Đang tải... (xem toàn văn)
CÂU HỎI VÀ TRẢ LỜI CHI TIẾT MÔN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 HVTC (Tải về để xem với chất lượng tốt nhất)Câu 1: Xem xét bản chất và đặc điểm kinh doanh của NHTM Trả lời:Khái niệm:Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.Bản chất của NHTM:NHTM là tổ chức tín dụng hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận, nhận tiền gửi, cho vay và thực hiện các dịch vụ ngân hàng khác theo quy định của pháp luật.Câu 2: Trong các rủi ro trong hoạt động kinh doanh NH, rủi ro nào là rủi ro phổ biến nhất của NHTM, rủi ro nào là rủi ro nguy hiểm nhất của NHTM?Khái niệm:Rủi ro tín dụng là những thiệt hại, mất mát mà ngân hàng gánh chịu do người vay vốn không trả nợ đúng hạn, không thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng.Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi đã quá hạn.Rủi ro thanh toán là rủi ro phát sinh khi ngân hàng thương mại không đáp ứng được các nhu cầu thanh toán hiện tại và tương lai và các nhu cầu thanh toán đột xuất của khách hàng.Rủi ro về lãi suất là rủi ro do biến động của lãi suất gây nên. Rủi ro lãi suất ảnh hưởng đến thu nhập và giá cả tài sản tài chính của ngân hàng thương mại.Rủi ro hối đoái là rủi ro do sự biến động của tỷ giá gây nên. Bất kể tình trạng “trường” hay “đoản” của trạng thái hối đoái đều có thể gây nên rủi ro.Trong các loại rủi ro trên, rủi ro tín dụng là rủi ro phổ biến nhất vì hoạt động chủ yếu của NH là hoạt động tín dụng chiếm 80% hoạt động kinh doanh NH, là rủi ro thường trực, không thể tránh được.Trong các loại rủi ro trên, rủi ro thanh toán là rủi ro nguy hiểm nhất vì xảy ra hiệu ứng rút tiền làm mất uy tín của NH và mất khả năng hoạt động.
HỌC VIỆN TÀI CHÍNH CÂU HỎI VÀ TRẢ LỜI CHI TIẾT MÔN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Câu 1: Xem xét chất đặc điểm kinh doanh NHTM Trả lời: ∗ Khái niệm: Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận ∗ Bản chất NHTM: - NHTM tổ chức tín dụng hoạt động mục tiêu lợi nhuận, nhận tiền gửi, cho vay thực dịch vụ ngân hàng khác theo quy định pháp luật Câu 2: Trong rủi ro hoạt động kinh doanh NH, rủi ro rủi ro phổ biến NHTM, rủi ro rủi ro nguy hiểm NHTM? ∗ - - - Khái niệm: Rủi ro tín dụng thiệt hại, mát mà ngân hàng gánh chịu người vay vốn không trả nợ hạn, không thực cam kết hợp đồng tín dụng Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc lãi hạn Rủi ro toán rủi ro phát sinh ngân hàng thương mại khơng đáp ứng nhu cầu tốn tương lai nhu cầu toán đột xuất khách hàng Rủi ro lãi suất rủi ro biến động lãi suất gây nên Rủi ro lãi suất ảnh hưởng đến thu nhập giá tài sản tài ngân hàng thương mại HỌC VIỆN TÀI CHÍNH ∗ ∗ Rủi ro hối đoái rủi ro biến động tỷ giá gây nên Bất kể tình trạng “trường” hay “đoản” trạng thái hối đối gây nên rủi ro Trong loại rủi ro trên, rủi ro tín dụng rủi ro phổ biến hoạt động chủ yếu NH hoạt động tín dụng chiếm 80% hoạt động kinh doanh NH, rủi ro thường trực, tránh Trong loại rủi ro trên, rủi ro toán rủi ro nguy hiểm xảy hiệu ứng rút tiền làm uy tín NH khả hoạt động CHƯƠNG 2: NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Câu 1: Huy động vốn NHTM thể khía cạnh nào? Trả lời: ∗ - ∗ - - - Khái niệm: Nguồn vốn Ngân hàng thương mại toàn nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập, huy động vay, đầu tư thực dịch vụ ngân hàng Hoạt động huy động vốn hoạt động NHTM thu hút khoản tiền nhàn rỗi từ tổ chức, cá nhân kinh tế nhiều hình thức khác Vai trò