CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI ĐỊA ĐIỂM CHỦ ĐẦU TƯ : LIÊNG SRÔNH, ĐAM RÔNG, LÂM ĐỒNG : CÔNG TY TNHH SX TM PHƯỚC LÂM Lâm Đồng - Tháng năm 2012 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH SẢN XUẤT THƯƠNG MẠI PHƯỚC LÂM ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH PHẠM THỊ TUYẾT HẠNH NGUYỄN VĂN MAI Lâm Đồng - Tháng năm 2012 MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án I.3 Cơ sở pháp lý CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG II.1 Hiện trạng ngành chăn ni bò Việt Nam II.1.1 Vị trí bò thịt hệ thống nơng nghiệp Việt Nam II.1.2 Sản xuất tiêu thu bò chất lượng cao Việt Nam II.1.3 Chiến lược phát triển chăn ni đến 2020 Chính phủ II.2 Hiện trạng ngành cao su Việt Nam II.2.1 Diễn biến chung ngành cao su II.2.2 Ảnh hưởng thị trường dầu mỏ đến thị trường cao su II.2.3 Thị trường tiêu thụ cao su Việt Nam sau nhập WTO CHƯƠNG III: PHÂN TÍCH MƠI TRƯỜNG ĐẦU TƯ 10 III.1 Điều kiện tự nhiên 10 III.1.1 Vị trí địa lý 10 III.1.2 Địa hình 11 III.1.3 Khí hậu 11 III.2 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án 11 III.2.1 Hiện trạng sử dụng đất 11 III.2.2 Đường giao thông 12 III.2.3 Hiện trạng thông tin liên lạc 12 III.2.4 Hạ tầng khác 12 III.3 Kinh tế - xã hội 12 III.3.1 Về kinh tế 12 III.3.2 Các tiêu xã hội 13 III.3.3 Chương trình trọng tâm 13 III.3.4 Cơng trình trọng điểm: 13 III.4 Nhận xét chung 13 CHƯƠNG IV: SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ 14 IV.1 Sự cần thiết đầu tư dự án 14 IV.2 Mục tiêu dự án 14 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 15 V.1 Về chăn ni bò thịt 15 V.1.1 Giống bò thịt 15 V.1.2 Nguồn thức ăn 16 V.1.3 Chăm sóc ni dưỡng 20 V.2 Về trồng cao su 24 V.2.1 Đặc điểm thực vật học 24 V.2.2 Giống cao su 25 V.2.3 Kỹ thuật trồng 25 V.2.4 Chăm sóc vườn kiến thiết (KTCB) 27 V.2.5 Chăm sóc vườn kinh doanh 28 V.2.6 Quản lý khai thác vườn cao su kinh doanh 30 VI.1.Giải pháp thiết kế mặt 36 VI.1.1 Các tiêu kinh tế kỹ thuật dự án 36 VI.1.2 Giải pháp quy hoạch 36 VI.1.3 Giải pháp kết cấu 37 VI.1.4 Giải pháp kỹ thuật 38 VI.1.5 Kết luận 38 VI.2 Quy hoạch hệ thống hạ tầng kỹ thuật 39 VI.2.1 Đường giao thông 39 VI.2.2 Hệ thống thoát nước mặt 39 VI.2.3 Hệ thống thoát nước bẩn – vệ sinh môi trường 39 VI.2.4 Hệ thống cấp nước 39 VI.2.5 Hệ thống cấp điện – chiếu sáng công cộng 39 CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 40 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 40 VII.1.1 Giới thiệu chung 40 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 40 VII.2 Các tác động môi trường 40 VII.2.1 Các loại chất thải phát sinh 40 VII.2.2 Khí thải 41 VII.2.3 Nước thải 42 VII.2.4 Chất thải rắn 43 VII.3 Biện pháp giảm thiểu tác động môi trường 43 VII.3.1 Xử lý chất thải rắn 43 VII.3.2 Xử lý nước thải 44 VII.3.3 Xử lý khí thải, mùi 45 VII.3.4 Giảm thiểu tác động khác 45 VII.4 Kết luận 45 CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 46 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 46 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 46 VIII.2.1 Nội dung 46 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư 51 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ THỰC HIỆN DỰ ÁN 52 IX.1 Nguồn vốn đầu tư dự án 52 IX.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư 52 IX.1.2 Tiến độ sử dụng vốn 52 IX.1.3 Nguồn vốn thực dự án 53 IX.1.4 Phương án hồn trả vốn vay chi phí lãi vay 53 IX.2 Tính tốn chi phí dự án 54 IX.2.1 Chi phí nhân công 54 IX.2.2 Chi phí hoạt động 55 CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 58 X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 58 X.2 Doanh thu từ dự án 58 X.3 Các tiêu kinh tế dự án 61 X.