TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC  BÀI TIỂU LUẬN MÔN: TRIẾT HỌC NÂNG CAO Đề tài: QUAN ĐIỂM TOÀN DIỆN VÀ VẬN DỤNG VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Học viên : NGUYỄN THỊ HOÀNG BẢO ANH MHV : CH260343 Lớp : CH26P Cuối tuần Giảng viên : TS LÊ NGỌC THÔNG HÀ NỘI, 2017 MỤC LỤC PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU PHẦN II: NHỮNG LÝ LUẬN VỀ QUAN ĐIỂM TOÀN DIỆN Lịch sử quan điểm toàn diện 2 Cơ sở lý luận Yêu cầu quan điểm toàn diện: .4 Ý nghĩa phương pháp luận quan điểm toàn diện: .5 PHẦN III: VẬN DỤNG LÝ LUẬN VÀO VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI BIDV BẮC HÀ NỘI Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) cơng tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 2.2 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội Vận dụng quan điểm toàn diện vào quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 10 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 15 PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU Sự đổ vỡ hàng loạt Quĩ tín dụng Việt Nam năm 1989-1990 chất lượng khoản cho vay yếu kém, không thu hồi Những năm 1999 – 2000, từ nguyên nhân NHNN đặt số ngân hàng vào tình trạng giám sát đặc biệt, vụ án lớn việc xử lý khối lượng hàng ngàn tỷ đồng nợ tồn đọng ngân hàng từ năm 2000 trước bắt nguồn từ khoản cho vay khó địi Cuộc khủng hoảng tài năm 1997 bắt nguồn từ Đông Nam Á làm cho nhiều Ngân hàng Châu Á bị hàng tỷ đô la Mỹ, bị phá sản, buộc phải sáp nhập, nguyên nhân quan trọng tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng tăng cao Thời điểm trước khủng hoảng, tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Thái Lan 13%, Indonesia 13%, Phillippines 14%, Malaysia 10% Gần khủng hoảng tài kinh tế Mỹ bắt nguồn từ sóng cho vay chấp nhà đất rủi ro cao minh chứng rõ nguyên tạo vấn đề Ngân hàng RRTD Vì vậy, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ln ln vấn đề sống cịn NHTM Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội ( BIDV Bắc Hà Nội) chi nhánh lớn với thành tích hoạt động bật Tuy nhiên thời gian qua, bối cảnh kinh tế nước giới có nhiều biến động tiêu cực khủng hoảng tài nước Mỹ gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung BIDV Bắc Hà Nội nói riêng Đặt yêu cầu cấp bách rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng Đây điều vô quan trọng giúp BIDV Bắc Hà Nội đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập nên em chọn đề tài “Quan điểm toàn diện vận dụng vào quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Bắc Hà Nội " PHẦN II: NHỮNG LÝ LUẬN VỀ QUAN ĐIỂM TOÀN DIỆN 1 Lịch sử quan điểm toàn diện Trong q trình nhận thức, u cầu tính khách quan xem xét đòi hỏi phải nắm vật thực tồn độc lập bên không phụ thuộc vào ý thức chủ thể, vật tự nó, điều kiện tồn tất yếu Nhưng điều kiện tất yếu để vật tồn thực mối liên hệ đa dạng với vật khác, hệ thống định mối quan hệ với vật khác Qua đó, rõ ràng, vật dạng tự cần xem xét tách rời điều kiện tồn tất yếu nó, mà mối liên hệ quan hệ Liên hệ trước quan hệ vật tượng thực Nhưng quan hệ liên hệ Liên hệ quan hệ hai tượng thay đổi tượng tất yếu phải có thay đổi định tượng Ngược lại, tách biệt (riêng rẽ) mối quan hệ tượng thực thay đổi tượng khơng động chạm đến tượng khác, không kèm theo thay đổi định tượng Nhưng có nhiều trường hợp có mối quan hệ qua lại có quan hệ tách biệt, trường hợp tách biệt có mối quan hệ qua lại