BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ LỆ THỦY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chun ngành : Tài - ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN VĂN GIAO THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng HỌC VIÊN Nguyễn Thị Lệ Thủy MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TCTD : Tổ chức tín dụng BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam VP Bank : Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam – Thịnh Vượng Vietinbank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo BĐTV : Bảo đảm tiền vay BĐ : Bảo đảm TS : Tài sản QLKH : Quản lý khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro KHDN : Khách hàng Doanh nghiệp KHCN : Khách hàng cá nhân QTTD : Quản trị tín dụng GDKHDN : Giao dịch khách hàng Doanh nghiệp GDKHCN : Giao dịch khách hàng cá nhân TC-KT : Tài – Kế tốn TC-HC : Tổ chức – Hành KH-TH : Kế hoạch – Tổng hợp PGD : Phòng Giao dịch DPRR : Dự phòng rủi ro CBCNV : Cán công nhân viên DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của luận văn - Về mặt lý luận: Trong hoạt động NHTM Việt Nam nay, tín dụng mảng kinh doanh mang lại doanh thu chủ yếu cho ngân hàng kênh dẫn vốn quan trọng cho doanh nghiệp mà thị trường tài chưa phát triển Đi kèm với rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng ngày lớn, đặc biệt bối cảnh cạnh tranh hội nhập Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó đòi,bắt nguồn từ số nguyên nhân sau :Quản lý yếu ,cho vay không tn thủ ngun tắc tín dụng,chính sách cho vay khơng hợp lý tình trạng suy thối ngồi dự kiến kinh tế Mặt khác, ngân hàng gặp khó khăn việc kiểm sốt q trình sử dùng nguồn tiền vay khách hàng nhiều yếu tố khách quan chủ quan dẫn đến khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ ngân hàng.Vì ,một khoản vay dù đánh giá tốt hàm chứa mức độ rủi ro định, nằm ngồi khả phân tích giám sát ngân hàng Như để tránh rủi ro xảy hoạt động cho vay , ngân hàng thường quan tâm đến vấn đề chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Nếu chất lượng công tác bảo đảm tiền vay không coi trọng mức, rủi ro gây hệ lụy khôn lường, làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng nói chung toàn hệ thống ngân hàng - Về mặt thực tiễn: Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình chi nhánh hoạt động địa bàn thành phố Đồng Hới với điều kiện kinh tế phát triển, dân cư đông Tuy nhiên, thời gian gần đây, với tình hình kinh tế có nhiều bất ổn, dự đốn tính tốn mang tính lý thuyết, dễ biến động khơng xác, Chi nhánh khó nắm bắt, đánh giá đắn tình hình tài khả trả nợ Vì vậy, chất lượng tín dụng thời gian vừa qua gặp nhiều khó khăn Trong đó, vấn đề bảo đảm tiền vay Chi nhánh BIDV Quảng Bình có nhiều bất cập chưa thực đầy đủ chế bảo đảm tiền vay, chưa đa dạng danh mục tài sản đảm bảo, chất lượng thẩm định chưa cao, công tác quản lý tài sản sơ hở…Vì vậy, nâng cao chất lượng công tác đảm bảo tiền vay vấn đề cấp bách mối quan tâm hàng đầu Chi nhánh BIDV Quảng Bình thời gian vừa qua Căn vào vấn đề Tác giả chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển Quảng Bình” làm đề tài làm đề tài luận văn cao học phù hợp với chuyên ngành đào tạo có ý nghĩa khoa học thực tiễn định Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Từ trước đến có nhiều luận văn thạc sỹ viết công tác đảm bảo tiền vay nhiều NHTM khác : Đề tài " Hoàn thiện công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Tỉnh KonTum " tác giả