BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ NGUYỄN VŨ PHÚC HIỀN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ NGUYỄN VŨ PHÚC HIỀN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THANH PHONG Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu TP.HCM, ngày 30 tháng 12 năm 2014 Học viên Nguyễn Vũ Phúc Hiền MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ PHẦN MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU 1.1 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại .3 1.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại .4 1.2 Phƣơng pháp phân tích bao liệu (DEA – Data Envelopment Analysis) 1.2.1 Tổng quan phương pháp phân tích bao liệu 1.2.2 Hướng tiếp cận phân tích hiệu theo DEA .10 1.2.3 Cách chọn biến đầu vào, đầu .14 1.2.4 Mơ hình DEA 15 1.3 Các nghiên cứu thực nghiệm đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại phƣơng pháp phân tích bao liệu DEA 23 1.3.1 Các nghiên cứu nước 23 1.3.2 Các nghiên cứu nước 25 Kết luận chƣơng 29 CHƢƠNG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU 31 2.1 Tổng quan hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 31 2.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 34 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 34 2.2.2 Hoạt động cấp tín dụng 36 2.2.3 Hoạt động toán .38 2.2.4 Hoạt động đầu tư 39 2.2.5 Các hoạt động kinh doanh khác .40 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam số tài 42 2.3.1 Lợi nhuận trước thuế 42 2.3.2 Khả sinh lời 42 2.3.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 43 2.4 Đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phƣơng pháp phân tích bao liệu DEA 45 2.4.1 Giới thiệu mơ hình 45 2.4.2 Quy trình nghiên cứu 46 2.4.3 Chọn biến đầu vào, đầu 46 2.4.4 Chọn mẫu .47 2.4.5 Kết phân tích mơ hình .50 2.4.6 Kết luận liên quan đến mục tiêu nghiên cứu 60 Kết luận Chƣơng 62 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .63 3.1 Định hƣớng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 63 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 65 3.3 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc 71 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 71 3.3.2 Kiến nghị NHNN .72 Kết luận chƣơng 74 KẾT LUẬN .75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng CRS: Constant returns to scale Sản lượng không đổi theo quy mơ DEA: Data envelopment analysis Phân tích bao liệu DMU: Decision making unit Đơn vị định DRS: Decreasing returns to scale Sản lượng giảm theo quy mô IRS: Increasing returns to scale Sản lượng tăng theo quy mô PE: Pure technical efficiency Hiệu kỹ thuật SE: Scale efficiency Hiệu quy mô TE: Technical efficiency Hiệu kỹ thuật VRS: Variable returns to scale Sản lượng thay đổi theo quy mô DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 1.1 Một số nghiên cứu nước đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM .24 Bảng 1.2 Một số nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động NHTM Việt Nam 26 Bảng 2.1 Số lượng NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 31 Bảng 2.2 Quy mô vốn điều lệ NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 33 Bảng 2.3 Vốn điều lệ quy mô tổng tài sản số ngân hàng khu vực năm 2013 34 Bảng 2.4 Hoạt động đầu tư chứng khoán NHTM Việt Nam 40 Bảng 2.5 Hoạt động đầu tư, góp vốn dài hạn NHTM Việt Nam .40 Bảng 2.6 Lợi nhuận trước thuế NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 42 Bảng 2.7 Khả sinh lời NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 43 Bảng 2.8 Chỉ số NIM số NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 .43 Bảng 2.9 Chỉ số NM số NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 44 Bảng 2.10 Tóm tắt liệu biến mẫu nghiên cứu 48 Bảng 2.11 Hiệu hoạt động 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 - 2013 50 Bảng 2.12 Hiệu trung bình chung NHTM giai đoạn 2010 – 2013 .51 Bảng 2.13 Số lượng NHTM đạt hiệu tối ưu giai đoạn 2010 – 2013 52 Bảng 2.14 Số lượng NHTM đạt hiệu tối ưu theo quy mô giai đoạn 2010 – 2013 53 Bảng 2.15 Giá trị tối ưu cho biến số đầu vào DAB, PNB ACB năm 2013 55 Bảng 2.16 Thứ tự xếp hạng theo quy mơ tổng tài sản bình qn hiệu kỹ thuật bình quân giai đoạn 2010 - 2013 .57 Bảng 2.17 Số lượng NHTM điều kiện DRS, IRS CRS giai đoạn 2010 – 2013 59 Bảng 2.18 Điều kiện DRS, IRS CRS xếp hạng tổng tài sản NHTM giai đoạn 2010 – 2013 59 DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Hình 1.1 Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu vào .11 Hình 1.2 Mơ hình DEA hướng đầu vào 12 Hình 1.3a Hiệu kỹ thuật điều kiện sản lượng thay đổi theo quy mơ .13 Hình 1.3b Hiệu kỹ thuật điều kiện sản lượng khơng đổi theo quy mơ 17 Hình 1.4 Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu 13 Hình 1.5 Mơ hình DEA hướng đầu 14 Hình 1.6 Đo lường hiệu phương pháp DEA 22 Hình 2.1 Tăng trưởng GDP, Tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2010 - 2013 32 Hình 2.2 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 .35 Hình 2.3 Tăng trưởng tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 36 Hình 2.4 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 37 Hình 2.5 Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 - 2013 .61 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng kinh tế phát triển trải qua biến chuyển quan trọng từ năm 1990 Những thập kỷ gần đây, ngân hàng toàn giới phải đối mặt với việc toàn cầu hóa tài chính, thay đổi cơng nghệ, cạnh tranh Các ngân hàng phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt, chi phí ngày gia tăng để đáp ứng yêu cầu quản lý, đổi công nghệ thách thức từ khủng hoảng tài gần Hơn nữa, ngành ngân hàng thay đổi với ứng dụng công nghệ cao giới thiệu nhiều cơng cụ tài Câu hỏi thường đặt thay đổi có tác động đến hiệu ngân hàng Vì vậy, phân tích hiệu ngân hàng ngày nhận nhiều ý nhà nghiên cứu vài năm gần Tại Việt Nam, NHNN thực sách điều hành thực thi sách tiền tệ chủ yếu thơng qua hệ thống ngân hàng Vì thế, việc đánh giá hiệu ngân hàng đóng vai trò quan trọng hiệu hệ thống tài Trước thách thức to lớn từ tiến trình hội nhập, mơi trường cạnh tranh ngày khốc liệt, ngân hàng Việt Nam khó phát triển bền vững không tập trung nguồn lực nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với lý đó, đề tài “Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu” lựa chọn để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống lý thuyết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phương pháp phân tích bao liệu - Phân tích thực trạng đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu - Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 - Phạm vi nghiên cứu: hạn chế liệu nên luận văn tập trung nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp sử dụng luận văn phương pháp định tính kết hợp phương pháp định lượng - Về phương pháp định tính, luận văn sử dụng phương pháp thống kê thông qua thu thập liệu có sẵn, tiến hành lập bảng biểu, vẽ đồ thị, biểu đồ để so sánh đánh giá nội dung cần nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp quan sát thông qua nghiên cứu trước tài liệu tham khảo để từ lựa chọn biến đầu vào đầu cho mô hình nghiên cứu - Về phương pháp định lượng, luận văn chọn mẫu theo phương pháp phi xác suất thuận tiện sử dụng phương pháp phân tích bao liệu để đưa kết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương: - Chương 1: Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phương pháp phân tích bao liệu - Chương 2: Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam http://ssrn.com/abstract=1626009 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.1626009 18 Dang-Thanh, N., 2012 Measuring the Performance of the Banking System: Case of Vietnam (1990-2010) Journal of Applied Finance and Banking, Vol 2, No 2, pp.289-312 Available at: http://ssrn.com/abstract=2171136 19 Dang-Thanh, N., 2012 The Performance of Vietnamese Banking System Under Financial Liberalization: Measurement Using DEA [Online] Available at: http://ssrn.com/abstract=2136150 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2136150 20 Farrell, M., 1957 The measurement of productive effieciency Journal of the Royal Statistical Society, Series A (General), 120, pp.253-90 21 Hall, R.E &.L.M., 2006 Microeconomics: Principles and Applications 3rd ed Western: Thomson South 22 Hung, N.V., 2007 Measuring Efficiency of Vietnamese Commercial Banks: An Application of Data Envelopment Analysis (DEA) Technical Efficiency and Productivity Growth in Vietnam, pp.60-70 23 Minh, N.K., Long, G.T & Hung, N.V., 2013 Efficiency and SuperEfficiency of Commercial Banks in Vietnam: Performances and deterninants [Online] Asia-Pacific Journal of Operational Research Available at: http://www.worldscientific.com/doi/pdf/10.1142/S0217595912500479 24 Ramanathan, R., 2003 An introduction to data envelopment analysis Sage Publications 25 Sherman, H.D., F.Gold, 1983 Evaluating operating efficiency of service business with data envelopment analysis – empirical study of bank branch operations Working paper 1444-83, Massachusetts Institute of Technology 26 Vinh, N.T.H., 2012 Evaluating the efficiency and productivity of Vietnamese commercial banks: A data envelopment analysis and Malmquist index VNU Journal of Science, Economics and Business 28, No.2, pp.10314 27 Willam W Cooper, L.M.S.K.T., 2002 Data Envelopment Analysis Kluwer Academic Publishers PHỤ LỤC Phụ lục Danh sách ngân hàng đƣợc chọn làm mẫu (Sắp xếp theo tổng tài sản giảm dần) STT 10 11 12 13 14 15 Tên ngân hàng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Ngân hàng TMCP Phương Nam Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Ngân hàng TMCP Đông Á Tên viết tắt ngân hàng Tổng tài sản tính đến hết năm 2013 (tỷ đồng) Tỷ trọng so với Tổng tài sản toàn hệ thống ngân hàng (%) Mã ngân hàng Vietinbank 576.368 10,01 CTG BIDV 548.386 9,53 BID Vietcombank 468.994 8,15 VCB MB 180.381 3,13 MBB Eximbank 169.835 2,95 EIB ACB 166.599 2,89 ACB Sacombank 161.378 2,80 STB Techcombank 158.897 2,76 TCB VPBank 121.264 2,11 VPB Maritime Bank 107.115 1,86 MSB SeABank 79.864 1,39 SEA