Như vậy, liên hệ tách biệt (riêng rẽ) tồn nhau, mặt tất yếu quan hệ cụ thể tượng thực Các nhà triết học Hy Lạp cổ đại cho tượng quan sát giới, với tồn tính biệt lập chất, tính riêng rẽ, tách biệt chúng, chúng nằm mối liên hệ hữu với nhau, lẽ tất tượng xuất phát từ nguồn gốc, sở ban đầu A-ri-xtốt xem mối liên hệ riêng rẽ (tách biệt) thuộc tính tồn tại, mối liên hệ vật thể khác không thống quy định nguồn gốc chung từ sở thống nhất, sở (vật chất đầu tiên) mà phụ thuộc, quy định qua lại vật thể Theo Căn-tơ quan hệ tất yếu bao gồm liên hệ, riêng rẽ (tách biệt), khái niệm đồng thời vừa liên hệ với nhau, vừa riêng rẽ, chúng ghi nhận diện, vắng mặt liên hệ Nhưng ông lại phủ nhận có mặt mối liên hệ qua lại mang tính quy luật phổ biến thực khách quan, mối liên hệ qua lại đưa vào giới thực nhờ ý thức Còn Hê-ghen cho liên hệ qua lại, thống chất đặc trưng cho giới tượng, chúng tồn cách khách quan, bên nhận thức người, hình thái tồn phổ biến vật Ph.Bê-cơn cho phân chia vật thành yếu tố riêng biệt hình thành nên khơng tránh khỏi thủ tiêu với tư cách tạo thể xác định vật chất, nhận thức yếu tố tạo nên nghiên cứu cách toàn diện mối liên hệ phụ thuộc qua lại yếu tố Khác với nhà siêu hình phủ nhận mối liên hệ qua lại tượng thực, khác với người theo chủ nghĩa tâm quy kết rút mối liên hệ từ ý thức, từ tinh thần, chủ nghĩa vật biện chứng thừa nhận tồn mối liên hệ toàn diện tượng vật giới vật chất, xuất phát từ chỗ cho tất tồn giới khâu thực thể vật chất thống nhất, trạng thái hình thức tồn khác thực thể V.I.Lê-nin nhấn mạnh “…Những quan hệ vật, tượng mn vẻ, mà cịn phổ biến, tồn diện Mỗi vật, tượng, trình liên hệ với vật khác” Ngày nay, cách hiểu tính phổ biến liên hệ khơng nhà triết học tán thành tuân thủ nguyên tắc xuất phát việc vạch lý luận phép biện chứng dựa vào khái quát thành tựu khoa học tự nhiên đại mà đại biểu khoa học cụ thể tính đến quan điểm xây dựng lý luận Nhưng vật nằm mối liên hệ qua lại hữu với vật khác mối liên hệ qua lại điều kiện tất yếu hình thái tồn nó, vật quy định bộc lộ thuộc tính tương ứng để nhận thức vật, để phát thuộc tính đặc trưng, để xem xét cách tất phải xem xét mối liên hệ hữu với vật đó, tính đến tồn tổng hịa quan hệ mn vẻ vật với vật khác V.I.Lê-nin nhận xét: “Muốn thực hiểu biết vật, cần phải nhìn bao quát nghiên cứu tất mặt, tất mối liên hệ quan hệ gián tiếp vật đó” Cơ sở lý luận Quan điểm toàn diện xuất phát từ nguyên lý mối liên hệ phổ biến phép biện chứng là: - Các vật, tượng khơng tồn lập mà thống với vật tượng tồn cách tác động lẫn nhau, ràng buộc lẫn nhau, quy định chuyển hố lẫn - Khơng tự nhiên mà lĩnh vực đời sống xã hội tinh thần, vật - tượng tồn cách tác động qua lại lẫn - Sự liên hệ tính khách quan tính phổ biến vật, tượng giới khách quan Trong giới khách quan có mối liên hệ, chúng đa dạng giữ vai trị vị trí khác tồn tại, vận động phát triển vật tượng: - Có mối liên hệ bên (sự liên hệ tác động lẫn mặt yếu tố, phận bên vật tượng), lại có mối liên hệ bên ngồi; nói chung mối liên hệ khơng có ý nghĩa định, thường thơng qua mối liên hệ bên mà phát huy tác dụng vận động phát triển vật - Có mối liên hệ chung tồn giới, có mối liên hệ riêng lĩnh vực cụ thể - Có mối liên hệ trực tiếp hai hay nhiều vật tượng, lại có mối liên hệ gián tiếp (sự vật, tượng liên hệ tác động qua lại lẫn thông qua hay nhiều khâu trung gian) Yêu cầu quan điểm toàn diện: Quan điểm tồn diện địi hỏi để có nhận thức vật phải xem