Đang tải... (xem toàn văn)
Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LƢƠNG BÍCH NGỌC THANH TỐN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LƢƠNG BÍCH NGỌC THANH TỐN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN: TS PHẠM TIẾN ĐẠT HÀ NỘI – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Những kết luận khoa học luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình TÁC GIẢ Lƣơng Bích Ngọc LỜI CẢM ƠN Với lòng biết ơn sâu sắc, xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới: Các Thầy giáo, Cô giáo, trang bịkiến thức suốt trình học tập nghiên cứu Học viện Hành chính; Tiến sĩ Phạm Tiến Đạt, thầy giáo hƣớng dẫn khoa học giúp đỡ q trình nghiên cứu để hồn thành Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2017 TÁC GIẢ Lƣơng Bích Ngọc DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ATM: Máy giao dịch tự động NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHTW: Ngân hàng trung ƣơng POS: Máy chấp nhận thẻ TCTD: Tổ chức tín dụng TTKDTM: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Doanh số toán qua NHNN Quảng Ninh qua năm 43 Bảng 2.2 Doanh số toán qua kênh điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Quảng Ninh qua năm 48 Bảng 2.3 Doanh số toán qua kênh bù trừ điện tử NHNN Quảng Ninh qua năm 49 Bảng 2.4 Bảng khảo sát hài lòng khách hàng dịch vụ TTKDTM NHNN Quảng Ninh năm 2015 51 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu 2.1: Tình hình tốn qua NHNN Quảng Ninh qua năm 44 Biểu 2.2: Tình hình toán qua kênh điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Quảng Ninh qua năm 48 Biểu 2.3: Tình hình toán qua kênh bù trừ điện tử NHNN Quảng Ninh qua năm 50 Biều 2.4 Biểu đồ phản ánh mức hài lòng khách hàng dịch vụ TKDTM NHNN Quảng Ninh 53 MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chƣơng CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH CẤP TỈNH 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 1.1.1 Ngân hàng trung ƣơng hoạt động ngân hàng Trung ƣơng 1.1.2 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Nhà nƣớc11 1.1.3 Các phƣơng thức tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Nhà nƣớc 18 1.2 CHẤT LƢỢNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 24 1.2.1 Khái niệm nâng cao chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng trung ƣơng 24 1.2.2 Các tiêu chí đo lƣờng chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng trung ƣơng 24 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt25 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CÁC NƢỚC KHÁC VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO VIỆT NAM 26 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt nƣớc 26 1.3.2 Bài học rút cho Việt Nam để nâng cao chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt 31 Chƣơng THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH 34 2.1.1 Lịch sử hình thành, chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 34 2.1.2 Các nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh Quảng Ninh38 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH 43 2.2.1 Tình hình hoạt động tốn nói chung 43 2.2.2 Thực trạng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt 47 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ TÌNH HÌNH THỰC HIỆN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH 54 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 54 2.3.2 Những hạn chế, tồn nguyên nhân 55 Chƣơng MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH 61 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 61 3.1.1 Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh nâng cao chất lƣợng toán không dùng tiền mặt 61 3.1.