CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GỖ NÉN NGHỆ AN CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA ĐỊA ĐIỂM : KCN NAM CẤM, HUYỆN NGHI LỘC, TỈNH NGHỆ AN Nghệ An – Tháng năm 2012 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GỖ NÉN NGHỆ AN CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH NGUYỄN HUY CÔNG NGUYỄN VĂN MAI Nghệ An - Tháng năm 2012 CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA Số: 01/VNHV - 2012/TTr-DA CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -Nghệ An, ngày tháng năm 2012 TỜ TRÌNH PHÊ DUYỆT DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH Kính gửi: - Uỷ ban Nhân dân tỉnh Nghệ An; - Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An; - Các quan có thẩm quyền liên quan;  Căn Luật Xây dựng số 16 ngày 26/11/2003  Căn Luật Đầu tư năm 2005;  Nghị định 108/2006/NĐ-CP ngày 29/9/2006 Chính Phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Đầu tư;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 cuả Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình  Thông tư số 03/2009/TT-BXD ngày 26/3/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn số nội dung lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình  Quyết định số 43/2009/QĐ-UBND ngày 08/7/2009 UBND tỉnh v/v thực phân cấp định đầu tư xây dựng cơng trình địa bàn tỉnh  Căn pháp lý khác có liên quan; Cơng ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA kính đề Uỷ ban Nhân dân tỉnh Nghệ An, Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An quan có thẩm quyền khác cho phép đầu tư dự án “Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An” với nội dung sau: Tên dự án : Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Chủ đầu tư : Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA Trụ sở : 112 Nguyễn Văn Lượng, Phường 17, Quận Gò Vấp, Tp.HCM Địa điểm đầu tư : Khu công nghiệp Nam Cấm, huyện Nghi Lộc, tỉnh Nghệ An Diện tích : 25,000m2 (2.5ha) Mục tiêu đầu tư : Xây dựng nhà máy sản xuất gỗ nén đạt cơng suất 2,000 tấn/tháng Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng Tổng mức đầu tư : 43,042,469,000 đồng (Bốn mươi ba tỷ không trăm bốn mươi hai triệu bốn trăm sáu mươi chín ngàn đồng) Nguồn vốn đầu tư : Vốn chủ sở hữu 70%, vốn vay 30% 10 Thời gian hoạt động : 15 năm 11 Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập 12 Lợi ích sản phẩm: Lợi ích lớn viên nén gỗ chi phí chiếm khoảng từ 25 – 50% so với nhiên liệu hóa thạch giá ổn định Ngồi ra, nhiên liệu sinh học làm giảm vấn đề môi trường tồn cầu mưa axit, hiệu ứng nhà kính Bên cạnh đó, viên nén gỗ có lợi ích sau:  Được sản xuất từ nguồn nguyên liệu gỗ thừa dồi dào, vô hạn  Công nghệ sản xuất vận hành đơn giản, sử dụng thao tác nhân lực  Thuận tiện dễ dàng sử dụng, chất xếp, vận chuyển, lưu kho số lượng lớn với diện tích kho nhỏ nhiên liệu sinh học khác  Tạo lượng cao, tro  Giá ổn định so với nhiên liệu hóa thạch  Là nguồn nhiên liệu tái sinh, 13 Kết luận : Nếu Dự án vào hoạt động đem lại hiệu kinh tế, xã hội môi trường Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA trình Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An, UBND tỉnh Nghệ An quan có thẩm quyền khác xem xét cho phép đầu tư dự án “Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An” Nơi nhận: - Như - Lưu TCHC CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA (Giám đốc) NGUYỄN HUY CÔNG MỤC LỤC CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CHUNG VỀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án I.3 Căn pháp lý xây dựng dự án I.4 Mục tiêu dự án CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG 10 II.1 Tình hình phát triển kinh tế Việt Nam 10 II.2 Tiềm đa dạng tài nguyên gỗ Việt Nam 10 II.3 Thực trạng khai thác chế biến gỗ Việt Nam 11 II.4 Tiềm quy trình sử dụng gỗ phế liệu 12 II.4.1 Khái niệm gỗ phế liệu 12 II.4.2 Đặc tính gỗ phế liệu 12 II.4.3 Tình