xét hai khía cạnh: thứ mối quan hệ phận, yếu tố, thuộc tính khác vật đó; thứ hai mối quan hệ vật với vật khác (kể trực tiếp gián tiếp) V.I Lênin viết: “Muốn thực hiểu vật cần phải nhìn bao quát nghiên cứu tất mặt, tất mối liên hệ “quan hệ gián tiếp” vật ” (V.I Lênin toàn tập Nhà xuất Tiến bộ, Matxcơva, 1979, t.42, tr364) Quan điểm tồn diện địi hỏi để nhận thức vật, cần xem xét mối quan hệ với nhu cầu thực tiễn người ứng với người, thời đại hoàn cảnh định, người phản ánh số lượng hữu hạn mối liên hệ Bởi vậy, tri thức đạt vật tương đối, không đầy đủ, không trọn vẹn Như vậy, quan điểm tồn diện chân thực địi hỏi phải từ tri thức nhiều mặt, nhiều mối liên hệ vật đến chỗ khái quát để rút chất chi phối tồn phát triển vật hay tượng Quan điểm tồn diện khơng đồng với cách xem xét dàn trải, liệt kê tính quy định khác vật tượng; địi hỏi phải làm bật nhất, chủ yếu quan trọng vật hay tượng Ý nghĩa phương pháp luận quan điểm toàn diện: Để cải tạo vật, tượng, để hoàn thành nhiệm vụ đặt hoạt động thực tiễn, đòi hỏi hệ thống biện pháp định Nếu thiếu tính tồn diện chủ trương biện pháp khơng đạt hiệu mong muốn Song tồn diện đồng bộ, khơng phải đặt cách tràn lan, mà đòi hỏi thời kỳ, giai đoạn phải có chủ trương, biện pháp mang tính trọng tâm, trọng điểm, phải xác định khâu then chốt tập trung giải để làm sở cho chủ trương biện pháp khác cách đồng Góp phần khắc phục lối suy nghĩ giản đơn, chiều, phiến diện Trong giới khách quan vật tượng có nhiều mối liên hệ Vì cần phải xem xét mặt vài mặt mà vội kết luận vấn đề, khơng xác Các quan hệ lợi ích thường thấy lợi ích trước mắt mà khơng thấy lợi ích lâu dài Chống lại chủ nghĩa triết chung thuật nguỵ biện (Chủ nghĩa triết chung nhân danh toàn diện để kết hợp cách vô nguyên tắc khác thành hình ảnh khơng vật; Thuật nguỵ biện lại lập luận chủ quan, lấy thứ yếu thay cho chủ yếu, lấy không thay cho nhằm xuyên tạc biện chứng vật) PHẦN III: VẬN DỤNG LÝ LUẬN VÀO VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI BIDV BẮC HÀ NỘI Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng Rủi ro có hai điểm chủ yếu : thứ kiện bất ngờ, khơng mong đợi; thứ hai xảy ra, rủi ro gây tổn thất Phân loại rủi ro tín dụng: Bao gồm rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng rủi ro thị trường Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) công tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội * Chính sách quản trị rủi ro BIDV Theo quan điểm BIDV rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng khách hàng phải quản lý theo nguyên tắc toàn diện, liên tục tất giai đoạn có khả phát sinh rủi ro tín dụng, thông qua quy định cụ thể loại nghiệp vụ tín dụng * Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng BIDV Tổ chức vận hành cơng tác quản trị RRTD BIDV Bắc Hà Nội tập trung đầu mối phòng quản lý rủi ro Phòng quản lý rủi ro chịu giám sát đạo trực tiếp từ Ban giám đốc, đồng thời có liên hệ trực tuyến với Ban quản lý RRTD Ban quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp Hội sở Bên cạnh đó, mối quan hệ tương hỗ với phòng ban khác, đặc biệt Phòng quan hệ khách hàng phịng quản trị tín dụng tăng cường công tác quản trị RRTD BIDV Bắc Hà Nội Nhìn chung, mơ hình xây dựng vận hành theo dự án đại hóa ngân hàng, phù hợp chuẩn mực thông lệ quốc tế Bộ phận quản lý rủi ro hình thành độc lập Hội sở Chi nhánh, có mối quan hệ trực tuyến với nhau, thuận lợi cho công tác theo dõi giám sát RRTD