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt 67 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 69 3.2.1 Đẩy nhanh q trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng, đổi kỹ thuật cơng nghệ tốn 69 3.2.2 Đơn giản hóa thủ tục tốn, xem xét lại cấu tính phí 73 3.2.3 Nâng cao lực, trình độ cán 74 3.2.4 Phát triển toán không dùng tiền mặt khu vực công 74 3.2.5 Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khu vực doanh nghiệp75 3.2.6 Phát triển toán không dùng tiền mặt khu vực dân cƣ 76 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 77 3.3.1 Kiến nghị với Bộ, Ban, Ngành 77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 79 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Trong kinh tế thị trƣờng, khối lƣợng hàng hố trao đổi ngồi nƣớc ngày tăng theo thời gian, đòi hỏi phải có cách thức tốn thuận tiện, an tồn tiết kiệm Vì thế, tốn khơng dùng tiền mặt đời tất yếu khách quan, phù hợp với quy luật phát triển kinh tế xã hội, khắc phục đƣợc hạn chế toán dùng tiền mặt, đáp ứng đƣợc đòi hỏi ngày cao kinh tế thị trƣờng Tuy nhiên, Việt Nam, thực trạng tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng nhiều bất cập Theo nhận xét số chuyên gia, Việt Nam quốc gia sử dụng nhiều tiền mặt.Lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt phát triển nhƣng chƣa tƣơng xứng với đà phát triển kinh tế, đặc biệt dân chúng thời kỳ bắt đầu Thực trạng thực trở ngại kinh tế Việt Nam, đặc biệt nƣớc ta trình mở cửa hội nhập tồn diện với quốc tế nói chung lĩnh vực tài ngân hàng nói riêng Hệ thống ngân hàng phải cạnh tranh với ngân hàng liên doanh, ngân hàng nƣớc ngồi khơng sản phẩm truyền thống mà cạnh tranh hoạt động dịch vụ, có dịch vụ tốn Thực tế đòi hỏi ngành ngân hàng phải xây dựng cho chiến lƣợc, sách thích hợp để đảm bảo q trình hội nhập thành cơng, mang lại lợi ích thực cho kinh tế Việt Nam.Chiến lƣợc chắn phải đặt vị cơng tác tốn lên hàng đầu.Bởi hoạt động ngân hàng hình thức đƣợc kết thúc cơng tác – tốn Với lý trên, “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh” vấn đề cần đƣợc trọng nhanh chóng hồn thiện Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Thanh toán nghiệp vụ quan trọng hoạt động ngân hàng Do vậy, việc có nghiên cứu sâu sắc lý luận thực tiễn hoạt động tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng điều cần thiết Đến có nhiều nghiên cứu liên quan đến hoạt động này: Lê Xuân Tuấn Chung (2008): “Giải pháp mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng Chƣơng Dƣơng” Bài viết đánh giá, nhận định hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt, nguyên nhân, tồn tại, từ đƣa số giải pháp hoàn thiện hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng Chƣơng Dƣơng Tăng Triệu Mỹ Hƣơng (2009): “Kế tốn nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng TMCP Đông Á CN An Giang” Bài viết trình bày khác biệt hình thức tốn khơng dùng tiền mặt mơ tả cách thức hạch tốn kế tốn nghiệp vụ Từ nêu ý nghĩa hoạt động ngân hàng Nguyễn Thị Ngọc Hà (2010): “Giải pháp mở rộng phát triển hoạt động dịch vụ tốn thẻ Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam Chi nhánh Hải Dƣơng” Bài viết tổng hợp lý luận thẻ toán qua Ngân hàng Từ đƣa giải pháp phát triển dịch vụ tốn thẻ Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Chi nhánh Hải Dƣơng nói riêng Việt Nam nói chung - Nâng cấp liên tục hệ thống TTLNH (cả phần cứng phần mềm ứng dụng) để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế từ đến năm 2020, thực đánh giá hệ thống TTLNH theo định kỳ để có giải pháp nâng cấp mở rộng hệ thống Có thể đƣợc thực dƣới hình thức huy động vốn ODA đề nghị Chính phủ đƣa vào danh mục dự án huy động vốn ODA; Thứ hai, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam xây dựng trung tâm toán bù trừ tự động phục vụ cho giao dịch bán lẻ: - Phát triển hệ thống toán bán lẻ, trung tâm toán bù trừ bán lẻ sở khuyến khích tham gia góp vốn vận hành khu vực tƣ nhân sở đáp ứng quy định Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm giảm thiểu rủi ro hệ thống đảm bảo hoạt động ổn định, an toàn hệ thống tài Ngân hàng Nhà nƣớc thực việc quản lý giám sát hệ thống này; - Thiết lập Trung tâm Thanh toán bù trừ tự động Quốc gia Hà Nội thực xử lý bù trừ hối phiếu/séc, vận hành hệ thống Giro (ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu cho việc toán định kỳ khoản tiền nhƣ điện, nƣớc, điện thoại, phí bảo hiểm, tốn thẻ tín dụng …) giao diện với trung tâm chuyển mạch thẻ thống Trung tâm Thanh toán bù trừ quốc gia kết nối trực tiếp có giao diện với hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam vận hành Trung tâm Thanh toán bù trừ quốc gia đóng vai trò trung tâm xử lý thơng tin toán bù trừ gửi lệnh toán bù trừ Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam để Ngân hàng Nhà nƣớc thực toán giao dịch cho ngân hàng thông qua tài khoản ngân hàng mở Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam qua hệ thống TTLNH Đối với hoạt động cụ thể Trung tâm Thanh toán bù trừ quốc gia, định hƣớng chung phát triển ứng dụng công nghệ đại (điện tử) xử lý tốn bù trừ cơng cụ tốn 71 Thứ ba, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Namxây dựng trung tâm chuyển mạch thẻ thống nhất: Xây dựng trung tâm chuyển mạch thẻ thống nhất, với thƣơng hiệu thống nhất, kết nối hệ thống máy ATM liên minh thẻ hành thành hệ thống thống nhằm tăng tính thuận tiện cho ngƣời sử dụng dịch vụ thẻ ngân hàng, đảm bảo thẻ ngân hàng phát hành sử dụng nhiều máy ATM POS ngân hàng khác, tạo điều kiện cho ngân hàng nhỏ với tiềm lực tài hạn chế tham gia vào thị trƣờng thẻ, đồng thời giảm nhẹ gánh nặng đầu tƣ hạ tầng kỹ thuật cho ngân hàng lớn Thứ tƣ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam chue trì, phối hợp với Bộ Tài thực kết nối hệ thống toán bù trừ toán chứng khoán với hệ thống toán liên ngân hàng quốc gia : - Hồn thiện chế tốn bù trừ toán chứng khoán theo hƣớng kết nối hệ thống toán chứng khoán với hệ thống toán liên ngân hàng quốc gia, nhằm bảo đảm chế chuyển giao gắn với toán, giảm rủi ro toán giao dịch thị trƣờng chứng khoán mà giao dịch phát triển với quy mô lớn tƣơng lai, đồng thời bảo đảm hiệu cho hoạt động thị trƣờng mở, nhƣ giao dịch tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nƣớc - Thực kết nối hệ thống toán liên ngân hàng quốc gia với hệ thống toán bù trừ toán chứng khoán, tạo mối liên kết trực tiếp Sở Giao dịch với Trung tâm Lƣu ký Chứng khoán nhằm bảo đảm linh hoạt, chủ động hiệu hoạt động cho vay tái cấp vốn (bao gồm nghiệp vụ thị trƣờng mở, chiết khấu lƣu ký giấy tờ có giá) Ngân hàng Nhà nƣớc, góp phần tăng hiệu điều hành sách tiền tệ quốc gia 72 sở thúc