hoạt động huy động vốn: Đối với ngân hàng: + Là sở tiền đề để tạo nguồn vốn hoạt động kinh doanh NH + Là sở để mở rộng hoạt động kinh doanh, mở rộng thi phần đa dạng hóa đối tượng khách hàng + Quy mơ chất lượng hoạt động huy động vốn trực tiếp ảnh hưởng tới quy mơ, tiềm lực tài NH từ ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động kinh doanh khác NHTM Đối với khách hàng: + Là kênh đầu tư an tồn, tích lũy tài sản hưởng lợi nhuận + Đồng thời thông qua việc gửi tiền vào NH, khách hàng tiếp cận đến dịch vụ khác NHTM Đối với kinh tế: + Điều tiết từ nới thừa vốn sang thiếu vốn + Đẩy nhanh tốc độ lưu thông tiền tệ HỌC VIỆN TÀI CHÍNH + Thúc đẩy thị trường tài phát triển Câu 2: Phân biệt tiền gửi giao dịch tiền gửi phi giao dịch Trả lời: ∗ - ∗ Khái niệm: Nguồn vốn tiền gửi toàn giá trị tiền tệ mà NHTM trực tiếp huy động từ kinh tế nhận tiền gửi Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kì phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi theo thỏa thuận Tiền gửi giao dịch loại tiền NH nhận giữ hộ, từ thực cung cấp dịch vụ tốn cho tổ chức, cá nhân xã hội Tiền gửi phi giao dịch loại tiền mà khách hàng gử vào NH khơng nhằm giao dịch tốn mà với mục đích an tồn, hưởng lãi, tích lũy tài sản Phân biệt: Đối tượng khách hàng Mục đích KH gửi Kỳ hạn Lãi suất huy động vốn Cách thức trả lãi Ưu nhược điểm Hình thức nhận nợ Tiền gửi giao dịch Tiền gửi phi giao dịch Tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân Tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân Đáp ứng nhu cầu giao dịch thực tốn qua NH Tiền gửi khơng kỳ han ( KH rút gửi vào lúc nào) An tồn, hưởng lãi, tích lũy tài sản Tiền gửi có kỳ hạn khơng có kỳ hạn Thấp Cao Lãi hàng tháng trả lần, trả vào TK lãi cuối tháng nhập gốc ( lãi kép) - Tính ổn định thấp - Chi phí quản lý cao Trước, sau định kỳ, tùy theo thỏa thuận NH KH, lãi khơng nhập gốc - Tính ổn định cao - Chi phí quản lý thấp - Rủi ro thấp - Dự trữ bắt buộc thấp Sổ TK, thẻ TK, hợp đồng tiền gửi NH không phát hành giấy nhận nợ HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Câu 3: Phân biệt TG có kỳ hạn DN TGTK có kỳ hạn dân cư Trả lời: ∗ - ∗ Khái niệm: Nguồn vốn tiền gửi toàn giá trị tiền tệ mà NHTM trực tiếp huy động từ kinh tế nhận tiền gửi Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kì phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi theo thỏa thuận Tiền gửi có kì hạn loại tiền gửi mà có thỏa thuận trước thời hạn rút tiền Về nguyên tắc, khách hàng rút tiền đến kì hạn thỏa thuận Phân biệt: Mục đích Đối tượng khách hàng Hình thức nhận nợ Đặc điềm TG có kỳ hạn doanh nghiệp Hưởng lãi, tích lũy, an tồn TGTK có kỳ hạn dân cư Hưởng lãi, tích lũy, an toàn Doanh nghiệp Cá nhân, dân cư Hợp đồng tiền gửi Sổ tiết kiệm - Có kỳ hạn - Số tiền lớn - Kỳ hạn: Thấp ngày - Nếu đến hạn khách hàng khơng đến tốn, theo thỏa thuận hợp đồng tiền gửi lãi xử lý: lãi nhập gốc, rút lãi riêng toán tồn - Có kỳ hạn - Số tiền nhỏ - Kỳ hạn: Thấp tuần - Nếu đến hạn khách hàng khơng đến tốn, NH nhập tồn lãi vào gốc mở cho KH kỳ hạn tương ứng kỳ hạn ban đầu với lãi suất thời điểm hành ( Theo quy chế TGTK) Câu 4: Phân biệt TG toán TGTK không kỳ hạn Trả lời: ∗ - Khái niệm: Nguồn vốn tiền gửi toàn giá trị tiền tệ mà NHTM trực tiếp huy động từ kinh tế nhận tiền gửi HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - ∗ Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kì phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi theo