Đang tải... (xem toàn văn)
Ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng nhất của nền kinh tế. Từ khi ra đời nó đ• đóng góp vai trò to lớn cho sự phát triển của nền kinh tế. Ngày nay, trong nền kinh tế thị trường thì ngân hàng được ví như là trái tim của nền kinh tế, thông qua các nghiệp vụ của mình ngân hàng thu hút tiền nhàn rỗi đồng thời cung cấp vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh. Ngân hàng còn đóng vai trò to lớn trong việc thúc đẩy lưu thông hàng hoá trong nước cũng như tạo điều kiện thuận lợi trong giao dịch quốc tế... Một trong những nghiệp vụ của ngân hàng đó là tín dụng . Tín dụng ra đời từ rất sớm, nó gắn liền với sự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hoá. Thông qua nghiệp vụ tín dụng mà các ngân hàng thương mại có thể thu hút được các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân chúng đồng thời cung cấp đáp ứng nhu cầu vốn trong sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế. Cũng qua nghiệp vụ tín dụng, các ngân hàng đ• điều tiết được các nguồn tài nguyên, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất, khi đó cả ngân hàng, người cho vay và người đi vay đều có lợi. Đứng trên góc độ doanh nghiệp, tìm hiểu về các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thương mại sẽ giúp mang lại cái nhìn trực quan hơn, đặc biệt là đối với những sinh viên chuyên nghành tài chính kế toán sẽ làm việc trong môi trường doanh nghiệp. Chuyên đề này bao gồm 3 phần:
Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM Lời nói đầu Ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng nhất của nền kinh tế. Từ khi ra đời nó đã đóng góp vai trò to lớn cho sự phát triển của nền kinh tế. Ngày nay, trong nền kinh tế thị trờng thì ngân hàng đợc ví nh là trái tim của nền kinh tế, thông qua các nghiệp vụ của mình ngân hàng thu hút tiền nhàn rỗi đồng thời cung cấp vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh. Ngân hàng còn đóng vai trò to lớn trong việc thúc đẩy lu thông hàng hoá trong nớc cũng nh tạo điều kiện thuận lợi trong giao dịch quốc tế . Một trong những nghiệp vụ của ngân hàng đó là tín dụng . Tín dụng ra đời từ rất sớm, nó gắn liền với sự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hoá. Thông qua nghiệp vụ tín dụng mà các ngân hàng thơng mại có thể thu hút đợc các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân chúng đồng thời cung cấp đáp ứng nhu cầu vốn trong sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế. Cũng qua nghiệp vụ tín dụng, các ngân hàng đã điều tiết đợc các nguồn tài nguyên, thúc đẩy quá trình lu thông hàng hoá và phát triển sản xuất, khi đó cả ngân hàng, ngời cho vay và ngời đi vay đều có lợi. Đứng trên góc độ doanh nghiệp, tìm hiểu về các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thơng mại sẽ giúp mang lại cái nhìn trực quan hơn, đặc biệt là đối với những sinh viên chuyên nghành tài chính kế toán sẽ làm việc trong môi trờng doanh nghiệp. Chuyên đề này bao gồm 3 phần: - Phần 1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng. - Phần 2. Các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thơng mại. - Phần 3. Thực trạng và giải pháp cho nghiệp vụ tín dụng của các ngân hàng thơng mại Việt Nam. Trong quá trình thực hiện chuyên đề chúng em đã nhận đợc sự giúp đỡ nhiệt tình của thầy Nghiêm Sĩ Thơng cùng Cô Dơng Lan Hơng và cô Hoàng Thanh Mai. Chúng em xin chân thành cảm ơn các thầy cô. -- 1 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM Phần 1. những vấn đề cơ bản về tín dụng 1. Khái niệm, bản chất và chức năng của tín dụng 1.1. Khái niệm tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Creditium có nghĩa là tin tởng, tín nhiệm. Tiếng Anh gọi là Credit. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa là sự vay mợn. Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng một lợng giá trị, dới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng sau đó hoàn trả lại với một lợng giá trị lớn hơn. Qui trình vận động đó đợc biểu diễn : Ví dụ: Ngày 1/11/2003 A cho B vay 100 000 USD, thời hạn cho vay 3 tháng, lãi suất 12% năm. Ngày 1/2/2004 B trả cho A : 100 000 + (100 000*1%)*3 = 103 000 USD Trong đó: 100 000 là nợ gốc và 3000 là tiền lãi. Theo quan điểm của Mac, phạm trù tín dụng có 3 nội dung chủ yếu, tính chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả. Người sử dụng Người sở hữu cho vay đi vay Người cho vay Người đi vay -- 2 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM 1.2. Bản chất và chức năng của tín dụng 1.2.1. Bản chất Tín dụng thể hiện ra bên ngoài là sự chuyển giao quyền sử dụng tài sản giữa ngời cho vay và ngời đi vay; nhng thực chất của nó bên trong chứa đựng mối quan hệ giữa ngời cho vay và ngời đi vay. Chính mối quan hệ này quyết định bản chất của tín dụng. 1.2.2. Các chức năng tín dụng Chức năng phân phối lại tài nguyên Trong phần khái niệm đã nói, tín dụng là sự chuyển nhợng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Thông qua sự chuyển nhợng này, tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên thể hiện ở chỗ: _ Ngời đi vay có một số tài nguyên tạm thời cha dùng đến thông qua tín dụng, số tài nguyên đó đợc phân phối lại cho ngời đi vay. _ Ngợc lại ngời đi vay cũng thông qua hệ thống tín dụng nhận đợc phần tài nguyên đợc phân phối lại. Chức năng thúc đẩy lu thông hàng hoá và phát triển sản xuất Trong phần phân tích sự cần thiết của tín dụng đối với nền kinh tế đã chỉ rõ rằng nhờ tín dụng mà quá trình chu chuyển tuần hoàn vốn trong từng đơn vị nói riêng và trong toàn nền kinh tế nói chung đợc thực hiện một cách bình thờng và liên tục. Do đó tín dụng góp phần thúc đẩy sự phát triển sản xuất và lu thông hàng hoá, điều này thể hiện ở chỗ: _ Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc thực hiện bình thờng, liên tục và phát triển. _ Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu t mở rộng phạm vi và qui mô sản xuất. _ Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lu thông hàng hoá bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ. -- 3 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM 2.Các hình thức tín dụng Trong nền kinh tế thị trờng tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú. Ngời ta thờng dựa vào các tiêu thức dới đây để phân loại các hình thức tín dụng. 2.1.Căn cứ vào thời hạn tín dụng. Tín dụng phân loại theo tiêu thức thời hạn có ba loại a)Tín dụng ngắn hạn. Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dới một năm thờng đợc dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. b)Tín dụng trung hạn. Là tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. c)Tín dụng dài hạn. Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. 