâm tâm lý cho khách h*ng tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân H*ng thu hút đợc nguồn vốn, mở tiềm v* mở rộng phạm vi đầu t, lĩnh vực kinh doanh cho NGâN H*NG BắC Khi kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp gặp thuận lợi trình sản xuất kinh doanh, sản phẩm sản xuất đợc tiêu thụ nhanh chóng Doanh nghiệp có doanh thu, tăng lợi nhuận, qua khả toán doanh nghiệp đợc đảm bảo, tạo môi Sinh viªn: Vò Qc Néi tr−êng an to*n v* l*nh mạnh cho hoạt động kinh doanh Ngân h*ng Bắc Ngợc lại kinh tế phát triển không ổn định, sản xuất bị đình trệ, nhân công bị thất nghiệp, lạm phát gia tăng Các doanh nghiệp gặp khó khăn v* rủi ro sản xuất kinh doanh Các tầng lớp dân c lòng tin v*o giá trị đồng tiền dÉn tíi mÊt an to*n v* rđi ro cho ®ång vốn kinh doanh NGâN H*NG BắC v* khả huy động LO BO OK CO M vốn Ngân H*ng bị thu hẹp n Cơ chế sách pháp luật Nh* nớc Cơ chế sách pháp luật Nh* nớc chặt chẽ, đồng định hớng phát triển kinh tế xL hội Nh* nớc mang tính ổn định lâu d*i tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo ổn định tâm lý cho nh* đầu t qua giúp NGâN H*NG BắC mở rộng đợc thị trờng huy động vốn, nh thị trờng đầu t kinh doanh v* ngợc lại n Các nhân tố khác: nh điều kiện trÞ xL héi, sù tiÕn bé khoa häc kü thuËt, phong tục tập quán v.v 1.1.2 Nhân tố mang tính chủ quan n Hình thức huy động vốn phải đa dạng, phong phú mang tính đơn điệu để tạo cho khách h*ng quyền đợc lựa chọn phơng thức gửi tiền, có nh thu hút đợc nhiều khách h*ng n C¸c chÝnh s¸ch vỊ lLi st, chÝnh s¸ch vỊ khách h*ng, sách liên quan đến việc hoạch định chiến lợc huy động vốn phải linh hoạt, phù hợp, có nh thích nghi đợc với thay đổi kinh tế thị trờng n Về chiến lợc ngời: Các NGâN H*NG BắC phải lựa chọn cán bộ, bố trí cán cho có phù hợp lực chuyên môn v* tính chất công việc để đáp KI ứng đợc đòi hỏi khách h*ng nhu cầu m* khách h*ng mong muốn n Về công nghệ Ngân H*ng: Công nghệ Ngân H*ng đại, tiên tiến giúp cho Ngân H*ng giảm đợc chi phí huy động vốn đồng thời tạo thuận lợi cho khách h*ng sử dụng Đảm bảo đợc yêu cầu kinh doanh Ng©n H*ng nhanh chãng, thn tiƯn, an to*n v* hiệu 1.2 Các hoạt động chủ yếu để huy động vốn Sinh viên: Vũ Quốc Nội 1.2.1 Nhận tiền gửi n Tiền gửi không kỳ hạn: L* kho¶n tiỊn gưi m* ng−êi gưi tiỊn cã qun rót sư dơng bÊt cø lóc n*o v* Ng©n H*ng phải thoả mLn yêu cầu khách h*ng Đây l* nguồn vốn có tính ổn định thấp, song chi phí huy động vốn lại tơng đối rẻ Hầu hết nguồn vốn n*y đợc sử dụng v*o mục đích khoản, sử dụng hạn chế cho vay v* ®Çu t− LO BO OK CO M n TiỊn gưi có kỳ hạn: Đây l* khoản tiền gửi đợc xác định thời hạn rút tiền Đại phận nguồn vốn n*y cã ngn gèc tõ tÝch l v* mơc ®Ých gửi tiền l* hởng lLi Đây l* nguồn vốn không đợc sử dụng cho mục đích khoản v* nguyên tắc khách h*ng không đợc phép rút tiền cha đến hạn, song thực tế Ngân H*ng cho phép khách h*ng rút tiền trớc thời hạn họ có nhu cầu, nhng với điều kịên họ đợc hởng lLi suất không kỳ hạn 1.2.2 Nhận tiền gửi tiết kiệm Đây l* khoản tiền "Phần thu nhập" tạm thời nh*n rỗi cá nhân, ngời lao động cha sử dụng cho mục đích tiêu dùng, nên họ gửi v*o Ngân h*ng với mục đích tích luỹ tiền an to*n v* đợc hởng khoản lLi khoản tiền Nhận tiền gửi tiết kiệm l* hoạt động huy động nguồn vốn tạm thời nh*n rỗi dân c "Ngời lao động" để đầu t v*o khu vực kinh tế khác Đây l* hoạt động chđ u, chiÕm tû träng lín huy ®éng vèn NHNo v* PTNT Việt Nam Vì tiêu chí hoạt động Ngân H*ng l* phục vụ khu vực Nông Nghiệp 1.2.3 Phát h nh giấy tờ có giá Bên cạnh phơng thức nhận tiền gửi v* nhận tiền gửi tiết kiệm, NGâN H*NG BắC thực ph¸t h*nh giÊy tê cã gi¸ nh− : Chøng chØ tiền gửi, Kỳ phiếu, Trái KI phiếu, để huy động vèn Trong ®ã Chøng chØ tiỊn gưi l* phiÕu nhËn nợ ngắn hạn với mệnh giá đL đợc quy định, Trái phiếu l* giấy nhận nợ trung v* d*i hạn Tuy nhiên phát h*nh trái phiếu l* hình thức huy ®éng vèn cã chi phÝ cao ( lLi suÊt cao) l* hoạt động huy động vốn đợc tiÕn h*nh Ng©n H*ng thiÕu vèn m* vèn tù có v* vốn huy động tiền gửi không đáp ứng ®đ Ngn vèn huy ®éng 2.1 Kh¸i niƯm: Sinh viên: Vũ Quốc Nội Vốn huy động l* giá trị tiền tệ m* Ngân H*ng huy động đợc từ tổ chức kinh tế v* cá nhân xL hội thông qua trình thực nghiệp vụ tín dụng, huy động