CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH NUNG TUYNEL XUÂN LỘC ĐỊA ĐIỂM : ẤP 4, XÃ XUÂN TÂM, HUYỆN XUÂN LỘC, TỈNH ĐỒNG NAI CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG THANH THÁI Đồng Nai - Tháng 10 năm 2011 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH NUNG TUYNEL XUÂN LỘC CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG THANH THÁI TRỊNH THẾ THANH ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH NGUYỄN VĂN MAI Đồng Nai - Tháng 10 năm 2011 MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ dự án I.3 Cơ sở pháp lý CHƯƠNG II: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ II.1 Mục tiêu dự án II.2 Sự cần thiết phải đầu tư CHƯƠNG III: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG III.1 Kinh tế Việt Nam tháng năm 2011 III.2 Thị trường gạch tuynel 10 III.2.1 Sản phẩm 10 III.2.2 Thực trạng cung cầu 10 III.2.3 Nghiên cứu cạnh tranh 10 CHƯƠNG IV: PHÂN TÍCH MƠI TRƯỜNG ĐẦU TƯ 12 IV.1 Điều kiện tự nhiên 12 IV.1.1 Vị trí địa lý 12 IV.1.2 Địa hình 12 IV.1.3 Địa chất 12 IV.1.4 Khí hậu 12 IV.2 Hiện trạng khu đất xây dựng dự án 13 IV.2.1 Hiện trạng sử dụng đất 13 IV.2.2 Nơi tiếp nhận chất thải từ dự án 13 IV.3 Nhận xét chung 13 CHƯƠNG V: QUY MÔ SẢN XUẤT, KINH DOANH 14 V.1 Phạm vi dự án 14 V.2 Quy trình hoạt động 14 V.3 Danh mục sản lượng sản phẩm 15 CHƯƠNG VI: NHU CẦU NGUYÊN NHIÊN VẬT LIỆU 18 VI.1 Danh mục nguyên vật liệu 18 VI.2 Sét 18 VI.2.1 Thành phần hóa học sét 18 VI.2.2 Tính lý hóa sét 18 CHƯƠNG VII: GIẢI PHÁP QUI HOẠCH THIẾT KẾ CƠ SỞ 19 VII.1 Lò nung 19 VII.2 Nhà máy 19 VII.3 Kho nguyên liệu 19 VII.3.1 Kiến trúc 19 VII.3.2 Kết cấu 20 CHƯƠNG VIII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 21 VIII.1 Đánh giá tác động môi trường 21 VIII.1.1 Giới thiệu chung 21 VIII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 21 VIII.2 Các tác động môi trường 21 VIII.2.1 Giai đoạn thi công, xây dựng 21 VIII.2.2 Giai đoạn dự án vào hoạt động 22 VIII.3 Các biện pháp giảm thiểu tác động môi trường 23 VIII.3.1 Giảm thiểu ô nhiễm giai đoạn thi công xây dựng 23 VIII.3.2 Giảm thiểu nhiễm giai đoạn dự đốn vào hoạt động 23 CHƯƠNG IX: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 25 IX.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 25 IX.2 Nội dung tổng mức đầu tư 26 IX.2.1 Nội dung 26 IX.2.2 Kết tổng mức đầu tư 29 CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN 31 X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án 31 X.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư 31 X.1.2 Nguồn vốn thực dự án 31 X.2 Phương án hoàn trả vốn vay 32 CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ-TÀI CHÍNH 35 XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 35 XI.2 Tính tốn chi phí 35 XI.3 Doanh thu từ dự án 40 XI.4 Các tiêu kinh tế dự án 44 XI.5 Đánh giá ảnh hưởng kinh tế - xã hội 47 CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 48 XII.1 Kết luận 48 XII.2 Kiến nghị 48 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư  Giấy phép kinh doanh  Đăng ký lần đầu  Đăng ký thay đổi lần  Đại diện pháp luật  Chức vụ  Địa trụ sở Chí Minh I.2 Mơ tả sơ dự án  Tên dự án  Địa điểm xây dựng  Lơ đất số  Hình thức đầu tư : Công ty TNHH Xây dựng Thanh Thái : 0302629059 : 24/5/2002 : 03/8/2010 : Trịnh Thế Thanh : Giám đốc : 252/6 ấp Giản Dân, phường Long Bình, Quận 9, Tp.Hồ : Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc : Ấp 4, xã Xuân Tâm, huyện Xuân Lộc, tỉnh Đồng Nai : 413, Tờ đồ 31 : Đầu tư xây dựng I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Nhà 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc - Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng cơng trình;  Thơng tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thơng tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần lắp đặt hệ thống điện cơng trình, ống phụ tùng ống, bảo ơn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình;  Quyết định số 167/2001/QĐ-TTg ngày 26/10/2001 Thủ tướng Chính phủ số biện pháp sách phát triển bò sữa Việt Nam giai đoạn 2001-2010  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự tốn cơng trình  Các tiêu chuẩn Việt Nam Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc                               Dự án Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau: TCXDVN 4730-1989 : Tiêu chuẩn Sản xuất gạch nung - Yêu cầu chung an toàn TCVN 1451- 1998 : Tiêu chuẩn cho gạch đặc đất sét nung TCVN 1450-1998 : Tiêu chuẩn 1450:1998 cho gạch rỗng đất sét