2.2.Căn cứ và đối tợng tín dụng. Theo tiêu thức này, tín dụng đợc chia làm hai loại. a)Tín dụng vốn lu động. Là loại tín dụng đợc cung cấp để hình thành vốn lu động của doanh nghiệp. Loại tín dụng này đợc thực hiện chủ yếu bằng hai hình thức: cho vay bổ sung vốn lu động tạm thời thiếu hụt, và chiết khấu chứng từ có giá. b)Tín dụng vốn cố định. Là loại tín dụng đợc cung cấp để hình thành vốn cố định của doanh nghiệp. Loại tín dụng này đợc thực hiện dới hình thức cho vay trung và dài hạn. 2.3.Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng. Theo tiêu thức này tín dụng đợc chia làm hai loại: a)Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá. -- 4 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM Là loại tín dụng cung cấp cho các nhà doanh nghiệp để tiến hành sản xuất và kinh doanh. Bao gồm các loại: cho vay bất động sản, cho vay nông nghiệp, cho vay công nghiệp và thơng mại, cho vay các định chế tài chính (financial institution loans), cho thuê tài chính. b)Tín dụng tiêu dùng. Là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 2.4.Căn cứ vào chủ thể tín dụng. Dựa vào chủ thể tham gia tín dụng ngời ta chia ra các loại sau đây: 2.4.1.Tín dụng thơng mại. Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp đợc biểu hiện dới hình thức mua bán chịu hàng hoá hoặc ứng tiền trớc khi nhận hàng hoá. Tín dụng thơng mại phát sinh là sự cách biệt giữa sản xuất và tiêu thụ, tính thời vụ của sản xuất và tiêu thụ sản phẩm khiến các nhà doanh nghiệp phải mua bán chịu hàng hoá. Mua bán chịu hàng hoá cũng là một hình thức tín dụng vì nó chứa đầy đủ 3 nội dung cơ bản trong khái niệm tín dụng. Cơ sở pháp lý xác định quan hệ tín dụng, trong tín dụng thơng mại là giấy nợ đợc nhập dới 2 hình thức : lệnh phiếu và hối phiếu (Promisory note and Bill of Exchange). -Vai trò tích cực của tín dụng thơng mại thể hiện ở chỗ: +Đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho các nhà doanh nghiệp. +Giúp tiêu thụ hàng hoá nhanh chóng và kịp thời. Mặc dù vậy, tín dụng thơng mại vẫn không thể thay thế đợc các hình thức tín dụng khác vì các mặt hạn chế sau đây: +Hạn chế về quy mô. +Hạn chế về thời hạn. +Hạn chế về phơng hớng. 2.4.2.Tín dụng ngân hàng. -- 5 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM Là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các TCTD với các doanh nghiệp và cá nhân. Trong mối quan hệ này, tín dụng đóng vai trò trung gian cho nên ngân hàng vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay. Tín dụng ngân hàng đợc thực hiện dới hình thức tiền tệ, gồm tiền mặt và bút tệ, trong đó bút tệ là chủ yếu. Tín dụng ngân hàng và tín dụng thơng mại có quan hệ chặt chẽ, bổ sung và hỗ trợ cho nhau. 2.4.3.Tín dụng nhà nớc. Là hình thức tín dụng thể hiên mối quan hệ giữa nhà nớc và nhân dân và các tổ chức khác, theo đó nhà nớc chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách. -Tín dụng nhà nớc thực hiện bằng cách phát hành công trái. -Tín dụng nhà nớc nhàm bù đắp thiếu hụt ngân sách. 2.4.4.Tín dụng quốc tế. Là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa nớc ta với các quốc gia hay các tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế. 3. Lợi tức tín dụng. 3.1.Khái niệm. -Lợi tức tín dụng là thu nhập mà ngời cho vay nhận đợc ở ngời đi vay cho việc sử dụng tiền vay của ngời này. -Thực chất lợi tức tín dụng chính là giá cả hàng hoá cho vay. -Khối lợng lợi tức nhiều hay ít phụ thuộc vào doanh số cho vay và lãi suất. -Lãi suất là tỷ lệ phần trăm giữa lợi tức và doanh số cho vay. -Trong nền kinh tế thị trờng, thông thờng ngân hàng trung ơng ấn định khung lãi suất chung. Trong phạm vi khung lãi suất ấn định, các TCTD tự xác định lãi suất riêng theo quan hệ cung cầu trên thị trờng. -- 6 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM -Lãi suất là đòn bẩy và công cụ quản lý kinh tế vĩ mô đợc ngân hàng trung ơng sử dụng để thực hiện các chính sách tiền tệ tín dụng và các chính sách kinh tế tài chính khác. -Trong nền kinh tế thị trờng, lãi suất đóng vai trò rất quan trọng đối với thi trờng tài chính cũng nh vai trò của giá cả đối với thị trờng hàng hoá. Chính vì vậy ngời ta giành không ít thời gian và công sức để nghiên cứu về lãi suất. 3.2.Khía cạnh cơ bản của lãi suất. 3.2.1.Khung lãi suất. Là giới hạn tối đa của lãi suất cho vay và tối thiểu của lãi suất tiền gửi mà ngân hàng nhà nớc quy định để khống chế và quản lý chung về mặt lãi suất đối với các tổ chức tín dụng. Khung lãi suất đợc ngân hàng nhà nớc công bố và thay đổi tuỳ thuộc vào giá cả đông tiền và sức mua của đồng tiền, cung cầu tài chính tín dụng và chính sách của nhà nớc. 3.2.2.Tác dụng của lãi suất. Lãi suất là công cụ quản lý kinh tế vĩ mô có tác dụng rất lớn đến sản xuất kinh doanh. Chế độ lãi suất thích hợp sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, ngợc lại nó sẽ làm ngng trệ và đình đốn hoạt động sản xuất kinh doanh. Lãi suất luôn luôn có tác dụng hai mặt : - Lãi suất thấp có tác dụng : +Khuyến khích vay vốn đầu t vào sản xuất kinh doanh, từ đó tận dụng các nguồn tài nguyên, nhất là lao động. +Không khuyến khích tiết kiệm, ngời ta thích dùng tiền để đầu t hay tiêu dùng hơn là để tiết kiệm, từ đó hạn chế nguồn gửi tín dụng. Tỷ lệ tiết kiệm bình quân của Việt Nam là 5% trong khi ở Singapore là 40%. -Lãi suất cao có tác dụng: +Khuyến khích tiết kiệm, ngời ta có xu hớng gửi tiền vào ngân hàng hơn là đầu t vào sản xuất kinh doanh. -- 7 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM +Hạn chế dùng vốn tín dụng đầu t vào sản xuất kinh doanh, từ đó làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn do áp lực lãi suất cao vì tình trạng tài nguyên bị chiếm dụng. - Lãi suất thích hợp có tác dụng vừa mở rộng đầu t vồn vào sản xuất kinh doanh vừa thu hút đợc tiết kiệm. Nói chung, lãi suất cao hay thấp đều có các mặt tác dụng tích cực và tiêu cực của nó. Do đó, không nên duy trì tình trạng ấy lâu dài. Trong điều kiện bình thờng, lãi suất nên giữ ở mức thích hợp. Muốn có chế độ lãi suất thích hợp cần nghiên cứu toàn diện hơn các yếu tố kinh tế xã hội tài chính có tác dụng đến lãi suất, trong đó đặc biệt chú ý đến tình hình lạm phát và lợi nhuận bình quân của các đơn vị sản xuất kinh doanh. Nếu gọi: R- là lãi suất danh nghĩa do ngân hàng nhà nớc công bố I- là tỷ lệ lạm phát r là lãi suất thực, tức là lãi suất trong điều kiện không có lạm phát. P- là tỷ lệ lợi nhuận bình quân, nếu loại trừ yếu tố tăng giá do sút giảm sức mua của đồng tiền. Ta có R = I + r Và P = I + p . Theo Mác, lợi tức ngân hàng là bộ phận của giá trị thặng d sáng tạo ra trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh: Do đó r < p ; I + r < I + p ; R < P (1) Công thức (1) cho phép xác định giới hạn trên của lãi suất. Nếu vợt quá giới hạn này có thể nói lãi suất quá cao. Mặt khác, để ngân hàng có thể tồn tại và hoạt động đợc thì r > 0 => I + r > I ; -- 8 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM Hay r > I (2) Công thức (2) cho phép xác định giới hạn dới của lãi suất. Vợt quá giới hạn này, nghĩa là R > I thì lãi suất đợc đánh giálà quá thấp. Tổng hợp hai yếu tố (1) và (2) ta có: I < R < P (3) Công thức (3) xác