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 63 CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 64 XI.1 Kết luận 64 XI.2 Kiến nghị 64 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công ty TNHH SX TM PHƯỚC LÂM  Giấy phép ĐKKD : 5800517702  Ngày đăng ký lần : 9/1/2007  Ngày đăng ký lần : 19/6/2012  Đại diện pháp luật : Phạm Thị Tuyết Hạnh Chức vụ : Giám đốc  Địa trụ sở : Số 130, thôn P’Ré, Xã Phú Hội, Đức Trọng, Lâm Đồng  Ngành nghề : - Trồng rừng, chăm sóc rừng - Chăn ni  Vốn điều lệ : 8.500.000.000 VNĐ (Tám tỷ năm trăm triệu đồng) I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Trồng cao su kết hợp chăn nuôi công nghệ  Địa điểm xây dựng : xã Liêng Srônh, huyện Đam Rông, tỉnh Lâm Đồng  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Nhà 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thơng tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình;  Thơng tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần lắp đặt hệ thống điện cơng trình, ống phụ tùng ống, bảo ôn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình;  Quyết định số 252/QĐ-UBND tỉnh Lâm Đồng cấp ngày 25/1/2011;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự tốn dự tốn cơng trình Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI  Các tiêu chuẩn Việt Nam Dự án Trồng cao su kết hợp chăn nuôi công nghệ thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 229-1999 : Chỉ dẫn tính tốn thành phần động tải trọng gió theo TCVN 2737 -1995;  TCVN 375-2006 : Thiết kế công trình chống động đất;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 6305.1-1997 : (ISO 6182.1-92)  TCVN 6305.2-1997 : (ISO 6182.2-93);  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCXD 33-1985 : Cấp nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thơng gió - điều tiết khơng khí - sưởi ấm;  TCXDVN 175:2005 : Tiêu chuẩn thiết kế độ ồn tối đa cho phép;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  11TCN 21-84 : Thiết bị phân phối trạm biến thế;  TCXD 95-1983 : Tiêu chuẩn thiết kế chiếu sáng nhân tạo bên ngồi cơng trình dân dụng;  TCXD 25-1991 : Tiêu chuẩn đặt đường dây dẫn điện nhà cơng trình cơng cộng;  TCVN-46-89 : Chống sét cho cơng trình xây dựng; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG II.1 Hiện trạng ngành chăn ni bò Việt Nam II.1.1 Vị trí bò thịt hệ thống nông nghiệp Việt Nam Vốn nước nông nghiệp lạc hậu với lúa nước trồng chính, vị trí bò hệ thống nơng nghiệp nước ta có vai trò khiêm tốn Bò ni gia đình nơng dân với mục đích trước hết phục vụ cho sản xuất nơng nghiệp cày ruộng, lấy phân bón ruộng, sau sử dụng bò vào mục đích kéo xe, mà số nơi biết chế xe cho bò kéo Với mục đích cày ruộng nên trâu nuôi nhiều vùng trũng, đất thịt nặng Bò ni nhiều vùng trung du, ven biển đất cát nhẹ Ni trâu bò với phương thức chủ yếu tận dụng nguồn thức ăn sẵn có từ bãi cỏ tự nhiên rơm rạ dự trữ cho mùa khan thức ăn Mùa Đông miền Bắc mùa khô miền Nam thời gian bò bị thiếu hụt thức ăn trầm trọng phải sống môi trường sống bất lợi lạnh, nóng, bệnh dịch thiếu nước Có năm trâu bò đổ ngã lên tới 20% tổng đàn số tỉnh vùng núi phía Bắc hay Ninh Thuận miền Trung Trong sống tự nhiên khắc nghiệt bò có khối lượng nhỏ có hội tồn chúng cần dinh dưỡng cho trì sống Quá trình thích nghi chọn lọc tự nhiên hình thành nên giống trâu bò địa phương ta nhỏ con, dễ nuôi, sinh để “cày ruộng” Sau ngày miền Bắc hồn tồn giải phóng, sách ưu tiên phát triển nông nghiệp nhà nước coi trâu bò tư liệu sản xuất (như máy cày vậy) Nhiều sách ban hành nhằm trì phát triển đàn trâu bò để tạo nguồn sức kéo cho nông nghiệp Việc giết mổ trâu bò phạm pháp, trâu bò già khơng khả cày kéo đổ ngã muốn giết thịt phải xin phép quyền địa phương Sự kiện giết mổ chia thịt trâu bò già thời ngày vui hoi vùng quê nghèo Từ năm 1995, đất nước bước vào giai đoạn công nghiệp hóa đại hóa, trâu bò chuyển dần từ mục đích cày kéo sang mục đích sản xuất thịt sữa Mặc dầu vậy, nước chủ yếu nông nghiệp nước ta, với người nơng dân, trâu, bò giữ vị trí quan trọng hệ thống sản xuất nơng nghiệp với lợi ích sau: + Tăng sản phẩm thịt, sữa cho xã hội, mà giảm nhập sữa bột, thịt đỏ (thịt trâu bò) Tăng thu nhập từ bán bê giống, bò thịt cho người chăn nuôi + Giải sức kéo: Kéo cày, kéo xe cho nhiều vùng chưa có điều kiện khí hóa + Cung cấp nguồn phân bón hữu cho trồng trọt + Tận dụng nguồn thức ăn sẵn có, tận dụng phụ phế phẩm nơng nghiệp công nghiệp chế biến rơm rạ, thân ngơ, hèm bia, vỏ dứa, mía… chuyển chúng thành thịt bò + Chăn ni bò góp phần giải việc làm cho lao động phụ hay lao động nhàn rỗi gia