trạng sử dụng gỗ phế liệu 13 II.4.4 Kết luận 15 CHƯƠNG III: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ 16 III.1 Dự đoán nhu cầu thị trường 16 III.2 Tính khả thi dự án 16 CHƯƠNG IV: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG 18 IV.1 Vị trí xây dựng 18 IV.2 Điều kiện tự nhiên 18 IV.3 Hiện trạng hạ tầng kỹ thuật 19 IV.4 Kết luận 20 CHƯƠNG V: QUY MÔ VÀ PHƯƠNG ÁN KỸ THUẬT 21 V.1 Quy mơ diện tích xây dựng 21 V.2 Các hạng mục cơng trình 21 V.3 Phương án kỹ thuật 22 V.3.1 Viên nén gỗ 22 V.3.2 Chỉ tiêu kỹ thuật 24 V.3.3 Quy trình cơng nghệ 27 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN 29 VI.1 Giải pháp thi công xây dựng 29 VI.2 Hình thức quản lý dự án 30 VI.3 Tiến độ thực dự án 30 VI.4 Phương án sử dụng lao động 30 CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 32 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 32 VII.1.1 Giới thiệu chung 32 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 32 VII.2 Tác động dự án tới môi trường 33 VII.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 33 VII.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 34 VII.3 Kết luận 36 CHƯƠNG IX: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 37 IX.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 37 IX.2 Nội dung tổng mức đầu tư 38 IX.2.1 Nội dung 38 IX.2.2 Kết tổng mức đầu tư 41 CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 42 X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án 42 X.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư 42 X.1.2 Tiến độ sử dụng vốn 42 X.1.3 Nguồn vốn thực dự án 43 X.1.4 Phương án hồn trả vốn vay chi phí lãi vay 44 X.2 Tính tốn chi phí dự án 46 X.2.1 Chi phí nhân cơng 46 X.2.2 Chi phí hoạt động 47 CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 49 XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 49 XI.2 Doanh thu từ dự án 49 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án 51 XI.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 54 CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 55 XII.1 Kết luận 55 XII.2 Kiến nghị 55 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CHUNG VỀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA  Mã số thuế : 0311372667  Đại diện pháp luật : Nguyễn Huy Công Chức vụ: Giám đốc  Địa trụ sở :112 Nguyễn Văn Lượng, P.17, Q.Gò Vấp, Tp.HCM I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An  Địa điểm xây dựng : Khu công nghiệp Nam Cấm, huyện Nghi Lộc, tỉnh Nghệ An  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Diện tích sử dụng đất : 25,000m2 (2.5ha)  Công suất thực : 2,000 tấn/tháng  Tổng mức đầu tư : 43,042,469,000 đồng (Bốn mươi ba tỷ không trăm bốn mươi hai triệu bốn trăm sáu mươi chín ngàn đồng) I.3 Căn pháp lý xây dựng dự án  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Nhà 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 83/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 Chính phủ việc sửa, đổi bổ sung số điều Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng cơng trình;  Thơng tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thơng tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Quyết định số 3759/QĐ.UB-CN ngày 03 tháng 10 năm 2003 Ủy ban Nhân dân tỉnh Nghệ An việc thành lập Khu công nghiệp Nam Cấm, tỉnh Nghệ An; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An  Nghị số 182/2007/NQ-HĐND HĐND Tỉnh Nghệ An số sách ưu đãi, hỗ trợ dự án đầu tư địa bàn tỉnh Nghệ An;  Quyết định số 101/2007/QĐ-UBND ngày 06 tháng 09 năm 2007 việc ban hành Quy định số sách ưu đãi, hỗ trợ đầu tư địa bàn tỉnh Nghệ An;  Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần lắp đặt hệ thống điện cơng trình, ống phụ tùng ống, bảo ôn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự tốn dự tốn cơng trình;  Các tiêu chuẩn: Dự án “Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An” xây dựng