định khung lãi suất hợp lý của tín dụng. 4. Qui trình cấp tín dụng 4.1. Khái niệm Quá trình cho vay là trình tự các bớc mà ngân hàng thực hiện cho vay đối với khách hàng. Quá trình cho vay phản ánh nguyên tắc cho vay, phơng pháp cho vay, trình tự giải quyết các công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng. -- 9 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM 4.2. Nội dung qui trình cấp tín dụng - Thiết lập và thực hiện quy trình tín dụng là một bộ phần căn bản của quy trình ngân hàng. Làm tốt công việc này sẽ góp phần đáng kể trong việc hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Mỗi ngân hàng, mỗi loại cho vay có quy trình tín dụng riêng. Tuy nhiên, một quy trình tín dụng hợp lý phải bao gồm các giai đoạn cơ bản sau: - Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng là cơ sở đầu tiên để thiết lập quan hệ tín dụng. Tuỳ theo loại khách hàng, loại và kỹ thuật cho vay, qui mô tín dụng mà yêu cầu ngời đi vay phải cung cấp thông tin về giấy tờ thích hợp. Một bộ hồ sơ tín dụng chuẩn phải nhân viên giao dịch tiếp xúc, phổ biến, phỏng vấn, hướng dẫn Tổ chức giám sát Nhân viên kế toán; nhân viên cho vay; thanh tra, kiểm soát viên; các cấp quản trị Giải ngân Cấp tiền cho khách hàng hoặc thẩm định các chứng từ để quyết định cấptiền hoặc từ chối Quyền phán quyết tín dụng Nhân viên cho vay; Các cấp quản trị; Hội đồng tín dụng; Hội đồng quản trị Tổ chức thẩm định, nhân viên thẩm định độc lập, tổ thẩm định theo chức năng +Pháp lý +Bảo đảm Khách hàng Cung cấp các tài liệu và thông tin Thu nhập thông tin Phân tích, phỏng vấn, viếng thăm, trao đổi/mua. Hợp đồng -Đàm phán -Ký kết +Hợp đồng tín dụng +Các hợp đồng phu Thủ tục giấy tờ -Biên bản thẩm định kiểm tra -Báo cáo công việc -Tờ trình về nhu cầu vay . -Giây tờ về đảm bảo Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng -Giấy đề nghị -Hồ sơ pháp lý -Phản ánh trên dự án -Giấy tờ về đảm bảo Cập nhật thông tin -Thị trường -Chính sách -Khung pháp lý Biện pháp -Cảnh cáo -Tăng kiểm soát -Ngừng giải ngân -Tái xét/phân loại Giám sát tín dụng Toà án, cơ quan có thẩm quyền Vi phạm hợp đồng Thu nợ +Gốc +Lãi Không đầy đủ Không đúng hạn Thanh toán đầy đủ Thanh lý tín dụng bắt buộc Thanh lý tín dụng mặc nhiên Ra hạn đảo nợ Giấy báo lý do Từ chối Chấp thuận -- 10 -- [...]... quy định và đợc ghi rõ trong các văn bản thể lệ tín dụng đợc ban hành trong từng thời kỳ Ngoài ra, nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn còn có một số hình thức sau đây: + Nghiệp vụ tín dụng ngân quỹ là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn mà trong đó ngân hàng cho khách hàng vay để đảm bảo sự cân đối ngân quỹ hàng ngày của khách hàng +Tín dụng bằng chữ ký là hình thức ngân hàng đứng ra cam kết với các chủ nợ trong khuôn... độ đảm bảo của khoản tín dụng còn phụ thuộc vào khối lợng tín dụng mà ngân hàng phát ra cho vay Phụ thuộc giới hạn pháp lý của tài sản đa ra làm đảm bảo 34 Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM 2 Hệ thống tín dụng trung và dài hạn 2.1.Sự cần thiết của tín dụng trung, và dài hạn 2.1.1.Mục đích chung của tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung, và dài hạn là các khoản của các TCTD... và hiểu lầm, tạo cho ngân hàng một mức kiểm 12 Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM soát nhất định đối với hoạt động kinh doanh của khách hàng, xác định chính xác yêu cầu của ngân hàng đối với khách hàng và ngân hàng đảm bảo với