vốn toán, nghiệp vụ kinh doanh khác v* đợc dùng l*m vốn ®Ĩ kinh doanh B¶n chÊt cđa vèn huy ®éng l* t*i sản thuộc chủ sở hữu khác Nguồn vốn n*y không thuộc quyền sở hữu Ngân H*ng, nhng Ngân H*ng đợc quyền sử dụng LO BO OK CO M thời gian huy động, có trách nhiệm ho*n trả gốc v* lLi đến hạn tiền gửi có kỳ hạn họ có nhu cầu rút vốn tiền gửi không kỳ hạn Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân H*ng, l* nguồn gèc kinh doanh cđa Ng©n H*ng Nh−ng víi tÝnh chÊt l* nguồn vốn dễ biến động, nên Ngân H*ng không đợc phép sử dụng hết số vốn n*y v*o mục đích kinh doanh m* phải tuân thủ quy định dự trữ bắt buộc để đảm bảo khả toán Vốn huy động bao gồm: 2.1.1 Vốn huy động tiền gửi n Tiền gửi không kỳ hạn: L* khoản tiền m* ngời sử dụng rút lúc n*o v* Ngân H*ng phải thoả mLn nhu cầu khách h*ng Tiền giử không kỳ hạn bao gồm loại sau: +) Tiền gửi toán : Đó l* tiền gửi không kỳ hạn trớc hết đợc sử dụng cho mục đích toán, chi trả cho hoạt động h*ng hoá, dịch vụ v* khoản chi phí khác Hầu hết nhiều nớc khoản tiền gửi n*y không đợc hởng lLi, nhng đợc hởng miễn phí dịch vụ toán qua Ngân H*ng Trong số trờng hợp ngời chủ sở hữu đợc hởng lLi, nhiên họ lại phải trả phí cho dịch vụ m* Ngân H*ng phục vụ họ Lợi ích khoản tiền n*y Ngân H*ng l* chi phí huy động tơng đối rẻ Tuy nhiên l* nguồn vốn dễ biến động có nhu cầu bÊt cø lóc n*o kh¸ch h*ng còng cã thĨ rót tiền khỏi t*i khoản (Khi t*i khoản số d), KI hầu hết nguồn vốn n*y đợc sử dụng v*o mục đích toán Đối với khách h*ng, thuận lợi l* an to*n tiền gửi v* đợc hởng dịch vụ toán nhanh v* rỴ, cã thĨ thùc hiƯn bÊt kú lóc n*o Vì vậy, để tăng cờng nguồn vốn n*y, Ngân H*ng phải kết hợp chặt chẽ mặt: Tổ chức mạng lới phục vụ khách h*ng, sử dụng biện pháp kinh tế v* cung cầu dịch vụ toán cách tốt +) Tiền gửi không kỳ hạn tuý: l* khoản tiền đợc ký gửi v*o Ngân H*ng, với mục đích an to*n, không mang tính chất phục vụ toán Ngân H*ng phải thoả Sinh viên: Vũ Quốc Nội mLn nhu cầu rút tiền v* đợc phép sử dụng t*i khoản đL đảm bảo khả toán, chi trả n Tiền gửi có kỳ hạn: Đây l* khoản tiền gửi có thoả thuận trớc Ngân H*ng v* khách h*ng thời gian rút tiền Đại phận tiỊn gưi n*y cã ngn gèc tõ tÝch l v* xét chất chúng đợc ký thác với mục đích hởng lLi Về khoản tiền gửi LO BO OK CO M có kỳ hạn không đợc sử dụng để toán nh khoản chi trả vốn t*i khoản vLng lai Về nguyên tắc Ngân H*ng không cho phép khách h*ng rút tiền cha đến hạn, song thực tế để thu hút nguồn vốn n*y Ngân H*ng thờng cho phép khách h*ng rút tiền trớc thời hạn họ có nhu cầu, nhng trờng hợp n*y lLi suất m* họ đợc hởng l* lLi suất tiền gửi không kỳ hạn 2.1.2 Vốn huy động tiết kiệm: Xét chất, l* phần thu nhập ngời lao động tạm thời nh*n rỗi đợc tích luỹ, họ gửi v*o Ngân H*ng với mục đích đảm bảo an to*n nguồn vốn tích luỹ đợc v* đợc hởng khoản lLi số tiền Tiền gửi tiết kiệm bao gồm: n Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: L* kho¶n tiỊn gưi cã thĨ rót bÊt kú lúc n*o, song không đợc sử dụng công cụ toán để chi trả cho ngời khác n Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: L* khoản tiền có thoả thuận thới gian gửi vá rút tiền, cã møc lLi st cao h¬n so víi tiỊn gưi tiết kiệm không kỳ hạn 2.1.3.Các nguồn huy động khác Bên cạnh phơng thức nhận tiền gửi, NGâN H*NG BắC phát h*nh chứng tiền gứi v* trái phiếu Thực chất l* NGâN H*NG BắC huy động vốn cách phát h*nh chứng từ có giá Trong chứng tiền gửi l* phiếu nhận nợ ngắn hạn với KI mệnh giá đL đợc quy định, trái phiếu l* loại giấy nhận nợ trung v* d*i hạn Tuy nhiên l* loại hình huy ®éng vèn víi lLi st cao, v× vËy nghiƯp vơ n*y đợc tiến h*nh Ngân H*ng thiếu vốn m* vèn tù cã v* vèn huy ®éng tiỊn gưi không đủ Tóm lại, vốn huy động l* công cụ hoạt động kinh doanh NGâN H*NG BắC Nó l* nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Ngân Hang.mặc dù bị giới hạn mức huy động vốn, song NGâN H*NG BắC sử dụng tốt nguồn vốn n*y nguồn lợi Ngân H*ng đợc tăng lên m* Sinh viên: Vũ Quốc Nội 10 môi trờng kinh tế trị xL hội ổn định tránh đợc biến động sử giá đồng tiền USD từ giảm tính bất thờng giá trị khoản tiền gửi Ngân H*ng Tạo môi trờng tâm lý: Yếu tố tâm lý xL hội, trình độ văn hoá dân tộc, quốc gia, có ảnh hởng sâu sắc đến phơng pháp tập trung