đẩy tính khả dụng tốc độ luân chuyển giấy tờ có giá đƣợc cầm cố cho hoạt động tái cấp vốn; - Hồn thiện hệ thống tốn bù trừ toán chứng khoán, xét dài hạn, thị trƣờng chứng khốn Việt Nam ngày phát triển việc định ngân hàng tốn có rủi ro định khả toán khối lƣợng giao dịch tăng cao vƣợt khả xử lý ngân hàng, gây rủi ro hệ thống, đồng thời tạo bất bình đẳng cho thành viên tham gia thị trƣờng chứng khoán, cụ thể NHTM khác Vì vậy, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cần phối hợp với Bộ Tài (Ủy ban Chứng khoán Nhà nƣớc) thực kết nối hệ thống toán liên ngân hàng với hệ thống Trung tâm Lƣu ký Chứng khoán cho việc bù trừ toán chứng khoán theo phƣơng thức chuyển giao chứng khoán kèm toán Việc chuyển giao chứng khốn để lƣu ký đƣợc thực thơng qua tài khoản lƣu ký chứng khốn cơng ty chứng khoán Trung tâm Lƣu ký Chứng khoán việc toán tiền đƣợc thực qua tài khoản Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngân hàng thƣơng mại nơi cơng ty chứng khốn mở tài khoản 3.2.2 Đơn giản hóa thủ tục tốn, xem xét lại cấu tính phí Thủ tục tốn vấn đề gây khơng trở ngại cho khách hàng ngân hàng Khách hàng đến với ngân hàng ngồi mục đích tốn họ cần thủ tục đơn giản, nhanh chóng Hiện nay, dịch vụ ngân hàng hạn chế, khách hàng có phƣơng thức đến gặp cán ngân hàng để mở tài khoản giao dịch thực lệnh toán có giá trị lớn Các thủ tục thƣờng phiền hà, qua nhiều khâu tốn nhiều thời gian Vì ngân hàng phải cách thủ tục cho đơn giản, rõ ràng, toán nhanh, hiệu nhƣng đảm bảo tính an tồn cho khách hàng Để khách hàng thấy đƣợc thuận lợi 73 tốn khơng dùng tiền mặt so với tốn tiền mặt cách tốt tăng nhanh doanh số tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Bên cạnh yêu cầu cải cách thủ tục toán việc xây dựng khung tính phí dịch vụ toán hợp lý việc cần thiết để nâng cao chất lƣợng dịch vụ TTKDTM 3.2.3 Nâng cao lực, trình độ cán Trong hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tốn nói riêng, yếu tố tổ chức ngƣời định Do đó, cán làm cơng việc tốn phải có đầy đủ lực pháp lý, trình độ chun mơn, đƣợc đào tạo để vận hành đạt hiệu hệ thống kỹ thuật cao Mặt khác, vấn đề quan trọng không ngừng nâng cao tính trung thực đạo đức nghề nghiệp cán bộ, nhân viên ngân hàng Cần xây dựngmột chế độ thƣởng phạt phân minh, kiên xử lý tất trƣờng hợp vi phạm quy định gây tổn hại tới tài sản uy tín ngân hàng Đồng thời khen thƣởng, khuyến khích cán hồn thành tốt cơng việc, có sáng tạo, có tinh thần trách nhiệm Trƣớc yêu cầu ngày cao cơng tác tốn, Ngân hàng Nhà nƣớc Quảng Ninh cần tăng cƣờng đào tạo đào tạo lại cán Ngân hàng nói chung đội ngũ cán làm cơng tác kế tốn tốn nói riêng điều kiện đại hóa hoạt động Ngân hàng Việc đào tạo cán cho hệ thống toán gồm kỹ truy cập số liệu, xử lý thông tin, thực biện pháp bảo đảm an tồn cho hoạt động Bên cạnh cần đào tạo cán kỹ thuật nhằm trang bị hiểu biết kỹ thuật phục vụ lắp đặt, vận hành, sửa chữa, bảo dƣỡng thiết bị hệ thống toán 3.2.4 Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khu vực công Ngân hàng Nhà nƣớc phối hợp với Sở Tài chính, Sở Kế hoạch đầu tƣ xây dựng thực quản lý chi tiêu ngân sách Nhà nƣớc 74 phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt:Từng bƣớc u cầu tốn khơng dùng tiền mặt khoản chi tiêu nguồn từ Ngân sách Nhà nƣớc, tiến tới áp dụng phƣơng thức tốn khơng dùng tiền mặt hầu hết khoản chi ngƣời có chức vụ, khoản chi tiêu thƣờng xuyên chi đầu tƣ xây dựng bản, bao gồm bƣớc sau: - Ngân hàng Nhà nƣớc chủ trì, phối hợp với Kho bạc Nhà nƣớc, Sở Tài thực tốt việc trả lƣơng qua tài khoản đối tƣợng hƣởng lƣơng từ ngân sách nhà nƣớc: Thực kiên Chỉ thị 20/2007/CT-TTg Thủ tƣớng “V/v trả lƣơng qua tài khoản cho đối tƣợng hƣởng lƣơng từ Ngân sách nhà nƣớc” khu vực nội thành, nội thị; khu vực khác sở hạ tầng chƣa đáp ứng đƣợc khuyến khích, động viên; khuyến khích ngƣời lao động doanh nghiệp nhận lƣơng chi tiêu qua tài khoản - Ngân hàng Nhà nƣớ ctiếp tục phối hợp với Sở Lao động, thƣơng binh xã hội tiếp tục chi trả trợ cấp ƣu đãi xã hội trợ cấp xã hội qua tài khoản: Đƣa dịch vụ ngân hàng dịch vụ tốn đến đối tƣợng có trình độ thấp, vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa thông qua việc chi trả trợ cấp ƣu đãi xã hội trợ cấp xã hội qua tài khoản, cụ thể: - Tạo thuận lợi cho đối tƣợng rút tiền, chuyển tiền, toán dịch vụ (điện thoại, điện nƣớc, …) mua sắm hàng hoá Trong trƣờng hợp đối tƣợng già yếu, lại khó khăn đơn vị thực dịch vụ có trách nhiệm chi trả tiền mặt nhà cho đối tƣợng; - Không thu khoản tiền đối tƣợng thực phƣơng thức chi trả này; - Đảm bảo thủ tục toán chi trả theo quy định; 3.2.5 Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khu vực doanh nghiệp - Trang bị kiến thức, thông tin cho doanh nghiệp đặc điểm, tiện ích, rủi ro loại phƣơng tiện toán dịch vụ tốn, 75 sở doanh nghiệp lựa chọn đối tƣợng, phạm vi chủng loại sản phẩn dịch vụ toán phù hợp với nhu cầu mình; Ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán tạo thuân lợi việc mở tài khoản, tạo gắn kết tổ chức cung ứng dịch vụ toán với chủ thể kinh doanh việc cung cấp dịch vụ trọn gói, phát triển loại hình toán điện tử nhƣ B2B, B2C v.v…; - Yêu cầu doanh nghiệp nhà nƣớc thực toán không dùng tiền mặt phạm vi, đối tƣợng định; có sách cụ thể chủ thể kinh doanh để khuyến khích tốn qua ngân hàng; - Tập trung phát triển dịch vụ toán điện tử, tạo điều kiện để doanh nghiệp phát triển thƣơng mại điện tử 3.2.6 Phát triển toán không dùng tiền mặt khu vực dân cƣ Việc phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khu vực dân cƣ phải đảm bảo đƣợc yếu tố sau: - Phát triển phƣơng tiện, dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt đại theo hƣớng tăng số lƣợng, chất lƣợng chủng loại sản phẩm dịch vụ toán với độ tin cậy cao với giá phù hợp - Cải thiện phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt truyền thống nhƣ séc, lệnh chi, nhờ thu theo hƣớng thúc đẩy nhanh tốc độ tốn, đơn giản hóa thủ tục sử dụng, bảo đảm tính an tồn bảo mật sở ứng dụng kỹ thuật công nghệ đại khâu xử lý giao dịch; - Thực biện pháp để tăng tính an tồn bảo mật việc sử dụng phƣơng tiện toán, đặc biệt phƣơng tiện toán điện tử đại nhƣ thẻ toán, nhƣ yêu cầu áp dụng chuẩn mực kỹ thuật có độ an tồn cao nhà cung ứng dịch vụ tốn, hồn thiện 76 khn khổ pháp lý liên quan theo hƣớng rõ ràng, minh bạch quyền trách nhiệm bên - Tạo lập đƣợc hiểu biết cung cấp thông tin đầy đủ lợi ích, chi phí nhƣ rủi ro gắn với loại phƣơng tiện dịch vụ tốn đó, theo khách hàng tự tiếp cận lựa chọn sản phẩm dịch vụ phƣơng tiện toán phù hợp với nhu cầu - Gia tăng tiện ích kèm dịch vụ, phƣơng tiện toán đại, dần thay dịch vụ đơn mục đích dịch vụ đa mục đích (nhƣ sử dụng thẻ cho nhiều mục đích nhƣ tốn, chi trả hóa đơn định kỳ, vấn tin, rút tiền mặt…thay cho việc sử dụng thẻ để rút tiền mặt) - Phát triển mạng lƣới chấp nhận phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt: - Tăng cƣờng việc chấp nhận phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt tốn tổ chức, cá nhân việc tăng cƣờng mạng lƣới chấp nhận phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt nhƣ giao dịch toán từ xa thƣơng mại điện tử phục vụ cho giao dịch tốn mua hàng hóa, dịch vụ khơng mang tính định kỳ khách sạn, nhà hàng, siêu thị ngành dịch vụ khách sạn, nhà hàng, hàng không - Phát triển thỏa thuận toán cho giao dịch toán định kỳ qua tài khoản nhƣ toán tiền điện, nƣớc, phí dịch vụ cơng cộng, bảo hiểm 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 3.3.1 Kiến nghị với Bộ, Ban, Ngành Nâng cao chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt nhiệm vụ khó khăn, phức tạp, phạm vi ảnh hƣởng rộng Để đạt đƣợc mục tiêu cần tâm cao quan chủ trì NHNN Việt Nam Đồng thời cần có 77 tham gia, phối hợp tích cực Bộ, ngành, địa phƣơng, đơn vị có liên quan để đạt đƣợc mục tiêu đề ra, cụ thể nhƣ sau: - NHNN phối hợp với Bộ Tƣ pháp rà soát, nghiên cứu sửa đổi, bổ sung số điều khoản liên quan đến TTKDTM văn Luật hành nhƣ Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng, Luật phòng chống rửa tiền… xây dựng luật riêng hệ thống tốn - NHNN phối hợp với Bộ Cơng an ban hành văn pháp lý để quản lý, vận hành, hạn chế rủi ro, giám sát có hiệu loại hình, phƣơng tiện, hệ thống toán mới; đồng thời rà soát, sửa đổi, bổ sung quy định an ninh, an toàn, phát hiện, phòng ngừa, ngăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật lĩnh vực toán điện tử - Phối hợp với Bộ Tài chính, Bộ Nội vụ nâng cấp, mở rộng, cấu trúc lại mô hình tổ chức vận hành Hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng; hoàn thiện kết nối hạ tầng toán điện tử ngân hàng với hạ tầng quan Thuế, Hải quan, Kho bạc nhà nƣớc để phục vụ yêu cầu phối hợp thu ngân sách nhà nƣớc phƣơng thức điện tử - Phối hợp với Bộ Công thƣơng xây dựng hệ thống bù trừ điện tử tự động cho giao dịch tốn bán lẻ Việt Nam; bên cạnh cần hoàn thiện, tăng cƣờng kết nối hạ tầng toán điện tử hệ thống ngân hàng với hạ tầng toán đơn vị khác, thúc đẩy toán điện tử thƣơng mại điện tử - Phối hợp với Bộ Kế hoạch đầu tƣ hợp tác quốc tế để nhận đƣợc hỗ trợ kỹ thuật, tƣ vấn, kinh nghiệm tài - Phối hợp với Bộ, Ngành liên quan, Ủy ban Nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ƣơng xây dựng kế hoạch triển khai lồng ghép nội dung tốn khơng dùng tiền mặt vào đề án, dự án, kế hoạch, chƣơng trình phát triển kinh tế xã hội địa phƣơng, Bộ, Ngành 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.2.1 Về cơng tác tốn Với vai trò “ Tổ chức hệ thống toán qua ngân hàng, làm dịch vụ toán, quản lý việc cung cấp phƣơng tiện toán “ theo luật định, Ngân hàng nhà nƣớc cần làm tốt cơng tác tốn không dùng tiền mặt Để phát triển nhanh, mạnh mẽ hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, mở rộng dịch vụ toán điện tử, Ngân hàng Nhà nƣớc cần tuyên truyền quảng bá hoạt động toán Ngành Ngân hàng tới đối tƣợng thành phần kinh tế xã hội, trọng yếu tố nhận thức lĩnh vực toán điện tử cho cho đội ngũ cán ngân hàng nhƣ ngƣời dân, giúp họ hiểu rõ, hƣởng ứng yên tâm sử dụng dịch vụ toán qua ngân hàng Ngân hàng cấp cần tìm biện pháp hữu hiệu để khuyến khích động viên tầng lớp nhân dân mở tài khoản tiền gửi ngân hàng thực toán qua ngân hàng, làm đƣợc nhƣ mang lại nhiều lợi ích: Thứ nhất: tạo cho ngân hàng lƣợng vốn lớn để phục vụ nhu cầu kinh doanh mình, nguồn vốn huy động tiền gửi nguồn vốn đƣa vào kinh doanh có lợi lẽ lãi suất đầu vào rẻ Thứ hai: Tiết kiệm nguồn lực cho xã hội, tạo cầu nối khách hàng dƣ thừa vốn với khách hàng thiếu vốn, khai thác đƣợc nhiều nguồn lực nhàn rỗi toàn xã hội Muốn làm đƣợc nhƣ vậy, ngành ngân hàng phải có nhiều biện pháp quảng cáo tuyên truyền sâu rộng nhiều hình thức tới tầng lớp dân cƣ để ngƣời hiểu rõ tác dụng, tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng trở thành khách hàng ngân hàng quan hệ tốn gửi tiền 79 3.3.2.2 Về cơng nghệ tốn Cơng nghệ tốn nƣớc ta giai đoan đầu trình đại hố, xa nƣớc giới có chênh lệch cơng nghệ hệ thống ngân hàng.Vấn đề cần giải tạo đồng phát triển sở hạ tầng viễn thông sở công nghệ ngân hàng đại nhằm đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng nhà nƣớc cần xây dựng dự án lớn nhằm cải thiện công nghệ thông tin để đáp ứng kịp thời nhu cầu toán đối tƣợng kinh tế 3.3.2.3 Hoàn thiện mở rộng toán điện tử liên ngân hàng - Ngân hàng nhà nƣớc cần nhanh chóng mở rộng tốn điện tử liên ngân hàng sang tỉnh , thành phố nhƣ hỗ trợ cho thành viên ngân hàng khác có đủ điều kiện để tham gia vào hệ thống toán liên ngân hàng nhằm tạo nên đồng toán liên ngân hàng; nghiên cứu, lựa chọn mơ hình xử lý, bù trừ tốn giao dịch ngoại tệ liên ngân hàng NHNN Việt Nam - Để cho chƣơng trình tốn liên ngân hàng đƣợc hoàn thiện , Ngân hàng nhà nƣớc cần thƣờng xuyên tổng kết rút kinh nghiệm việc triển khai thực tạo điều kiện cho ngân hàng thành viên tham gia vào hệ thống đƣợc đóng góp ý kiến để từ rút kinh nghiệm thực tốt chế, quy trình tốn hành nhằm giúp hồn thiện,cải tiến chế sách tốn điện tử liên ngân hàng Tóm lại: Qua chƣơng sở kế thừa kết nghiên cứu chƣơng trƣớc, tác giả đề xuất hệ thống giải pháp hồn thiện tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh Quảng Ninh nhƣ: Đẩy nhanh q trình đại hóa công nghệ ngân hàng, đổi kỹ thuật công nghệ tốn; Đơn giản hóa thủ tục tốn , xem xét lại cấu tính 80 phí; Nâng cao lực, trình độ cán bộ; Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khu vực cơng; Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khu vực doanh nghiệp; Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khu vực dân cƣ; Từ đề xuất, kiến nghị cụ thể với Bộ, Ban, Ngành kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 81 KẾT LUẬN Để đáp ứng đƣợc yêu cầu đổi kinh tế nhanh chóng hòa nhập với tiến trình phát triển chung giới, ngành ngân hàng nƣớc ta không ngừng mở rộng dịch vụ cung cấp cho khách hàng Tuy nhiên, hoạt động tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng Việt Nam số nhƣợc điểm tổ chức, vận hành tác nghiệp Cơ sở, trang thiết bị lạc hậu nhiều so với nƣớc giới Do vậy, việc đƣa giải pháp để hoàn thiện nâng cao chất lƣợng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam thời gian tới đòi hỏi cần thiết Đề tài “Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh Quảng Ninh” khái quát sở lý luận tốn khơng dùng tiền mặt, từđó nhận thấy cần thiết nhƣ vai trò tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trƣờng Ngƣời đọc thấy đƣợcƣu, nhƣợcđiểm từngphƣơng thức, qua nắm đƣợc chất từngphƣơng thức tốn Đồng thời qua việc nghiên cứu tình hình hoạt động nóichung hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh Quảng Ninh thấy đƣợc tình hìnhứng dụng cơng nghệ tốn ngân hàng xu hƣớng phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, từđó thấy đƣợc kết khả quan nhƣ tồn công tác tốn khơng dùng tiền mặt Việc tìm hiểu nguyên nhân tồn tạiđó sở để giải pháp kiến nghị có