thỏa thuận Tiền gửi khơng kì hạn loại tiền gửi khơng có thoản thuận trước thời hạn rút tiền, người gửi tiền rút lúc Tiền gửi tốn loại hình tiền gửi khơng kỳ hạn sử dụng với mục đích chủ yếu thực giao dịch toán qua Ngân hàng phương tiện toán như: séc lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, chuyển tiền điện tử nhằm đáp ứng nhu cầu toán nhanh quý khách Ngoài ra, khách hàng tổ chức sử dụng kèm dịch vụ thấu chi tài khoản tiền gửi toán Phân biệt: TG tốn Mục đích Giao dịch toán Đối tượng KH Tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân - Tiền gửi khơng kỳ hạn, rút tốn, chuyển khoản lúc - Lãi suất thấp Đặc điềm - Lãi cuối tháng nhập gốc - Hình thức nhận nợ: NH khơng đưa giấy nhận nợ TGTK khơng kỳ hạn Hưởng lãi, an tồn, tiết kiệm Cá nhân, dân cư - Không kỳ hạn, rút khơng sử dụng để tốn chuyển khoản - Lãi suất cao - Lãi cuối tháng khơng nhập gốc - Có chứng nhận nợ CHƯƠNG 3: HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Câu 1: Phân biệt cho vay lần cho vay theo hạn mức tín dụng: Trả lời: ∗ - Khái niệm: Cho vay hình thức cấp tín dụng theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận, với ngun tắc có hồn trả gốc lãi HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - ∗ Cho vay lần hình thức cho vay theo món, khách hàng ngân hàng cấp khoản tiền cho mục đích sử dụng vốn định nhằm tốn cho việc mua hàng chi phí sản xuất kinh doanh khác Cho vay theo hạn mức tín dụng phương thức cho vay mà ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng, trì khoảng thời gian định Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời gian định mà ngân hàng khách hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng Phân biệt: Trường hợp áp dụng Cấp vốn Cho vay lần - Khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên - Khách hàng - Khách hàng yêu cầu sử dụng hình thức cho vay lần - Ngân hàng nhận thấy cần áp dụng cho vay lần để giám sát, kiểm tra việc sử dụng vốn cách chặt chẽ - Ngân hàng cho khách hàng vay số tiền định - Kế hoạch rút vốn (1 nhiều lần) ghi rõ hợp đồng điều chỉnh theo nhu cầu thực tế ngân hàng đồng ý - Thực theo lịch trả thỏa Thu nợ thuận hợp đồng, điều chỉnh theo thực tế Lãi phí Lãi thường thu tính theo thỏa thuận: theo số tiền trả gốc (theo món) theo dư nợ thực tế Cho vay theo hạn mức tín dụng - Khách hàng có quan hệ vay vốn thường xuyên, uy tín ngân hàng - Khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh thường xuyên, ổn định, hiệu - Khách hàng đc sử dụng hạn mức tín dụng thời hạn định (thời gian trì hạn mức tín dụng) - Kế hoạch rút vốn không ghi hợp đồng - KH rút tiền vay theo nhu cầu thực tế phạm vi hạn mức tín dụng lại - Lịch trả nợ thỏa thuận vào thời điểm rút tiền vay - Thường tính thu lãi theo tích số dư nợ hàng tháng - Ngân hàng u cầu khách hàng trả khoản phí cam kết, HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - Mỗi lần vay phải làm thủ tục kí hợp đồng tín dụng Điều kiện - Điều kiện vay dễ dàng vay thủ tục Rủi ro Phạm vi khách hàng Thấp ngân hàng kiểm sốt vốn vay Rộng hơn, thích hợp với nhiều đối tượng khách hàng yêu cầu trì số dư tối thiểu tiền gửi toán ngân hàng - Chỉ phải làm thủ tục lần xác định hạn mức tín dụng, thời gian hạn mức, khách hàng đến vay tiền (trong giới hạn hạn mức) làm thủ tục phức tạp - Điều kiện vay chặt chẽ Cao ngân hàng khó kiểm sốt lượng vốn vay Hẹp hơn, áp dụng với số trường hợp khách hàng Câu 2: Phân biệt cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo hạn