đề xuất ban hành sách, chiến lược quản trị RRTD 2.2 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội Quá trình quản trị RRTD BIDV Bắc Hà Nội theo nội dung : Nhận diện RRTD; Đo lường RRTD; Kiểm sốt RRTD; Tài trợ RRTD a Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng Q trình nhận diện RRTD BIDV Bắc Hà Nội thực theo trình tự: - Nhận diện dấu hiệu rủi ro : Dấu hiệu rủi ro cập nhật hàng quý theo trình tự : (1) Từng cán liên quan (gồm cán quan hệ khách hàng, cán quản lý rủi ro, cán quản trị tín dụng) thực thống kê dấu hiệu rủi ro q trình tác nghiệp; (2) Trưởng phịng thực tổng hợp đánh giá kết thống kê cán phòng gửi Phòng quản lý rủi ro; (3) Phòng quản lý rủi ro tập hợp đánh giá cho toàn Chi nhánh trình ban giám đốc phê duyệt; (4) Sau phê duyệt báo cáo dấu hiệu rủi ro gửi Ban quản lý rủi ro hoạt động thị trường để tổng hợp cho toàn hệ thống Dấu hiệu rủi ro thống kê theo số lượng phát sinh có đưa nguyên nhân biện pháp khắc phục - Đánh giá xếp loại rủi ro : Sau tổng hợp dấu hiệu RRTD, Phòng quản lý rủi ro tiến hành đánh giá xếp loại rủi ro, qua có sách điều hành phù hợp để hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Tuy nhiên nhận thấy cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng BIDV chưa vào dấu hiệu trực tiếp phản ánh rủi ro khách hàng thơng qua tình hình thực tế kinh doanh khách hàng b Công tác đo lường rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội thực chọn lọc khách hàng vay vốn thông qua hệ thống xếp hạng khách hàng nhằm định lượng mức độ rủi ro cho khách hàng từ có sách cho vay phù hợp với mức độ rủi ro khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sử dụng quy trình quản lý rủi ro tín dụng sau: ban hành sách tín dụng, quy trình tín dụng, giám sát rủi ro danh mục tín dụng, lập báo cáo quản trị rủi ro, sách dự phịng rủi ro tín dụng, xác định khung lãi suất chuẩn Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng tổ chức kinh tế thực qua 06 bước: Bước - Xác định ngành kinh tế Bước - Xác định Quy mô Bước 3- Xác định loại hình sở hữu khách hàng Bước - Chấm điểm tiêu tài Bước - Chấm điểm tiêu phi tài Bước -Tổng hợp điểm xếp hạng Tuy nhiên kết cấu hệ thống nhiều bất cập, kết chấm điểm phân loại nợ từ hệ thống so với cách phân loại nhóm nợ theo qui định Ngân hàng Nhà nước cịn có nhiều khác biệt, cần hoàn thiện chỉnh sửa để phù hợp c Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Các kỹ thuật kiểm soát RRTD thể rõ nét hệ thống văn thực thi sách tín dụng BIDV như: Chính sách khách hàng; Quy trình cấp tín dụng; Chính sách định giá tài sản đảm bảo; Quy chế phân cấp ủy quyền phán tín dụng; Hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro; Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội - Né tránh rủi ro : Kỹ thuật thể rõ nét thơng qua sách khách hàng BIDV Bắc Hà Nội Mục tiêu sách nhằm chọn lọc khách hàng vay vốn, chủ động né tránh rủi ro tín dụng sách cấp tín dụng riêng cho nhóm khách hàng - Kỹ thuật ngăn ngừa rủi ro: Kỹ thuật BIDV Bắc Hà Nội triển khai áp dụng thông qua quy trình cấp tín dụng chặt chẽ qua nhiều cơng đoạn xử lý đảm bảo tách bạch chức quy chế phân cấp ủy quyền phán tín dụng nhằm phát huy nguyên tắc bỏ phiếu định cho vay - Kỹ thuật giảm thiểu tổn thất: BIDV Bắc Hà Nội sử dụng kỹ thuật dựa vào tài sản đảm bảo với chế linh hoạt việc cho phép mở rộng đối tượng tài sản đảm bảo phương pháp định giá khoa học nhằm hạn chế thấp trượt giá tài