BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP.HỒ CHÍ MINH **************** NGUYỄN THỊ HỒNG PHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH KẾ TỐN Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 07/2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NƠNG LÂM TP.HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN THỊ HỒNG PHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Ngành: Kế Toán LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: GIẢNG VIÊN HOÀNG OANH THOA Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 07/2011   Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp Đại Học Khoa Kinh Tế, Trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “ Phân tích hoạt động cho vay số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Đồng Nai” Nguyễn Thị Hồng Phương, sinh viên khóa 33, Ngành Kế Tốn, bảo vệ thành cơng trước hội đồng vào ngày HOÀNG OANH THOA Người hướng dẫn Ngày… tháng……năm 2011 Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Ngày ….tháng… năm 2011 Thư kí hội đồng chấm báo cáo Ngày… tháng… năm 2011   LỜI CẢM TẠ Trước hết, xin gửi lời tri ân tận đáy lòng đến hai đấng sinh thành tạo điều kiện vật chất khích lệ tinh thần cho suốt thời gian qua Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám Hiệu tồn thể q Thầy Cơ trường Đại Học Nơng Lâm thành phố Hồ Chí Minh, thầy cô giảng dạy cho tơi, truyền đạt kiến thức q báu tạo điều kiện tốt cho tơi q trình học tập trường Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn Hồng Oanh Thoa – Giảng viên Khoa Kinh Tế, Trường Đại Học Nơng Lâm tận tình bảo, hướng dẫn suốt thời gian thực tập giúp tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) – Chi nhánh Đồng Nai, Anh (Chị) cán nhân viên giúp đỡ nhiệt tình tạo điều kiện thuận lợi cho tơi học hỏi q trình thực tập đóng góp ý kiến, điều chỉnh thiếu xót cho tơi Cuối cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn đến Gia Đình tất bạn bè ln bên cạnh động viên tơi lúc khó khăn chia sẻ niềm vui nỗi buồn sống Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn!   NỘI DUNG TÓM TẮT NGUYỄN THỊ HỒNG PHƯƠNG Tháng năm 2011 “Phân Tích Hoạt Động Cho Vay số Kiến Nghị nhằm Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp Vừa Nhỏ Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh Đồng Nai” NGUYỄN THỊ HỒNG PHƯƠNG June 2011 “Analysis of Loan Situation and Some Suggestions to Improve Effectiveness of Loans for Small and Medium Enterprises in Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank – Dong Nai Branch” Khóa luận có nội dung sau: - Giới thiệu tổng quát hoạt động NH Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Đồng Nai lịch sử hình thành phát triển, tình hình hoạt động, cấu máy tổ chức, dịch vụ Sacombank triển khai - Giới thiệu sách cho vay DNVVN như: sách vay vốn, điều kiện vay vốn, mức lãi suất áp dụng, tài sản đảm bảo theo quy định Sacombank - Giới thiệu quy trình cho vay DNVVN như: quy trình thẩm định hồ sơ, mức phán hạn mức TD theo cấp, quy trình hồn chỉnh định phán quyết, quản lý nợ phân theo nhóm nợ, quy trình tất tốn lưu hồ sơ - Phân tích hoạt động cho vay DNVVN NH qua năm 2008, 2009, 2010 Qua đó, đưa số kiến nghị cụ thể nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNVVN Sacombank – Chi nhánh Đồng Nai   MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt viii Danh mục hình viii Danh mục bảng ix Danh mục phụ lục x CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Sơ lược cấu trúc khóa luận CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Giới thiệu tổng quan NH SGTT .3 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Tình hình hoạt động 2.2 Giới thiệu NH SGTT – CN ĐỒNG NAI 2.2.1 Các lĩnh vực hoạt động 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 2.2.3 Chức phòng ban 2.2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh .9 2.3 Các dịch vụ Sacombank triển khai .12 2.4 Mục tiêu phát triển Sacombank 12 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 3.1 Khái quát DNVVN .14 3.1.1 Khái niệm 14 3.1.2 Vị trí, vai trò DNVVN kinh tế Việt Nam 16 3.1.3 Ưu nhược điểm DNVVN .16 3.2 Tín dụng Ngân hàng DNVVN 18 3.2.1 Khái niệm 18 3.