nung Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD); Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD); TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế; TCXD 229-1999 : Chỉ dẫn tính tốn thành phần động tải trọng gió theo TCVN 2737 -1995; TCVN 375-2006 : Thiết kế cơng trình chống động đất; TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình; TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng; TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật; TCVN 2622-1995 : PCCC cho nhà, cơng trình u cầu thiết kế; TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy; TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế; TCXD 33-1985 : Cấp nước - mạng lưới bên cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế; TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật; TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình Tiêu chuẩn thiết kế; TCVN 4474-1987 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống thoát nước nhà; TCVN 4473:1988 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp nước bên trong; TCVN 6772 : Tiêu chuẩn chất lượng nước nước thải sinh hoạt; TCVN 188-1996 : Tiêu chuẩn nước thải đô thị; TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thơng gió - điều tiết khơng khí - sưởi ấm; TCXDVN 175:2005 : Tiêu chuẩn thiết kế độ ồn tối đa cho phép; 11TCN 19-84 : Đường dây điện; 11TCN 21-84 : Thiết bị phân phối trạm biến thế; TCXD 95-1983 : Tiêu chuẩn thiết kế chiếu sáng nhân tạo bên ngồi cơng trình dân dụng; TCXD 25-1991 : Tiêu chuẩn đặt đường dây dẫn điện nhà cơng trình cơng cộng; TCXD 27-1991 : Tiêu chuẩn đặt thiết bị điện nhà cơng trình cơng cộng; TCVN-46-89 : Chống sét cho cơng trình xây dựng; EVN : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Nam) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc CHƯƠNG II: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ II.1 Mục tiêu dự án Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc tiến hành nhằm đạt mục tiêu sau:  Xây dựng Nhà máy sản xuất gạch tuynel Xuân Lộc với công suất 50 triệu viên gạch/năm  Sử dụng sản phẩm gạch tuynel để cung cấp cho đơn vị có nhu cầu xây dựng thị trường Đáp ứng nhu cầu gạch nung cho xây dựng địa phương, khu công nghiệp tỉnh, tỉnh lân cận tỉnh Nam nói chung  Tạo dựng, nâng cao sở hạ tầng, góp phần phát triển kinh tế xã hội khu vực dự án khu vực xung quanh  Tăng hiệu huy động nguồn vốn vật tư công ty vào việc sản xuất, tạo nhiều cải vật chất, tạo thêm nhiều lao động cho xã hội, góp phần vào việc phát triển kinh tế khu vực  Tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho người lao động thu nhập đáng cho nhà đầu tư  Góp phần tăng nguồn thu cho ngân sách địa phương  Nhằm đáp ứng chủ trương đầu tư xây dựng phát triển kinh tế công ty phù hợp với quy hoạch phát triển vật liệu xây dựng tỉnh Góp phần đa ngành sản xuất vật liệu xây dựng địa phương huyện Xuân Lộc thành ngành sản xuất đa sản xuất cơng nghiệp nông thôn II.2 Sự cần thiết phải đầu tư Theo số liệu Hội Vật liệu xây dựng Việt Nam, năm 2010 ngành xây dựng nước sử dụng 25 tỷ viên gạch quy chuẩn (tổng sản lượng năm 2010 nước ta sản xuất khoảng 23 tỷ viên) Ước tính nhu cầu nước năm 2015 32 tỷ viên năm 2020 cần tới 42 tỷ viên Riêng với tỉnh Đồng Nai, sản lượng sản xuất gạch đáp ứng 1/3/ nhu cầu Vì với lực sản xuất nước nói chung tỉnh Đồng Nai nói riêng khơng đáp ứng đủ nhu cầu Hiện nước có khoảng 24.000 sở sản xuất gạch thủ công, sản lượng gạch thủ cơng chiếm 50% tổng sản lượng nước Lò gạch thủ công gây tác hại nghiêm trọng đến môi trường, sản xuất nông nghiệp sinh hoạt cộng đồng dân cư Theo Quyết định 115/2001/QĐ-TTg phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển ngành công nghiệp vật liệu xây dựng Việt Nam đến năm 2010, xóa bỏ tất lò gạch thủ cơng vào năm 2010 Nhu cầu tăng tương lai lực sản xuất thu hẹp thực quy định nhà nước tạo thiếu hụt nhu cầu vật liệu phục vụ nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa địa phương Với định hướng cơng nghiệp hóa, kích cầu tiêu dùng đầu tư, phát triển mạnh sở hạ tầng, công nghiệp nhà tăng trưởng bình quân 35%/năm từ đến 2030, sản xuất gạch cần thiết để phát triển phải đảm bảo mơi trường Bên cạnh đó, Đồng Nai khu vực phụ cận, đặc biệt Thành phố Hồ Chí Minh đầu tư mạnh khu công nghiệp, đô thị nên nhu cầu gạch xây dựng lớn Đây điều kiện thuận lợi để đầu tư xây dựng dây chuyền sản xuất gạch cơng nghệ cao địa bàn Vì việc sử Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -dụng vật liệu xây dựng thân thiện với môi trường trở thành xu hướng