LienVietPostBank 79.234 1,38 LVP PNB 77.558 1,35 PNB VIB 76.845 1,33 VIB DongA Bank 74.920 1,30 DAB (Nguồn: Báo cáo tài năm 2013 ngân hàng, Mã ngân hàng tác giả đặt ) Phụ lục Số liệu biến 15 Ngân hàng, giai đoạn 2010 – 2013 Đơn vị: triệu đồng Năm DMU 2010 ACB 2010 BID 2010 CTG 2010 DAB 2010 EIB 2010 LVP 2010 MBB 2010 MSB 2010 PNB 2010 STB 2010 SEA 2010 TCB 2010 VIB 2010 VCB 2010 VPB 2011 ACB 2011 BID 2011 CTG 2011 DAB 2011 EIB 2011 LVP Đầu vào Số lƣợng nhân viên Đầu Thu nhập lãi thu nhập tƣơng tự Đầu Đầu vào Đầu vào Thu nhập lãi Tiền gửi khách hàng Tài sản cố định 14.960.336 1.330.554 104.431.162 1.054.702 7.255 29.781.863 3.346.346 242.146.655 3.496.768 16.475 31.919.277 3.313.361 196.838.363 3.302.346 17.243 4.508.605 573.241 31.019.023 940.622 4.750 7.544.746 1.030.687 57.342.349 1.067.579 4.472 2.489.081 47.772 12.067.795 355.924 1.393 8.765.605 826.624 59.896.155 1.223.530 4.089 8.246.078 416.055 47.614.851 615.381 2.587 3.933.128 192.832 28.554.341 1.090.577 2.155 11.801.566 2.511.340 77.522.733 3.135.519 8.507 3.557.142 276.148 24.789.910 203.052 1.355 10.934.383 1.963.483 79.204.951 1.003.907 7.481 6.821.796 442.419 44.990.328 223.037 3.242 20.587.489 3.134.254 199.826.169 1.586.093 11.415 3.814.024 449.955 44.990.328 349.889 2.700 25.460.938 1.564.328 135.573.217 1.236.987 8.613 44.557.111 4.127.913 236.637.799 3.640.938 17.863 55.775.244 3.371.822 247.714.329 3.746.217 18.622 7.348.942 496.476 35.655.374 1.223.566 4.846 17.549.942 1.190.176 52.474.908 1.912.605 5.430 5.193.132 82.772 25.224.740 601.242 1.972 2011 MBB 2011 MSB 2011 PNB 2011 STB 2011 SEA 2011 TCB 2011 VIB 2011 VCB 2011 VPB 2012 ACB 2012 BID 2012 CTG 2012 DAB 2012 EIB 2012 LVP 2012 MBB 2012 MSB 2012 PNB 2012 STB 2012 SEA 2012 TCB 2012 VIB 2012 VCB 2012 VPB 2013 ACB 13.820.889 1.270.302 73.369.588 1.551.406 5.098 14.078.653 1.391.135 60.173.642 724.903 4.699 8.458.289 256.170 33.382.395 1.299.903 2.874 17.864.267 1.951.996 74.167.270 3.707.863 9.596 7.447.870 133.337 34.352.791 318.469 2.481 19.948.573 2.235.333 86.715.846 1.191.224 8.355 11.835.087 383.072 44.149.126 293.434 4.259 33.354.733 3.556.096 221.034.454 2.605.744 12.565 9.539.693 884.895 29.234.008 370.704 3.548 22.269.055 1.159.490 123.901.904 1.473.454 10.275 30.522.623 2.826.459 300.201.521 4.228.999 18.546 50.660.762 3.351.888 279.368.004 5.276.653 19.840 7.457.648 589.381 50.158.119 1.379.110 5.206 16.931.873 1.250.839 69.893.482 3.314.727 5.800 6.341.079 90.650 41.127.441 747.476 2.431 15.499.955 1.464.333 100.495.946 1.497.636 5.806 11.927.357 839.484 59.243.604 900.846 3.639 9.370.446 521.654 56.726.872 1.398.938 3.006 16.869.623 1.304.212 106.672.080 5.218.768 10.310 8.441.103 66.516 31.446.801 304.317 2.353 17.622.864 1.699.126 110.205.492 1.146.424 7.168 8.710.770 655.561 34.936.175 403.744 3.748 31.733.995 3.361.534 282.208.386 3.660.336 13.637 10.340.939 818.382 59.278.193 458.197 4.326 15.205.073 1.145.564 136.283.349 2.552.768 9.131 2013 BID 2013 CTG 2013 DAB 2013 EIB 2013 LVP 2013 MBB 2013 MSB 2013 PNB 2013 STB 2013 SEA 2013 TCB 2013 VIB 2013 VCB 2013 VPB 42.930.192 5.476.458 336.854.752 5.201.097 18.231 44.280.823 4.201.115 353.033.757 7.080.388 19.886 6.577.505 570.951 64.455.261 1.615.082 5.301 10.902.228 929.416 78.192.923 4.320.661 5.362 6.127.272 107.690 55.405.363 809.898 2.861 13.456.303 1.690.850 112.392.123 