Nguyễn Thị Hương , năm 2012 Đề tài phân tích thực trạng cơng tác đảm bảo tài sản xử lý tài sản tại Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Tỉnh KonTum ,từ đưa giải pháp hồn thiện công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay chi nhánh Đề tài “ Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy" tác giả Nguyễn Thị Ngọc Thúy - Đại Học Kinh Tế Quốc Dân , năm 2012 Đề tài nghiên cứu vấn đề bảo đảm tiền vay NHTM Thực trạng công tác đảm bảo tiền vay tài sản NH TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy, từ đưa số giải pháp để hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Đề tài : "Bảo đ ảm tiền vay Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng" tác giả Lương Minh Trí - Đại học Đà Nẵng, năm 2011 Đề tài tổng kết lý luận từ thực tiễn thông qua thực trạng hoạt động BĐTV Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Sơn Trà, từ đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động BĐTV chi nhánh NHNo&PTNT Quận Sơn Trà Hầu hết đề tài viết tài sản đảm bảo NHTM hệ thống tổng quan hoạt động cho vay NHTM, thực trạng hoạt động cho vay có tài TSĐB nêu số giải pháp hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay NHTM Tuy nhiên đề tài nghiên cứu chất lượng công tác đảm bảo tiền vay giải pháp nâng cao chất lượng đảm bảo tiền vay NHTM Đề tài luận văn Thạc sĩ kinh tế “Nâng cao chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển Quảng Bình” cơng trình nghiên cứu cách nghiêm túc riêng thân tác giả chưa công bố hình thức Các số liệu, thơng tin sử dụng Luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực phép công bố Mục đích nhiệm vụ của luận văn Mục đích: Đánh giá thực trạng đưa số đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cơng tác bảo đảm tiền vay BIDV Quảng Bình thời gian tới Nhiệm vụ: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận bảo đảm tiền vay chất lượng đảm bảo tiền vay hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng công tác đảm bảo tiền vay BIDV Quảng Bình Tìm hiểu số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác đảm bảo tiền vay nguyên nhân dẫn đến rủi ro công tác bảo đảm tiền vay ngân hàng - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác bảo đảm tiền vay BIDV Quảng Bình thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu của luận văn Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến nâng cao chất lượng đảm bảo tiền vay NHTM Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu vấn đề chất lượng đảm bảo tiền vay BIDV Quảng Bình thời gian năm (2012-2014) Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu luận văn Cơ sở lý luận : Dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử Phương pháp nghiên cứu : - Phương pháp phân tích tài liệu: Dựa việc thu thập tài liệu từ sách báo, cơng trình nghiên cứu khoa học, ý kiến chuyên gia, ban lãnh đạo Ngân hàng, nhân viên Ngân hàng, khách hàng để có phân tích tổng quan, xác nghiên cứu - Phương pháp xử lý thông tin: thống kê, tổng hợp, so sánh sở số liệu thực tế cung cấp chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình Ý nghĩa lý luận thực tiễn của luận văn Ý nghĩa lý luận : Đề tài cung cấp lý luận chung đảm bảo tiền vay chất lượng đảm bảo tiền vay NHTM Ý nghĩa thực tiễn : Đánh giá tình hình chung cơng tác bảo đảm tiền vay chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Quảng Bình, từ đưa số đề xuất để nâng cao chất lượng đảm bảo tiền vay BIDV Quảng Bình Kết cấu đề tài Ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục: Tài liệu tham khảo, chữ viết tắt, sơ đồ, biểu đồ, bảng biểu phụ lục Nội dung luận văn kết cấu bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở khoa học chất lượng đảm bảo tiền vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng đảm bảo tiền vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng đảm bảo tiền vay Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 10 đến khách hàng tài sản bảo đảm như: lực sử dụng vốn vay uy tín, khả tạo lợi nhuận nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu tài sản điều kiện kinh tế khác liên quan đến người vay…Thông tin không đầy đủ, không xác khiến cho ngân hàng đánh giá khơng khách hàng, bị khách hàng qua mặt bỏ lỡ hội có khách hàng tin cậy Vì mà Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình nên xây dựng hệ thống thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng tài sản bảo đảm Tuỳ tính chất mức độ phức tạp khoản vay mà tìm hiểu thơng tin từ nhiều nguồn khác nhằm phục vụ cho việc thẩm định cho vay tốt Các nguồn khai thác thơng tin như: Trung tâm tín dụng CIC NHNN, quan chủ quản doanh nghiệp, Hiệp hội nghành nghề liên quan, Sở/Ban/Nghành liên quan địa bàn (Sở địa chính, Sở kế hoạch đầu tư), tổ chức tín dụng khác,và loại báo, tạp chí kinh tế Trường hợp cần thiết xuất mua thơng tin nhằm bảo đảm thu thập đầy đủ thơng tin có chất lượng Cũng thơng qua thơng tin có từ báo cáo người vay, báo cáo cho thấy số liệu nhiều năm qua Vì giúp ngân hàng có sở để dự đốn tình hình khách hàng tương lai gần Bên cạnh đó, đổi cơng nghệ đại giúp cho ngân hàng xác định thơng tin khách hàng cách xác nhanh nhất, như: + Áp dụng công nghệ đại vào việc tập hợp lưu giữ thông tin thị trường, giá cả, làm liệu cho lần phân tích so sánh để định giá, thu thập thông tin liên quan qua kênh thông tin internet, thư điện tử + Áp dụng thông tin vào việc theo dõi quản lý hồ sơ TSĐB, kết nối hệ thống phận thẩm định, tín dụng kho quỹ Xây dựng chế cung cấp thơng tin, kiểm sốt quy trình nhập xuất tài sản hệ thống máy tính để đảm bảo việc theo dõi sát tài sản 102 + Từng bước nghiên cứu xây dựng chương trình, quy trình định giá TSĐB hệ thống máy tính Sau đó, dựa vào quy trình thống cán tín dụng áp dụng để định giá TSĐB xác 3.2.3.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội thường xuyên Trong q trình hoạt động, ngân hàng ln chịu tác động yếu tố chủ quan khách quan Vì mà ngân hàng ln tìm cách hạn chế nguyên nhân tác động xấu đến hoạt động ngân hàng, hoạt động ngân hàng lành mạnh hơn, đem lại niềm tin cho khách hàng gửi tiền, nhà đầu tư khiến công việc huy động vốn tương lai dễ dàng Một biện pháp để hạn chế sai phạm kịp thời ngăn chặn sai sót thân ngân hàng tạo tăng cường cơng tác kiểm tra Cơng tác kiểm tra, kiểm soát thực tốt bảo đảm cho việc ngăn chặn, phát sai phạm gian lận kinh doanh, phát rắc rối kinh doanh để hoạch định thực biện pháp đối phó, giảm tối đa tổn thất, bảo đảm cho việc hạch toán kế toán đầy đủ, kịp thời, xác chế độ Chi nhánh nên thường xuyên quan tâm tăng cường cơng tác q trình hoạt động 3.2.3.3 Hồn thiện cơng tác đánh giá lựa chọn khách hàng cho vay không bảo đảm tài sản Làm tốt công tác lựa chọn khách hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao hiệu tín dụng nói chung, chất lượng bảo đảm tiền vay nói riêng, đặc biệt cơng tác đảm bảo tiền vay uy tín khách hàng vay Một số giải pháp cụ thể sau: + Xây dựng chiến lược khách hàng truyền thống: Cho