dựa tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Tiêu chuẩn châu Âu EN14961: Tiêu chuẩn chất lượng sản xuất gỗ nén;  Tiêu chuẩn EPA: Tiêu chuẩn quốc tế bảo vệ môi trường;  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04/2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 5673:1992 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp thoát nước bên trong;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  EVN : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Nam)  QCVN 24 : Quy chuẩn quốc gia nước thải công nghiệp I.4 Mục tiêu dự án Xây dựng Nhà máy sản xuất gỗ nén (Wood pellet) Khu công nghiệp Nam Cấm (Nghệ An) đạt tiêu chuẩn châu Âu với công suất 2,000 tấn/tháng để xuất sang Hàn Quốc, Nhật Bản nước châu Âu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG II.1 Tình hình phát triển kinh tế Việt Nam Tổng sản phẩm nước (GDP) sáu tháng đầu năm 2012 ước tính tăng 4.38% so với kỳ năm 2011, quý I tăng 4.00%; quý II tăng 4.66% Trong mức tăng trưởng chung toàn kinh tế sáu tháng đầu năm nay, khu vực nơng, lâm nghiệp thủy sản tăng 2.81%, đóng góp 0.48 điểm phần trăm; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 3.81%, đóng góp 1.55 điểm phần trăm; khu vực dịch vụ tăng 5.57%, đóng góp 2.35 điểm phần trăm Tăng trưởng kinh tế sáu tháng đầu năm đạt mức thấp nhiều ngành, lĩnh vực gặp khó khăn sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm Sản xuất công nghiệp chiếm tỷ trọng lớn kết tăng thấp Tuy nhiên, từ quý II kinh tế có chuyển biến tích cực, đặc biệt khu vực công nghiệp xây dựng: Giá trị tăng thêm khu vực quý I năm tăng 2.94% so với kỳ năm trước, sang quý II tăng lên 4.52%, công nghiệp tăng từ 4.03% lên 5.40% Về xuất hàng hóa, kim ngạch hàng hóa xuất tháng sáu ước tính đạt 9.8 tỷ USD, tăng 0.6% so với tháng trước tăng 13.6% so với kỳ năm 2011 Tính chung sáu tháng đầu năm, kim ngạch hàng hóa xuất đạt 53.1 tỷ USD, tăng 22.2% so với kỳ năm trước, bao gồm: Khu vực kinh tế nước đạt 20.5 tỷ USD, tăng 4%; khu vực có vốn đầu tư nước ngồi (kể dầu thô) đạt 32.6 tỷ USD, chiếm 61.5% tổng kim ngạch (Cùng kỳ năm 2011 chiếm 54.7%) tăng 37.3% Nếu loại trừ yếu tố giá, kim ngạch hàng hóa xuất sáu tháng đầu năm ước tính đạt 52.9 tỷ USD, tăng 21,7% Điều cho thấy mức tăng kim ngạch hàng hóa xuất sáu tháng đầu năm chủ yếu lượng xuất tăng, yếu tố giá khơng đóng góp vào mức tăng chung điểm khác biệt với sáu tháng đầu năm 2011 Lượng cao su xuất sáu tháng đầu năm tăng 41% so với kỳ năm trước; sắn sản phẩm sắn tăng 73.5%; hạt điều tăng 44.8%; cà phê tăng 22.3%.; Gỗ sản phẩm gỗ đạt 2.2 tỷ USD, tăng 24.4% Với hạn chế kết đạt nhìn chung kinh tế Việt Nam tháng đầu năm 2012 gặp nhiều khó khăn, nhà nước cần có biện pháp thích hợp nhằm đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế Giới phân tích cho mục tiêu giữ tỷ lệ lạm phát tỷ lệ số trì tăng trưởng kinh tế khoảng 6% năm đòi hỏi phải nỗ lực nhiều II.2 Tiềm đa dạng tài nguyên gỗ Việt Nam Tiềm đa dạng tài nguyên gỗ Việt Nam tập trung chủ yếu vào đối tượng đất có rừng rừng sản xuất Vì rừng phòng hộ rừng đặc dụng cần bảo vệ để trì phòng hộ bảo tồn đa dạng sinh học, việc khai thác sử dụng hạn chế, tập trung đánh giá tiềm đa dạng tài nguyên gỗ rừng sản xuất + Về diện tích: Theo Quyết định số 1828/QĐ/BNN-TCLN ngày 11/8/2011 Bộ trưởng Bộ Nông nghiệp & PTNT, diện tích rừng tồn quốc tính đến 31/12/2010 sau: Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 10 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Theo sách ưu đãi đầu tư vào khu kinh tế Đông Nam tỉnh Nghệ An khu công nghiệp Nam Cấm, chủ đầu tư hưởng ưu đãi miễn tiền thuê đất 11 năm hoạt động Vì chi phí đất chủ đầu tư bỏ giảm bớt, dự tính chi phí khoảng 9,169,875,000 đồng  Dự phòng phí Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”  Chi phí dự phòng= (GXl+ Gtb+Gqlda+Gtv+Gđ)*10%=2,101,728,000 đ (7) IX.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 đ STT I II III IV V VI VII HẠNG MỤC Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị (2 giai đoạn) Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí thẩm tra dự tốn Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm tốn Chi phí thẩm tra phê duyệt toán Báo cáo đánh giá tác động mơi trường Chi phí th đất CHI PHÍ DỰ PHÒNG TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh GT TRƯỚC THUẾ 10,700,000 VAT 1,070,000 1,693,000 60,591 605,911 45,548 455,478 20,790 207,903 2,472 24,717 2,879 28,789 5,953 59,539 13,453 134,530 35,197 351,966 16,050 160,500 8,694 86,942 5,452 54,523 5,000 50,000 9,169,875 191,066 1,910,662 40,123,892 3,095,402 16,930,000 GT SAU THUẾ 11,770,000 18,623,000 666,502 501,026 228,693 27,189 31,668 65,493 147,983 387,162 176,550 95,637 59,976 55,000 9,169,875 2,101,728 43,219,293 41 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án X.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư ĐVT : 1,000 đ Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế VAT Chi phí xây lắp Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí th đất Dự phòng phí Cộng 10,700,000 16,930,000 605,911 455,478 351,966 9,169,875 1,910,662 40,123,892 1,070,000 1,693,000 60,591 45,548 35,197 191,066 3,095,402 Lãi vay thời gian xây dựng 134,530 13,453 Tổng mức đầu tư 351,966 35,197 Thành tiền sau thuế 11,770,000 18,623,000 666,502 501,026 387,162 9,169,875 2,101,728 43,219,293 147,983 387,162 X.1.2 Tiến độ sử dụng vốn ĐVT: 1,000 đ STT Hạng mục Giai đoạn Giai đoạn 11,770,000 Chi phí xây lắp 13,123,000 Chi phí máy móc thiết bị 666,502 Chi phí quản lý dự án 501,026 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 387,162 Chi phí khác 9,169,875 Chi phí th đất Dự phòng phí 2,101,728 Cộng 37,719,293 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tổng cộng 11,770,000 5,500,000 18,623,000 666,502 501,026 387,162 9,169,875 2,101,728 5,500,000 43,219,293 42 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An X.1.3 Nguồn vốn thực dự án Theo dự kiến, tiến độ sử dụng vốn phân bổ theo giai đoạn đầu tư dự án  Giai đoạn 1: Quý I/2013 ĐVT: 1,000 Đ STT Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng Cộng Giai đoạn TỔNG 26,403,505 26,403,505 11,315,788 11,315,788 37,719,293 37,719,293 Tỷ lệ (%) 70% 30% 100% Trong giai đoạn 1, với tổng mức đầu tư 37,719,293,000 đồng (Ba mươi bảy tỷ bảy trăm mười chin triệu hai trăm chin ba ngàn đồng) Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 70% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 26,403,505,000 đồng Ngoài công ty dự định vay Ngân hàng 30% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 11,315,788,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian năm tháng với lãi suất dự kiến theo mức lãi suất chung 21%/năm Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian xây dựng Bắt đầu trả nợ từ dự án vào hoạt động quý II/2013 Theo phương thức trả nợ theo đầu quý trả lãi vay theo dư nợ đầu kì tháng Trong thời gian xây dựng trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu với tổng lãi vay thời gian xây dựng 384,117,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng chi trả số tiền chủ sở hữu  Giai đoạn 2: Quý IV/2017 Trong giai đoạn đầu tư bổ sung hồn chỉnh máy móc thiết bị, chủ đầu tư tự bỏ thêm 5,500,000,000 đồng Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác ngân hàng Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ phần phụ lục Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 43 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An X.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hồn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 30% 11,315,788 63 21 58 tháng tháng /năm tháng Bảng lịch trả nợ ĐVT: 1,000 đ Ngày 4/1/2013 5/1/2013 6/1/2013 7/1/2013 8/1/2013 9/1/2013 10/1/2013 11/1/2013 12/1/2013 1/1/2014 2/1/2014 3/1/2014 4/1/2014 5/1/2014 6/1/2014 7/1/2014 8/1/2014 9/1/2014 10/1/2014 11/1/2014 12/1/2014 1/1/2015 Dư nợ đầu Trả nợ Trả nợ gốc Trả lãi vay Dư nợ cuối kỳ Ghi kỳ kỳ 11,315,788 767,613 565,789 201,824 10,749,999 Giai đoạn hoạt động 10,749,999 0,749,999 0,749,999 0,184,209 10,184,209 10,184,209 9,618,420 9,618,420 9,618,420 9,052,630 9,052,630 9,052,630 8,486,841 8,486,841 8,486,841 7,921,052 7,921,052 7,921,052 7,355,262 7,355,262 7,355,262 185,548 191,733 751,337 181,642 181,642 741,572 171,550 166,017 737,340 161,459 145,834 727,249 146,485 151,368 712,275 141,277 141,277 702,509 131,186 126,954 696,975 565,789 565,789 565,789 565,789 565,789 565,789 565,789 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 185,548 191,733 185,548 181,642 181,642 175,782 171,550 166,017 171,550 161,459 145,834 161,459 146,485 151,368 146,485 141,277 141,277 136,720 131,186 126,954 131,186 10,749,999 10,749,999 10,184,209 10,184,209 10,184,209 9,618,420 9,618,420 9,618,420 9,052,630 9,052,630 9,052,630 8,486,841 8,486,841 8,486,841 7,921,052 7,921,052 7,921,052 7,355,262 7,355,262 7,355,262 6,789,473 -nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt44 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An 2/1/2015 3/1/2015 4/1/2015 5/1/2015 6/1/2015 7/1/2015 8/1/2015 9/1/2015 10/1/2015 11/1/2015 12/1/2015 1/1/2016 2/1/2016 3/1/2016 4/1/2016 5/1/2016 6/1/2016 7/1/2016 8/1/2016 9/1/2016 10/1/2016 11/1/2016 12/1/2016 1/1/2017 2/1/2017 3/1/2017 4/1/2017 5/1/2017 6/1/2017 7/1/2017 8/1/2017 9/1/2017 10/1/2017 11/1/2017 12/1/2017 1/1/2018 6,789,473 6,789,473 6,789,473 6,223,683 6,223,683 6,223,683 5,657,894 5,657,894 5,657,894 121,094 109,376 686,884 107,422 111,003 673,212 100,912 100,912 663,446 565,789 565,789 565,789 121,094 109,376 121,094 107,422 111,003 107,422 100,912 100,912 97,657 5,092,105 90,821 90,821 5,092,105 87,891 87,891 5,092,105 656,610 565,789 90,821 4,526,315 80,730 80,730 4,526,315 75,521 75,521 4,526,315 646,519 565,789 80,730 3,960,526 68,360 68,360 3,960,526 70,638 70,638 3,960,526 634,149 565,789 68,360 3,394,736 60,547 60,547 3,394,736 60,547 60,547 3,394,736 624,383 565,789 58,594 2,828,947 50,456 50,456 2,828,947 48,828 48,828 2,828,947 616,245 565,789 50,456 2,263,158 40,365 40,365 2,263,158 36,459 36,459 2,263,158 606,154 565,789 40,365 1,697,368 9,297 29,297 1,697,368 30,274 30,274 1,697,368 595,086 65,789 29,297 1,131,579 20,182 20,182 1,131,579 20,182 20,182 1,131,579 585,321 565,789 19,531 565,789 10,091 10,091 565,789 9,766 9,766 565,789 565,789 565,789 Cộng 17,540,432 11,315,788 6,224,644 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 6,789,473 6,789,473 6,223,683 6,223,683 6,223,683 5,657,894 5,657,894 5,657,894 5,092,105 -nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt- 5,092,105 5,092,105 4,526,315 4,526,315 4,526,315 3,960,526 3,960,526 3,960,526 3,394,736 3,394,736 3,394,736 2,828,947 2,828,947 2,828,947 2,263,158 2,263,158 2,263,158 1,697,368 1,697,368 1,697,368 1,131,579 1,131,579 1,131,579 565,789 565,789 565,789 -nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt- 45 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Hằng quý chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 565,789,000 đồng số tiền trả 20 quý Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ tháng Theo dự kiến đến đầu tháng 1/2018 tức đầu quý I/2018 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng X.2 Tính tốn chi phí dự án X.2.1 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 38 người, : - Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm : + Giám đốc : người Chịu trách nhiệm tồn hoạt động nhà máy + Hành nhân : người Phụ trách chịu trách nhiệm hoạt động hành chính, hợp đồng, quản lí tình hình nội nhân sự, tuyển dụng nhân nhà máy, báo cáo trực tiếp cho Giám đốc - Bộ phận kế toán- tiền lương: người Chịu trách nhiệm hoạt động thu - chi theo kế hoạch nhà máy, đồng thời chăm lo sách lương bổng cho nhân viên - Trưởng phòng: người Gồm trưởng phòng quản lí tồn hoạt động sản xuất trưởng phòng kinh doanh - Phòng kinh doanh: người Chịu trách nhiệm mua nguyên liệu bán sản phẩm, bao gồm chức đối ngoại để tìm thị trường đầu mang hiệu kinh tế cao - Kỹ thuật: người Bao gồm ca làm việc, nhân viên kỹ thuật luân phiên thay ca làm việc Chịu trách nhiệm trông coi hoạt động nhà máy, xử lí cố máy móc - Bộ phận bảo vệ: người Chịu trách nhiệm giữ gìn trật tự chung cho toàn xưởng sản xuất - Lao động phổ thông: 24 người Công nhân luân phiên thay ca làm việc, xưởng dự kiến cho hoạt động thành ca sản xuất để đảm bảo hoạt động hiệu Chi phí nhân cơng năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 437,220,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 8%/năm Chi lương cụ thể bảng sau: Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 46 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An ĐVT: 1,000 đ TT Chức danh I II Quản lý Giám đốc Hành nhân Kế tốn tiền lương Trưởng phòng Phòng kinh doanh Kỹ thuật Bảo vệ Công nhân trực tiếp Công nhân TỔNG CỘNG Số lượng 14 1 2 2 24 24 38 Lương Phụ cấp 10,000 2,000 5,000 500 4,000 500 8,000 500 5,000 500 8,000 500 3,000 500 3,000 500 Tổng lương tháng 89,500 12,000 5,500 9,000 17,000 22,000 17,000 7,000 Chi phí BHXH, BHYT (tháng) Tổng lương năm Chi phí BHXH, BHYT (năm) 18,795 1,163,500 225,540 2,520 156,000 30,240 1,155 71,500 13,860 1,890 117,000 22,680 3,570 221,000 42,840 4,620 286,000 55,440 3,570 221,000 42,840 1,470 91,000 17,640 84,000 17,640 1,092,000 211,680 84,000 173,500 17,640 36,435 1,092,000 2,255,500 211,680 437,220 X.2.2 Chi phí hoạt động Chi phí hoạt động bao gồm chi phí sau:  Chi phí điện Nhà máy hoạt động chủ yếu nhờ vào máy móc thiết bị tự động, nhà máy hoạt động 24/24 phí điện ước tính chiếm khoảng 3% doanh thu  Chi phí quảng cáo Việc quảng cáo quan trọng với dự án, sản phẩm gỗ nén chủ yếu nhập sang thị trường nước ngồi cần có website đẹp chun nghiệp khảo sát thị trường cao Do đó, chi phí đáng kể, ước tính năm đầu khoảng 200,000,000 đồng, năm sau, tăng 10%/năm  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí ước tính 2% chi phí mua máy móc thiết bị, tăng 3%/ năm + Chi phí bảo hiểm máy móc, thiết bị Chi phí mua bảo hiểm cho loại máy móc, thiết bị sử dụng 1% giá trị máy móc thiết bị, chi phí tăng 2%/năm + Chi phí vận chuyển Chi phí bao gồm việc nhập hàng xuất hàng, ước tính chiếm 3% doanh thu/năm + Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thưởng… Theo quy định, chi phí khoảng 25% chi phí lương, chi phí theo quy định Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 47 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An gồm 21% chi BHYT, BHXH 4% chi cho khoản trợ cấp khen thưởng, ước tính năm khoảng 473,655,000 đồng/năm + Chi phí văn phòng phẩm, điện thoại Các hoạt động nhà xưởng cần phương tiện hoạt động, sổ sách lưu giữ thơng tin liên lạc, nhà máy có thêm chi phí Mỗi năm chi cho việc mua sắm văn phòng, điện thoại khoảng 0.5% doanh thu + Chi phí nguyên vật liệu Theo tính toán, để tạo thành phẩm cần đến 1.4 nguyên liệu mùn cưa, gỗ thông, keo, diện nhiệt điện( Than đá), dự kiến tăng 8%/năm + Chi phí khác Chi phí chiếm 5% loại chi phí từ dự án BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN ĐVT: 1,000 đ Năm Hạng mục Chi phí điện, nước Chi phí quảng cáo Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Phí bảo hiểm Chi phí vận chuyển Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng Văn phòng phẩm, điện thoại Chi phí nguyên vật liệu Chi phí khác TỔNG CỘNG Năm 2013 Năm 2014 688,192 200,000 1,067,271 220,000 131,230 131,230 688,192 262,460 135,167 1,067,271 Năm 2026 14 4,381,416 690,454 374,205 192,716 4,381,416 Năm 2027 15 4,425,230 759,500 385,431 198,497 4,425,230 473,655 114,699 12,508,320 746,776 15,682,294 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 