đình Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CƠNG NGHỆ MỚI II.1.2 Sản xuất tiêu thu bò chất lượng cao Việt Nam Năm 2005, nước ta có gần triệu trâu triệu bò Đàn trâu tập trung nhiều vùng Đơng Bắc vùng Bắc Trung Bộ Các tỉnh có đàn trâu 200 ngàn là: Nghệ An, Thanh Hóa Lạng Sơn Những năm gần số lượng đàn trâu có giảm nhẹ, số lượng đàn bò tăng từ 3-4% năm Số lượng đàn bò sản phẩm chăn ni bò qua năm Năm Bò(ngàn con) Thịt hơi(ngàn tấn) 1990 3,117 111.9 1995 3,639 118.0 2000 4,127 184.6 2005 5,540 220.2 Nguồn : FAO 2007 Đàn bò tập trung nhiều vùng Duyên hải Nam Trung Bộ Bắc Trung Bộ Các tỉnh có đàn bò nhiều 200 ngàn là: Gia Lai, Nghệ An, Thanh Hóa, Bình Định, Quảng Nam Quảng Ngãi Vì số đầu tăng chậm nên sản lượng thịt bò có biến động qua năm, dao động vào khoảng 120-220 ngàn thịt năm Trâu bò đưa vào giết thịt gồm đủ lọai từ bò đực tơ, bò đực già thiến chưa thiến loại thải, bò tơ bò sinh sản già loại thải Bao gồm đủ giống từ bò Vàng, bò lai Sind, bò lai thịt bò lai sữa Từ nguồn cung cấp thịt bò cho thấy có bò tơ giết thịt giai đoạn từ 18-24 tháng tuổi để đạt tiêu chuẩn chất lượng thịt cao Chính chất lượng khơng phân định nên giá thịt bò nạc ta cao từ đến 2.5 lần thịt nạc heo Giá thịt bò ngon nước chăn ni bò thịt tiên tiến cao, khoảng 10 USD/kg, nhập vào Việt Nam giá lên tới 15-16 USD/kg Một loại thịt bò chất lượng cao chưa sản xuất nước Hàng năm phải nhập lượng lớn thịt bò chất lượng cao phục vụ cho khách sạn nhà hàng cao cấp hay người nước ngồi cơng tác Việt Nam Mấy năm trước năm ta nhập từ 200-300 Năm 2006 ước nhập 17,000 tấn, chủ yếu từ úc, Argentina Mỹ Thịt bò loại ngon bán siêu thị liên tục tăng, giá cao từ 270 ngàn đồng/kg (tháng 12/2006) lên tới 350 ngàn đồng/kg (tháng 3/2007) Mỗi năm nước ta giết thịt 600 ngàn bò (năm 2004 696 ngàn con) 450 ngàn trâu (năm 2004 470 ngàn) Tổng khối lượng thịt trâu bò năm đạt 200 ngàn tấn, năm 2005 đạt 220 ngàn tấn, bình quân đầu người năm thịt trâu bò đạt khoảng 2.4- 2.6kg thịt Nếu tỷ lệ thịt tinh đạt 40% so với thịt trung bình người dân nước ta 1kg thịt tinh năm, nghĩa thấp so với nước khu vực Nhu cầu thịt bò nước lớn, riêng thành phố Hồ Chí Minh ngày bình qn tiêu thụ gần 160 thịt trâu bò loại Giá thịt bò ổn định, nên so với số ngành chăn ni khác chăn ni bò bán thịt ổn định Tất số liệu cho thấy tiềm thị trường to lớn ngành chăn ni bò thịt tương lai Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI  Dự phòng phí Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đầu tư bò giống chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”  Chi phí dự phòng (GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg)*10%= 2,621,000,000 VNĐ VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 VNĐ STT HẠNG MỤC I II III IV V V Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự tốn Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi cơng xây lắp Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm tốn Chi phí thẩm tra phê duyệt tốn Báo cáo đánh giá tác động mơi trường Chi phí đầu tư bò giống VI Chi phí trồng cao su bón phân năm VII CHI PHÍ DỰ PHỊNG=ΣGcp*10% TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh GT TRƯỚC THUẾ 30,600,153 5,884,909 735,192 1,222,341 177,026 161,923 47,874 70,686 62,761 11,746 642,083 30,587 17,655 679,570 459,002 103,982 66,585 50,000 8,550,000 VAT GT SAU THUẾ 3,060,015 588,491 73,519 122,234 17,703 16,192 4,787 7,069 6,276 1,175 64,208 3,059 1,765 67,957 45,900 10,398 6,659 5,000 855,000 33,660,168 6,473,400 808,711 1,344,575 194,728 178,116 52,661 77,755 69,037 12,921 706,291 33,645 19,420 747,527 504,903 114,381 73,244 55,000 9,405,000 2,040,000 204,000 2,244,000 2,383,608 50,055,773 238,361 5,005,577 2,621,969 57,305,350 51 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ THỰC HIỆN DỰ ÁN IX.1 Nguồn vốn đầu tư dự án IX.