1.837.348 5.650 8.789.131 532.814 65.281.758 847.478 2.910 7.182.941 423.954 71.991.851 1.720.236 3.006 16.284.326 1.740.808 130.802.810 5.306.520 11.662 4.806.004 233.210 36.183.422 286.879 2.015 13.281.305 1.905.937 118.648.100 1.032.737 7.290 4.790.141 507.667 43.085.195 364.845 3.349 28.298.671 4.334.554 326.944.035 4.085.686 13.864 11.125.177 1.016.608 83.510.383 447.406 6.795 (Nguồn: Báo cáo tài 15 NHTMCP từ 2010 – 2013) Phụ lục Vốn điều lệ tốc độ tăng vốn điều lệ 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 2009 2010 2011 2012 2013 STT Mã ngân hàng Vốn điều lệ (triệu đồng) Vốn điều lệ (triệu đồng) Tốc độ tăng vốn điều lệ (%) Vốn điều lệ (triệu đồng) Tốc độ tăng vốn điều lệ (%) Vốn điều lệ (triệu đồng) Tốc độ tăng vốn điều lệ (%) Vốn điều lệ (triệu đồng) Tốc độ tăng vốn điều lệ (%) 10 11 12 13 14 15 ACB BID CTG DAB EIB LVP MBB MSB PNB STB SEA TCB VIB VCB VPB 7.814.138 10.498.568 11.252.973 3.400.000 8.800.080 3.650.000 5.300.000 3.000.000 2.568.132 8.078.178 5.068.600 5.400.417 2.400.000 12.100.860 2.117.474 9.376.965 14.599.713 15.172.291 4.500.000 10.560.069 3.650.000 7.300.000 5.000.000 3.019.000 10.930.982 5.334.656 6.932.184 4.000.000 13.223.715 4.000.000 20,00 39,06 34,83 32,35 20,00 0,00 37,74 66,67 17,56 35,31 5,25 28,36 66,67 9,28 88,90 9.376.965 12.947.563 20.229.722 4.500.000 12.355.229 6.010.000 7.300.000 8.000.000 3.212.480 10.739.677 5.334.656 8.788.079 4.250.000 19.696.045 5.050.000 0,00 -11,32 33,33 0,00 17,00 64,66 0,00 60,00 6,41 -1,75 0,00 26,77 6,25 48,94 26,25 9.376.965 23.011.705 26.217.545 5.000.000 12.355.229 6.460.000 10.000.000 8.000.000 4.000.000 10.739.677 5.334.656 8.848.079 4.250.000 23.174.171 5.770.000 0,00 77,73 29,60 11,11 0,00 7,49 36,99 0,00 24,51 0,00 0,00 0,68 0,00 17,66 14,26 9.376.965 28.112.026 37.234.046 5.000.000 12.355.229 6.460.000 11.256.250 8.000.000 4.000.000 12.425.116 5.465.826 8.878.079 4.250.000 23.174.171 5.770.000 0,00 22,16 42,02 0,00 0,00 0,00 12,56 0,00 0,00 15,69 2,46 0,34 0,00 0,00 0,00 Tốc độ tăng vốn điều lệ bình quân giai đoạn 2010 – 2013 (%) 5,00 31,91 34,95 10,87 9,25 18,04 21,82 31,67 12,12 12,31 1,93 14,04 18,23 18,97 32,35 (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm tính tốn tác giả) Phụ lục Tổng tài sản tốc độ tăng tổng tài sản 15 NHTM Việt Nam qua năm 2009 STT Mã ngân hàng Tổng tài sản (tỷ đồng) 10 11 12 13 14 15 ACB BID CTG DAB EIB LVP MBB MSB PNB STB SEA TCB VIB VCB VPB 167.881 296.432 243.785 42.520 65.448 17.367 69.008 63.882 35.473 104.019 30.597 92.582 56.639 255.496 27.543 2010 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 205.103 22,17 366.268 23,56 367.731 50,84 55.873 31,40 131.110 100,33 34.985 101,45 109.623 58,86 115.336 80,55 60.235 69,81 152.387 46,50 55.242 80,55 150.291 62,33 93.827 65,66 307.621 20,40 59.807 117,14 2011 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 281.019 37,01 405.755 10,78 460.604 25,26 65.549 17,32 183.567 40,01 56.132 60,45 138.831 26,64 114.375 (0,83) 69.991 16,20 141.469 (7,16) 101.093 83,00 180.531 20,12 96.950 3,33 366.722 19,21 82.818 38,48 2012 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 176.308 (37,26) 484.785 19,48 503.530 9,32 69.278 5,69 170.156 (7,31) 66.413 18,32 175.610 26,49 109.923 (3,89) 75.270 7,54 152.119 7,53 75.067 (25,74) 179.934 (0,33) 65.023 (32,93) 414.488 13,03 102.673 23,97 2013 