sản đảm bảo khả giảm thiểu tổn thất xảy RRTD, điều cho thấy quan điểm tiến BIDV Bắc Hà Nội, nhận thấy linh hoạt trình điều chỉnh sách kênh giám sát RRTD hữu hiệu - Đa dạng hoá rủi ro : Kỹ thuật BIDV triển khai thông qua định hướng cơng tác tín dụng thời kỳ nhằm xác định danh mục lĩnh vực, ngành nghề sản phẩm tín dụng phù hợp với thay đổi mơi trường kinh doanh - Một số biện pháp kiểm soát rủi ro khác : + Xây dựng hệ thống thông tin phịng ngừa rủi ro + Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội Tuy nhiên, xuất phát từ thực tế thị trường tài nước cịn giai đoạn sơ khai, việc nghiên cứu áp dụng công cụ tiên tiến khác cịn chưa phổ biến đặc thù tình hình chung NHTM Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội a Những kết đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội - Cơng tác định hướng tốt góp phần phịng ngừa RRTD; - Xây dựng mơ hình quản trị RRTD tương đối chặt chẽ; - Công tác nhận diện RRTD mang đến hiệu tích cực; - Vận hành tốt hệ thống xếp hạng nội bộ; - Thực tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng b Những hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội * Mơ hình hoạt động máy quản trị rủi ro chưa thực hiệu quả: Mặc dù phòng quản lý rủi ro tín dụng có ý kiến thẩm định độc lập Tuy nhiên thuộc quản lý Ban Giám đốc, chịu điều hành hưởng lợi ích từ hoạt động Chi nhánh, đảm bảo thẩm quyền khách quan phân tích, nhận định khoản vay khách hàng * Công tác nhận diện rủi ro tín dụng chưa trọng nhận dạng đối tượng gây rủi ro khách hàng * Về quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng có số mặt hạn chế sau: - Nguồn nhập liệu chưa đáng tin cậy báo cáo tài doanh nghiệp chưa bắt buộc phải kiểm tốn - Các tiêu để đánh giá xếp hạng : tiêu tài phi tài có tỷ trọng điểm chưa phù hợp, cách cho điểm phụ thuộc lớn vào ý chí chủ quan cán thực chấm điểm - Ngồi áp lực phải hồn thành kế hoạch, Chi nhánh can thiệp có chủ đích nhằm thay đổi thứ hạng doanh nghiệp theo hướng có lợi cho Chi nhánh * Về cơng tác kiểm sốt rủi ro - Chính sách khách hàng : Mục tiêu sách khách hàng chưa bao hàm đầy đủ ý nghĩa : chưa xác định thị trường mục tiêu, xác định ngành nghề trọng yếu phát triển tín dụng; chưa định hướng danh mục cho vay hạn chế RRTD - Quy trình tín dụng : Việc áp dụng quy trình 3999 chung cho nhóm đối tượng khách hàng doanh nghiệp số hạn chế - Hệ thống cơng nghệ thơng tin cịn bất cập + Hệ thống thông tin nội khách hàng chưa cập nhật đầy đủ, đáp ứng kịp thời + Các thơng tin lấy từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN thường xuyên không cập nhật đầy đủ - Công tác kiểm tra giám sát nội bộ: Bộ phận kiểm soát nội Chi nhánh chịu đạo điều hành Giám đốc Chi nhánh nên việc kiểm tra nội thời gian qua chưa thực phát huy hiệu Trong trường hợp rủi ro phát sinh, phận kiểm tra nội chưa mạnh dạn để báo cáo trực tiếp lên Hội sở Báo cáo kiểm tra nội mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chưa phản ảnh cách trung thực Vận dụng quan điểm toàn diện vào quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia ngân hàng cho vay người vay Nhưng người vay sử dụng tiền vay thời gian, không gian cụ thể, tuân theo chi phối điều kiện cụ thể định mà ta gọi môi trường kinh doanh, đối tượng thứ ba có mặt quan hệ tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ mơi trường kinh doanh gọi rủi ro nguyên nhân khách quan Rủi ro xuất phát từ người vay ngân hàng cho vay gọi rủi