huy động vốn, l* vấn đề cần phải đợc tính đến trình xây dựng sách v* xây dựng LO BO OK CO M biện pháp huy động vốn phù hợp Ngân H*ng Chính nh* nớc cần phải xây dựng đợc môi trờng pháp lý đồng bộ, môi trờng kinh tế trịxL hội ổn định Kiến nghị với Ngân H"ng Nh" Nớc Bên cạnh kinh tế chinh trị xL hội ổn định,để hệ thống Ngân H*ng hoạt động có hiệu Ngân H*ng Nh* Nớc phải xây dựng đợc hệ thống sách quản lý điều tiết hệ thống Ngân H*ng hợp lý n Cải tiến sách lLi suất linh hoạt v* hợp lý: LLi suất l* giá hệ thống vốn v* tiền tệ, nh giá thị trờng h*ng hoá v* thị trờng khác, l* yếu tố quan trọng định đến cung cầu tiền gửi LLi suất Ngân H*ng quy định sở tạo lợi nhuận kinh tế v* có thay đổi theo quan hệ cung cầu vốn tín dụng thị trờng Vì việc áp dụng lLi suất huy động vốn đòi hỏi phải linh hoạt, phải tôn trọng quy luật kinh tế khách quan v* phải đảm bảo đợc quyền lợi cho ngời gửi tiền, đồng thời tạo điều kiện cho Ngân H*ng kinh doanh đợc n Đa dang hoá hình thức hy động vốn, đa công cụ thị trờng t*i chí để lu động hoá hoạt động Ngân H*ng v* giúp Ngân H*ng phòng ngừa rủi ro: ngo*i hình thức huy động vốn truyền thống Ngân H*ng cần đa dạng hoá hình thức huy động vốn nh; hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm có mục đích, tiết kiệm điện tử ,phát h*nh giấy tờ có giá KI n Hiện đại hoá công nghệ huy động vốn: Một biện pháp quan trọng góp phần nâng cao hiệu công tác huy động vốn l* đổi công nghệ Ngân H*ng, tiếp cận với công nghệ đại Công nghệ Ngân H*ng không đơn l* máy móc, thẻ toán, máy rút tiền tự động m* l* chế toán néi bé Ng©n H*ng hay sư dơng tin häc để quản lý chặt chẽ mặt nghiệp vụ quản lý kế toán v* toán Chính Ngân H*ng phải không ngừng đổi công nghệ, đồng thời lựa chọn giải pháp công nghệ phù hợp với điều kiện, khả Ngân H*ng Sinh viên: Vũ Quốc Nội 47 Kiến nghị với chi nhánh NHNo & PTNN Quận Tây Hồ n Đẩy mạnh phát triển mạng lới: Tích cực triển khai th*nh lập thêm phòng giao dịch phù hợp với nhu cầu phát triển v* hoạt động Ngân H*ng Chú trọng đến địa b*n có nhiều tiềm v* thơng nghiệp, công nghiệp phát triển để từ tạo điều kiện tăng cờng huy động vốn v* cung cấp dịch vụ toán LO BO OK CO M n Đa dạng hoá hình thức huy động vốn v* tiện ích: Để trì sử phát triển v* hoạt động có hiệu Ngân H*ng cần phải không ngừng phát triển nguồn vốn sở đa dạng hoá hình thức huy động vốn nh áp dụng hình thức tiết kiệm gửi nơi rút nhiều nơi thông qua phòng giao dịch Đối với khách h*ng dịch vụ n*y giúp họ tiết kiệm thời gian, tăng chi phí hội, tạo tâm lý thoải mái v* tránh đợc thình trạng tải số phòng giao dịch Đối với Ngân H*ng dịch vụ n*y có ý nghÜa rÊt quan träng viƯc tõng b−íc n©ng cao khả phục vụ khách h*ng với chất lợng phục vụ tốt hơn, đối tợng rộng hơn, phạm vi lựa chọn địa điểm linh hoạt đồng thời l* bớc việc đại hoá dịch vụ toán n Nâng cao hiệu sử dụng t*i khoản tiền gửi cá nhân v* dịch vụ toán dân c: Phơng thức toán qua Ngân H*ng l* cách huy động tiền gửi tốt Ngân h*ng Bắc á, đặc biệt hình thức n*y thích hợp với khu vực đô thị thu nhập dân c khu vực đô thị l* cao cộng với phát triển hệ thống thơng nghiệp đL tạo điều kiện cho việc toán qua Ngân H*ng Vì vậy, để tăng nguồn vốn huy động Ngân H*ng cần quan tâm khai thác tối đa nuồn vốn dân c ,đặc biệt l* hộ gia đình thơng nghiệp, viên chức nh* nớc có mức thu nhập khá, nhân viên v* lLnh đạo doanh nghiệp liên doanh, công ty nớc ngo*i, công ty xuất nhập khẩu, nhân viên v* lLnh đạo doanh nghiƯp nh* n−íc v* doanh nghiƯp t− nh©n cã thu nhập bình quân mức trung bình xL hội, cá nhân khác có thu nhập cao dân c, KI sau l* tầng lớp ngời lao động khác Bởi vì, t*i khoản tiền gửi cá nhân có u điểm lớn l*; việc rút tiền mặt t*i khoản dễ d*ng, thuận tiện nh rút tiền gửi tiết kiệm Không thế, ngời có t*i khoản tiền gửi cá nhân phát h*nh séc cá nhân để toán trực tiếp khoản mua h*ng hoá, tiền nh*, dịch vụ m* không cần rút tiền mặt để toán L*m nh góp phần to lớn giảm dần tiền mặt lu thông Dần dần tạo cho dân c tiếp cận v* sử dụng thể thức toán không dùng tiền mặt nh uỷ nhiệm chi, ngân phiếu toán, séc toán Sau cá nhân có t*i khoản tiền gửi Ngân h*ng Sinh viên: Vũ Quốc Nội 48 Bắc á; Giám đốc doanh nghiệp, thủ trởng quan đơn vị đợc quyền trả lơng v* khoản thu