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 166.599 (5,51) 548.386 13,12 576.386 14,47 74.920 8,14 169.835 (0,19) 79.594 19,85 180.381 2,72 107.115 (2,55) 77.558 3,04 161.378 6,09 79.864 6,39 158.897 (11,69) 76.875 18,23 468.994 13,15 121.264 18,11 2010-2013 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 207.257 4,10 451.299 16,73 477.063 24,97 66.405 15,64 163.667 33,21 59.281 50,01 151.111 28,68 111.687 18,32 70.764 24,15 151.838 13,24 77.817 36,05 167.413 17,61 83.169 13,57 389.456 16,45 91.641 49,42 (Nguồn: Báo cáo tài 15 NHTMCP từ 2010 – 2013 tính toán tác giả) Phụ lục Tỷ suất sinh lợi Tổng tài sản (ROA) 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 Đơn vị tính:% STT Mã ngân hàng ROA bình quân 2010 2011 2012 2013 giai đoạn 2010 2013 ACB 1.25 1.32 0.34 0.48 0.85 BID 1.13 0.83 0.73 0.78 0.87 CTG 1.11 1.51 1.28 1.07 1.24 DAB 1.34 1.56 0.86 0.46 1.06 EIB 1.85 1.93 1.21 0.39 1.35 LVP 2.61 2.14 1.42 0.78 1.74 MBB 0.31 0.22 0.34 0.37 0.31 MSB 1.29 0.69 0.2 0.3 0.62 PNB 0.88 0.35 0.17 0.02 0.36 10 STB 1.46 1.41 0.68 1.42 1.24 11 SEA 1.47 0.16 0.06 0.2 0.47 12 TCB 1.71 1.91 0.42 0.39 1.11 13 VIB 1.05 0.67 0.65 0.07 0.61 14 VCB 1.52 1.24 1.13 0.99 1.22 15 VPB 1.15 1.12 0.69 0.91 0.97 (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) Phụ lục Tỷ suất sinh lợi Vốn chủ sở hữu (ROE) 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 STT Mã ngân hàng 2010 2011 2012 2013 ROE bình quân giai đoạn 2010 - 2013 ACB 21.74 27.49 6.38 6.58 15.55 BID 17.95 13.2 12.83 13.7 14.42 CTG 22.15 26.76 19.81 13.21 20.48 DAB 13.71 16.86 9.69 5.47 11.43 EIB 13.51 20.39 13.32 4.32 12.89 LVP 17.21 18.26 12.42 7.72 13.90 MBB 3.54 2.6 3.99 4.27 3.60 MSB 23.42 10.08 2.44 3.57 9.88 PNB 12.87 5.92 2.88 0.41 5.52 10 STB 15.24 14.47 7.1 14.49 12.83 11 SEA 11.21 2.24 0.95 2.68 4.27 12 TCB 24.8 28.79 5.93 4.84 16.09 13 VIB 16.58 8.66 6.33 0.61 8.05 14 VCB 22.87 17 12.53 10.38 15.70 15 VPB 12.98 14.28 10.19 14.17 12.91 (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) Phụ lục Tỷ lệ nợ xấu 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 Đơn vị tính: % STT Mã ngân hàng 2010 2011 2012 2013 ACB 0.34 0.89 2.50 3.03 BID 2.71 2.96 2.92 2.37 CTG 0.66 0.75 1.47 1.00 DAB 1.60 1.69 3.95 3.99 EIB 1.42 1.61 1.32 1.98 LVP 0.42 2.14 2.71 2.48 MBB 1.35 1.61 1.86 2.12 MSB 1.87 - 2.65 2.71 PNB 1.84 2.35 0.03 0.04 10 STB 0.54 0.58 2.05 1.46 11 SEA - - 2.98 2.84 12 TCB 2.29 2.82 2.70 3.65 13 VIB - - 2.62 2.82 14 VCB 2.91 2.03 2.40 2.73 15 VPB 1.20 1.82 2.72 2.81 (Nguồn: tác giả tính toán từ số liệu Báo cáo thường niên, Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) Ghi chú: trường hợp (-) khơng có số liệu Phụ lục Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật hiệu theo quy mô 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 (Nguồn: Kết từ phần mềm DEAP 2.1) 2010 2011 STT Mã NH TE PE SE Điều kiện STT Mã NH TE PE SE Điều kiện ACB 0.932 1.000 0.932 DRS ACB 0.985 1.000 0.985 DRS BID 0.853 1.000 0.853 DRS BID 0.820 1.000 0.820 DRS CTG 1.000 1.000 1.000 - CTG 0.977 1.000 0.977 DRS DAB 0.870 0.881 0.988 IRS DAB 0.618 0.765 0.807 IRS EIB 0.906 0.907 0.999 DRS EIB 1.000 1.000 1.000 - LVP 1.000 1.000 1.000 - LVP 0.827 1.000 0.827 IRS MBB 0.906 0.907 1.000 - MBB 0.890 0.898 0.992 IRS MSB 1.000 1.000 1.000 - MSB 1.000 1.000 1.000 - PNB 0.760 0.783 0.970 IRS PNB 0.911 0.996 