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng DNVVN 18 vii   3.2.3 Khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng Ngân hàng DNVVN 19 3.2.4 Những nguyên nhân khiến DNVVN khó tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng 20 3.2.5 Sự cần thiết phải mở rộng tín dụng DNVVN .21 3.3 Nội dung liên quan đến nghiệp vụ cho vay Sacombank 23 3.3.1 Khái niệm 23 3.3.2 Những tiêu dùng để phân tích hoạt động cho vay 23 3.3.3 Phân loại cho vay 25 3.3.4 Phương thức cho vay DNVVN 26 3.3.5 Bảo đảm tín dụng 26 3.3.6 Rủi ro tín dụng 27 3.3.7 Quy trình cho vay .30 3.4 Phương pháp nghiên cứu .30 CHƯƠNG KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 31 4.1 Một số qui định sách cho vay KH DN Sacombank 31 4.1.1 Chính sách khách hàng Doanh nghiệp 31 4.1.2 Về đối tượng cho vay 31 4.1.3 Điều kiện vay vốn 32 4.1.4 Lãi suất 32 4.1.5 Tài sản bảo đảm 32 4.2 Quy trình cho vay DNVVN Sacombank - CN Đồng Nai 34 4.3 Minh họa qui trình cấp tín dụng Sacombank - CN Đồng Nai .41 4.4 Thực trạng hoạt động cho vay DNVVN Sacombank - Đồng Nai .45 4.4.1 Phân tích tỷ trọng cho vay DNVVN so với tổng dư nợ cho vay Sacombank - Chi nhánh Đồng Nai 45 4.4.2 Phân tích dư nợ cho vay theo số tiêu DNVVN .49 4.4.3 Tình hình thu nợ DNVVN 60 4.5 Những rủi ro hoạt động cho vay đánh giá tình hình cho vay DNVVN Sacombank - CN Đồng Nai .62 4.5.1 Những rủi ro hoạt động cho vay DNVVN CN 62 vii   4.5.2 Công tác hạn chế rủi ro nâng cao hoạt động Tín dụng Sacombank Chi nhánh Đồng Nai .65 4.5.3 Đánh giá tình hình cho vay DNVVN Chi nhánh .69 4.6 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNVVN SacombankCN Đồng Nai 72 4.6.1 Xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý, khai thác tối đa lợi mà ngân hàng có .72 4.6.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng .73 4.6.3 Linh hoạt, chủ động công tác xử lý nợ có vấn đề 74 4.6.4 Nâng cao chất lượng công tác tái xét tăng cường khả kiểm soát nội nhằm khắc phục kịp thời sai phạm 74 4.6.5 Đa dạng hóa tài sản đảm bảo tạo điều kiện cho DN tiếp cận vốn 75 4.6.6 Tích cực hỗ trợ phi tài cho DNVVN .75 4.6.7 Liên kết với Quỹ bảo lãnh tín dụng, Hiệp hội DNVVN hội ngành nghề 75 4.6.8 Tiếp tục thực tốt công tác huy động vốn tạo sở vững cho hoạt động tín dụng 76 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 77 5.1 Kết luận .77 5.2 Kiến nghị 78 5.2.1 Đối với NHNN, phủ ban ngành 78 5.2.2 Đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 78 5.2.3 Đối với ngân hàng Sacombank .80 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vii   DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản CN Chi nhánh CV.QHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng CVTD Chuyên viên tín dụng CVTĐ Chuyên viên thẩm định DNNN Doanh nghiệp nhà nước DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn PGD Phòng giao dịch HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng KSV Kiểm soát viên TD Tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TK Tài khoản TMCP Thương mại cổ phần SXKD Sản xuất kinh doanh Sacombank Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín VNĐ Việt Nam đồng vii   DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Vốn điều lệ Sacombank từ năm 1991 dự kiến đến năm 2015 .4 Hình 2.2 Sơ đồ tổ chức máy quản lý Sacombank - CN Đồng Nai Hình 2.3 Tình hình phát triển Sacombank Đồng Nai năm 2008 – 2010 10 Hình 2.4 Sơ đồ dịch vụ Sacomnbank .12 Hình 3.1 Sơ đồ quy trình cho vay 30 Hình 4.1 Quy trình thẩm định .36 Hình 4.2 Quy trình hồn chỉnh hồ sơ triển khai phán 39 Hình 4.3 Biểu đồ tình hình dư nợ cho vay qua năm 2008, 2009, 2010 Sacombank - CN Đồng Nai .46 Hình 4.4 Biểu đồ cấu dư nợ tín dụng DNVVN phân theo tính chất ngành nghề qua năm 2008, 2009, 2010 Sacombank - CN Đồng Nai 50 Hình 4.5 Biểu đồ cấu dư nợ tín dụng DNVVN phân theo thời hạn qua năm 2008, 2009, 2010 Sacombank - CN Đồng Nai 54 Hình 4.6 Biểu đồ cấu dư nợ tín dụng DNVVN phân theo loại hình kinh tế qua năm 2008, 2009, 2010 Sacombank - CN Đồng Nai 56 Hình 4.7 Biểu đồ cấu dư nợ tín dụng DNVVN phân theo hình thức đảm bảo qua năm 2008, 2009, 2010 Sacombank - CN Đồng Nai 58 Hình 4.8 Doanh số cho vay thu nợ .60 Hình 4.9 Biểu đồ tỷ lệ hoàn thành kế hoạch 69 vii viii   101   102   103   104   105   106   107   108   109   110   111   112   113   114   115 ... Đa phần DNVVN có máy móc, thi t bị lạc hậu Do thói quen tư hạn chế nguồn vốn, DNVVN thường đầu tư dần, dẫn tới máy móc thi t bị chắp vá, khơng đồng nên sản phẩm DN thi u tính cạnh tranh thị trường... CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Giới thi u tổng quan NH SGTT .3 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Tình hình hoạt động 2.2 Giới thi u NH SGTT – CN ĐỒNG NAI ... cấu trúc khóa luận Khóa luận gồm chương: - Chương 1: Mở đầu Sự cấp thi t dẫn đến sinh viên thực đề tài - Chương 2: Tổng quan Giới thi u sơ lược Sacombank, cụ thể Sacombank - CN Đồng Nai như: Lịch