nhập khác ( l* công nhân viên chức ) v*o t*i kho¶n tiỊn gưi cđa tõng ng−êi ë bÊt kỳ Ngân h*ng Bắc n*o địa b*n m* cá nhân mở t*i khoản Cho dân c đợc hởng mức lLi suất tơng đơng mức lLi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, Ngân H*ng nên cung cấp dịch vụ miễn phí cho ngời dân để họ hăng hái mở v* sử dụng t*i khoản tiền cung cấp LO BO OK CO M gửi cá nhân, l*m quen với thể thức toán không dùng tiền mặt m* Ngân H*ng n Kiến nghị áp dụng t*i khoản vLng lai: Trong điều kiện kinh tế thị trờng nay, Ngân H*ng có cạnh tranh mạnh mẽ nhiều phơng diện Một yêu cầu đặt l* l*m n*o để trì đợc lợng khách h*ng truyền thống mặt khác khai thác tối đa khách h*ng tiềm năng; theo em Ngân H*ng sử dụng giải pháp sau, l* mở t*i khoản vLng lai cho khách h*ng T*i khoản vLng lai l* t*i khoản tiền gửi không kỳ hạn khách h*ng v* thông qua t*i khoản n*y khách h*ng sử dụng để vay tiền tạm tời cần thiết Nh vậy, t*i khoản n*y d nợ d có Nhờ đặc điểm n*y nên t*i khoản n*y thông dụng, phổ biến cho doanh nghiệp v* cho ngời dân Sử dụng tiện lợi v* linh hoạt, phù hợp với kinh tế thị trờng Vì vậy, theo em Ngân h*ng Bắc nên cho áp dụng rộng rLi t*i khoản vLng lai để tạo thuận lợi cho khách h*ng đến giao dịch với Ngân H*ng, Ngân H*ng áp dụng u điểm t*i khoản n*y để đáp ứng nhanh nhu cầu khách h*ng cần, tạo sử thoải mái, tạo niềm tin cho khách h*ng v*o Ngân H*ng n Nâng cao trình độ cán nhân viên v* cải tiến phong cách phục vụ: Trớc trình độ chuyên môn v* nghiệp vụ đội ngũ cán Ngân H*ng đợc coi l* phù hợp Song so với nhiệm vụ v* yêu cầu phát triển Ngân H*ng trình độ phần đông cán Ngân H*ng bất cập Vì vậy, để nâng cao hiệu huy động vốn Ngân H*ng KI cần tiếp tục nâng cao trình độ cán công nhân viên công tác huy động vốn Trớc hết, ngời l*m công tác huy động vốn phải th*nh thảo thể lệ, chế độ huy động vốn, đợc đ*o tạo tin học, toán quốc tếĐáp ứng yêu cầu công việc h*ng c*ng phức tạp Ngo*i nhân viên trực tiếp huy động vốn từ dân c v* tổ chức kinh tế phải đợc đ*o tạo riêng Để giao dịch với khách h*ng họ giải đợc yêu cầu khách h*ng n Đẩy mạnh hoạt động marketing: Các Ngân h*ng Bắc thời gian qua đL quan Sinh viên: Vũ Quốc Nội 49 tâm đến hoạt động tuyên truyền quảng cáo nhng cha đạt hiệu l* nguyên nhân; Phạm vi hoạt động marketing cha đợc mở rộng hình thức cha đợc phong phú Để nắm bắt đợc thị hiếu khách h*ng Ngân H*ng cần phải đẩy mạnh hoạt động marketing dới nhiều hình thức nh phơng tiện thông tin đại chúng; Đ*i truyền hình, đ*i phát thanh, báo chi, tạp chí v* thông qua hội nghị kh¸ch h*ng… Nh»m phỉ LO BO OK CO M biÕn rộng rLi đến ngời dân biện pháp khuyến khích gửi tiền, đặc biệt ý đến tính sinh lêi cđa tiỊn vèn gưi v*o Ng©n H*ng Tõ tạo điều kiện thuận lợi cho khách h*ng lựa chọn hình thức gửi tiền thuận lợi, an to*n, nhanh chóng Bên cạnh thông qua hội thảo với khách h*ng, Ngân H*ng cần tranh thủ thăm dò ý kiến khách h*ng để đa biện pháp phù hợp nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ Ngân H*ng, từ nâng cao hoạt động kinh doanh Ngân H*ng Đồng thời kịp thời phát v* đình giao dịch với khách h*ng kinh doanh hiệu giảm u đLi họ II số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn v kế to n huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Đa dạng hoá hình thức huy động vốn 1.1 Đa dang hoá kỳ hạn gửi tiền Hiện nay, Ngân H*ng huy động kỳ hạn 3tháng, tháng, 12thángThế nhng khoảng thời gian nh*n rỗi đồng tiền không khớp với kỳ hạn huy động Ngân H*ng không khuyến khích khách h*ng gửi tiền Chẳng hạn, khách h*ng có tiền nh*n rỗi 10 tháng, Ngân H*ng có kỳ hạn v* 12 tháng, nh khách h*ng không thu thêm đợc tháng lLi từ số tiền nh*n rỗi mình, đồng thời Ngân H*ng không tận dụng đợc tối đa số tiền nh*n rỗi khách h*ng Do đó, Ngân KI H*ng nghiên cứu thêm kỳ hạn 2tháng, 10 tháng 11 thángcho tiền gửi tiết kiệm Vấn đề thiếu vốn đầu t trung v* d*i hạn l* thách thức to lớn nh* kinh doanh Do đó, ngân h*ng cần có hình thức huy động d*i hạn từ đến 15 năm Để việc huy động vốn trung, d*i hạn đạt hiệu cao Ngân H*ng phải đa dạng hoá loại hình cụ thể l*: n Loại gửi lần rút lần ( lLi suất cao ) n Loại gửi lần lấy lLi nhiều kỳ giữ nguyên vốn Đối với loại n*y Ngân H*ng nên cho Sinh viên: Vũ Quốc Nội 50 khách h*ng lấy