khách hàng rằng: nếu khách hàng thoả mãn và tuân thủ các điều kiện và điều khoản của khoản vay thì khách hàng sẽ nhận đợc khoản tín dụng đã ghi trong hợp... cho ngân hàng Trong trờng hợp này ngân hàng thờng chỉ định ngời nào có đủ khả năng tài chính nhất 1.2.1.3 Ưu điểm và rủi ro Ưu điểm _Chiết khấu là nghiệp vụ ít rủi ro, khả năng thu hồi nợ của ngân hàng là khá chắc chắn _ Đây là hình thức tín dụng khá đơn giản, ít phiền phức đối với ngân hàng 24 Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM _ Chiết khấu không làm đóng băng vốn của ngân hàng. .. chức tín dụng cho vay; thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại tổ chức tín dụng cho vay; các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng không đợc vợt quá 5% vốn tự có của tổ chức tín dụng 1.1.4.3 Lãi suất cho vay thực hiện theo mức do tổ chức tín dụng ấn định trong phạm vị khung lãi xuất của ngân hàng nhà nớc -Mức lãi cho vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định của ngân hàng. .. vụ tín dụng mà một ngời khác là ngời mắc nợ chính không thực hiện đợc hợp đồng tín dụng 28 Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM +Tín dụng có đảm bảo là hình thức cấp tín dụng có tài sản đảm bảo trực tiếp hoặc có sự bảo lãnh của ngời thứ ba +Phơng pháp cho vay theo hạn mức tín dụng là phơng thức cho vay mà vịêc cho vay và thu nợ căn cứ vào quá trình nhập, xuất vật t, hàng hoá Ngân. .. và nghĩa vụ của ngân hàng cho vay _ Quyền và nghĩa vụ của khách hàng vay _ Thoả thuận khác 13 Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM _ Hiệu lực của hợp đồng _ Giải quyết tranh chấp Câu hỏi và bài tập: 1 Tín dụng là gì? Giải thích nội dung hoàn trả trong quan hệ tín dụng ? 2 Trình bày các căn cứ để phân loại cho vay? 3 Lãi xuất cơ bản là gì ? Trong điều kiện hiện nay ở Việt Nam có... khách hàng vay vốn lần đầu, những khách hàng mà ngân hàng cho vay theo từng dự án thì mỗi khi phát sinh nhu cầu vay vốn thì phải gửi cho ngân hàng đầy đủ hồ sơ để ngân hàng làm căn cứ xem xét tính toán vay Những đơn xin vay đã đợc giám đốc ngân hàng phê duyệt sẽ đợc chuyển cho cán bộ tín dụng để cán bộ tín dụng hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng nhận nợ Sau đó đơn xin vay và hợp đồng tín dụng vay... có nên áp dụng lãi suất cơ bản làm cơ sở để xác định lãi suất cho vay không ? 4 Trình bày những yếu tố ảnh hởng đến lãi xuất cho vay ? Phần 2 : Các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thơng mại 1 Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn 1.1.Một số vấn đề cơ bản 1.1.1 .Tín dụng ngắn hạn Là loại tín dụng mà các tổ chức tín dụng cung cấp cho các tổ chức kinh tế với thời hạn tối đa không quá 12 tháng và đợc sử dụng để bù... hợp với quy định của ngân hàng nhà nớc Việt Nam - Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do tổ chức tín dụng ấn định và thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhng không vợt quá 150% lãi 20 Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã đợc kí kết hoặc hiệu chỉnh trong hợp đồng tín dụng 1.2.Các phơng thức cho vay ngắn hạn . : Các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng th- ơng mại. 1. Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn. 1.1.Một số vấn đề cơ bản 1.1.1 .Tín dụng ngắn hạn Là loại tín dụng mà. nghĩa vụ của ngân hàng cho vay. _ Quyền và nghĩa vụ của khách hàng vay. _ Thoả thuận khác. -- 13 -- Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Nghiệp vụ TD của NHTM