mức thấu chi Trả lời: ∗ - - - ∗ Khái niệm: Cho vay hình thức cấp tín dụng theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận, với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Cho vay theo hạn mức thấu chi hình thức cho vay mà ngân hàng thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số dư có tài khoản vãng lai tới hạn mức định thời hạn quy định Cho vay theo hạn mức tín dụng phương thức cho vay mà ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng, trì khoảng thời gian định Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời gian định mà ngân hàng khách hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng Phân biệt: Trường hợp áp Cho vay theo hạn mức thấu chi Cho khách hàng, doanh nghiệp, cá nhân (đủ điều kiện) Cho vay theo hạn mức tín dụng - Khách hàng có quan hệ vay vốn thường xun, uy tín ngân HỌC VIỆN TÀI CHÍNH dụng có tài khoản tiền gửi ngân hàng, có uy tín, có thu nhập ổn định lực tài lành mạnh - Hạn mức tín dụng với thấu chi thấp => Giới hạn toán: Số dư có TGGD + HMTC Cấp vốn Thu nợ Khách hàng có thẻ trả nợ lúc cách gửi tiền vào tài khoản Lãi suất tính số dư nợ thực tế rủi ro cao Lãi phí - Tài khoản sử dụng tài khoản tiền gửi tốn Điều kiện khơng phải tài khoản cho vay vay ( Tài khoản vãng lai) thủ tục Rủi ro Phạm vi khách hàng Rủi ro cao Phạm vi rộng hàng - Khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh thường xun, ổn định, hiệu - Khách hàng đc sử dụng hạn mức tín dụng thời hạn định (thời gian trì hạn mức tín dụng) - Kế hoạch rút vốn không ghi hợp đồng - KH rút tiền vay theo nhu cầu thực tế phạm vi hạn mức tín dụng lại - Lịch trả nợ thỏa thuận vào thời điểm rút tiền vay - Thường tính thu lãi theo tích số dư nợ hàng tháng - Ngân hàng yêu cầu khách hàng trả khoản phí cam kết, yêu cầu trì số dư tối thiểu tiền gửi toán ngân hàng - Chỉ phải làm thủ tục lần xác định hạn mức tín dụng, thời gian hạn mức, khách hàng đến vay tiền (trong giới hạn hạn mức) làm thủ tục phức tạp - Điều kiện vay chặt chẽ Rủi ro cao Hẹp hơn, áp dụng với số trường hợp khách hàng HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Câu : Căn xác định thời hạn cho vay ý nghĩa hợp lý? Trả lời: ∗ - - - ∗ Khái niệm: Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận tiền vay đến thời điểm trả hết nợ gốc lãi tiền vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Thời gian ân hạn khoảng thời gian từ khách hàng nhận tiền vay lần trước ngày bắt đầu kì trả nợ Thời gian trả nợ khoảng thời gian tính từ ngày bắt đầu kì trả nợ trả hết nợ cho ngân hàng Thời gian trả nợ chia thành kì hạn trả nợ khác Trong đó: Thời hạn cho vay = Thời gian ân hạn + Thời gian trả nợ Kì hạn trả nợ khoảng thời gian nằm thời gian vay mà cuối khoảng thời gian đó, khách hàng trả phần nợ vay cho ngân hàng Xác định kì hạn trả nợ: + Nếu nợ gốc trả kỳ: Số kỳ trả nợ = Tổng số tiền cho vay / Mức trả nợ kỳ Mức trả nợ kỳ = Nguồn trả nợ năm / Số kỳ trả nợ + Nếu nợ gốc trả không đến kỳ: Số kỳ trừ lùi vào nguồn trả kỳ Căn xác định thời hạn cho vay hợp lý: - Đặc điểm chu kỳ hoạt động kinh doanh khách hàng vay vốn: + Chu kỳ hoạt động khoảng thời gian tư đưa nguyên vật liệu vào sản xuất tạo sản phẩm lhi thu tiền bán hàng để bù đắp chi phí tiếp tục chu kỳ hoạt động khác + Chu kỳ ngân quỹ khoảng thời gian cho biết số ngày doanh nghiệp cần tiền để tài trợ cho tài khoản phải thu hàng tồn kho sau xem xét đến khoảng thời gian chiếm dụng vốn mua hàng - Đặc điểm đối tượng vay vốn mục đích vay vốn - Thời gian hoàn vốn đầu tư dự án TG hoàn vốn đầu tư dự án = Tổng vốn đầu tư / ( Khấu hao TSCĐ + LN ) Ngân hàng cho vay tối đa thời gian hoàn vốn đầu tư hay khơng cho vay vượt q thời gian hồn vốn đầu tư - Khả cân đối nguồn vốn HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - Nhân tố khác gồm yếu tố kỹ thuật điều hành dự án vay vốn; sách cho vay; trình độ cán tín dụng; cơng tác trị ngân hàng, Câu : Ý nghĩa việc xác định số tiền vay hợp lý? Trả lời: ∗ - ∗ - - Khái niệm: Cho vay hình thức cấp tín dụng theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận, với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi Ý nghĩa việc xác định số tiền vay hợp lý: Đối với ngân hàng: + Là để chuẩn bị nguồn vốn cho ngân hàng ngân hàng sử dụng phần vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn + Giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, có đủ điều kiện sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn hiệu Đối với khách hàng: + Là chuẩn bị nguồn vốn cho khách hàng, để tính tốn thời gian bán chịu, thời gian chiếm dụng vốn nhà cung cấp + Thúc đẩy khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả, có trách nhiệm, giảm chi phí tăng uy tín cho khách hàng Câu : So sánh chiết khấu GTCG bao toán Trả lời: ∗ - - ∗ Khái niệm: Chiết khấu việc ngân hàng mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy đòi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán Chiết khấu giấy tờ có giá việc tổ chức tín dụng mua giấy tờ có giá chưa đến hạn toán khách hàng Bao toán hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi khoản phải thu khoản phải trả phát sinh từ việc mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua bán hàng hóa cung ứng dịch vụ Giống nhau: Đều hình thức cấp tín dụng, dựa nguyên tắc hoàn trả đầy đủ hạn vốn lẫn lãi theo điều kiện thỏa thuận 10 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH ∗ Khác nhau: Chiết khấu GTCG Bao tốn Giấy tờ có giá thời hạn: tín phiếu, kỳ phiếu, thương phiếu, chứng tiền gửi, trái phiếu Các khoản phải thu phải trả phát sinh từ việc mua bán hh, dịch vụ theo hợp đồng, mà chưa đến hạn tốn Ngân hàng mua lại giấy tờ có giá, toán lần Ngân hàng ứng trước 80 – 90% trị giá hóa đơn cho bên bán Sau thu nợ từ bên mua trừ khoản lãi, chi phí, tốn số tiền lại cho bên bán Số tiền toán = Giá trị GTCG – Phí chiết khấu (nếu có) = Trị giá hóa đơn – khoản lãi, chi phí Quy trình Khách hàng khơng cần gửi thơng báo cho bên phát hành GTCG Bên bán hàng có nghĩa vụ gửi thông báo cho bên mua hàng, bên mua hàng phải gửi văn xác nhận cho ngân hàng bên bán Thấp giấy tờ có giá có khả chuyển nhượng, có quyền truy đòi Cao bao tốn k chuyển nhượng, có khơng quyền truy đòi Đối tượng Phương thức cấp tín dụng Rủi ro Câu 6: Thế bảo đảm tiền vay? Tại phải thực bảo đảm tiền vay? Các hình thức bảo đảm tiền vay Trả lời: ∗ - ∗ ∗ Khái niệm: Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Thực bảo đảm tiền vay sở pháp lý để NH có nguồn trả nợ thứ hai trường hợp nguồn thu nợ thứ không thực giảm thiểu rủi ro cho NH Các hình thức bảo đảm tiền vay: 11 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - - - - - - Bảo lãnh việc người thứ ba (gọi người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (gọi người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (gọi người bảo lãnh), đến thời hạn mà người bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Các bên thỏa thuận việc người bảo lãnh phải thực nghĩa vụ người bảo