ngành công nghiệp Vật liệu xây dựng Tóm lại, để đáp ứng nhu cầu xây dựng giai đoạn năm tới Công ty TNHH Xây dựng Thanh Thái triển khai Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất gạch tuynel với công suất 50 triệu viên/năm hướng đắn kịp thời giai đoạn Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc CHƯƠNG III: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG III.1 Kinh tế Việt Nam tháng năm 2011 Theo báo cáo Tổng cục Thống kê, tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm nước (GDP) chín tháng năm 2011 ước tính tăng 5.76% so với kỳ năm 2010 Trong đó, khu vực nơng, lâm nghiệp thủy sản tăng 2.39%, đóng góp 0.39 điểm phần trăm vào mức tăng trưởng chung; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 6.62%, đóng góp 2.76 điểm phần trăm; khu vực dịch vụ tăng 6.24%, đóng góp 2.61 điểm phần trăm Kim ngạch hàng hố xuất chín tháng năm tăng cao so với kỳ năm 2010 mặt đơn giá xuất thị trường nhiều mặt hàng tăng như: Giá hạt tiêu tăng 68.8%; giá cao su tăng 56%; giá cà phê tăng 53.1%; giá dầu thô tăng 46.5%; giá xăng dầu tăng 40.9%; giá sắn sản phẩm sắn tăng 23.5% Mặt khác, lượng xuất số mặt hàng tăng nhân tố làm tăng kim ngạch hàng hóa xuất chín tháng năm như: Lượng xuất sắn sản phẩm sắn tăng 52%; xăng dầu tăng 21%; hạt tiêu tăng 15%; gạo tăng 13%; cà phê tăng 7%; dầu thô tăng 4%; cao su tăng 2.4% Nếu loại trừ yếu tố tăng giá kim ngạch hàng hóa xuất chín tháng năm tăng 13.3% so với kỳ năm 2010 Trong chín tháng năm nay, kim ngạch nhập nhiều mặt hàng tăng so với kỳ năm trước, đó: Máy móc, thiết bị, dụng cụ, phụ tùng đạt 11.2 tỷ USD, tăng 13.3%; xăng dầu đạt 7.7 tỷ USD, tăng 59.6%; vải đạt tỷ USD, tăng 31%; sắt thép đạt 4.7 tỷ USD, tăng 7.8%; điện tử, máy tính linh kiện đạt 4.7 tỷ USD, tăng 30.4%; chất dẻo đạt 3.5 tỷ USD, tăng 29.2%; nguyên phụ liệu dệt, may, giày dép đạt 2.2 tỷ USD, tăng 14.8%; hóa chất đạt tỷ USD, tăng 33%; ơtơ đạt 2.4 tỷ USD, tăng 13.9% (trong ơtơ ngun đạt 840 triệu USD, tăng 22.1%) Đơn giá nhập bình quân thị trường đa số mặt chủ yếu tăng nguyên nhân đẩy kim ngạch hàng hóa nhập tăng như: Giá xăng dầu tăng 48%; giá khí đốt hố lỏng tăng 20%; giá phân bón tăng 25%; giá cao su tăng 27%; giá sợi dệt tăng 32% Nếu loại trừ yếu tố tăng giá kim ngạch hàng hóa nhập chín tháng năm tăng 9.4% so với kỳ năm 2010 Chỉ số giá tiêu dùng bình qn chín tháng năm 2011 tăng 18.16% so với bình quân kỳ năm 2010 Chỉ số giá bán sản phẩm người sản xuất hàng nơng, lâm nghiệp thủy sản chín tháng năm tăng 31.31% so với kỳ năm trước, số giá quý III/2011 tăng 6.95% so với quý trước tăng 38.77% so với kỳ năm 2010 Chỉ số giá bán sản phẩm người sản xuất hàng cơng nghiệp chín tháng năm 2011 tăng 18.26% so với kỳ năm trước, số giá quý III/2011 tăng 4.11% so với quý trước tăng 21.35% so với kỳ năm 2010 Chỉ số giá nguyên, nhiên, vật liệu dùng cho sản xuất chín tháng năm 2011 tăng 20.53% so với kỳ năm trước, số giá quý III/2011 tăng 4.78% so với quý trước tăng 25.16% so với kỳ năm trước Chỉ số giá cước vận tải chín tháng năm 2011 tăng 17.76% so với kỳ năm trước, số giá quý III/2011 tăng 2.92% so với quý trước tăng 21.23% so với kỳ năm 2010 Chỉ số giá xuất hàng hố chín tháng năm 2011 tăng 19,49% so với kỳ năm trước, số giá quý III/2011 tăng 21.22% so với quý trước tăng 36.20% so với kỳ năm 2010 Chỉ số giá nhập hàng hố chín tháng năm 2011 tăng 16.03% so với Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -+ Nợ gốc Nợ cuối kỳ Năm Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ: + Lãi phát sinh + Nợ gốc Nợ cuối kỳ 2,276,503 11,382,515 2,276,503 9,106,012 2,276,503 6,829,509 2,276,503 4,553,006 2019 I 4,553,006 II 2,276,503 2,447,241 170,738 2,276,503 2,276,503 2,361,872 85,369 2,276,503 Hằng quý chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 2,276,503,000 đồng số tiền trả 21 quý số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ quý Theo dự kiến đến quý II/2019 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 34 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ-TÀI CHÍNH XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án tính 15 năm kể từ quý I năm 2013 đến năm 2026 - Vốn chủ sở hữu 30%, vốn vay 70%; - Doanh thu dự án tính từ sản phẩm gạch nung tuynel loại lỗ (gồm kích thước 190x90x90 kích thước 180x80x80) loại lỗ, tỷ lệ kinh doanh bán sỉ 60%, kinh doanh bán lẻ 40% - Chi phí hoạt động bao gồm: chi phí bảo trì, bảo hiểm; quỹ phúc lợi; chi phí vận chuyển; chi phí nhiên liệu; chi phí điện nước hoạt động sản xuất ; chi phí chung - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao (xem phụ lục đính kèm) - Lãi suất vay nội tệ tạm tính: 15%/năm; Ân hạn quý, thời gian trả nợ 21 quý, trả theo quý bao gồm gốc lãi; - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 25% Các thơng số giả định dùng tính tốn hiệu kinh tế: XI.2 Tính tốn chi phí + Chi phí bảo trì: Để máy móc, vật dụng hoạt động tốt bền qua thời gian, chủ đầu tư trích khoảng 3% giá trị nhà xưởng máy móc thiết bị để bảo trì Một năm trung bình chi khoảng 895,883,000 đồng + Chi phí bảo hiểm: Chi phí cho bảo hiểm 0.5% giá trị máy móc thiết bị, nhà xưởng Mỗi năm ước tính khoảng 149,314,000 đồng + Chi phí nhân cơng Chi phí nhân cơng dự án tính dựa bảng lương công nhân viên sau : ĐVT: 1,000đ Số lượng Phụ cấp cơng tác Lương chức vụ Chi phí lương/ tháng Tổng lương tháng Chi phí BHXH, BHYT (tháng) Tổng lương năm Chi phí BHXH, BHYT (năm) TT Chức danh I Quản lý vận hành Giám đốc 800 8,000 8,800 8,800 1,760 114,400 21,120 Phó giám đốc 600 6,000 6,600 6,600 1,320 85,800 15,840 Kế toán - Nhân 400 4,000 4,400 8,800 1,760 114,400 21,120 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 35 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -3 400 4,000 4,400 13,200 2,640 171,600 31,680 Kế hoạch Kinh doanh Nhân công trực tiếp Tổ chế biến gạch 20 600 3,000 3,600 72,000 14,400 936,000 172,800 Tổ phơi sấy 600 3,000 3,600 14,400 2,880 187,200 34,560 Tổ đốt lò 600 3,000 3,600 21,600 4,320 280,800 51,840 Tổng cộng 37 4,000 31,000 35,000 145,400 29,080 1,890,200 348,960 II Dự tính năm hoạt động doanh nghiệp chi khoảng 1,890,200,000 đồng để chi trả lương cho công nhân viên, ngồi phí bảo hiểm khác thực theo quy định phần sau + Chi phí quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng… Theo quy định chủ đầu tư phải thực khoảng chi phí 20% lương cơng nhân viên, năm đầu hoạt động ước tính khoảng 348,960,000 đồng + Chi phí vận chuyển Để phục vụ cho khối lượng lớn hoạt động chuyên chở nguyên vật liệu sản phẩm dự án chủ đầu tư trích khoảng 10% doanh thu hàng năm để chi trả cho khoảng chi phí vận chuyển Hai quý năm 2012 ước tính khoảng 2,579,193,000 đồng + Chi phí nhiên liệu chi phí điện nước Trong dự án này, doanh nghiệp sử dụng nguồn nguyên liệu sẵn có đất sét bãi chứa đất dự án, nên tiết kiệm khoảng chi phí đáng kể Tuy nhiên thành phẩm dự án chi phí hoạt động có khoảng đáng kể nhiên liệu vật liệu để sản xuất than, củi, dầu, điện, nước Chi phí nhiên liệu định mức tính vào năm 2013 7,854,000đồng/mẻ lò Chi phí điện nước định mức 7,140,000 đồng/mẻ lò, hàng tháng cơng suất hoạt động tối đa lò sản xuất 34 mẻ lò + Chi phí chung Chi phí chiếm 10% loại chi phí từ dự án Ngồi ước tính theo thực chi, loại chi phí chịu tác động yếu tố tỷ lệ trượt giá chọn tính 2%/1 năm trượt giá, thời gian hoạt động năm, suất hoạt động dự kiến năm, Thể cụ thể bảng tổng hợp sau: Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 36 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -Bảng tổng hợp chi phí hoạt động qua năm dự án: B1 Từ năm 2013 đến năm 2017 Năm 2013 2014 2015 2016 2017 80% 12 716,706 85% 12 784,345 95% 12 902,920 100% 12 978,955 100% 12 1,008,324 895,883 922,759 950,442 978,955 1,008,324 149,314 153,793 158,407 163,159 168,054 Hạng Mục CP Năng suất hoạt động dự kiến Thời gian hoạt động (tháng) Chi phí bảo trì: % giá trị tài sản (khơng tính tiền đất) Định mức/năm Phí bảo hiểm Chi phí nhân cơng Quỹ phúc lợi , bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng… Định mức /năm 1,890,200 348,960 1,928,004 359,429 1,966,564 370,212 2,005,895 381,318 2,046,013 392,758 348,960 359,429 370,212 381,318 392,758 Chi phí vận chuyển 2,579,193 2,988,006 3,477,620 3,712,529 3,825,204 Chi phí nhiên liệu 2,544,696 1,979,208 2,307,168 2,403,300 2,451,300 Định mức/mẻ lò 7,854 7,854 8,011 8,011 8,171 Số mẻ lò/tháng 27 21 24 25 25 2,313,360 1,835,316 2,139,552 2,228,700 2,273,400 Số mẻ lò/tháng 27 21 24 25 25 Định mức/mẻ lò 7,140 7,283 7,429 7,429 7,578 1,054,243 1,002,810 1,132,244 1,187,386 1,216,505 Chi phí điện nước Chi phí chung TỔNG CỘNG 11,745,986 11,184,704 12,613,094 13,224,401 13,549,612 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 37 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -B2 Từ năm 2018 đến năm 2022 Năm Hạng Mục CP Năng suất hoạt động dự kiến Thời gian hoạt động (tháng) Chi phí bảo trì: % giá trị tài sản (khơng tính tiền đất) Định mức/năm 2018 2019 2020 2021 2022 10 100% 12 1,038,574 100% 12 1,069,731 100% 12 1,101,823 100% 12 1,134,878 100% 12 1,168,924 1,038,574 