ro nguyên nhân chủ quan a Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân từ môi trường kinh tế bên ngồi xem nhóm rủi ro khách quan, gây rủi ro cho hoạt động tín dụng BIDV Bắc Hà Nội, bao gồm nguyên nhân sau: - Nguyên nhân bất khả kháng: thiệt hại từ nguyên nhân thiên tai, bão lụt, hạn hán, động đất gây nên tổn thất nặng nề mà phải thời gian dài doanh nghiệp khôi phục Trong tình hình đó, hoạt động kinh doanh bị gián đoạn, doanh nghiệp khơng có nguồn thu để trả nợ - Nguyên nhân từ môi trường kinh tế: yếu tố vấn đề chu kỳ kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, tỷ giá Mơi trường kinh tế có ảnh hưởng lớn đến mơi trường kinh doanh khách hàng, ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Thực tế chứng minh thời kỳ suy thoái toàn cầu, ảnh hưởng đến kinh tế nước, tỷ lệ nợ xấu BIDV Bắc Hà Nội tăng - Nguyên nhân sách Nhà nước: sách đầu tư, sách thuế, sách xuất nhập khẩu, tỷ giá… Do sách điều hành kinh tế vĩ mô thay đổi đột ngột, ngân hàng khách hàng chủ động thay đổi kịp thời để thích ứng - Mơi trường pháp lý, trị: với mơi trường kinh tế, mơi trường pháp lý - trị tạo nên mơi trường cho vay NHTM Mơi trường cho vay ảnh hưởng tích cực hay tiêu cực, làm hạn chế hay tăng thêm rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng BIDV Bắc Hà Nội b Nguyên nhân chủ quan - Nguyên nhân từ phía khách hàng + Do lực tài khách hàng yếu Quy mô tài sản nguồn vốn nhỏ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết doanh nghiệp Việt Nam Với lực tài nên 10 để hoạt động họ phải dựa vào số vốn vay ngân hàng, tỷ trọng vốn tự có tham gia vào dự án kinh doanh không đáng kể Cho nên thua lỗ, rủi ro kinh doanh doanh nghiệp tác động tới ngân hàng, ngân hàng có nguy vốn Ngồi ra, sổ sách kế toán chưa doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh trung thực Do vậy, sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho BIDV Bắc Hà Nội đề nghị vay vốn nhiều mang tính chất hình thức thực chất Đây nguyên nhân BIDV Bắc Hà Nội xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để hạn chế rủi ro tín dụng + Do lực quản trị điều hành kinh doanh yếu Đa phần khách hàng hoạt động hiệu cịn quy mơ vừa nhỏ, sau đầu tư phát triển lớn mạnh khả quản lý khơng theo kịp với tốc độ tăng trưởng, thiếu chiến lược hoạt động lâu dài làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, ảnh hưởng đến khả hồn trả nợ vay cho ngân hàng Và có số doanh nghiệp xảy tình trạng thường xuyên thay đổi người điều hành đơn vị dẫn đến không theo dõi kịp trình kinh doanh, phát triển doanh nghiệp nên làm cho tốc độ tăng trưởng chậm lại, chí thua lỗ, dẫn đến khơng trả gốc lãi hạn cho ngân hàng + Do sử dụng vốn sai mục đích Đa số doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Để đảm bảo khả trả nợ theo kế hoạch kinh doanh thẩm định địi hỏi doanh nghiệp phải sử dụng nguồn vốn giải ngân vào mục đích kinh doanh giải trình đảm bảo vịng quay vốn dòng tiền hạn trả nợ Tuy nhiên nhiều trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích: dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn; đầu tư dự án dài hạn chưa thu xếp đầy đủ nguồn vốn dẫn đến đầu tư dở dang, thiệt hại xảy ra, làm phát sinh nợ hạn + Do khách hàng gian lận Tính khơng minh bạch thơng tin cịn xuất trình cho vay với hình thức gian lận Cho dù khơng phải cho vay hàm chứa khả gian lận, song thực tế đáng tiếc hành vi gian lận gây nên tổn thất lớn cho ngân hàng Tổng hợp