487,865 177,878 18,606,126 1,101,202 23,125,240 695,578 730,236 117,931,514 6,468,877 135,846,412 716,446 737,538 123,828,090 6,773,798 142,249,760 48 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 15 năm vào hoạt động từ quý II năm 2013; - Vốn chủ sở hữu 70%, vốn vay 30%; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án thu từ sản phẩm viên nén gỗ xuất bán nước; - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ tạm tính: 21%/năm; - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất ưu đãi khu công nghiệp Nam Cấm miễn thuế năm hoạt động đầu tiên, giảm 50% năm dự án XI.2 Doanh thu từ dự án Dựa công suất kế hoạch sản xuất kinh doanh dự án, nhu cầu thị trường ngồi nước, doanh nghiệp tạm tính doanh thu dự án sau : Sản phẩm dự án Dự án đầu tư với hai giai đoạn hoạt động, cơng suất nâng cao sau đầu tư hồn chỉnh Bảng công suất hoạt động sau: Thời gian Giai đoạn Giai đoạn Sản lượng (tấn/năm) 11,500 34,500  Viên gỗ nén Viên gỗ nén sản phẩm thơng dụng dùng lót chuồng trại, dùng sưởi ấm, dùng lò đốt cơng nghiệp, dân dụng nước ưa chuộng, doanh thu sản phẩm có từ hai nguồn xuất tiêu thụ nước Tỷ lệ xuất chiếm đa số sản phẩm làm ra, tạm tính trung bình tỷ lệ chiếm 80% Doanh thu = số lượng sản xuất/năm * tỷ lệ xuất + số lượng sản xuất/năm * tỷ lệ tiêu thụ nước Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 49 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Sau bảng tổng hợp doanh thu dự án qua năm: ĐVT: 1,000đ STT Giai đoạn 2015 NĂM 2013 2014 2016 2017 TÊN SẢN PHẨM Hiệu suất sản xuất 80% 85% 90% 95% 100% Khối lượng sản xuất 6,900 9,775 10,350 10,925 11,500 (tấn) Khối lượng tồn kho 690 978 1,035 1,093 1,150 Khối lượng sản xuất 6,210 8,798 9,315 9,833 10,350 bán năm Xuất 19,623,600 30,830,856 33,965,785 36,224,301 38,524,591 + Tỷ lệ xuất 80% 80% 80% 80% 80% + Đơn giá 3,950 3,990 4,029 4,070 4,110 + Khối lượng (tấn) 4,968 7,728 8,430 8,901 9,373 Tiêu thụ nước 3,316,140 4,744,844 5,074,192 5,409,652 5,751,314 + Tỷ lệ tiêu thụ 20% 20% 20% 20% 20% nước + Đơn giá 2,670 2,697 2,724 2,751 2,778 + Khối lượng (tấn) 1,242 1,760 1,863 1,967 2,070 TỔNG CỘNG 22,939,740 35,575,700 39,039,977 41,633,953 44,275,906 Giai đoạn S T T NĂM 2018 2019 TÊN SẢN PHẨM Hiệu suất sản xuất Khối lượng sản xuất (tấn) Khối lượng tồn kho Khối lượng sản xuất bán năm Xuất + Tỷ lệ xuất + Đơn giá + Khối lượng (tấn) Tiêu thụ nước 2020 2021 2022 10 80% 85% 85% 90% 90% 27,600 29,325 29,325 31,050 31,050 2,760 2,933 2,933 3,105 3,105 24,840 26,393 26,393 27,945 27,945 87,272,616 100,103,792 101,835,356 108,166,096 80% 80% 80% 80% 4,151 4,193 4,235 4,277 21,022 23,874 24,047 25,289 109,992,967 80% 4,320 25,461 13,941,186 14,960,635 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 15,110,241 16,159,070 16,320,661 50 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An + Tỷ lệ tiêu thụ 20% 20% 20% 20% 20% nước + Đơn giá 2,806 2,834 2,863 2,891 2,920 + Khối lượng (tấn) 4,968 5,279 5,279 5,589 5,589 TỔNG CỘNG 101,213,802 115,064,427 116,945,597 124,325,166 126,313,628 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 đ Năm Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Hạng mục Doanh thu 22,939,740 35,575,700 39,039,977 41,633,953 44,275,906 23,171,466 30,531,505 32,722,030 35,044,006 37,565,287 235,125 235,125 Tổng Chi phí Chi phí thuê đất 235,125 235,125 235,125 Chi phí sx kinh doanh 15,682,294 23,125,240 25,596,153 28,180,323 30,952,169 2,973,145 2,973,145 2,973,145 2,973,145 2,973,145 2,025,402 1,762,054 1,286,791 814,132 336,265 2,255,500 2,435,940 2,630,815 2,841,280 3,068,583 (231,726) 5,044,195 6,317,947 6,589,947 6,710,618 - - - - 838,827 (231,726) 5,044,195 6,317,947 6,589,947 5,871,791 Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Lương nhân viên Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế Doanh thu dự án tăng lên năm công suất hoạt