1,069,731 1,101,823 1,134,878 1,168,924 173,096 178,289 183,638 189,147 194,821 Phí bảo hiểm Chi phí nhân cơng Quỹ phúc lợi , bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng… Định mức /năm 2,086,933 404,541 2,128,672 416,677 2,171,245 429,177 2,214,670 442,052 2,258,963 455,314 404,541 416,677 429,177 442,052 455,314 Chi phí vận chuyển 3,834,044 3,906,175 3,906,695 3,976,963 3,977,004 Chi phí nhiên liệu 2,451,300 2,500,200 2,500,200 2,550,300 2,550,300 Định mức/mẻ lò 8,171 8,334 8,334 8,501 8,501 Số mẻ lò/tháng 25 25 25 25 25 2,273,400 2,319,000 2,319,000 2,365,500 2,365,500 Số mẻ lò/tháng 25 25 25 25 25 Định mức/mẻ lò 7,578 7,730 7,730 7,885 7,885 1,226,189 1,251,874 1,261,178 1,287,351 1,297,083 Chi phí điện nước Chi phí chung TỔNG CỘNG 13,661,173 13,948,907 14,056,594 14,350,008 14,462,730 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 38 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -B3 Từ 2023 đến năm 2027 Năm 2023 2024 2025 2026 2027 11 100% 12 1,203,992 12 100% 12 1,240,112 13 100% 12 1,277,315 14 100% 12 1,315,634 15 100% 12 - 1,203,992 1,240,112 1,277,315 1,315,634 1,355,103 200,666 206,686 212,887 Hạng Mục CP Năng suất hoạt động dự kiến Thời gian hoạt động (tháng) Chi phí bảo trì: % giá trị tài sản (khơng tính tiền đất) Định mức/năm Phí bảo hiểm Chi phí nhân cơng Quỹ phúc lợi , bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng… Định mức /năm 2,304,142 468,973 2,350,225 483,042 2,397,230 497,533 468,973 483,042 497,533 512,459 527,833 Chi phí vận chuyển 3,994,641 4,012,271 4,029,897 4,047,523 837,401 Chi phí nhiên liệu 2,550,300 2,550,300 2,601,300 2,601,300 Định mức/mẻ lò 8,501 8,501 8,671 8,671 Số mẻ lò/tháng 25 25 25 25 2,412,900 2,412,900 2,461,200 2,461,200 Số mẻ lò/tháng 25 25 25 25 Định mức/mẻ lò 8,043 8,043 8,204 8,204 1,313,561 1,325,554 1,347,736 1,360,257 204,258 Chi phí điện nước Chi phí chung TỔNG CỘNG 219,274 225,852 2,445,175 2,494,079 512,459 527,833 14,649,841 14,787,776 15,037,985 15,182,096 4,515,275 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 39 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -XI.3 Doanh thu từ dự án XI.3.1.Sản lượng sản xuất tiêu thụ Sản lượng sản xuất Sản lượng gạch/1 mẻ lò Bán lẻ Tỷ lệ loại gạch Bán sỉ 120,000 Số mẻ lò hoạt động lò/tháng Số mẻ lò hoạt động lò /tháng 17 34 Cơng suất dự án/tháng Cơng suất Gạch Tuynel lỗ kích thước 190x90x90 4,080,000 1,632,000 2448000 100% 1,224,000 489,600 734,400 30% Công suất gạch Tuynel lỗ kích thước 180x80x80 1,183,200 473,280 709,920 29% Công suất Gạch Tuynel lỗ Tỷ lệ bán 1,672,800 669,120 1,003,680 41% 100% 40% 60% Với lò sản xuất, tháng nhà máy sản xuất 34 mẻ lò thành phẩm, với sản lượng gạch lò 120,000 viên gạch/mẻ lò Sản lượng sản xuất :  Gạch Tuynel lỗ chiếm 59% :  Kích thước 190x90x90 chiếm 30% sản lượng  Kích thước 180x80x80 chiếm 29% sản lượng  Gạch Tuynel lỗ (gạch đinh) chiếm 41% sản lượng  Từ sản lượng sản xuất trên, ta tính sản lượng tiêu thụ dựa vào tỷ lệ tồn kho loại 15%/năm XI.3.2.Giá bán thành phẩm Dựa vào mức giá thị trường loại sản phẩm, doanh nghiệp chọn mức giá phù hợp cho sản phẩm dự án bảng sau : Bảng giá bán Giá bán lẻ Giá bán sỉ Gạch Tuynel lỗ (190x90x90) 1.15 ngàn đồng 0.98 ngàn đồng Gạch Tuynel lỗ (180x80x80) 1.00 ngàn đồng 0.85 ngàn đồng Gạch Tuynel lỗ 0.70 ngàn đồng 0.60 ngàn đồng *Mức giá bán sỉ chiết khấu giá 15% so với giá bán lẻ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 40 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -XI.3.3 Tổng hợp doanh thu Từ năm 2013 đến năm 2017 NĂM TÊN SẢN PHẨM Hệ số suất Thời gian hoạt động ( tháng) Doanh thu gạch Tuynel lỗ kích thước 190x90x90 1.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 1.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Doanh thu gạch Tuynel lỗ kích thước 180x80x80 2.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 2.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Doanh thu gạch Tuynel lỗ 3.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 3.