lLi h*ng tháng lĩnh lLi tháng lần tiền gửi có kỳ hạn d*i từ năm trở lên n Loại gưi nhiỊu lÇn gãp th*nh sè tiỊn lín thêi gian d*i rút lần, cần u đLi khách h*ng lLi suất loại tiền gửi thời hạn d*i n Loại gửi lần d*i hạn nhng rút phần trớc hạn, cần u đại khách theo cách lĩnh LO BO OK CO M lLi kỳ hạn tơng đơng nghĩa l* phần rút trớc hạn đợc tính lLi tơng ứng với thời hạn rút Nh vậy, ngời gửi không thiệt thòi phải rút phần, không ảnh hởng đến lLi phần lại n Ngo*i ra, Ngân H*ng cần phải có lLi suất u đLi, tăng lLi suất tiền gửi cho c¸c doanh nghiƯp cã sè d− tiỊn gưi cao tõ tỷ VND trở lên 1.2 Phát triển t i khoản cá nhân v sử dụng séc cá nhân Tuy nguồn vốn thờng xuyên biến động nhng tính to*n t*i khoản tiền gửi toán tồn số d định m* Ngân H*ng sử dụng vay Hơn nữa, phải trả lLi suất thấp chí không trả lLi cho t*i khoản toán, nên Ngân H*ng mở rộng đợc nguồn vốn n*y có điều kiện hạ lLi suất huy động bình quân Hiện nay, Ngân H*ng sử dụng hình thức n*y chủ yếu với cán nhân viên Ngân H*ng, cha phát triển rộng rLi dân c Do đó, Ngân H*ng cần mở réng v* khun khÝch kh¸ch h*ng sư dơng b»ng c¸ch Ngân H*ng nên phát h*nh séc tiền mặt để tạo điều kiện cho chủ t*i khoản thức toán dễ d*ng cho ngời bán cha có t*i khoản Ng©n H*ng vÉn cã thĨ rót tiỊn nhanh chãng, thn tiện Theo quy định nay, cá nhân có t*i khoản tiền gửi Ngân H*ng có nhu cầu phát h*nh séc toán với giá trị lớn tr.đ phải đến Ngân H*ng l*m thủ tục séc bảo chi Trong séc cá nhân cha KI phải l* phơng tiện toán quen thuộc m* phiền h* không khuyến khích đợc ngời sử dụng v* họ a thích sử dụng tiền mặt, ngân phiếu toán Đồng thời, Ngân H*ng nên có sách u đLi khach h*ng quen v* l*m ¨n cã lLi nh− cho phÐp sư dơng thÊu chi t*i khoản vLng lai hạn mức định Sinh viªn: Vò Qc Néi 51 1.3 TriĨn khai hình thức tiết kiệm 1.3.1 Triển khai thực tiết kiệm gửi góp Đây l* hình thức huy ®éng vèn th«ng qua nguån vèn m* ng−êi cã thu nhập ổn định đủ tiền LO BO OK CO M mong muốn đủ tiền để mua sắm số vật dụng cần thiết nhng trớc mắt họ không Hình thøc tiÕt kiƯm gưi gãp cã hai ph−¬ng thøc sau: +) Mua sắm ngay: Ngân H*ng cung ứng đủ tiền cho nhu cầu mua sắm ngời gửi đL ký số tiền định v*o Ngân H*ng v* cam kết định kỳ lần gửi ban đầu ký gửi thêm khoản tiền định theo số kỳ hạn đL đợc thông báo trớc +) Mua sắm thời hạn: Ngân H*ng cung ứng đủ tiền cho nhu cầu mua sắm ngời gửi ngời gửi đL ký gửi số tiền định ban đầu v* định kỳ lần gửi ban đầu với số kỳ hạn định ( tháng lần ) 1.3.2 Triển khai hình thức tiết kiệm dỡng lUo Ngân H*ng cung cấp cho khách h*ng dịch vụ quản lý tiền tích luỹ cá nhân để đảm bảo nguồn sinh sống gi* khả lao động Phần vốn gốc tích luỹ không bị ngời thụ hởng chết trớc thời hạn m* họ đợc thừa kế trọn vẹn theo pháp luật đợc ho*n trả với lLi suất (sau thời hạn định, tối thiệu l* 10 năm) trở th*nh khoản thu nhập cố định theo sử lùa chän cđa ng−êi thơ h−ëng ®ång thêi tỉng thu nhập từ lLi đợc miễn thuế ho*n to*n Với hình thức tiết kiệm dỡng lLo ngời gửi đợc to*n quyền định số KI tiền, thời điểm gửi lần tuỳ theo khả tích luỹ thực có Có thể nói, cung cấp loại hình n*y, Ngân H*ng khai thác đợc lợi mặt t*i từ sản phẩm bảo hiểm truyền thống, mặt khác sản phẩm n*y lại mang tính xL hội rộng rLi 1.3.3.Triển khai hình thức tiết kiệm học đờng Phơng thức n*y đợc triển khai v* áp dụng tr−êng häc nh»m gi¸o dơc ý thøc tiÕt kiƯm cho học sinh, sở hình thức kết d tiết kiệm đáp ứng phần chi Sinh viên: Vũ Quốc Nội 52 tiêu cho nhu cầu học tập v* l*m tiền đề v*o Đại học Khi triển khai hình thức n*y ngân h*ng cần quan tâm đến hai vÊn ®Ị sau: +) VÊn ®Ị vỊ thêi gian: thêi gian nên kéo d*i vừa đủ phù hợp với lứa tuổi học sinh v* chuẩn bị v*o Đại học +) Vấn đề lLi suất: Ngân H*ng phải có mức lLi suất thích đáng nhằm khuyến LO BO OK CO M khÝch v* gi¸o dơc ý thøc tiÕt kiƯm cho løa ti häc sinh HiƯn nay, h×nh thøc n*y có sức cạnh tranh đặc biệt với ng*nh bảo hiểm v* l* hình thức có khả hấp dẫn ng−êi gưi tiỊn 1.3.4 TriĨn khai h×nh thøc tiÕt kiƯm xây dựng nh ở: Đối với hình thức n*y, cần phải cải tiến để có tính kinh tế, hấp dẫn với khách h*ng cần phải điều chỉnh u tè vỊ thêi gian v* møc cho vay §èi với hình thức n*y, ngời gửi tiền liên tục từ năm trở lên đợc vay Ngân H*ng để đầu t xây dựng