lãnh khơng có khả thực nghĩa vụ Đặt cọc việc bên giao cho bên khoản tiền kim khí quý, đá quý vật có giá trị khác (gọi tài sản đặt cọc) thời hạn để bảo đảm giao kết thực hợp đồng dân Ký cược việc bên thuê tài sản động sản giao cho bên cho thuê khoản tiền kim khí q, đá q vật có giá trị khác (gọi tài sản kí cược) thời hạn để bảo đảm việc trả lại tài sản thuê Ký quỹ việc bên có nghĩa vụ gửi khoản tiền kim khí quý, đá quý giấy tờ trị giá tiền vào tài khoản phong tỏa ngân hàng để bảo đảm việc thực nghĩa vụ Tín chấp việc tổ chức trị - xã hội sở uy tín bảo đảm cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay khoản tiền tổ chức tín dụng để sản xuất, kinh doanh, làm dịch vụ Cầm cố việc bên (khách hàng bên thứ ba) gọi bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho ngân hàng quản lý để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng Thế chấp việc bên (khách hàng bên thứ ba) sử dụng quyền sở hữu quyền sử dụng đất để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ mà không cần chuyển giao tài sản cho ngân hàng quản lý Trong trường hợp chấp, toàn bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ bất động sản, động sản thuộc tài sản chấp Câu 7: Phân biệt cầm cố chấp Trả lời: Khái niệm: Cầm cố việc bên (khách hàng bên thứ ba) gọi bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho ngân hàng quản lý để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng Thế chấp việc bên (khách hàng bên thứ ba) sử dụng quyền sở hữu quyền sử dụng đất để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ mà ∗ - - 12 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH khơng cần chuyển giao tài sản cho ngân hàng quản lý Trong trường hợp chấp, toàn bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ bất động sản, động sản thuộc tài sản chấp ∗ Phân biệt: Cầm cố Bản chất Tài sản đảm bảo Thời điểm có hiệu lực Lợi ích nghĩa vụ bên nhận đảm bảo Rủi ro Thế chấp Bắt buộc có chuyển giao tài sản (chuyển giao dạng vật chất) Khơng có chuyển giao tài sản mà giao giấy tờ chứng minh tình trạng pháp lý tài sản chấp (chuyển giao dạng giấy tờ) Tài sản có tính khoản cao: Cố phiếu, giấy tờ có giá Đất đai, nhà ở, cơng trình xây dựng, máy móc; tài sản đc hình thành tương lai Khi bên cầm cố chuyển giao tài sản cho bên nhận cầm cố Khi bên chấp chuyển giao giấy tờ chứng minh tình trạng pháp lý tài sản cho bên nhận chấp - Được hưởng lợi tức, hoa lợi từ - Không hưởng lợi tức, hoa lợi tài sản từ tài sản - Phải đảm bảo tài sản cho bên cầm cố - Không phải đảm bảo tài sản cho bên chấp Do nắm giữ trực tiếp tài sản => Rủi ro thấp Có quyền kiểm tra tài sản k có quyền nắm giữ trực tiếp => Rủi ro cao (trường hợp giấy tờ giả; TS bị thay đổi thời hạn chấp ) Câu 8: Trình bày điều kiện vay vốn Trong điều kiện điều kiện quan trọng nhất? Trả lời: ∗ Khái niệm: 13 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - ∗ Cho vay hình thức cấp tín dụng theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận, với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi Điều kiện vay vốn: - Địa vị pháp lý khách hàng vay vốn ( điều kiện cần, tối thiểu): Khách hàng cá nhân chủ DN, đại diện hộ gia đình, đại diện tổ hợp tác, thành viên hợp danh cơng ty hợp danh phải có lực, hành vi dân lực pháp luật dân để khách hàng vay vốn chịu trách nhiệm trả nợ theo quy định pháp luật Quyền đòi nợ ngân hàng pháp luật bảo hộ - Mục đích sử dụng vốn hợp pháp ( điều kiện cần): + KH không phép vay vốn để sử dụng cho mục