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồnkho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Tổng DT/năm 2013 0.80 8,269,932 2014 0.80 12 7,591,728 7,050,240 1,057,536 5,992,704 0.98 4,700,160 705,024 3,995,136 0.60 8,785,970 8,548,416 1,282,262 7,266,154 0.98 1,121,184 336,355 784,829 0.60 9,826,642 6,815,232 8,263,469 1,022,285 1,239,520 5,792,947 7,023,949 0.85 0.85 4,543,488 5,508,979 681,523 1,652,694 3,861,965 3,856,285 1.00 1.00 8,736,031 12,461,691 9,635,328 11,682,835 1,445,299 1,752,425 8,190,029 9,930,410 0.60 0.60 6,423,552 7,788,557 963,533 1,168,284 5,460,019 6,620,273 0.70 0.70 25,791,933 29,880,061 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2015 0.85 12 8,548,489 2016 0.95 12 9,033,547 2017 1.00 12 9,282,673 9,654,422 10,260,963 1,448,163 1,539,144 8,206,259 8,721,819 1.00 1.00 801,475 730,043 240,443 219,013 561,032 511,030 0.61 0.61 11,933,797 12,899,812 10,351,944 1,552,792 8,799,152 1.02 708,613 212,584 496,029 0.62 13,406,942 9,332,608 1,399,891 7,932,717 0.87 7,048,086 2,114,426 4,933,660 1.02 14,293,909 13,194,377 1,979,157 11,215,220 0.61 8,796,252 1,319,438 7,476,814 0.71 34,776,195 10,006,880 1,501,032 8,505,848 0.89 8,017,496 2,405,249 5,612,247 1.04 15,562,424 14,147,658 2,122,149 12,025,509 0.62 9,431,772 1,414,766 8,017,006 0.72 38,252,039 9,918,931 1,487,840 8,431,091 0.87 7,793,786 2,338,136 5,455,650 1.02 15,191,927 14,023,317 2,103,498 11,919,819 0.61 9,348,878 1,402,332 7,946,546 0.71 37,125,286 41 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -Từ năm 2018 đền năm 2022 NĂM TÊN SẢN PHẨM Hệ số suất Thời gian hoạt động ( tháng) Doanh thu gạch Tuynel lỗ kích thước 190x90x90 1.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 1.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Doanh thu gạch Tuynel lỗ kích thước 180x80x80 2.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 2.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Doanh thu gạch Tuynel lỗ 3.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 3.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồnkho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Tổng DT/năm 2018 2019 1.00 12 9,291,716 1.00 12 9,473,805 1.00 12 9,473,822 10,365,592 10,367,639 1,554,839 1,555,146 8,810,753 8,812,493 1.02 1.04 702,184 700,255 210,655 210,077 491,529 490,178 0.62 0.63 13,465,779 13,765,775 10,367,946 1,555,192 8,812,754 1.04 699,677 209,903 489,774 0.63 13,770,487 10,367,992 10,367,999 1,555,199 1,555,200 8,812,793 8,812,799 1.06 1.06 699,503 699,451 209,851 209,835 489,652 489,616 0.64 0.64 14,055,822 14,056,239 10,020,072 1,503,011 8,517,061 0.89 8,084,609 2,425,383 5,659,226 1.04 15,582,940 14,166,309 2,124,946 12,041,363 0.62 9,444,206 1,416,631 8,027,575 0.72 38,340,435 10,022,348 1,503,352 8,518,996 0.91 8,110,783 2,433,235 5,677,548 1.06 15,822,638 14,169,526 2,125,429 12,044,097 0.63 9,446,351 1,416,953 8,029,398 0.73 39,066,947 10,022,392 1,503,359 8,519,033 0.93 8,112,595 2,433,779 5,678,816 1.08 16,058,868 14,169,589 2,125,438 12,044,151 0.64 9,446,393 1,416,959 8,029,434 0.74 39,769,628 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 10,022,051 1,503,308 8,518,743 0.91 8,104,743 2,431,423 5,673,320 1.06 15,822,169 14,169,106 2,125,366 12,043,740 0.63 9,446,071 1,416,911 8,029,160 0.73 39,061,749 2020 2021 1.00 12 9,654,938 2022 10 1.00 12 9,654,921 10,022,399 1,503,360 8,519,039 0.93 8,113,139 2,433,942 5,679,197 1.08 16,058,878 14,169,598 2,125,440 12,044,158 0.64 9,446,399 1,416,960 8,029,439 0.74 39,770,038 42 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -Từ năm 2023 đến năm 2027 NĂM TÊN SẢN PHẨM Hệ số suất Thời gian hoạt động ( tháng) Doanh thu gạch Tuynel lỗ kích thước 190x90x90 1.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 1.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Doanh thu gạch Tuynel lỗ kích thước 180x80x80 2.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 2.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Doanh thu gạch Tuynel lỗ 3.1 Sản xuất bán sỉ Sản lượng tồn kho Sản lượng tiêu thụ Giá bán sỉ 3.2 Sản xuất bán lẻ Sản lượng tồnkho Sản lượng tiêu thụ Giá bán lẻ Tổng DT/năm 2023 2024 2025 2026 2027 11 1.00 12 12 1.00 12 13 1.00 12 14 1.00 12 15 1.00 12 9,831,171 10,007,425 10,183,680 10,359,936 1,938,323 10,368,000 1,555,200 8,812,800 1.08 699,435 209,831 489,604 0.64 14,056,363 10,368,000 1,555,200 8,812,800 1.10 699,431 209,829 489,602 0.64 14,056,401 10,368,000 1,555,200 8,812,800 1.12 699,429 209,829 489,600 0.64 14,056,411 10,368,000 1,555,200 8,812,800 1.14 699,429 209,829 489,600 0.64 14,056,415 1,555,200 10,022,400 1,503,360 8,519,040 0.93 8,113,302 2,433,991 5,679,311 1.08 16,058,880 10,022,400 1,503,360 8,519,040 0.93 8,113,351 2,434,005 5,679,346 1.08 16,058,880 10,022,400 1,503,360 8,519,040 0.93 8,113,365 2,434,010 5,679,355 1.08 16,058,880 10,022,400 1,503,360 8,519,040 0.93 8,113,370 2,434,011 5,679,359 1.08 16,058,880 1,503,360 14,169,600 2,125,440 