vay tín chấp giúp Chi nhánh giảm chi phí liên quan đến việc định giá quản lý tài sản đảm bảo Chi nhánh nên hình thành hệ thống khách hàng tin cậy, có uy tín, từ 103 thực khoản vay khơng có đảm bảo tài sản Đó lời chào mời hấp dẫn người vay + Nâng cao khả thẩm định khách hàng phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng: Việc thực cho vay khơng bảo đảm tài sản đòi hỏi nhiều điều kiện liên quan Đó tín nhiệm phương án kinh doanh có hiệu Vì cần nâng cao chất lượng trình thẩm định cho phép Ngân hàng lựa chọn khách hàng vay đủ phẩm chất có khả hồn trả nợ vay 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 3.3.1.1 Kiến nghị với Chính Phủ - Chính phủ cần hồn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay Hiện nay, có nhiều văn pháp luật hướng dẫn thực biện pháp bảo đảm tiền vay Các văn pháp luật tạo hành lang pháp lý tương đối đầy đủ ổn định cho hoạt động tín dụng nói chung bảo đảm tiền vay nói riêng Tuy nhiên, trình thực hiện, hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản khách hàng vay tồn nhiều vướng mắc, chưa thực phù hợp với thực tiễn Một nguyên nhân tồn tại, hạn chế hệ thống pháp luật bảo đảm tiền vay Nội dung quy định văn chưa đồng bộ, thống làm cho việc triển khai thực nhiều lúc lúng túng, chí khơng thực Chính vậy, việc hoàn thiện hệ thống pháp luật bảo đảm tiền vay cần thiết Bên cạnh yêu cầu tuân thủ nguyên tắc việc xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam nói chung, việc hồn thiện quy định pháp luật bảo đảm tiền vay cần quán triệt định hướng chủ yếu sau đây: 104 + Thống đạo luật liên quan, đạo luật, định chế bảo đảm tiền vay phải gắn chặt chẽ, không mâu thuẫn quy định chung bảo đảm thực nghĩa vụ Bộ luật Dân Các văn quy phạm pháp luật khác có liên quan quy định quan hệ bảo đảm đặc thù (và) giải thích, hướng dẫn áp dụng pháp luật cụ thể phải đảm bảo thống nhất, phù hợp với quy định bảo đảm Bộ luật Dân + Việc hoàn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay nói chung tài sản nói riêng cần xem xét nhiều góc độ, đặc biệt trọng quy định sở hữu, hợp đồng, vấn đề mang tính sách, định hướng việc bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp bên giao dịch dân sự, bên tham gia quan hệ bảo đảm, bảo vệ quyền lợi bên có nghĩa vụ + Việc hoàn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay tài sản phải đảm bảo thuận tiện, dễ dàng việc thiết lập giao dịch bảo đảm, rõ ràng việc xác định thứ tự ưu tiên toán bên vay tài sản dùng làm bảo đảm, tính hiệu việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Trên sở đó, bảo đảm nhu cầu bên vay vốn việc tiếp cận nguồn tín dụng, bảo đảm an toàn hoạt động TCTD - Chính phủ cần đưa quy định việc mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm Thông thường, tài sản phải mua bảo hiểm tài sản có độ rủi ro cao, việc xử lý khó khăn Trên thực tế, việc áp dụng bảo hiểm tài sản bảo đảm làm tăng chi phí vay vốn ngân hàng khách hàng, khách hàng ngại vay vốn Ngân hàng, địa bàn hoạt động Ngân hàng nhiều TCTD khác nên khách hàng lựa chọn tổ chức có chế cho vay thống Do áp lực cạnh tranh buộc ngân hàng phải nới lỏng số quy định bảo đảm tiền vay để giữ khách nên việc bảo 105 hiểm tài sản tiền vay có nguy khơng thực Vì vậy, phủ cần có văn quy định loại tài sản buộc phải mua bảo hiểm, loại tài sản không, vừa bảo vệ quyền lợi cho TCTD, vừa tạo thống toàn hệ thống, Đồng thời, Chính phủ cần quy định rõ mức phí áp dụng cho loại tài sản bảo đảm sở thông tin như: tốc độ hao mòn tài sản, giá trị tài sản, thời hạn vay, quy mơ khoản vay, tính ổn định thị trường… để tránh trường hợp không đồng quy định mức phí Cơng ty Bảo hiểm gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng lẫn khách hàng - Chính phủ cần đưa giải pháp định giá TSĐB cho hợp lý ngân hàng phía người vay + Đưa khung giá "mở" tạo điều kiện cho TCTD linh hoạt việc định giá TSĐB không xa so với quy định Nhà nước không bị cố định vào khung giá đó, tránh tình trạng giá theo khung giá Nhà nước thấp nhiều so với giá thị trường đặc biệt thị trường bất động sản Đồng thời Nhà nước cần thông báo rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng tiêu chung để tránh hiểu lầm ngân hàng khách hàng, tránh tình trạng tài sản đánh giá khác ngân hàng chuẩn mức giá trị tài sản + Quy định chặt chẽ vê cơng tác hạch tốn kế tốn doanh nghiệp để tránh cho việc đánh giá tài sản theo sổ sách kế tốn khơng đúng, số thường khác xa so với thực tế + Từng bước để thành lập tổ chuyên môn định giá TSĐB - Chính phủ cần đưa quy định quyền sở hữu tài sản Vấn đề quyền sở hữu tài sản có ảnh hưởng trực tiếp đến công tác quản lý xử lý TSĐB hay chất lượng đảm bảo tiền vay Việc phân rõ ràng quyền sở hữu tài sản giúp ngân hàng thuận tiện việc đưa cách thức để quản lý tài sản tạo ưu cho ngân hàng việc xử lý tài sản 106 Ngày 10/4/2013 vừa qua, Nghị định số 11 sửa đổi Nghị định số 163 năm 2006 giao dịch bảo đảm bổ sung quy định Theo đó, kể từ ngày Nghị định có hiệu lực, bên chấp người giữ giấy chứng nhận đăng ký xe Quy định thực chất đẩy ngân hàng gặp nhiều khó khăn thừa nhận việc nhận tài sản bảo đảm phương tiện vận tải với thực trạng phổ biến mua bán trao tay dạng tài sản Khi tài sản bảo đảm di chuyển liên tục quản lý ln khó khăn Để quản lý rủi ro cách hiệu loại tài sản bảo đảm này, cần có quy định quán, hợp lý quan pháp luật liên quan Đây đòi hỏi cụ thể cần phải đáp ứng để đóng góp vào chất lượng dư nợ tín dụng nói riêng nghiệp phát triển nói chung ngành ngân hàng Hay việc ngân hàng cho vay nhận tài sản bảo đảm sổ tiết kiệm ngân hàng khác Quy trình, thủ tục thực đầy đủ, ngân hàng phát hành xác nhận ưu tiên xử lý sổ tiết kiệm cho ngân hàng cho vay Tuy nhiên, khoản nợ hạn, ngân hàng cho vay yêu cầu xử lý sổ tiết kiệm để thu hồi nợ ngân hàng phát hành cho biết xử lý sổ tiết kiệm để thu hồi khoản nợ khác mà khách hàng nợ ngân hàng phát hành Vì thực tế đây, việc xác nhận vào thơng báo phong tỏa hợp đồng tiền gửi, sổ tiết kiệm thông lệ giới ngân hàng không xuất quy định pháp luật Trong vòng 10 năm qua, ngân hàng xây dựng tiền lệ tốt uy tín trì hoạt động cho vay với tài sản bảo đảm số tiết kiệm, hợp đồng tiền gửi dựa xác nhận ngân hàng phát hành Tuy nhiên, phát sinh tranh chấp, trách nhiệm cụ thể việc xác nhận phong tỏa không pháp luật quy định, nên bản, ngân hàng phát hành khơng có trách nhiệm trả số tiền sổ tiết kiệm, hợp đồng tiền gửi cho ngân hàng cho vay Chính phủ cần đưa văn pháp luật có liên quan để bảo vệ quyền lợi ngân hàng góp phần mở 107 rộng tín dụng cho kinh tế việc cho vay theo phương cách đơn giản an tồn - Chính phủ cần đưa sách xử lý tài sản bảo đảm hạn chế khó khăn ngân hàng phát mại tài sản + Thiết lập chế cho vay có bảo đảm tài sản quy định thêm nhiều hình thức xử lý tài sản để bên thoả thuận lựa chọn ký hợp đồng như: bên vay tự bán, hai bên bán, giao cho tổ chức tín dụng bán, uỷ quyền cho người thứ ba bán, gán nợ tài sản bảo đảm … + Nâng cao quyền hạn tính tự chủ tổ chức tín dụng việc