thông tin nội BIDV Bắc Hà Nội vụ gian lận khách hàng thời gian qua, đúc kết sau: 11  Gian lận liên quan đến báo cáo tài gian lận kế tốn: hình thức gian lận xảy cơng ty cố tình làm sai lệch số liệu báo cáo tài  Gian lận liên quan đến tài sản đảm bảo: hình thức gian lận xảy bên vay cố tình gian lận tồn tài sản đảm bảo cho khoản vay  Gian lận liên quan đến việc ngụy tạo uy tín để lợi dụng vay tiền - Nguyên nhân từ phía ngân hàng + Cán tín dụng sai sót thực qui trình cấp tín dụng, cơng tác thu thập thơng tin tín dụng khơng đầy đủ xác Thơng tin tín dụng đầy đủ xác yếu tố định để đánh giá khả trả nợ thiện chí trả nợ người vay, đồng thời sở để mở rộng tín dụng Trong q trình cấp tín dụng, rủi ro phát sinh phần lớn thiếu thông tin thẩm định định cho vay; từ dẫn đến định cho vay sai lầm Cụ thể là: + Cán tín dụng thiếu lực thẩm định, khơng thu thập đầy đủ thông tin khách hàng hoàn toàn dựa tài liệu khách hàng cung cấp, thiếu xác minh lại thông tin thiếu phân tích tính hợp lý thơng tin nên báo cáo thẩm định khách hàng trình bày sn sẻ theo khn mẫu có sẵn chứa đựng thơng tin có lợi cho khách hàng + Về phía người xét duyệt cho vay, khối lượng hồ sơ vay cần xét duyệt nhiều nên khơng có nhiều thời gian đọc kỹ báo cáo thẩm định Đồng thời, điều kiện kinh tế Việt Nam, hoạt động kiểm toán chưa phát triển tính minh bạch tài cịn nhiều hạn chế, bên cạnh đó, cơng tác kế tốn báo cáo tài chưa thực đầy đủ theo quy định pháp luật nên tổ chức tín dụng nói chung BIDV Bắc Hà Nội thường gặp nhiều khó khăn tính xác thơng tin khách hàng cung cấp - Lạm dụng tài sản chấp Do thiếu thơng tin thơng tin chưa xác khách hàng nên ngân hàng xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để hạn chế rủi ro tín dụng Nhiều cán tín dụng, người xét duyệt cho vay quan niệm có tài sản đảm bảo an toàn cho khoản vay Điều nguy hiểm khoản vay cần trả nợ dịng tiền tạo phương án sản xuất kinh doanh tiền bán tài sản chấp Tài sản chấp đảm bảo cuối phương án kinh doanh khách hàng gặp rủi ro dự kiến Hơn 12 nữa, rủi ro xảy ngân hàng gặp khó khăn trình xử lý tài sản chấp để thu nợ, giá trị tài sản lý sau thu thấp giá trị nợ phải thu hồi - Thiếu kiểm tra giám sát vốn vay Thực đầy đủ việc kiểm tra giám sát khoản vay để nắm thay đổi hoạt động kinh doanh khách hàng, việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích hay khơng? tài sản đảm bảo có quản lý tốt hay khơng? Để bảo đảm khả hồn trả nợ vay khách hàng Vì vậy, trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung - Cơng tác kiểm tra nội chi nhánh chưa hiệu Kiểm tra nội ngân hàng tổng thể hệ thống văn quy định ngân hàng, chế kiểm soát cài đặt tất nghiệp vụ thuộc hệ điều hành ngân hàng, hệ thống thông tin báo cáo để kiểm soát hoạt động quản lý, điều hành, tác nghiệp đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế kiểm sốt rủi ro phát sinh quy trình nghiệp vụ hoạt động ngân hàng Nếu làm tốt, công tác trở thành chắn thứ đảm bảo an toàn cho ngân hàng - Rủi ro cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng, tập trung cao cho mục tiêu tăng trưởng tín dụng, tất yếu dẫn đến việc giảm thấp điều kiện cung cấp tín dụng, nới lỏng kiểm soát cho vay Một số vấn đề bật hoạt động ngân hàng nước ta cạnh tranh sôi động nhiều lĩnh vực là: mở rộng đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, mở rộng mạng lưới, … Tuy nhiên, có nhiều ngân hàng, nhiều chi nhánh phịng giao dịch thành lập cạnh tranh thị