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư ĐVT : 1,000 VNĐ STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế Thành tiền sau thuế VAT Chi phí xây dựng 30,600,153 3,060,015 33,660,168 Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí giống Chi phí trồng cao su Dự phòng phí Cộng 5,884,909 1,222,341 735,192 679,570 8,550,000 2,040,000 2,383,608 52,095,773 588,491 122,234 73,519 67,957 855,000 204,000 238,361 5,209,577 6,473,400 1,344,575 808,711 747,527 9,405,000 2,244,000 2,621,969 57,305,350 IX.1.2 Tiến độ sử dụng vốn ĐVT: 1,000 VNĐ Hạng mục STT Chi phí xây dựng Quý IV/2012 Quý I/2013 Tổng cộng 23,562,118 10,098,050 33,660,168 Chi phí máy móc thiết bị 1,942,020 4,531,380 6,473,400 Chi phí tư vấn 1,344,575 Chi phí quản lý dự án 404,356 404,356 808,711 Chi phí khác 523,269 224,258 747,527 Chi phí giống 9,405,000 9,405,000 Chi phí trồng cao su 2,244,000 2,244,000 Dự phòng: 1,310,985 1,310,985 2,621,969 29,087,322 28,218,029 57,305,350 Cộng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 1,344,575 52 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI IX.1.3 Nguồn vốn thực dự án ĐVT: 1,000 VNĐ Hạng mục STT 2012 Tỷ lệ (%) Vốn chủ sở hữu 17,191,605 30% Vốn vay 40,113,745 70% Cộng 57,305,350 100% Với tổng mức đầu tư 57,305,350,000 đồng (Năm mươi bảy tỷ ba trăm lẻ năm triệu ba trăm lẻ năm ngàn đồng).Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 30% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 17,191,605,000 đồng (Mười bảy tỷ trăm chín mươi mốt triệu sáu trăm lẻ năm ngàn đồng) Ngoài công ty dự định vay 70% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 40,113,745,000 đồng (Bốn mươi tỷ trăm mười ba triệu bảy trăm bốn mươi lăm ngàn đồng) Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian năm với lãi suất dự kiến theo mức lãi suất ưu đãi 7%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc năm 2012 (thời gian xây dựng) thời gian trả nợ năm Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian xây dựng năm 2012, trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả nợ từ dự án vào hoạt động năm 2013 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Số vốn vay kỳ vọng giải ngân vào năm 2012, với tổng số tiền 40,113,745,000 đồng ( Bốn mươi tỷ trăm mười ba triệu bảy trăm bốn mươi lăm ngàn đồng) Trong thời gian xây dựng cuối quý trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng 2,807,962,000 đồng (Hai tỷ tám trăm lẻ bảy triệu chín trăm sáu mươi hai ngàn đồng) Lãi vay thời gian xây dựng chi trả số tiền dự phòng phí dự án Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo năm dự tính năm với lãi suất ưu đãi 7%/năm, số tiền phải trả năm bao gồm lãi vay vốn gốc trả năm Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác cho vay IX.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hồn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 VNĐ 70% Tỷ lệ vốn vay 40,113,745 Số tiền vay năm Thời hạn vay năm Ân hạn 7.0% /năm Lãi vay năm Thời hạn trả nợ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 53 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI Hằng năm chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 5,730,535,000 đồng (Năm tỷ bảy trăm ba mươi triệu năm trăm ba mươi lăm ngàn đồng) số tiền trả năm tháng Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ tháng Theo dự kiến đến cuối năm 2019 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Kế hoạch trả nợ theo năm thể cụ thể qua bảng kế hoạch trả nợ sau: ĐVT: 1,000 Đ 2012 2013 2014 2015 HẠNG MỤC - 40,113,745 34,383,210 28,652,675 Nợ đầu kỳ Vay kỳ 40,113,745 2,807,962 8,538,497 8,137,360 7,736,222 Trả nợ 2,807,962 2,807,962 2,406,825 2,005,687 - Lãi vay - 5,730,535 5,730,535 5,730,535 - Vốn gốc Nợ cuối kỳ 40,113,745 34,383,210 28,652,675 22,922,140 2016 2017 2018 2019 HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ 22,922,140 17,191,605 11,461,070 5,730,535 Vay kỳ 7,335,085 6,933,947 6,532,810 6,131,672 Trả nợ 1,604,550 1,203,412 802,275 401,137 - Lãi vay 5,730,535 5,730,535 5,730,535 5,730,535 - Vốn gốc Nợ cuối kỳ 17,191,605 11,461,070 5,730,535 IX.2 Tính tốn chi phí dự án IX.2.1 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 28 người, :  Kế toán: người Chịu trách nhiệm thu – chi theo kế hoạch phương án kinh doanh chịu trách nhiệm tính tốn tiền lương cho nhân viên  Quản lý chung: người Phụ trách chịu trách nhiệm trông coi, điều phối hoạt động trang trại, máy