Giải BT trên: Thời gian luân chuyển hàng hóa BQ & Thời gian thu hồi vốn dùng để xác định kỳ hạn cho vay DN (Cho nên ko cần biết CT tính khoản mục bao nhiêu) Ở BT: Thời gian cấp HMTD = Thời gian SX hạt điều (3 tháng) + Thời gian xuất điều & bán nc (4 tháng) => Khoảng thời gian cần thiết cho phương án sxkd tháng Tuy nhiên Dn cần có tháng => Khoảng thời gian cho vay tối đa tháng - Tiếp theo xác định hạn mức cho vay: Bước 1: Thẩm định TS - Xem TS chấp đủ chưa: 70% x 75 tỷ = 52,5 (tỷ đồng) Bước 2: Thẩm định PÁ kinh doanh - Tổng chi phí từ PÁ = 11.000 x (6.500.000 + 70.000 + 500.000) = 77,77 (tỷ đồng) => Hạn mức cho vay = Tổng tiền KH cần vay - Vốn chủ sở hữu tham gia = 77,77 tỷ - 30% x 77,77 tỷ = 54,439 (tỷ đồng) Giả thiết: KH đủ điều kiện vay, NH đủ vốn Vậy Hạn mức cho vay = Min (Bước 1; Bước 2) = 52,5 (tỷ đồng) & thời gian cho vay tối đa tháng Giải đề thi vào vietinbank 2009 Câu : trình bày khái niệm cầm cố , chấp , bảo lãnh theo luật dân nước CHXHCNVN Giải: Điều 326 Cầm cố tài sản luật dân 2005 Cầm cố tài sản việc bên (sau gọi bên cầm cố) giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho bên (sau gọi bên nhận cầm cố) để bảo đảm thực nghĩa vụ dân Điều 342 Thế chấp tài sản Thế chấp tài sản việc bên (sau gọi bên chấp) dùng tài sản thuộc sở hữu để bảo đảm thực nghĩa vụ dân bên (sau gọi bên nhận chấp) khơng chuyển giao tài sản cho bên nhận chấp Trong trường hợp chấp toàn bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ bất động sản, động sản thuộc tài sản chấp Trong trường hợp chấp phần bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ thuộc tài sản chấp, trừ trường hợp bên có thoả thuận khác Tài sản chấp tài sản hình thành tương lai 2 Tài sản chấp bên chấp giữ Các bên thỏa thuận giao cho người thứ ba giữ tài sản chấp Việc chấp quyền sử dụng đất thực theo quy định điều từ Điều 715 đến Điều 721 Bộ luật quy định khác pháp luật có liên quan Điều 361 Bảo lãnh Bảo lãnh việc người thứ ba (say gọi bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (sau gọi bên nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau gọi bên bảo lãnh), đến thời hạn mà bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Các bên thoả thuận việc bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bên bảo lãnh khơng có khả thực nghĩa vụ Câu : định nghĩa thời hạn cho vay ? nêu xác định thời hạn cho vay, mức trả nợ kì hạn cho vay theo dự án đâu tư Giải  Định nghĩa thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi thỏa thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng (theo điều QĐ 1627/2001 NHNN )  Căn xác định thời hạn cho vay , mức trả nợ kì hạn cho vay theo dự án đầu tư - xác định cho vay: Tổ chức tín dụng khách hàng vào chu kì sản xuất , kinh doanh , thời hạn thu hồi vốn đầu tư , khả trả nợ khách hàng nguồn vốn vay tổ chức tín dụng để thỏa thuận cho vay Đối với pháp nhân VN nước ngồi thời gian cho vay kko q thời gian hoạt động lại theo định thành lập giấy phép hoạt động việt nam ; cá nhân nước ngồi , thời hạn cho vay khơng vượt thời hạn phép sinh sống, hoạt động việt nam (điều 10 QĐ 1627-NHNN ) Đối với cho vay dự án đầu tư cần bổ sung thêm số yêu cầu khác + kế hoạch sử dụng vốn doanh nghiệp vốn giai đoạn thi công hay chạy thử cần sử dụng + hồ sơ pháp lý quan trọng đến thời gian hoạt động dự án đầu tư + nguồn trả nợ dự án đầu tư , khả sinh lời giai đoạn dự án + ngân hàng khách hàng thời gian ân hạn dự án đầu tư Trong trường hợp nguyên