trường trở nên gay gắt, hệ thống BIDV phát triển mạng lưới hoạt động theo hướng Hậu việc mở rộng mức mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch tranh giành khách hàng, hạ tiêu chuẩn cho vay, điều ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng - Một số vấn đề khác + Chưa xây dựng chiến lược kinh doanh dài hạn chiến lược kiểm sốt rủi ro tín dụng cách có hiệu 13 + Tập trung dư nợ lớn vào nhóm nhỏ khách hàng, dẫn đến khách hàng lớn bị rủi ro xảy ảnh hưởng đến tồn hoạt động chi nhánh + Chưa hoàn tất cơng cụ, quy trình phân tích tín dụng hiệu phù hợp với nhóm khách hàng có liên quan + Chính sách tín dụng ngân hàng thay đổi cách đột ngột kinh tế biến động mạnh làm nhiều khách hàng gặp khó khăn + Giữa phận ngân hàng chưa phối hợp, trao đổi thông tin cách hiệu khách hàng có bất thường, dẫn đến khơng kịp thời phát khách hàng rủi ro + Chưa có nhiều kinh nghiệm xử lý nợ rủi ro xảy lúng túng việc xử lý, việc xử lý nợ thời gian qua yếu chậm + Hiện nay, chế xử lý tài sản chấp, cầm cố để thu hồi nợ thực tế khó khăn thỏa thuận với khách hàng cách thức ngân hàng tự bán để thu nợ Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội a Hồn thiện chức phịng quản lý rủi ro - Thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ trực thuộc phịng quản lý rủi ro: Đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị rủi ro - Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội phòng quản lý rủi ro b Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng - Nâng cao chất lương nghiệp vụ phân tích tín dụng - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng - Nâng cao chất lượng cán bộ: Nâng cao lực trình độ nghiệp vụ, chất lượng thẩm định, trình độ quản lý khách hàng cán tín dụng, cán quản lý rủi ro cán kiểm tra kiểm soát c Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt RRTD * Xây dựng sách khách hàng phù hợp * Cải tiến quy trình cấp tín dụng phù hợp hiệu Phân định rõ trách nhiệm pháp lý phòng tham gia hoạt động cấp tín dụng * Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro: - Nghiên cứu áp dụng sản phẩm ngân hàng trọng xây dựng hệ thống toán điện tử liên ngân hàng 14 - Mở rộng sản phẩm dịch vụ thẻ toán phù hợp với nhu cầu phát triển xã hội xu hướng hội nhập giới thẻ ATM, thẻ VISA, MASTER CARD nước quốc tế… - Đa dạng hóa hình thức đầu tư tín dụng, khơng tập trung đầu tư nhiều vào loại hình doanh nghiệp, đơn vị, ngành hàng nhóm khách hàng để phân tán rủi ro * Tăng cường kiểm tra định kỳ vật tư đảm bảo nợ vay: Mục đích cơng tác nhằm xác định khối lượng vật tư, hàng hoá, khối lượng xây dựng tương ứng với số tiền giải ngân nhằm xác định xác mục đích sử dụng vốn khách hàng d Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây - Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay - Thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng bù đắp rủi ro 15 ... tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội Vận dụng quan điểm toàn diện vào quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 10 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội. .. quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) cơng tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội * Chính sách quản trị rủi ro BIDV Theo quan điểm. .. VẬN DỤNG LÝ LUẬN VÀO VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI BIDV BẮC HÀ NỘI Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 2.1 Chính sách quản