đích mà pháp luật cấm + Mục đích sử dụng vốn phải phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh => Đây cứ, điều kiện xem xét phương án kinh doanh hiệu hay khơng KH phải có khả tài tốt dảm bảo trả nợ hạn theo hợp đồng tín dụng ( điều kiện đủ): + Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh (Quy định cụ thể tùy NH) + Có tình hình tài lành manh, kinh doanh có lãi, thu nhập ổn định + Khơng có nợ khó đòi nợ q hạn vượt q thời gian quy định NH - Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh hiệu khả thi dự án đầu tư phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật ( điều kiện đủ): + Với KH vay kinh doanh phải khả thi hiệu quả, có khả tạo lợi nhuận để trả nợ gốc lãi vay cho NH + Với KH vay tiêu dùng phản ánh phải khả thi phù hợp với quy định cảu pháp luật Ý nghĩa điều kiện vay vốn: - Là để đánh giá tính thực tiễn hợp lý nhu cầu vay - Là để đánh giá nguồn trả nợ Trong điều kiện vay vốn trên, điều kiện quan điều kiện xác định khứ không đánh giá tương lai, điều kiện điều kiện cần Việc đánh giá tiềm tương lai giá trị có khách hàng, giúp thúc đẩy sản xuất phát triển, - ∗ ∗ 14 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH đánh giá tài trợ cho lĩnh vực kinh doanh có hiệu kênh để NH thực tốt chức Một số khái niệm khác cần ý: - - - - - - Phí suất tín dụng tỉ lệ phần trăm chi phí thực tế người vay phải trả cho ngân hàng so với số tín dụng thực tế sử dụng khoảng thời gian định Thời hạn cho vay trung bình khoảng thời gian mà TỒN BỘ số tiền vay thực tế sử dụng Cơ cấu lại thời hạn trả nợ việc tổ chức tín dụng điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ vay khoản nợ vay khách hàng Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ việc tổ chức tín dụng chấp thuận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc lãi vốn vay pham vi thời hạn cho vay thỏa thuận trước hợp đồng tín dụng, mà kỳ hạn trả nợ cuối không thay đổi Gia hạn nợ vay việc tổ chức tín dụng chấp thuận kéo dài thêm khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi vốn vay, vượt thời hạn cho vay thỏa thuận trước hợp đồng tín dụng Chuyển nợ hạn: Nếu đến hạn trả nợ, khách hàng không trả nợ không chấp thuận cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ, ngân hàng chuyển toàn số nợ gốc chưa trả doanh nghiệp sang nợ hạn Tuy nhiên lãi suất nợ hạn áp dụng cho khoản nợ đến hạn thời gian chậm trả Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả nợ cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thơng qua việc cho th máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác theo yêu cầu bên thuê nắm quyền sở hữu tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thỏa thuận 15 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH CHƯƠNG 4: CÁC HOẠT ĐỘNG KHÁC CỦA NGÂN HÀNG Câu 1: Phân biệt Ủy nhiệm thu Ủy nhiệm chi Trả lời: Khái niệm: Thanh toán qua ngân hàng nghiệp vụ chi trả tiền hàng, dịch vụ khoản toán khác chủ thể nước quốc tế thực thông qua hệ thống ngân hàng Ủy nhiệm chi lệnh chi tiền tài khoản u cầu ngân hàng phục vụ trích số tiền định từ tài khoản để trả cho người thụ hưởng có tên ủy nhiệm chi Ủy nhiệm thu giấy ủy nhiệm người thụ hưởng lập nhờ ngân hàng thu hộ tiền sở khối lượng hàng hóa giao, dịch vụ cung ứng ∗ Phân biệt: ∗ - - - Phạm vi áp dụng Quy trình tốn Ưu điểm Ủy nhiệm chi Thanh toán tiền hàng, dịch vụ, nộp thuế, trả nợ chuyển tiền chủ thể sử dụng dịch vụ toán chi nhánh NH, chi nhánh ngân hàng, khác hệ thống phạm vi nước Nếu số dư tài khoản người trả tiền không đủ để tốn, UNC bị hủy bỏ, khơng xảy tượng chậm trả Đơn giản, tiết kiệm chi phí, thuận tiện cho khách hàng sử dụng thuận tiện việc ứng dụng cơng nghệ tốn đại, 16 Ủy nhiệm thu Thanh tốn hàng hóa, dịch vụ chủ thể mở tài khoản ngân hàng chi nhánh ngân hàng hệ thống khác hệ thống, sở có thỏa thuận hợp đồng điều kiện thu hộ bên trả tiền bên thụ hưởng Nếu số dư tài khoản người trả tiền không đủ để toán ngân hàng lưu UNT đến TK đủ tiền, ngân hàng trích tiền để tốn, khoảng thời gian thời gian chậm trả bị phạt lãi chậm trả Tương đối đơn giản, thuận tiện doanh nghiệp cung ứng dịch vụ như: Điện, nước,…, chủ thể toán tin tưởng lẫn HỌC VIỆN TÀI CHÍNH nên tốc độ toán nhanh, phạm vi áp dụng rộng rãi Người thụ hưởng bị động phải phụ thuộc vào việc Nhược điểm người trả tiền nộp UNC vào ngân hàng Nếu tài khoản người trả tiền không đủ để toán dẫn đến chậm trả cho người thụ hưởng Câu 2: So sánh Séc Ủy nhiệm chi Trả lời: Khái niệm: Séc giấy tờ có giá người ký phát lập, lệnh cho người bị ký phát ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép Ngân hàng Nhà nước VN, trích số tiền định từ tài khoản để tốn cho người thụ hưởng Ủy nhiệm chi lệnh chi tiền tài khoản u cầu ngân hàng phục vụ trích số tiền định từ tài khoản để trả cho người thụ hưởng có tên ủy nhiệm chi ∗ Giống nhau: Đều lệnh chi tiền tài khoản ngân hàng ∗ Khác nhau: ∗ - - Hình thức Khả chuyển nhượng Đối tượng thụ hưởng Thời gian hiệu lực Séc Là loại giấy tờ có giá Séc có khả chuyển nhượng Có thể người nhận theo định người ký phát người nhận chuyển nhượng séc người cầm giữ séc có ghi trả cho người cầm giữ Có thời gian hiệu lực: 30 ngày kể từ ngày ký phát 17 Ủy nhiệm chi Là loại chứng từ tốn UNC khơng có khả chuyển nhượng Đích danh người có tên giấy ủy nhiệm chi Theo thỏa thuận bên HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Câu 3: So sánh Séc thẻ ngân hàng Trả lời: Khái niệm: Séc giấy tờ có giá người ký phát lập, lệnh cho người bị ký phát ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trích số tiền định từ tài khoản để tốn cho người thụ hưởng Thẻ ngân hàng phương tiện tổ chức phát hành thẻ phát hành để thực giao dịch thẻ theo điều kiện điều khoản bên thỏa thuận ∗ Giống nhau: Đều tổ chức cung ứng dịch vụ toán phát hành cho chủ tài khoản theo mẫu in sẵn tổ chức ∗ Khác nhau: ∗ - - Hình thức Hạn mức Địa điểm toán Séc Thẻ ngân hàng Séc trắng, in theo mẫu tổ Là thẻ nhựa, có kích chức cung ứng dịch vụ thước tiêu chuẩn có dải tốn định băng từ mặt sau ghi thông tin thẻ chủ thẻ Tổ chức cung ứng dịch vụ Tổ chức phát hành thẻ quy tốn khơng quy định định hạn mức tín dụng, hạn hạn mức tín dụng, hạn mức mức toán, hạn mức rút toán, hạn mức rút tiền tiền mặt mặt Tại địa điểm ghi tờ séc Tại đơn vị chấp nhận thẻ, thẻ rút tiền 18 ... VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Câu 1: Huy động vốn NHTM thể khía cạnh nào? Trả lời: ∗ - ∗ - - - Khái niệm: Nguồn vốn Ngân hàng thương mại toàn nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập, huy... đó, khách hàng trả phần nợ vay cho ngân hàng Xác định kì hạn trả nợ: + Nếu nợ gốc trả kỳ: Số kỳ trả nợ = Tổng số tiền cho vay / Mức trả nợ kỳ Mức trả nợ kỳ = Nguồn trả nợ năm / Số kỳ trả nợ +... thỏa thuận 15 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH CHƯƠNG 4: CÁC HOẠT ĐỘNG KHÁC CỦA NGÂN HÀNG Câu 1: Phân biệt Ủy nhiệm thu Ủy nhiệm chi Trả lời: Khái niệm: Thanh toán qua ngân hàng nghiệp vụ chi trả tiền hàng, dịch