nhân khách quan mà khách hàng thực hiên thời gian ân hạn thỏa thuận ngân hangfcos thể xem xét điều chỉnh thời gian ân hạn phù hợp với tình hình thực tế liên quan đến thời gian trả nợ sau - Mức trả nợ kì hạn Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận việc trả nợ gốc lãi vốn vay sau + khách hàng rút hết vốn thời gian ân hạn : Căn số tiền khách hàng nhận nợ , ngày bắt đầu nhận nợ điều khoản hợp đồng tín dụng, ngân hàng kí phụ lục hợp đồng tín dụng xác định lich trả nợ chi tiết cho số vốn vay rút ,cụ thể : thời gian kì hạn trả nợ số kì hạn trả nợ , số tiền phải trả kì hạn trả nợ + khách hàng chưa rút hết vốn thời gian ân hạn Ngay sau hết thời gian ân hạn , vào số tiền khách hàng nhận nợ , ngày bắt đàu nhận nợ , tiến độ thực dự án điều khoản thỏa thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng kí phụ lục tín dụng xác định lịch trả nợ chi tiết cho số tiền vay rút, cụ thể : thời gian kì hạn trả nợ số kì hạn trả nợ , số tiền phải trả kì hạn trả nợ Khi khách hàng rút hết vốn , vào số tiền nhận nợ , ngân hàng phân bổ cho kì hạn lại kí phụ lục hợp đồng tín dụng sửa đổi trả nợ chi tiết cho phần dư có kì hạn phải trả Câu : anh (chị ) cán tín dụng , nhận tài sản làm bảo đảm tiền vay, loại tài sản anh ( chị ) không nhận làm bảo đảm ? Giải : Khái niệm : Tài sản bảo đảm tài sản mà bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ dân bên nhận bảo đảm Những loại tài sản không phép nhận làm tài sản bảo đảm bao gồm : - Tài sản bị cấm giao dịch theo quy định luật pháp tai thời điểm xác lập giao dịch bảo đảm + tài sản đo hàng hóa bị cấm lưu thơng + tình trạng pháp lý tài sản chưa xác lập thời điểm giao dịch bảo đảm quyền sử dụng đất chưa cấp sổ đỏ, nhà chưa cấp sổ hồng …) - Tài sản bảo đảm nghĩa vụ dân khác giá trị thời điểm xác lập giao dịch bảo đảm < giá trị nghĩa vụ bảo đảm, trừ trường hợp có thỏa thuận khác quy định khác pháp luật cho phép làm tài sản bảo đảm - Tài sản hình thành tương lai chủ sở hữu tài sản khơng có chứng thực quyền sở hữu tài sản (quyền sử dụng với đất ) - Với tài sản nhận bảo đảm từ bên thứ bảo lãnh : + giống điều kiện + tài sản không bên thứ chấp nhận bảo lãnh cho bên thực bảo đảm tài sản - Tài sản khơng có thật,khơng xác lạp giá trị tài sản bảo đảm chủ sở hữu… - Tài sản khoản phải thu không hợp lẹ , hợp pháp DN - Các giấy tờ có giá : hối phiếu, chứng tiền gửi…hết hạn , không thỏa mãn để giao dịch theo luật công cụ chuyển nhượng… - Thời hạn sử dụng tài sản làm tài sản bảo đảm < thời hạn làm tài sản bảo đảm - Các tài sản khơng có giá tri kinh tế , khả sinh lời Câu Giải : Bước : xác định hạn mức cho vay theo tài sản chấp 75 tỷ * 70% = 52.5 triệu Bước ; xác định hạn mức cho vay theo theo hạn mức thực tế doanh nghiệp - Xác định tổng chi phí phát sinh Chi phí giá mua :11.000 * 6.500.000đ/ tấn= Chi phí vận chuyển : 11.000 tấn* 70.000đ/ tấn= Chi phí bán hàng : 11.000 * 500.000 đ /tấn =  Tổn chi phí 77,77 tỷ - Xác định số vốn cần vay thực tế : Số tiền vay vốn = tổng chi phí dự án – số vốn chủ sở hữu = 77.77- 77.77* 30 % = 54.439 tỷ > 52.5 tỷ ( vốn chủ hữu tham gia yêu cầu phải có tổi thiểu 30% ) Vậy số vốn vay cấp cho doanh nghiệp 52.5 tỷ Bước : xác định thời gian cho vay Theo đề: - thời gian luân chuyển vốn bình quân tháng - thời gian thu hồi vốn tháng  tổng thời gian phương án kinh doanh 3+4 = tháng nhiên , DN cần tháng để hồn thành q trình thu mua  thời hạn cho vay tháng tập đầu tiên, hẹn người có thời gian giải