12,044,160 0.64 9,446,400 1,416,960 8,029,440 0.74 39,946,414 14,169,600 2,125,440 12,044,160 0.64 9,446,400 1,416,960 8,029,440 0.74 40,122,706 14,169,600 2,125,440 12,044,160 0.64 9,446,400 1,416,960 8,029,440 0.74 40,298,971 14,169,600 2,125,440 12,044,160 0.64 9,446,400 1,416,960 8,029,440 0.74 40,475,231 2,125,440 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 1,555,200 1.16 209,829 209,829 0.64 4,026,857 1,503,360 0.93 2,434,011 2,434,011 1.08 2,408,832 2,125,440 0.64 1,416,960 1,416,960 0.74 8,374,012 43 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -Dự án vào hoạt động từ năm quý I năm 2013, giai đoạn thăm dò thị trường cơng nghệ yếu tố người chưa hồn thiện nên dự án hoạt động với khoảng 80% công suất Công suất tăng dần đạt tối đa 100% vào năm 2014 XI.4 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: Năm Tổng Doanh thu Tổng chi phí Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao Chi phí lãi Vay Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế 2013 2014 2015 2016 2017 25,791,933 29,880,061 34,776,195 37,125,286 38,252,039 20,486,498 20,681,999 20,744,485 19,989,892 18,949,200 11,745,986 11,184,704 12,613,094 13,224,401 13,549,612 1,825,635 3,862,949 3,862,949 3,862,949 3,862,949 6,914,877 5,634,346 4,268,442 2,902,542 1,536,639 5,305,435 9,198,062 14,031,710 17,135,394 19,302,839 1,326,359 2,299,516 3,507,928 4,283,849 4,825,710 3,979,076 6,898,546 10,523,782 12,851,545 14,477,129 Năm Tổng Doanh thu Tổng chi phí Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao Chi phí lãi Vay Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế 2018 38,340,435 17,780,229 13,661,173 3,862,949 256,107 20,560,206 5,140,052 15,420,154 2019 39,061,749 17,811,856 13,948,907 3,862,949 21,249,893 5,312,473 15,937,420 2020 39,066,947 16,525,455 14,056,594 2,468,861 22,541,492 5,635,373 16,906,119 2021 39,769,628 16,818,869 14,350,008 2,468,861 22,950,759 5,737,690 17,213,069 2022 39,770,038 16,931,591 14,462,730 2,468,861 22,838,447 5,709,612 17,128,835 Năm Tổng Doanh thu Tổng chi phí Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao Chi phí lãi Vay Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế 2023 39,946,414 15,594,548 14,649,841 944,707 24,351,866 6,087,967 18,263,899 2024 40,122,706 15,732,483 14,787,776 944,707 24,390,223 6,097,556 18,292,667 2025 40,298,971 15,982,692 15,037,985 944,707 24,316,279 6,079,070 18,237,209 2026 40,475,231 16,126,803 15,182,096 944,707 24,348,428 6,087,107 18,261,321 2027 8,374,012 4,515,275 4,515,275 3,858,737 964,684 2,894,053 Thông qua bảng báo cáo thu nhập dự án, cho thấy dự án có khả sinh lợi nhuận cao ổn định qua năm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 44 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -Trong năm đầu dự án, năm 2013, dự án vào hoạt động nên cơng suất chi phí chưa tận dụng triệt để, thu nhập ròng chưa đáng kể Dự án mang lại lợi nhuận cao từ năm 2014, lợi nhuận tăng dần qua năm cho thấy dự án có tiến triển tốt khả thi Ngoài thu nhập từ lợi nhuận trước thuế chủ đầu tư có khoảng thu nhập khác tính vào chi phí chi phí khấu hao tài sản Lợi nhuận dự án tăng dần vào năm Bảng báo cáo ngân lưu: Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng Giá trị lý Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí nợ vay Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN (25%) Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng Giá trị lý Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí nợ vay Tổng ngân lưu 2012 2013 2014 2015 2016 25,791,933 47,806,563 29,880,061 34,776,195 37,125,286 73,598,496 29,880,061 34,776,195 37,125,286 11,745,986 13,744,386 25,490,372 11,184,704 14,740,358 25,925,062 12,613,094 13,374,454 25,987,548 13,224,401 12,008,554 25,232,955 -68,295,089 1.00 -68,295,089 -68,295,089 48,108,124 1,326,359 46,781,765 0.83 38,828,865 -21,513,324 3,954,999 2,299,516 1,655,483 0.69 1,142,283 -19,857,841 8,788,647 3,507,928 5,280,719 0.58 3,062,817 -14,577,122 11,892,331 4,283,849 7,608,482 0.48 3,652,071 -6,968,640 2017 2018 2019 2020 68,295,089 68,295,089 -68,295,089 2021 38,252,039 38,340,435 39,061,749 39,066,947 39,769,628 38,252,039 38,340,435 39,061,749 39,066,947 39,769,628 13,549,612 10,642,651 24,192,263 13,661,173 4,809,113 18,470,286 13,948,907 13,948,907 14,056,594 14,056,594 14,350,008 14,350,008 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 45 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN (25%) Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng Giá trị lý Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí nợ vay Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN (25%) Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Năm 14,059,776 4,825,710 9,234,066 0.40 3,693,626 19,870,149 5,140,052 14,730,097 0.33 4,860,932 25,112,842 5,312,473 19,800,369 0.28 5,544,103 25,010,353 5,635,373 19,374,980 0.23 4,456,245 25,419,620 5,737,690 19,681,930 0.19 3,739,567 2022 10 2023 11 2024 12 2025 13 2026 14 39,770,038 39,946,414 40,122,706 40,298,971 40,475,231 39,770,038 39,946,414 40,122,706 40,298,971 40,037,864 80,513,095 14,462,730 14,462,730 25,307,308 14,649,841 14,649,841 25,296,573 14,787,776 14,787,776 25,334,930 15,037,985 15,037,985 25,260,986 15,182,096 15,182,096 65,330,999 5,709,612 19,597,696 0.16 3,135,631 6,087,967 19,208,606 0.13 2,497,119 6,097,556 19,237,374 0.11 2,116,111 6,079,070 19,181,916 0.09 1,726,372 6,087,107 59,243,892 0.08 4,739,511 2027 15 NGÂN LƯU VÀO Doanh thu 8,374,012 Vay ngân hàng Giá trị lý 31,161,644 Tổng ngân lưu vào 39,535,656 NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động 4,515,275 Chi phí nợ vay Tổng ngân lưu 4,515,275 Ngân lưu ròng trước thuế 35,020,381 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 46 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc -Thuế TNDN (25%) Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng TT 964,684 34,055,697 0.06 2,043,342 Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư (1,000 đồng) Giá trị NPV (1,000 đồng) Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 68,295,089 17,580,501 26% năm tháng Hiệu Thời gian phân tích hiệu tài dự án vòng đời 16 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng năm lý Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản khấu hao hết vòng 15 năm (khơng tính giá trị lý cuối vòng đời dự án); giá đất bán Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu mua sắm MMTB chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao), chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với suất sinh lời Chủ đầu tư kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay re = 20% Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 17,580,501,000 đồng >0 Suất sinh lời nội là: IRR = 26% > re Thời gian hồn vốn tính năm (bao gồm năm đầu tư MMTB) Qua trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh so với kế hoạch đề XI.5 Đánh giá ảnh hưởng kinh tế - xã hội Dự án xây dựng nhà máy sản xuất gạch nung Tuynel có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội tỉnh nhà Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế tỉnh Đồng Nai nói chung huyện Xuân Lộc nói riêng Nhà nước, địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Bên cạnh dự án khả thi qua thơng số tài NPV = 17,580,501,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 26% ; thời gian hoà vốn sau năm tháng (không bao gồm thời gian xây dựng) Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lao động có trình độ cao lao động khơng có trình độ cho địa phương Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 47 Dự án: Nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xuân Lộc CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Việc thực đầu tư Dự án xây dựng nhà máy sản xuất gạch nung tuynel Xn Lộc góp phần vào việc bảo vệ mơi trường phát triển kinh tế xã hội Báo cáo thuyết minh dự án xây dựng nhà máy sản xuất gạch nung sở để nhà đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Không tiềm kinh tế thị trường nguyên liệu đầu vào đầu cho sản phẩm mà dự án khả thi qua thơng số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động Vậy dự án thực mang lại nhiều yếu tố thuận lợi sau: - Bảo vệ môi trường - Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư - Cải thiện đời sống cho người dân - Phù hợp với định hướng phát triển kinh tế, chủ trương kêu gọi đầu tư nhà nước - Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu XII.2 Kiến nghị Thị trường có nhu cầu lớn vật liệu xây dựng việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội, tăng cường bảo vệ môi trường Hơn dự án vào hoạt động giải công ăn việc làm, tạo thu nhập cho nhiều người Điều cho thấy dự án khả thi nhiều mặt Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm thi công đưa vào hoạt động XII.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hồn tồn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2012 CHỦ ĐẦU TƯ TRỊNH THẾ THANH Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 48