chủ động bán tài sản bảo đảm mà tài sản không xử lý theo hướng tích cực để trả nợ mà khơng phải khởi kiện qua tồ án kinh tế + Cần có sách xử lý tài sản vướng mắc thủ tục pháp lý, thủ tục hành (có tranh chấp chủ sở hữu ngân hàng, chủ sở hữu bỏ trốn, thủ tục hồ sơ thiếu hoàn chỉnh, tài sản bị kê biên liên quan đến vụ án khác chờ phán quyết, nợ không hợp tác cách sử dụng quyền kháng cáo…) nhanh chóng Chính phủ nên có quy định: • u cầu tồ án tổ chức xét xử theo thủ tục khẩn cấp khơng đình hỗn phiên xử dù có liên quan đến vụ án khác vụ kiện nợ ngân hàng quyền ưu tiên toán Phần án thi hành khơng nên có hiệu lực hồi tố khơng bảo đảm quyền lợi cho ngân hàng • Cần có điều luật quy định việc xét xử vắng mặt khơng khó xác định sở hữu để ngân hàng phát mại tài sản để thu nợ • Thành lập cảnh sát tư pháp để cưỡng chế việc thi hành án nợ không giao tài sản cho người mua trung tâm đấu giá Sau xác nhận công chứng thủ tục bảo đảm tài sản hợp lệ nên cần ngân hàng xuất trình đủ hồ sơ vay, hồ sơ bảo đảm tài sản có quyền phát mại tài sản Đối với tài sản mà ngân 108 hàng nhận gán nợ mà khơng có tranh chấp hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ, đề nghị Chính phủ đạo Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố quan chức hợp thức hố mặt pháp lý, hồn chỉnh hồ sơ để ngân hàng nhận tài sản mình, ngân hàng có quyền bán, chuyển nhượng, khai thác nhằm thu hồi vốn Chính phủ nên giảm thuế bãi bỏ thuế phát mại tài sản Tài sản bảo đảm tài sản thuộc hoạt động bảo đảm tín dụng khơng phải hoạt động kinh doanh Vì vậy, đề nghị cho phép ngân hàng miễn thuế hành vi bán đấu giá tài sản để hoàn vốn cho ngân hàng 3.3.1.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - NHNN nên phối hợp với quan có liên quan Tồ án nhân dân, Viện kiểm sốt nhân dân tối cao, Bộ tư pháp, Tổng cục địa chính, để nghiên cứu, soạn thảo, ban hành văn nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận lợi, an tồn thơng thống cho ngân hàng hoạt động kinh doanh nói chung, hướng dẫn xử lý khó khăn ách tắc cơng tác đảm bảo tiền vay nói riêng NHTM - NHNN nên xây dựng công ty chuyên định giá tài sản để giúp cho NHNN quản lý chặt chẽ khoản cho vay mặt chất lượng từ đầu khoản vay đánh giá độ an tồn Bên cạnh khắc phục khó khăn cho ngân hàng thương mại để phục vụ cho hoạt động kinh doanh, ngân hàng thành lập phận định giá tài sản, việc thành lập vượt khả chi trả ngân hàng chi phí đầu tư vào phận định tốn - Đề nghị NHNN tăng cường tiếp xúc đệ trình vướng mắc khó khăn lên Chính phủ, Quốc hội nhằm tìm kiếm giúp đỡ Ví dụ NHNN Việt Nam cần tham mưu cho Thủ tướng Chính phủ đề xuất giải pháp tháo gỡ vướng mắc liên quan đến việc nộp thuế chuyển quyền sử dụng đất, 109 quyền thuê đất để miễn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho TCTD, thuế chuyển nhượng tài sản nói chung quyền sử dụng đất nói riêng trường hợp phải xử lý để thu hồi nợ Nếu kiến nghị khơng chấp nhận nên giảm thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp xuống mức hợp lý - NHNN cần chủ động phối hợp với Bộ Tư pháp, Bộ Tài chính, Bộ Cơng an, Tổng cục địa nhằm sửa đổi, bổ sung văn quy phạm hoàn thiện cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, xác minh tính hợp pháp tài sản, quyền ưu tiên xử lý tài sản bảo đảm - Nâng cao vai trò điều tiết vĩ mô kinh tế, tăng cường quản lý chất lượng tín dụng, nhằm đảm bảo thị trường tài hoạt động cạnh tranh lành mạnh, ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh thu hút khách hàng Đồng thời nâng cao hiệu công tác tra, kiểm tra, buộc tổ chức tín dụng phải thực chế tín dụng thống nhất, hệ thống biện pháp bảo đảm tiền vay để đảm bảo lành mạnh hoạt động tín dụng Những sai sót, vi phạm phải xử lý kịp thời nghiêm túc cá nhân, tập thể, TCTD quốc doanh 3.3.2 Đối với Bộ ngành liên quan - Các ngành liên quan nên có thái độ hợp tác, giúp đỡ, tạo điều kiện cho ngân hàng khách hàng thực tốt hoạt động kinh doanh - Mặc dù Bộ tài ngun Mơi trường, Cục đăng ký Quốc gia giao dịch bảo đảm mở thêm nhiều phòng làm việc nhiều quận thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm phiền hà, thái độ phục vụ quan liêu, việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chậm lạm hạn chế vay vốn doanh nghiệp ngân hàng thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh liên quan đến đăng ký, công chứng giao dịch bảo đảm chưa thực 110 - Bộ tài cần có quy định để bảo đảm tính minh bạch cho báo cáo tài chính, tính xác số liệu mà doanh nghiệp công bố, giúp ngân hàng có thơng tin xác để từ đưa định cho vay đầu tư an toàn 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - BIDV cần sớm hồn thiện, cụ thể hóa hướng dẫn văn quy định bảo đảm tiền vay áp dụng thống toàn hệ thống đồng thời nên xây dựng biểu giá thích hợp làm cho cán tín dụng đánh giá thống cho toàn hệ thống - BIDV cần đổi thủ tục cho vay, thủ tục bảo đảm tiền vay theo hướng đơn giản hơn, tạo hội cho doanh nghiệp có triển vọng phát triển tiếp cận nguồn vốn, cần tích cực tham gia doanh nghiệp từ khâu lập dự án, giám sát thực hiện, nhiều doanh nghiệp đủ điều kiện cách làm - BIDV nên giao quyền tự cho Chi nhánh Quảng Bình việc xử lý TSĐB thu hồi nợ để Chi nhánh hoạt động tốt hơn, xử lý TSDB nhanh chóng, gọn nhẹ - BIDV cần nâng cao hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát việc thực hoạt động bảo đảm tiền vay nâng cao chất lượng hoạt động chi nhánh trực thuộc để kịp thời phát xử lý rủi ro tiềm ẩn xảy trước, sau cho vay Việc kiểm tra phải tiến hành thường xun, tồn diện xác - Đề nghị BIDV hỗ trợ công tác đào tạo nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ kiến thức công tác đảm bảo tiền vay nước… nhằm bắt kịp với phát triển vũ bảo hoạt động tài - ngân hàng 111 - Cần trọng đầu tư vào cơng nghệ thơng tin, đại hóa chương trình giao dịch, khai thác tốt liệu Tóm lại, chiến lược hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác bảo đảm tiền vay nhiệm vụ thiết, đòi hỏi khách quan khơng riêng ngành ngân hàng mà nhiệm vụ chung đặt cho Chính Phủ, ban ngành hữu quan chiến lược tảng để đưa kinh tế Việt Nam phát triển, hội nhập cách nhanh chóng mà bền vững vào kinh tế khu vực kinh tế quốc tế Tóm tắt chương Định hướng mục tiêu công tác đảm bảo tiền vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình sở để chi nhánh xây dựng hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay Trên sở đánh giá thực trạng chất lượng bảo đảm tiền vay chương với sở lý luận chương 1, chương đưa hệ thống giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay chi nhánh bao gồm hai nhóm giải pháp: nhóm giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay nhóm giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, NHNN, Bộ ngành liên quan, BIDV nhằm tạo điều kiện thuận lợi để thực giải pháp nêu với hiệu cao 112 KẾT LUẬN Với ưu điểm thúc đẩy thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng, công tác bảo đảm tiền vay ln đặt làm tiêu chí quan trọng hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng giai đoạn Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay bảo đảm khả hồn trả vốn vay mà mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, giúp ngân hàng hạn chế rủi ro xảy khách hàng vay vốn kinh doanh không hiệu hay ý chí khách hàng khơng muốn trả nợ cho ngân hàng Trên sở tập hợp, luận giải, minh chứng phân tích liệu từ lý luận thực tiễn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình, luận văn hoàn thành số nội dung sau:  Khái quát cách có hệ thống sở lý luận bảo đảm tiền vay, sâu phân tích vào chất, cần thiết, vai trò, nội dung quy trình thực biện pháp bảo đảm tiền vay, tiêu chí đánh giá chất lượng đảm bảo tiền vay  Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình năm 2012, 2013, 2014  Đưa số giải pháp đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, NHNN, ngành liên quan, BIDV nhằm giải tồn tại, vướng mắc, bất cập phát sinh trình thực chế, sách nhà nước từ góp phần hồn thiện vấn đề Hy vọng với nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp cho cơng tác bảo đảm tiền vay chi nhánh hiệu hơn, ngân cao chất lượng đảm bảo tiền vay để từ nâng cao chất lượng tín dụng thời gian đến Tuy nhiên đề tài nghiên cứu hạn chế định, tác giả mong nhận góp ý kiến Q thầy, để đề tài hoàn thiện tốt 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam (2009), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam (2013), Nghị định số 11/2013/NĐ-CP Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình, “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014” Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình, “Bảng cân đối tài khoản nội bảng năm 2012, 2013, 2014” Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình, “Báo cáo tài sản đảm bảo năm 2012, 2013, 2014” Nguyễn Đăng Dờn (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đơng, TP Hồ Chí Minh Hồ Diệu (2001), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Tơ Ngọc Hưng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội 10 Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, TP Hồ Chí Minh 11 Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 12 Tơ Kim Ngọc (2008), Giáo trình tiền tệ - Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước (2003), Thông tư số 07/2003/TT-NHNN 14 Nghị Hội đồng quản trị số 379/NQ-HĐQT ngày 16/05/2012 tái cấu BIDV giai đọan 2012 – 2013 định hướng đến 2015 114 15 Nguyễn Thị Ngọc Thúy (2012), luận văn " Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy" , Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 16 Lương Minh Trí (2011), luận văn " Bảo đ ảm tiền vay Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng " , Đại học Đà Nẵng 17 Phạm Thị Giang Thu , Nguyễn Ngọc Lương (2010), Thực thi pháp luật giao dịch bảo đảm hoạt động cấp tín dụng NHTM - Một số vướng mắc pháp lí đề xuất hồn thiện , Tạp chí luật học số 10 115 ... công tác đảm bảo tiền vay giải pháp nâng cao chất lượng đảm bảo tiền vay NHTM Đề tài luận văn Thạc sĩ kinh tế Nâng cao chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư. .. học chất lượng đảm bảo tiền vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng đảm bảo tiền vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Chương 3: Giải pháp nâng cao. .. : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam VP Bank : Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam – Thịnh Vượng Vietinbank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam NHNN : Ngân