xây xát lúa vườn cao su  Lao động phổ thông: 18 người - Công nhân máy cày: người - Công nhân cắt cỏ: người - Cơng nhân chăm sóc, phân thải: người - Công nhân vườn cao su: 10 người  Y tế: người Chăm sóc sức khỏe, bảo đảm an tồn cho người lao động nơng trường Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 54 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NI CƠNG NGHỆ MỚI Chi phí nhân cơng năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 1,513,200,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 8%/năm Chi lương cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 VNĐ Chức danh Số lượng Lương Phụ cấp Tổng lương tháng Chi phí BHXH, BHYT (tháng) Tổng lương năm Chi phí BHXH, BHYT (năm) Kế toán 3,000 500 3,500 700 45,500 9,100 Quản lý chung 4,500 500 5,000 1,000 65,000 13,000 Bảo vệ 2,000 500 5,000 1,000 65,000 13,000 Máy xây xát lúa 3,000 500 17,500 3,500 227,500 45,500 Công nhân máy cày 3,000 500 7,000 1,400 91,000 18,200 Công nhân cắt cỏ 3,000 500 7,000 1,400 91,000 18,200 Cơng nhân chăm sóc, phân thải 3,000 500 14,000 2,800 182,000 36,400 10 3,000 500 35,000 7,000 455,000 91,000 2,500 500 3,000 600 39,000 7,800 97,000 19,400 1,261,000 252,200 Cơng nhân trại bò Vườn cao su Y Tế Tổng chi lương 28 IX.2.2 Chi phí hoạt động Chi phí hoạt động bao gồm chi phí hoạt động bao gồm: chi phí bảo hiểm phúc lợi cho nhân viên, chi phí chăn ni bò, chi phí nhà máy xây xát lúa chi phí trồng cao su Bảng tổng hợp chi phí hoạt động dự án ĐVT: 1,000 VNĐ Năm Hạng mục Chi phí bảo hiểm phúc lợi cho nhân viên Chi phí chăn ni bò Chi phí điện Chi phí thức ăn Chi phí bón phân trồng cỏ 2013 2014 2015 2031 2032 19 20 252,200 272,376 294,166 1,007,796 1,088,420 1,931,670 2,664,021 3,095,912 6,191,629 6,426,930 45,460 46,824 57,359 161,605 161,605 1,596,875 2,326,875 2,747,225 5,719,561 5,953,453 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 55 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI 19,734 20,129 20,531 28,185 28,749 29,601.00 30,193 30,797 42,278 43,123 Chi phí nhà máy xay xát lúa 70,605,000 70,613,100 70,621,362 70,778,440 70,790,009 Chi phí mua lúa xay 70,200,000 70,200,000 70,200,000 70,200,000 70,200,000 360,000 367,200 374,544 514,169 524,452 45,000 45,900 46,818 64,271 65,557 Chi phí trồng cao su 140,470 195,752 199,667 2,931,556 2,990,187 Chi phí phân bón 140,470 195,752 199,667 2,931,556 2,990,187 72,929,340 73,745,248 74,211,107 Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Phí bảo hiểm Chi phí điện Chi phí bảo trì máy xay lúa TỔNG CỘNG 80,909,420 81,295,545  Chi phí bảo hiềm, phúc lợi cho nhân viên: chiếm khoảng 21% chi phí lương nhân viên ước tính năm 252,200,000 đồng/năm  Chi phí chăn ni bò: + Chi phí điện: dự tính khoảng 1% doanh thu + Chi phí bảo trì máy móc thiết bị: dự tính khoảng 1% giá trị máy móc thiết bị + Chi phí bảo hiểm: dự tính khoảng 1.5% giá trị máy móc thiết bị + Chi phí thức ăn cho bò: Chi phí thức ăn cho bò bao gồm loại cám tổng hợp, cỏ thuốc Lượng thức ăn thể cụ thể qua bảng chi phí thức ăn sau: ĐVT: 1000VNĐ Hạng mục Số lượng bò Đơn giá thức ăn/ngày/con Cám Số lượng (kg) Đơn giá (8,000đ/kg) + Cỏ/1 ngày/ Số lượng (kg) + Thuốc/ ngày/ TỔNG CỘNG 2013 438 10 8.0 1.0 8.0 2014 625 10 8.2 1.0 8.2 2015 723 10 8.3 1.0 8.3 2031 1097 14 11.4 1.0 11.4 2032 1120 15 11.7 1.0 11.7 10.00 2.0 1,596,875 10.0 2.04 2,326,875 10.0 2.08 2,747,225 10.0 2.86 5,719,561 10.0 2.91 5,953,453  Chi phí nhà máy xây xát lúa + Chi phí mua lúa xay: Nhà máy đạt công suất xay 30 lúa /ngày đêm , đơn giá lúa 6500/kg, đơn giá tăng năm 2%, tinh tốn chi phí mua lúa năm 70,200,000,000 đ + Chi phí điện ước tính 1,000,000đ cho ngày đêm, giá điện ước tính tăng 2% năm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 56 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NI CƠNG NGHỆ MỚI + Chi phí bảo trì máy xay lúa: chiếm khoảng 1% chi phí mua máy xây xát  Chi phí trồng cao su: + Chi phí phân bón: Tính tốn theo quy trình kỹ thuật tổng cơng ty cao su Trong thời gian kiến thiết bản, cao su phát triển mạnh để vào giai đoạn khai thác mủ Vì vây, nhu cầu phân lớn, nhiều chất, đặc biệt