mua nh* (nếu sè tiỊn v* lLi tÝch l dÕn thêi ®iĨm ®ã cộng với nguồn tự có khác đạt 50% giá trị nh* ) Sau thẩm định Ngân H*ng v*o khả tích luỹ v* ho*n trả khách h*ng đẻ định cho vay, lLi suất cho vay đợc tính toán sở lLi suất tiền gửi cộng với phí quản lý Ngân H*ng nắm giấy tờ sở hữu v* sử dụng nh* khách h*ng trả hết gốc v* lLi Trong trờng hợp khách h*ng vi phạm nhiều lần toán đL cam kết Ngân H*ng có quyền phát mại nh* để thu đủ gốc v* lLi, số lại ho*n trả cho ngời vay 1.3.5 TriĨn khai h×nh thøc rót tiỊn qua may rót tiền tự động (ATM) Đối với hình thức n*y, khách h*ng cầm thẻ đợc cho số nhận dạng cá nhân để gi nhớ, sau đa thẻ v*o may khach h*ng sÏ bÊm sè trªn b*n phÝm H*nh ®éng KI n*y nèi m¸y ATM víi m¸y tÝnh cđa Ngân H*ng, thông qua thông tin lu trữ dải từ tính thẻ, máy tính đa số tiền mặt m* ngời cầm thẻ muốn rút với giới hạn n*o đó, máy cho ngời cầm thẻ biết số d t*i khoản với điều kiện phải biết đợc chi tiết Ngân H*ng ngời đợc toán áp dụng hình thức n*y Ngân H*ng đặt máy Ngân H*ng cửa h*ng bán lẻ lớn Hiện nay, l*m việc v* ng*y nghØ cđa Ng©n H*ng trïng víi giê h*nh chinh v* nghỉ doanh nghiệp, áp dung hinh thức n*y l* cần thiết Vì tính Sinh viên: Vũ Quốc Nội 53 nhanh gọn v* không giới hạn thời gian nên thu hút đợc lợng lớn khách h*ng gửi tiền v*o Ngân H*ng Trên l* hình thức nhằm mở rộng công tác huy động vốn Ngân H*ng Vì vậy, Ngân H*ng cần nghiên cứu để đa v*o hoạt động l*m tăng tính hấp dẫn v* khuyến LO BO OK CO M khích khách h*ng Vận dụng sách lZi suất hợp lý Trong tình hình thị trờng chứng khoán việt nam đL v*o hoạt động v* phát triển tơng đối mạnh, l* trở ngại lớn Ngân H*ng nguồn vốn huy động chảy sang thị trờng chứng khoán, lLi suất Ngân H*ng bị ép phải nâng giá lên thị trờng chứng khoán hÊp dÉn víi møc chia cỉ tøc cao h¬n lLi suất tiền gửi Ngân H*ng Do Ngân H*ng phải nắm bắt đợc biến đổi thị trờng ngoại tệ để có sách thích hợp đạo ®iỊu h*nh lLi st Víi nỊn kinh tÕ më cưa, chi nhánh Ngân H*ng nớc ngo*i đL xâm nhập v*o thị trờng truyền thống Ngân h*ng Bắc Quốc Doanh Nh vậy, khẳng định Ngân H*ng chịu cạnh tranh mạnh huy động vốn, cho vay khách h*ng năm tới v* lấy công cụ lLi suất l*m tọng điểm chiến lợc cạnh tranh Do đó, Ngân H*ng phải áp dụng mức lLi suất đảm bảo cạnh tranh để hấp dẫn ngời gửi tiền v*o Ngân H*ng nên chọn biểu lLi suất cao cho nhìn v*o khách h*ng thấy tính u đại Một lLi suất cao kích thích ngời dân kiềm chế khoản chi tiêu để d*nh tiền cho đầu t sinh lợi LLi suất tiền gửi cao chứa th*nh tố tích cực l* chừng mực định giúp phân phối lại thu nhập dân c ngời đợc hởng lợi sách n*y l* số đông dân c, ngời có lLi suất tiền gưi l* mét nh÷ng ngn thu nhËp cho cc sống KI Ngo*i ra, Ngân H*ng cần trì mức lLi suất nguồn huy động trung, d*i hạn v* ngắn hạn Trên thục tế lLi suất trung v* d*i hạn cao ngắn hạn nhng sau tÝnh to¸n ng−êi ta thÊy r»ng, víi cïng mét mãn tiền gửi khoảng thời gian lLi suất thu đợc gửi kỳ hạn d*i thấp so với kỳ hạn ngắn Điều n*y đL l*m thiệt thòi cho ngời gửi tiền trung, d*i hạn thời gian gửi c*ng d*i mức độ rủi ro họ gánh chịu c*ng cao Do vây, cần thiết phải trì khoảng cách mức lLi suất trung, d*i hạn v* ngắn hạn cho thời gian, khoản tiền gửi lLi thu đợc từ Sinh viên: Vũ Quốc Nội 54 d*i hạn cao lLi thu đợc từ kỳ hạn ngắn Tuy nhiên, biện pháp n*y nghĩa l* phải tăng lLi suất huy động trung, d*i hạn cao nh dẫn đến phải tăng lLi suất cho vay trung v* d*i hạn điều n*y nh* kinh doanh khó chấp nhận Hơn nữa, lLi suất tiền gửi cao, họ không đầu t m* lại gửi v*o Ngân H*ng để hởng lLi, điều n*y gây trở ngạy cho Ngân H*ng l* không giải đợc đầu Do đó, Ngân H*ng cần có cân LO BO OK CO M đối lLi suất ngắn hạn v* trung, d*i hạn đồng thời phải đảm bảo không ảnh hởng tới mức lLi suất huy động bình quân Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân H"ng Hiện nay, phơng thức cạnh tranh đại Ngân H*ng l* cạnh tranh loại hình v* chất lợng dịch vụ Do đó, để thu hút ng*y c*ng nhiều khách h*ng đến với Ngân H*ng, nâng cao hiệu huy động vốn Ngân H*ng cần nghiên cứu triển khai dịch vụ sau: n Nâng cao hiệu dịch vụ t vấn: Hiện nay, nớc ta trình độ dân trí cha cao, đặc biệt l* sè vïng s©u vïng xa v* miỊn nói chđ u ngời dân sống nghề nông, tiểu thủ công nghiệp Nên thu nhập bình quân đầu ngời thấp, cha có tích luỹ để gửi v*o Ngân H*ng Một mặt khác l* tâm lý ngại giao dịch với Ngân H*ng, đến Ngân H*ng hiểu biết rõ sản phẩm dịch vụ Ngân H*ng Do khách h*ng đến giao dịch Ngân H*ng t vấn cho họ nên chọn hình thức gửi tiền n*o l* phù hợp Ngo*i ra, Ngân H*ng nhận dich vụ đại lý, uỷ thác nh; Đại lý toán, chuyển tiền, bảo quản hộ t*i sản, dịch vụ lu quản lý hộ chứng khoán v* nhận lLi chứng khoán hộ khách h*ng n Triển khai dịch vụ Home Banking KI Đây l* loại hình dich vụ đợc áp dụng v*o lĩnh vực kinh doanh Ngân H*ng năm gần đây, loại hình dịch vụ n*y ®èi víi ng−êi d©n song nã cã −u ®iĨm rÊt lớn Bên cạnh khách h*ng quen thuộc có ngời cha tiếp cận với Ngân H*ng, họ không hiểu biết Ngân H*ng nh thủ tục gửi tiền Do Hngân Hh*ng nên cử nhân viên để xuống tận nơi tiếp cận, hớng dÉn, gióp hä thùc hiƯn c¸c thđ tơc gưi tiỊn nhận đợc điện thoại th yêu cầu họ Sinh viên: Vũ Quốc Nội 55 Cải tiÕn nghiƯp vơ to¸n v" thđ tơc gưi, rót tiền Ngân H*ng cần trang bị thêm máy tính cho phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm , hệ thống máy phòng kế toán phải đợc nối vớ hệ thống máy phòng thủ quỹ v* phòng giao dịch qua để kiểm tra lẫn nhau, tăng độ xác, giảm thơi gian chờ đợi khách h*ng LO BO OK CO M Ngân H*ng nên cho phép khách h*ng thực việc lĩnh lLi phạm vi 25 ng*y kĨ tõ ng*y gưi cđa kú h¹n gưi thay việc phải ruts v*o ng*y đến hạn Hiện Ngân H*ng khách h*ng có nhu cầu rút tiền phải rút quầy m* họ gửi tiỊn, nh− vËy sÏ l*m mÊt nhiỊu thêi gian cđa khách h*ng, để tạo tiện ích thực cho khách h*ng, Ngân H*ng nên tổ chức thực nhgiệp vụ cho phép khách h*ng gửi tiền nơi, rút nơi khác nghĩa l* gửi nơi nhng rút đợc nhiều nơi Để thực đợc nghiệp vụ Ngân H*ng cần phải thực mở thêm số phòng giao dịch mang tính trọng điểm, phía khách h*ng gưi tiỊn ph¶i cã u tè an to*n, phải đăng ký mẫu dấu, mẫu chữ ký quầy huy động, phải tổ chức nối mạng để kiểm tra lẫn nhau, đảm bảo tính xác, thông tin kịp thời Thực tốt sách khách h"ng8 tìch cực tìm kiếm chọn lọc khách h"ng lớn Chiến lợc khách h*ng l* nhiệm vụ h*ng đầu Ngân H*ng Vì vậy, việc đề chiến lợc kh¸ch h*ng v* thùc hiƯn tèt chÝnh s¸ch kh¸ch h*ng l* mét viƯc l*m rÊt quan träng v* cÇn thiÕt Hiện địa b*n H* Nội có 60 Ngân h*ng Bắc l* tổ chức tín dụng hoạt ®éng kinh doanh dÞch vơ tiỊn tƯ, ®ã cã Ngân H*ng liên doanh, 12 chi nhánh Ngân H*ng nớc ngo*i v* 21 văn phòng đại diện, Ngân H*ng cổ phần v* chi nhánh Ngân H*ng cổ phần nên tất yếu có cạnh tranh gay gắt vá phân chia lại khách h*ng Khách h*ng l* yếu tố quan trọng đảm bảo cho th*nh công v* phát triển KI Ngân H*ng Do đó, để đảm bảo cho công tác huy động vốn đạt hiệu cao Ngân H*ng phải có quan hệ réng lín v* tin cËy víi kh¸ch h*ng Mn l*m đợc điều Ngân H*ng cần có đội ngũ cán bộ, l* cán trực tiếp giao dịch với khách h*ng Khi giải công việc khẩn trơng nhanh chóng nhng phải đảm bảo tính xác, chế độ, phải có khiêm nhờng, tôn trọng bình đẳng với khách h*ng bám sát địa b*n, gần gũi với khách h*ng Yếu tố cần thiết để đảm bảo gắn bó lâu d*i khách h*ng v*o Ngân H*ng đòi Sinh viên: Vũ Quốc Nội 56 hỏi Ngân H*ng phải tìm hiểu nhu cầu khách h*ng để cung ứng cho họ sản phẩm dịch vụ mang tính tiện ích cao, đa sách khách h*ng hợp lý với điều kiện thời kỳ Nâng cao trình độ đội ngũ cán công nhân viên LO BO OK CO M Trong kinh tế thị trờng, quy luật kinh tế đặc trng nh quy luật giá cả, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh Phát triển yếu tố ngời giữ vai trò định th*nh công Ngân H*ng thị trờng Những Ngân h*ng Bắc muốn thắng lợi cạnh tranh, phát triển với tốc độ cao v* bền vững Ngân H*ng phải có đội ngũ cán lLnh đạo quản lý giỏi, có tầm nhìn xa, động hoạt bát, tinh thông nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm cao Công tác đ*o tạo v* bồi dỡng nâng cao trình độ chuyên môn cho cán nhân viên, cần sớm thực tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán theo hớng chuyên sâu Nh vậy, Ngân H*ng tạo đợc sản phẩm chất lợng cao.Trên sở tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán kết hợp với quy định, việc lập kế hoạch đ*o tạo đối tợng, hiệu Mặt khác, sở tiêu chuẩn hoá, cán nhân viên có điều kiện chủ động trau dồi kiến thức, nâng cao trình độ, phát huy cao độ ý chí v* nghị lực Bởi vậy, Ngân H*ng h*ng cần có lớp bồi dỡng nâng cao công tác quản lý, kỷ quản trị điều h*nh, nghệ thuật kinh doanh, nâng cao trình độ nghiệp vụ, thông tin cập nhật kiến thức mớih*ng năm Chỉ có thực đa dạng hoá loại hình đ*o tạo phát huy hết nội lực cán công nhân viên Tiếp tục ho"n thiện hệ thống bảo hiểm tiền gửi KI Đối với ngời gửi tiền khoản tiền gửi họ đợc bảo vệ tạo cho họ có lòng tin v*o Ngân H*ng Do Ngân H*ng cần có mức bảo hiểm cao cách hợp lý để tạo khích lệ cho ngời gửi tiền Không ngừng ho*n thiện hệ thống bảo hiẻm tiền gửi giúp Ngân H*ng thu hút khách h*ng tiềm năng, mở rộng phạm vi hoạt động, tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động, tăng nguồn vốn kinh doanh, từ tăng doanh số cho vay khách h*ng, tăng thu nhập Ngân H*ng Sinh viªn: Vò Qc Néi 57 KÕt ln Mét nỊn kinh tế phát triển bền vững v* ổn định l* mục tiêu tất yếu quốc gia, đặc biệt l* ViƯt Nam chóng ta L* mét qc gia cßn nghÌo n*n vỊ kinh tÕ, tơt hËu vỊ khoa häc LO BO OK CO M công nghệ, nhiệm vụ đặt cho l* phải thực th*nh công nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nớc đa nớc ta vơn lên trở th*nh nớc công nghiƯp s¸nh vai víi c¸c n−íc khu vùc v* nớc giới Trong điều kiện tình hình kinh tế giới biến động vô phức tạp, ảnh hởng không nhỏ đến kinh tế giíi v* c¸c n−íc kh¸c song ViƯt Nam chóng ta giữ vững đợc tốc độ tăng trởng kinh tế cao Điều đL tạo môi trờng thuận lợi cho thu hút đầu t nớc ngo*i v*o Việt Nam, thu hút(huy động) nguồn vốn nớc ngo*i L* chi nhánh nhng NHNo & PTNN Quận Tây Hồ, năm qua đL không ngừng phát triển nguồn vốn huy động góp phần không nhỏ v*o công phát triển kinh tế đất nớc Đó l* đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, điều tiết vốn khu vực kinh tế Mặt khác để thu hút khách h*ng, chiếm lĩnh thị trờng với nguồn vốn ổn định, vững Ngân H*ng phải không ngừng cải tiến hoạt động kinh doanh nâng cao uy tín, tổ chức tốt công tác quản trị, quản lý với biện ph¸p kü tht nghiƯp vơ kh¸c Trong thêi gian thực tập Ngân H*ng Em đL tìm hiểu thực trạng, yếu tố ảnh hởng đến công tác huy động vốn Ngân H*ng Tuy nhiên với lực thân v* kinh nghiệm thực tế hạn chế nên chuyên đề khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc góp ý thầy, cô giáo v* ban lLnh đạo Ngân H*ng để chuyên đề em đợc ho*n thiện Một lần em xin chân th*nh cảm ơn giúp đỡ thầy giáo Nguyễn Ho*ng Phú KI v* bác cô ban lLnh đạo Ngân H*ng, anh chị phòng kế toán chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ đL tận tình giúp đỡ em trình ho*n thiện chuyên đề n*y Sinh viên: Vũ Quốc Néi 58 Danh mơc t i liƯu tham kh¶o LO BO OK CO M 1) NghiƯp vơ Ng©n h*ng Bắc n GS TS Lê Văn T 2) Nghiệp vụ Ngân H*ng đại n David Cox 3) Nghiệp vơ Ng©n H*ng n©ng cao n Ng©n H*ng ViƯt Nam 4) Luật Ngân H*ng nh* nớc v* luật Tổ chøc TÝn dơng n ChÝnh phđ n−íc CHXHCNVN 5) Gi¸o trình kế toán Ngân H*ng n Đại học kinh tế quốc dân 6) B*i giảng kế toán Ngân H*ng n Học Viện Ngân H*ng 7) Báo cáo kết kinh doanh Ng©n H*ng 2001, 2002 n NHNN & PTNN QuËn Tây Hồ 8) Báo cáo công tác Ngân H*ng n NHNN & PTNN Qn T©y Hå 9) Ng©n H*ng ViƯt Nam với chiến lợc huy động vốn phục vụ công nghiệp hoá đại hoá đất nớc 10) Tạp chí Ngân H*ng năm 2002, 2003 11) Thời báo Ngân H*ng KI 12) Một số văn bản, t*i liệu liên quan khác Sinh viên: Vũ Quốc Nội 59 Nhận xÐt cđa Ng©n h ng thùc tËp ……………………………………………………………………………………………… LO BO OK CO M ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… KI ……………………………………………………………………………………………… Sinh viªn: Vò Quèc Néi 60 KI LO BO OK CO M Sinh viªn: Vò Qc Néi 61 ... iii: số kiến nghị v giải pháp nhằm nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn v kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ I kiến nghị nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn v kế toán huy động. .. v* cần thiết , nên em chọn đề t*i: Một số vấn đề vốn v kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ để nghiên cứu Do thời gian nghiên cứu ngắn nên chuyên đề không tránh khỏi hạn chế,... Thực trạng nghiệp vụ kế toán huy động vốn NHNo & PTNN Quận Tây Hồ I tình hình hoạt động kinh doanh Ngân h ng Chi nhánh NHNo & PTNN Quận Tây Hồ l* chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNN LO BO OK CO M