0.914 IRS 10 11 SEA STB 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 - 10 11 SEA STB 0.869 1.000 1.000 1.000 0.869 1.000 DRS - 12 TCB 1.000 1.000 1.000 - 12 TCB 0.986 1.000 0.986 DRS 13 VCB 1.000 1.000 1.000 - 13 VCB 1.000 1.000 1.000 - 14 VIB 1.000 1.000 1.000 - 14 VIB 0.956 1.000 0.956 DRS 15 VPB 0.705 0.795 0.886 IRS 15 VPB 1.000 1.000 1.000 - 0,929 0,952 0,975 0,923 0,977 0,942 GTTB GTTB 2012 2013 STT Mã NH TE PE SE Điều kiện STT Mã NH TE PE SE Điều kiện ACB 0.757 1.000 0.757 DRS ACB 0.826 0.844 0.978 DRS BID 0.628 0.754 0.832 DRS BID 1.000 1.000 1.000 - CTG 0.833 1.000 0.833 DRS CTG 0.948 1.000 0.948 DRS DAB 0.630 0.690 0.914 IRS DAB 0.752 0.806 0.933 IRS EIB 1.000 1.000 1.000 - EIB 1.000 1.000 1.000 - LVP 0.734 0.982 0.748 IRS LVP 0.820 0.826 0.993 IRS MBB 1.000 1.000 1.000 - MBB 1.000 1.000 1.000 - MSB 1.000 1.000 1.000 - MSB 1.000 1.000 1.000 - PNB 0.932 1.000 0.932 IRS PNB 0.791 0.856 0.924 IRS 10 11 SEA STB 1.000 0.665 1.000 0.700 1.000 0.950 DRS 10 11 SEA STB 1.000 0.936 1.000 0.942 1.000 0.994 IRS 12 TCB 1.000 1.000 1.000 - 12 TCB 1.000 1.000 1.000 - 13 VCB 0.977 1.000 0.977 DRS 13 VCB 1.000 1.000 1.000 - 14 VIB 1.000 1.000 1.000 - 14 VIB 0.860 1.000 0.860 IRS 15 VPB 1.000 1.000 1.000 - 15 VPB 1.000 1.000 1.000 - 0,877 0,942 0,929 0,929 0,952 0,975 GTTB Ghi chú: trường hợp (-) điều kiện CRS GTTB Phụ lục Xếp hạng tổng tài sản xếp hạng hiệu kỹ thuật 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 – 2013 2010 STT Mã NH 2011 Tổng Tổng tài sản Xếp Hiệu Xếp tài sản Xếp Hiệu Xếp (tỷ hạng TE hạng (tỷ hạng TE hạng đồng) đồng) ACB 205.103 0.932 281.019 0.985 BID 366.268 0.853 13 405.755 0.820 14 CTG 367.731 1.000 460.604 0.977 DAB 55.873 13 0.870 12 65.549 14 0.618 15 EIB 131.110 0.906 10 183.567 1.000 LVP 34.985 15 1.000 56.132 15 0.827 13 MBB 109.623 0.906 10 138.831 0.890 11 MSB 115.336 1.000 114.375 1.000 PNB 60.235 11 0.760 14 69.991 13 0.911 10 10 STB 152.387 1.000 141.469 0.869 12 11 SEA 55.242 14 1.000 101.093 10 1.000 12 TCB 150.291 1.000 180.531 0.986 13 VIB 93.827 10 1.000 96.950 11 1.000 14 VCB 307.621 1.000 366.722 0.956 15 VPB 59.807 12 0.705 15 82.818 12 1.000 2012 STT Mã NH 2013 Tổng Tổng tài sản Xếp Hiệu Xếp tài sản Xếp Hiệu Xếp (tỷ hạng TE hạng (tỷ hạng TE hạng đồng) đồng) ACB 176.308 0.757 11 166.599 0.826 12 BID 484.785 0.628 15 548.386 1.000 CTG 503.530 0.833 10 576.386 0.948 DAB 69.278 13 0.630 14 74.920 15 0.752 15 EIB 170.156 1.000 169.835 1.000 LVP 66.413 14 0.734 12 79.594 12 0.820 13 MBB 175.610 1.000 180.381 1.000 MSB 109.923 1.000 107.115 10 1.000 PNB 75.270 11 0.932 77.558 13 0.791 14 10 STB 152.119 0.665 13 161.378 0.936 10 11 SEA 75.067 12 1.000 79.864 11 1.000 12 TCB 179.934 1.000 158.897 1.000 13 VIB 65.023 15 1.000 76.875 14 0.860 11 14 VCB 414.488 0.977 468.994 1.000 15 VPB 102.673 10 1.000 121.264 1.000 (Nguồn: Tác giả xếp từ Báo cáo tài ngân hàng kết ước lượng từ phần mềm DEAP 2.1 ... 1.1 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại .3 1.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương. .. thuyết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phương pháp phân tích bao liệu - Phân tích thực trạng đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu 2 - Đề xuất giải pháp. .. kinh doanh NHTM phương pháp phân tích bao liệu - Chương 2: Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh