Đang tải... (xem toàn văn)
BÀI TẬP MÔN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH (Tải về để xem nội dung với chất lượng tốt nhất)Bài 1: KHA được NH cho vay 200 triệu đồng, thời hạn 3 tháng, rút vốn toàn bộ này 0109n, lãi suất 1,4% tháng. Kế hoạch trả nợ như sau: Ngày 1010 trả 60 triệu đồng. Ngày 0211 trả 70 triệu đồng. Ngày 0112 trả 70 triệu đồng.Yêu cầu: Tính lãi KH phải trả theo nợ gốc và theo dư nợ thực tế?Bài 2: Một KH vay ngân hàng A là 200 triệu đồng với thời hạn 6 tháng, lãi suất 1%tháng. Kế hoạch vay vốn trả nợ gốc như sau: Ngày 0503 rút vốn 80 triệu đồng. Ngày 1004 rút vốn 90 triệu đồng. Ngày 0305 rút vốn 30 triệu đồng. Ngày 1507 trả nợ 50 triệu đồng. Ngày 1008 trả nợ 70 triệu đồng.Số còn lại trả khi hết hạn.Yêu cầu: Tính số lãi KH trên phải trả vào các thời điểm trả nợ theo dư nợ thực tế và theo số tiền trả gốc.
HỌC VIỆN TÀI CHÍNH BÀI TẬP QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Bài 1: KHA NH cho vay 200 triệu đồng, thời hạn tháng, rút vốn toàn 01/09/n, lãi suất 1,4% tháng Kế hoạch trả nợ sau: - Ngày 10/10 trả 60 triệu đồng - Ngày 02/11 trả 70 triệu đồng - Ngày 01/12 trả 70 triệu đồng Yêu cầu: Tính lãi KH phải trả theo nợ gốc theo dư nợ thực tế? Bài 2: Một KH vay ngân hàng A 200 triệu đồng với thời hạn tháng, lãi suất 1%/tháng Kế hoạch vay vốn trả nợ gốc sau: - Ngày 05/03 rút vốn 80 triệu đồng - Ngày 10/04 rút vốn 90 triệu đồng - Ngày 03/05 rút vốn 30 triệu đồng - Ngày 15/07 trả nợ 50 triệu đồng - Ngày 10/08 trả nợ 70 triệu đồng Số lại trả hết hạn u cầu: Tính số lãi KH phải trả vào thời điểm trả nợ theo dư nợ thực tế theo số tiền trả gốc Bài 3: Năm N, DNA cấp hạn mức tín dụng 500 triệu đồng Tháng 04/N có số giao dịch sau: - 04/04, DNA rút tiền vay 198 triệu đồng - 12/04, rút 37 triệu đồng - 20/04, rút 230 triệu đồng - 26/04, rút 450 triệu đồng Yêu cầu: Tính lãi tiền vay DNA phải trả cho NH tháng 04/N Biết dư nợ tài khoản cho vay đầu tháng 95 triệu đồng Lãi suất cho vay 1,4%/tháng Bài 4: Tính phí suất khoản tín dụng 100.000USD với điều kiện: Tiền vay cấp lần, tháng sau cấp trả 60.000USD, tháng sau trả tiền lần đầu trả nốt 40.000USD - Lãi suất cho vay 6%/năm HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Hoa hồng phí: 0.2% - Thủ tục tính phí: 0.1% - Phí cam kết: 0.2% - Phí trả nợ trước hạn: 0.1% - Ngân hàng thu khoản phí - Lãi phạt hạn 150% - Tính phí suất khoản vay 1- Tính phí suất khoản vay biết NH yêu cầu KH ký quỹ 5% số tiền vay KH trả lãi TG 1%/năm 2- Tính phí suất khoản vay biết NH yêu cầu KH ký quỹ 5% số tiền vay KH trả lãi TG 1%/năm Sau giải ngân tháng KH trả hết nợ 3- Tính phí suất khoản vay biết NH yêu cầu KH ký quỹ 5% số tiền vay KH trả lãi TG 1%/năm Nhưng đến hạn trả lần KH khơng trả nợ tồn số nợ trả sau tháng sau hết hạn cho vay 4- Tính phí suất tín dụng đến hạn trả lần KH gia hạn thêm tháng (ký quỹ 5% tính dư nợ, lãi suất tiền gửi 1%) 5- Tính phí suất khoản vay biết NH yêu cầu KH ký quỹ 5% số tiền vay KH trả lãi TG 1%/năm Đến hạn trả nợ lần KH khơng trả nợ tồn số nợ trả sau tháng sau hết hạn cho vay, NH thu lãi khoản phí 6- Tính phí suất khoản vay đứng góc độ khách hàng biết NH yêu cầu KH ký quỹ 5% số tiền vay KH trả lãi TG 1%/năm, đến hạn trả nợ lần KH không trả nợ toàn số nợ trả sau tháng sau hết hạn cho vay, NH thu lãi khoản phí Bài 5: Một doanh nghiệp xin vay NH để tài trợ vốn cho việc lắp đặt dây chuyền sản xuất với tổng chi phí dự tốn (chưa bao gồm lãi vay thi cơng) tỷ đồng, vốn tự có doanh nghiệp tham gia 40% Thời gian thi công tháng, ngày 01/02/N Doanh nghiệp xin rút tiền vay lần từ ngày đầu thi công Biết: Hiệu kinh tế năm thu 300 triệu đồng Giả định dùng 80% trả nợ NH - Khấu hao TSCĐ 10%/năm - Nguồn trả nợ khác 60 triệu/năm - HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Lãi suất cho vay NH 1%/tháng - Kỳ trả nợ tháng Yêu cầu: Giả sử NH đồng ý cho vay với nhu cầu trên, xác định thời hạn cho vay, thời điểm trả nợ cuối cùng, nghĩa vụ trả nợ doanh nghiệp kỳ trả nợ kỳ cuối trường hợp: a Lãi vay thi công DN trả thi công xong vốn chủ sở hữu b Lãi vay thi công NH đồng ý cho vay ( nhập vào vốn gốc kết thúc thời gian thi công) c Lãi vay thi công phân bổ suốt thời gian trả nợ Bài 6: Một DN A lập tờ trình giải ngân gửi NHTM cổ phần Đơng Á vè việc vay vốn để xây dựng nhà xưởng nhằm mở rộng quy mô sản xuất Sau thẩm định ngân hàng đồng ý cho vay tập hợp số tài liệu sau: ( đơn vị: trđ) - Tổng dự tốn đầu tư cơng trình 2.500 ( chưa bao gồm lãi thời gian thi công), vốn đơn vị tham gia 760 - Thời gian thi công xây dựng tháng, 01/02/N - Tiền vay cấp làm lần, lần ứng 500 thời điểm bắt đầu khởi công công trình, phần lại rút vào thời điểm trước tháng kết thúc thời gian thi công xây dựng cơng trình, lãi vay 12%/năm - Khấu hao TSCĐ để trả nợ NH 10%/năm, DN thỏa thuận với NH dùng phần thu hồi khấu hao tính nguyên giá TSCĐ hình thành từ vốn vay NH làm nguồn trả nợ - LN trước thuế thu hồi từ năm hoạt động thứ năm hoạt động thứu là: 400, 500, 600, 600 - Thuế suất thuế TNDN 25% - DN dùng 90% LN ròng để trả nợ NH - Nguồn khác DN sử dụng để trả nợ hàng năm 89 - Kỳ hạn trả nợ năm Yêu cầu: Tính thời han cho vay khoản vay tiền Bài 7: DNA lập hồ sơ vay vốn NHX để thực dự án đầu tư với nội dung sau: - Tổng vốn đầu tư cố định gồm: + CP xây dụng nhà xưởng: 7.000 triệu đồng - + CP máy móc thiết bị: 10.000 triệu đồng HỌC VIỆN TÀI CHÍNH + CP khác: 145 triệu đồng VCSH tham gia 30% tổng vốn đầu tư Các nguồn vốn khác tham gia thực dự án 1.201,5 triệu đồng, lại xin vay NH - Dự án khởi công ngày 03/05/N, thời gian thi công tháng DN giải ngân từ ngày thi công - LN thu năm trước đầu tư 4.800 triệu đồng, dự kiến sau đầu tư LN tăng thêm 30% so với trước đầu tư - Tỷ lệ KHTSCĐ 15%/năm - Giá trị TS chấp 15.890 triệu đồng ( mức vay tối đa NH 70% giá trị TS chấp) - Kỳ hạn trả nợ tháng, nợ gốc trả - Toàn LN tăng thêm dùng để trả nợ NH Nguồn trả nợ khác 540 triệu đồng/năm Yêu cầu: 1- Xác định mức cho vay NH dự án 2- Xác định thời hạn cho vay, thời điểm trả nợ cuối dự án 3- Tính nghĩa vụ trả nợ DN kỳ trả nợ trước kỳ cuối cùng, với lãi suất cho vay 1.1%/tháng 4- Nếu thời hạn cho vay NH dự án tối đa 30 tháng số tiền ngân hàng cho vay với dự án bao nhiêu? Bài 8: Ngày 30/10/N, DNX NH cho vay trung hạn 2.000 triệu đồng để mua thiết bị đầu tư chiều sâu Thời gian thi công tháng, đầu tháng 01/N+1 vào sản xuất tiến độ, tạo sản phẩm có doanh thu - Trong thẩm định, NH tập hợp số tài liệu sau: Chỉ tiêu N+1 N+2 N+3 N+4 N+5 Tổng số tiền 3.000 3.500 5.300 5.300 4.000 tốn Tổng chi phí ( khơng 2.400 2.500 2.500 2.500 2.000 gồm thuế GTGT) DN dự kiến tỷ lệ KHTSCĐ 10%/năm dành 50% lợi nhuận sau thuế để trả nợ NH NH đơn vị thống tháng trả nợ lần HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Yêu cầu: Xác định thời hạn vay nghĩa vụ trả nợ kỳ cuối Biết: Thuế suất thuế GTGT 10%, thuế TNDN 25%, lãi suất cho vay 1%/tháng Bài 9: Ngày 20/05/N, KHA gửi đến NHTMX số GTCG sau để xin chiết khấu Biết: - NH quy định chiết khấu GTCG với thời hạn tối đa 90 ngày, với mức lãi suất chiết khấu 12%/năm, hoa hồng phí chiết khấu NH thu theo tỷ lệ 0.5% tính giá trị đáo hạn GTCG - KHA xin chiết khấu hết thời hạn GTCG nói Yêu cầu: Tính tổng số tiền mà KHA nhận GTCG NH chiết khấu 1- Một thương phiếu có mệnh giá 100 triệu đồng, thời hạn toán tháng kể từ ngày phát hành ( thương phiếu DNB phát hành, ngày phát hành 20/01/N) 2- Một kỳ phiếu NHX phát hành mệnh giá 200 triệu đồng, lãi suất phát hành 7.2%/năm, lãi trả trước, ngày đến hạn toán 20/06/N 3- Một tín phiếu kho bạc NN (mệnh giá 200 triệu đồng, kỳ hạn năm, phát hành ngày 20/07/N-1, lãi suất phát hành 6.96%/năm, trả lãi sau) Bài 10: Một hồ sơ xin vay vốn nội dung sau: - LN dùng để trả nợ hàng năm: 300.82 triệu đồng - Khấu hao 10%/năm: DN cam kết dùng toàn KH dự án để trả nợ - Nguồn khác: 57 triệu đồng/năm NH đồng ý cho vay với lãi suất 1.5%/tháng, tính lãi theo dư nợ thực tế, kỳ trả nợ tháng, lãi ân hạn nhập vốn gốc hết thời gian thi công Yêu cầu: 1- Tính lãi vay thi cơng? Xác định giá trị tối thiểu TS bảo đảm theo thông lệ 2- Xác định thời hạn cho vay khoản vay 3- Xác định kỳ trả nợ đầu tiên, kỳ trả nợ cuối nghĩa vụ trả nợ kỳ 4- Xác định thời hạn cho vay trung bình dự án Bài 11: Có bảng kê TK KH sau: Ngày Nội dung Số tiền Số dư HỌC VIỆN TÀI CHÍNH 01/07 02/07 10/07 15/07 20/07 25/07 100 Nhận CK Trả lương NV Thu tiền bán hàng Rút TM Thanh toán CK 150 100 250 60 100 Lãi suất không kỳ hạn 0.3%/tháng Tính lãi tiền gửi tháng 07 cho KH Tính số dư TKTGTT cuối tháng ( đvt: triệu đồng) Bài 12: Cho thông tin TK TGTK KNB NH sau: - Số TG: 200 triệu đồng - Lãi suất 10%/năm, lãi trả sau, kỳ hạn tháng, ngày gửi 10/02/N - Lãi suất không kỳ hạn 3%/ năm Tính số tiền KH nhận KH rút tiền vào thời điểm: 1- 20/04/N 2- 10/05/N 3- 25/05/N Bài 13: KHC có TK TGTK khơng kỳ hạn 100 triệu đồng, KH đến NH rút tiền vào thời điểm sau (ngày gửi 5/5/N): Ngày 26/05 10/06 30/06 05/07 10/07 15/08 10/09 Nội dung Rút 10 tr Rút 20 tr Rút 20 tr Rút tr Rút 10 tr Rút 25 tr Rút 10 tr Yêu cầu: Hãy tính số tiền lãi mà KH tốn vào thời điểm biết: - Lãi suất tiền gửi không ỳ hạn 4%/năm - NH trả tiền lãi với tiền gốc mà KH rút ... 1%/tháng B i 9: Ngày 20/05/N, KHA g i đến NHTMX số GTCG sau để xin chiết khấu Biết: - NH quy định chiết khấu GTCG v i th i hạn t i đa 90 ngày, v i mức l i suất chiết khấu 12%/năm, hoa hồng phí chiết... đồng, l i xin vay NH - Dự án kh i công ngày 03/05/N, th i gian thi công tháng DN gi i ngân từ ngày thi công - LN thu năm trước đầu tư 4.800 triệu đồng, dự kiến sau đầu tư LN tăng thêm 30% so v i trước... tự có doanh nghiệp tham gia 40% Th i gian thi công tháng, ngày 01/02/N Doanh nghiệp xin rút tiền vay lần từ ngày đầu thi công Biết: Hiệu kinh tế năm thu 300 triệu đồng Giả định dùng 80% trả nợ