động nhà máy ngày tăng, tìm nguồn thị trường tiêu thụ lâu dài Ban quản lý dự án đặt phương án sản xuất hợp lý để nhà máy hoạt động ổn định, hiệu lâu bền với dự án Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 51 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Bảng báo cáo ngân lưu: ĐVT: 1,000 đ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Giá trị tài sản lý lại Thay đổi khoản phải thu Số dư hàng tồn kho Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí nhân cơng Thay đổi khoản phải trả Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ TT 2013 2014 22,939,740 35,575,700 (1,835,179) 1,754,944 22,859,505 (1,010,877) 665,732 35,230,555 37,719,293 15,682,294 2,255,500 (784,115) 23,125,240 2,435,940 (372,147) 54,872,973 (32,013,468) (32,013,468) 0.81 (26,002,370) (26,002,370) 25,189,033 10,041,523 10,041,523 0.66 6,624,605 (19,377,765) 2027 15 2028 16 147,507,658 15,821,104 2,354,000 (116,838) 10,534,924 643,112 (13,566,329) 148,033,932 15,143,700 142,249,760 6,624,840 (320,167) 148,554,433 (520,501) 820,384 (1,340,885) 0.04 (59,237) 18,429,143 7,112,488 7,112,488 8,031,212 8,031,212 0.04 288,180 18,717,324 Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 43,291,293,000 23,307,220,000 39% năm Hiệu Thời gian phân tích hiệu tài dự án vòng đời 15 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng đến năm lý Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 52 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân cơng; chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với chi phí sử dụng vốn trung bình dự án WACC = 23% Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 23,307,220,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 39% Thời gian hồn vốn tính năm Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 53 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An XI.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án nhà máy chế biến gỗ có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực môi trường, dự án khả thi qua thơng số tài NPV = 23,307,220,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 39% ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm xây dựng Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 54 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Việc đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An phù hợp với quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, quy hoạch ngành, quy hoạch xây dựng tỉnh Nghệ An Đồng thời dự án bảo đảm an ninh, an toàn xã hội, phù hợp với quy định pháp luật đất đai pháp luật khác có liên quan an tồn mơi trường Báo cáo thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An sở để nhà đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Không tiềm kinh tế, thị trường nguyên liệu đầu vào đầu cho sản phẩm mà dự án khả thi qua thơng số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, tạo niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động Vậy dự án thực mang lại nhiều yếu tố thuận lợi sau: - Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư - Đây nguồn nhiên liệu tái sinh, bền vững với nhiều lợi ích cho cộng đồng mơi trường - Cải thiện tư tưởng đời sống cho người dân - Phù hợp với định hướng phát triển kinh tế, chủ trương kêu gọi đầu tư nhà nước - Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu XII.2 Kiến nghị Với mong muốn góp phần bảo vệ mơi trường, giảm chi phí sản xuất, tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp ngồi nước, Cơng ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA chúng kính đề nghị Ủy ban Nhân dân tỉnh Nghệ An, Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An quan sớm xem xét phê duyệt dự án để tiến hành triển khai bước Nghệ An, ngày tháng năm 2012 CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA (Giám đốc) NGUYỄN HUY CÔNG Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 55