tính khả thi Bài viết góp phần vào việc làm sáng tỏ số vấn đề lý luận, thực tiễn q trình hồn thiện phát triển hệ thống tốn ngành ngân hàng nóichung Chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc Quảng Ninh nói riêng 82 Hồn thiện hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nƣớc - Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn vấn đề lớn phức tạp, thời gian khả nghiên cứu học viên hạn chế nên luận văn tránh khỏi khiếm khuyết Rất mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy giáo, bạn bè, đồng nghiệp bạn đọc Xin trân trọng cảm ơn./ 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc hội(2010): Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Chính phủ (2012): Nghị định 101/2012/NĐ – CP ngày 22/11/2012 tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014): Thông tƣ 46/TT-NHNN ngày 31/12/2014 hƣớng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam (2015): Thông tƣ 22/2015/TT-NHNN quy định hoạtđộng cung ứng sử dụng séc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2010): Thông tƣ 23/2010/TT-NHNN ngày 09/11/2010 quy định việc quản lý, vận hành sử dụng Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Thủ tƣớng phủ (2016): Quyết định 2545/QĐ-TTg ngày 30/12/2016 phê duyệt đề án tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2016-2020 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam (2003) : Quyết định số 1557/2001/QĐNHNN ngày 14/12/2001 ban hành quy chế toán bù trừ điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014): Quyết định số 290/QĐ-NHNN ngày 25/2/2014 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh, thành phố Ngân hàng Nhà nƣớc CN Quảng Ninh (2014): Quyết định số 20/QĐQUN1 quy định nhiệm vụ phòng tƣơng đƣơng thuộc cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh Quảng Ninh 84 10 Lê Xuân Tuấn Chung (2008): Luận văn đề tài: “Giải pháp mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng Chƣơng Dƣơng” 11 Tăng Triệu Mỹ Hƣơng (2009): Luận văn đề tài “Kế toán nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng TMCP Đông Á CN An Giang” 12 Nguyễn Thị Ngọc Hà (2010): Luận văn đề tài “Giải pháp mở rộng phát triển hoạtđộng dịch vụ toán thẻ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Hải Dƣơng” 13 Trƣờng Bồi dƣỡng cán Ngân hàng (2011): Tài liệu nghiệp vụ Ngân hàng Trung ƣơng năm 2011 14 Trƣờng Bồi dƣỡng cán Ngân hàng (2015): Tài liệu bồi dƣỡng cán kế toán Ngân hàng Nhà nƣớc năm 2015 15 TS Trịnh Thanh Huyền (2014): “Đánh giá điều kiện phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam số đề xuất”, Tạp chí Ngân hàng, số 11 năm 2014, trang 16 Ths Bùi Quang Tiên (2015): “Tổng quan xu phát triển thị trƣờng toán Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số năm 2015, trang 17 Website: http://intranet.sbv.gov.vn/ 18 Website: http://www.thoibaonganhang.vn/ 85 ... dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh Quảng Ninh Chƣơng CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH CẤP TỈNH 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN... nƣớc Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 34 2.1.2 Các nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh Quảng Ninh3 8 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH... 1: Cơ sở khoa học tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh Quảng Ninh Chƣơng 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh Quảng Ninh Chƣơng 3: Một số giải pháp