NPK, Ca, Mg, vi lượng Bảng chi phí phân bón cho cao su ĐVT: 1000 đ Năm Số lượng cao su 2013 52,200 2014 52,200 2015 52,200 2016 52,200 2031 52,200 2032 52,200 Lượng phân bón(gam) Nito 24 27 27 30 1014 1014 P2O5 42 48 48 30 1086 1086 K2O 24 24 24 21 468 468 MgO 6 6 600 900 900 1500 5133 5133 7.50 7.65 7.80 7.96 10.71 10.93 P2O5 10.50 10.71 10.92 11.14 15.00 15.30 K2O 10.50 10.71 10.92 11.14 15.00 15.30 MgO 3.00 3.06 3.12 3.18 4.28 4.37 Phân hữu chuyên dùng cao su Tổng chi phí phân bón 3.00 3.06 3.12 3.18 4.28 4.37 Phân hữu chuyên dùng cao su Đơn giá ( Ngàn đồng) Nito 140,470.2 195,751.6 199,666.6 292,402.8 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2,931,555.7 2,990,186.8 57 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 20 năm dự tính quý II năm 2013 dự án vào hoạt động; - Vốn chủ sở hữu 30 %, vốn vay 70 %; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án từ: + Trang trại bò : bán bò thịt cao sản chất lượng cao, loại thải năm + Nhà máy xây xát lúa: bán gạo, cám trấu + Vườn cao su: Bán mủ cao su - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay ưu đãi: 7%/năm; Thời hạn vay năm, ân hạn năm, trả nợ năm theo phương thức trả gốc lãi phát sinh - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 25% X.2 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án tính tốn dựa doanh thu trang trại bò, nhà máy xây xát lúa vườn cao su  Trang trại bò: Ban đầu chủ đầu tư dự định đầu tư 250 bò giống cao sản Số lượng đàn bò tăng tự nhiên bằng: số lượng bò trưởng thành, số lượng bò loại thải số lượng bê sinh năm Số lượng bò trưởng thành năm số bò trưởng thành năm trước số lượng bò Để đảm bảo cho số lượng bò giống gia tăng năm, chất lượng mang lại hiệu cao, năm chủ đầu tư giữ lại số bò giống khoảng 30% số bò trưởng thành mặt để gia tăng lượng bò giống mặt khác để thay cho bò giống chất lượng Những bò giống loại thải khoảng 20% đem bán thịt Số lượng bò đực đàn khoảng 50% lượng bò trưởng thành sau năm chăm sóc ni dưỡng đem bán với trọng lượng trung bình khoảng 250 kg/con Theo nghiên cứu giá thị trường giá bò trung bình khoảng 80,000/kg, giá bò loại thải khoảng 60,000/kg, mức giá dự tính tăng 3%/năm Ngồi nguồn doanh thu từ bán bò bò loại thải năm chủ đầu tư có nguồn doanh thu từ việc bán phân chuồng với khối lượng 2000 khối năm với đơn giá 350,000đ/khối  Tính tốn doanh thu: + Thịt bò loại thải Doanh thu từ thịt bò sữa loại thải năm thứ 5, số lượng bò loại thải ước tính chiếm 20% tổng số lượng đàn bò Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 58 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI Doanh thu = khối lượng bò loại thải x đơn giá/kg + Thịt bò tơ đực Bò tơ đực chiếm khoảng 50% số lượng bò tơ sinh năm Doanh thu = khối lượng bò tơ đực x đơn giá/kg Sau bảng tổng hợp doanh thu trang trại bò qua năm: ĐVT: 1,000 VNĐ HẠNG MỤC 2013 2014 2015 2031 2032 19 20 Tổng số lượng bò (con) 438 625 723 1,097 1,120 Số lượng đàn bò giống trang trại 250 250 306 479 489 Số lượng bê sinh 188 188 230 359 367 Tổng Số lượng bò trưởng thành (sau năm) + Số lượng bò trưởng thành giữ lại 188 188 352 359 56 56 106 108 + Số lượng bò trưởng thành bán 131 131 247 252 94 96 Số lượng bò lý Doanh thu năm Bò tơ trưởng thành 3,825,000 3,939,750 11,878,092 12,485,041 Bán bò giống (bò cái) 1,125,000 1,158,750 3,493,556 3,672,071 Số Đơn gía/con Bán bò thịt (bò đực) Số 38 38 70 72 30,000 30,900 49,585 51,073 2,700,000 2,781,000 8,384,535 8,812,970 94 94 176 180 33,750 33,750 63,410 64,709 80 82 132 136 Thanh lý bò giống loại thải 2,329,038 2,448,047 Khối lượng (kg) 23,485 23,966 62 64 99 102 Khối lượng heo Đơn giá/kg Đơn giá/kg Bán phân chuồng Khối lượng(khối) Đơn giá/khối TỔNG CỘNG 60 700,000 721,000 742,630 1,191,703 1,227,454 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 350 361 371 596 614 700,000 4,546,000 4,682,380 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 15,398,832 16,160,542 59 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI  Doanh thu từ máy xây xát lúa: Theo dự tính chủ đầu tư doanh thu máy xây xát lúa có từ việc bán thành phẩm gạo, cám trấu Với công suất máy xay xát 30 lúa/ngày đêm thu 19.5 gạo, cám 300 bao trấu Hiện đơn giá bán thị trường khoảng 9,500 đ/kg gạo, 6,000 đ/kg cám 10,000 đ/bao trấu Với sản lượng mức ta ước tính doanh thu từ nhà máy xây xát theo bảng sau: ĐVT: 1000 VNĐ Hạng mục Số ngày hoạt động Gạo + Đơn giá/kg + Khối lượng Cám + Đơn giá/kg + Khối lượng Trấu + Đơn giá/bao + Khối lượng Doanh thu 2013 360 2014 360 2015 360 2016 360 66,690,000 68,023,800 69,384,276 70,771,962 9.5 9.7 9.9 10.1 19,500 19,500 19,500 19,500 12,960,000 13,219,200 13,483,584 13,753,256 6.12 6.24 6.37 6,000 6,000 6,000 6,000 1,080,000 1,090,800 1,101,708 1,112,725 10 10.1 10.2 10.3 300 300 300 300 80,730,000 82,333,800 83,969,568 85,637,942 2031 2032 360 360 95,249,742 97,154,737 13.6 13.8 19,500 19,500 18,510,071 18,880,273 8.57 8.74 6,000 6,000 1,291,839 1,304,758 12.0 12.1 300 300 115,051,653 117,339,768  Doanh thu từ vườn cao su Với diện tích trồng cao su 100 ha, vườn cao su trồng theo kỹ thuật trồng cao su tổng công ty cao su, mật độ khoảng cách trồng 450 cây/ha, khoảng cách x m Sau năm trồng chăm sóc, vườn cao su bắt đầu thu hoạch với suất khoảng tấn/ha Hiện giá bán mủ cao su thị trường 16,000đ/kg dự tính mức giá tăng năm 2% Doanh thu có từ vườn cao su thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 VNĐ Hạng mục Diện tích Năng suất thu hoạch (tấn/ha) Năng suất thu hoạch Đơn giá/tấn Doanh thu 2013 100 2014 100 2015 100 2019 100 2020 100 2031 100.00 2032 100.00 0 200 200 200 200 16,000 16,320 16,646 18,019 18,379 22,852 23,309 - 3,603,720 3,675,794 4,570,388 4,661,796 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 60 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI Tổng doanh thu dự án thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 VNĐ Năm 2013 2014 2015 2031 2032 Tổng doanh thu 81,430,000 86,879,800 88,651,948 135,020,873 138,162,105 X.3 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 VNĐ Năm 2013 2014 2015 2031 2032 Doanh thu 81,430,000 86,879,800 88,651,948 135,020,873 138,162,105 Chi phí 79,781,018 80,296,668 80,470,340 87,294,807 88,084,051 Chi phí sx kinh doanh 72,929,340 73,745,248 74,211,107 80,909,420 81,295,545 Chi phí khấu hao 2,782,716 2,782,716 2,782,716 1,346,407 1,346,407 Chi phí lãi vay 2,807,962 2,406,825 2,005,687 - - Lương nhân viên 1,261,000 1,361,880 1,470,830 5,038,981 5,442,099 Lợi nhuận trước thuế 1,648,982 6,583,132 8,181,608 47,726,066 50,078,055 412,245 1,645,783 2,045,402 11,931,516 12,519,514 1,236,736 4,937,349 6,136,206 35,794,549 37,558,541 Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế Trong thời gian đầu số lượng bò giống chưa nhân nhiều nên doanh thu từ trang trại hạn chế chưa mang lại lợi nhuận cho chủ đầu tư Bên cạnh năm đầu vườn cao su chưa thể khai thác nên lượng doanh thu dự án thấp.Nhưng năm tiếp theo, doanh thu dự án tăng lên lượng bò giống ngày tăng, vườn cao su bắt đầu vào khai thác đồng thời có sẵn thị trường đầu mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư Chủ dự án đặt phương án sản xuất hợp lý để nơng trường hoạt động ổn định, hiệu lâu bền với dự án Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 61 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI Bảng báo cáo ngân lưu: ĐVT: 1,000 VNĐ Năm 2012 2013 2014 2015 2032 2033 20 21 88,651,948 138,162,105 - NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng 81,430,000 40,113,745 86,879,800 - Thanh lí TSCĐ Tổng ngân lưu vào 6,732,034 40,113,745 81,430,000 57,305,350 - 86,879,800 88,651,948 138,162,105 6,732,034 NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Bổ sung vốn lưu động Chi phí hoạt động 6,500,000 - - - (6,500,000) 72,929,340 73,745,248 74,211,107 81,295,545 - 1,261,000 1,361,880 1,470,830 5,442,099 - 2,807,962 7,822,180 7,471,185 7,120,190 - - 60,113,313 88,512,521 82,578,313 82,802,127 86,737,644 (6,500,000) Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN (19,999,567) (7,082,521) 4,301,487 5,849,821 51,424,461 13,232,034 412,245 1,633,247 2,020,331 12,519,514 - Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu (19,999,567) (7,494,766) 2,668,240 3,829,490 38,904,948 13,232,034 1.00 0.91 0.83 0.75 0.15 0.14 Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ (19,999,567) (6,814,973) 2,206,159 2,879,115 5,809,322 1,796,608 Chi phí nhân cơng Nợ vay Tổng ngân lưu WACC (19,999,567) (26,814,540) (24,608,380) (21,729,265) 99,762,464 101,559,072 10% NPV 101,559,072 IRR 27% Tpb Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 62 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI Chỉ tiêu TT Tổng mức đầu tư 57,305,350,000 Giá trị NPV 101,559,072,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 27% năm Đánh giá Hiệu Vòng đời hoạt động dự án 20 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân cơng; chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 101,559,072,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 27% Thời gian hồn vốn tính năm, nhiên thời gian bao gồm năm xây dựng nên thời gian hoàn vốn dự án tính từ dự án bắt đầu hoạt động năm Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh X.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án Trồng cao su kết hợp chăn ni cơng nghệ có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực mơi trường, dự án khả thi qua thơng số tài NPV= 101,559,072,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 27 % ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm xây dựng Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 63 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XI.1 Kết luận Việc thực đầu tư “Dự án trồng cao su kết hợp chăn ni cơng nghệ mới” góp phần đáng kể việc chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp, tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống người dân địa phương Bên cạnh đó, chăn ni bò cung ứng nguồn nguyên liệu thịt quan trọng, đáp ứng yêu cầu thị trường tỉnh Lâm Đồng tỉnh lân cận Công ty TNHH Sản xuất Thương mại Phước Lâm khẳng định “Dự án trồng cao su kết hợp chăn nuôi công nghệ mới” Đam Rông (Lâm Đồng) đáp ứng nhu cầu lợi ích kinh tế - xã hội Riêng mặt tài đánh giá khả thi thơng qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước XI.2 Kiến nghị Căn kết nghiên cứu phân tích, chăn ni bò trồng cao su nghề có hiệu kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nông dân Bên cạnh đó, dự án nhằm kích thích thu hút người tiêu dùng sử dụng sản phẩm thịt có nguồn gốc tự nhiên để chăm sóc sức Do xin kiến nghị số ý kiến sau: + Tạo điều kiện thuận lợi giao đất, thuê đất theo quy định pháp luật đất đai, ưu đãi cao thu tiền sử dụng đất thời gian sử dụng đất để tạo hội cho đàn bò có thức ăn thơ cách chủ động chất lượng Vì yếu tố đất đai nhân tố quan trọng định đến suất mủ cao su suất thịt đàn bò, động lực thúc đẩy đàn bò phát triển + Các quan cần hướng dẫn rõ qui định pháp luật, trình tự, thủ tục cấp phát, tốn nguồn kinh phí hỗ trợ nhằm tạo điều kiện cho dự án triển khai thời gian sớm + Ưu đãi kinh phí vay vốn, giống nguồn tiêu thụ sản phẩm với giá thành hợp lý Bên cạnh đó, Nhà nước hỗ trợ sách bảo hiểm sản xuất vật ni để khắc phục rủi ro thiên tai, dịch bệnh, giá Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 64 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NI CƠNG NGHỆ MỚI Dự án có liên quan mật thiết đến phát triển Công ty TNHH Sản xuất Thương mại Phước Lâm chúng tơi, kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để tiến hành triển khai bước Lâm Đồng, ngày tháng năm 2012 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH SX TM PHƯỚC LÂM PHẠM THỊ TUYẾT HẠNH Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 65 ... Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 24 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI V.2.2 Giống cao su Dự án sử dụng giống PB 260 để trồng cao su Đây dòng vơ tính... vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 13 DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI CHƯƠNG IV: SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ IV.1 Sự cần thiết đầu tư dự án Việc chăn ni bò trồng cao su cần... vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN TRỒNG CAO SU KẾT HỢP CHĂN NUÔI CÔNG NGHỆ MỚI + Về đất đai: Chủ sở chăn nuôi trang trại, tập trung công nghiệp giết mổ, bảo quản, chế biến công