Đang tải... (xem toàn văn)
Được sự giúp đỡ, giới thiệu của nhà trường em đã đến thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô. Mục đích của viêc thực tập sau khi kết thúc quá trình học tại trường là tạo điều kiện tốt và thuận lợi cho mỗi sinh viên được cọ sát thực tế , làm quen với môi trường làm việc, đồng thời củng cố các kỹ năng, kiến thức thực tế được học trong nhà trường. Nhận thức được điều đó, em đã cố gắng tìm hiểu, tiếp cận với công việc trong Ngân hàng. Trong quá trình thực tập, em đã có dịp tìm hiểu và khảo sát một số phòng ban như: phòng kế toán, phòng quan hệ khách hàng, phòng quản lý rủi ro, phòng quản trị tín dụng, phòng thanh toán quốc tế…Trong đó, em đặc biệt quan tâm và rất ấn tượng với công việc của phòng quan hệ khách hàng 1. Vì vậy, em xin mạnh dạn chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng và biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô”
Báo cáo thực tập LỜI MỞ ĐẦU Được sự giúp đỡ, giới thiệu của nhà trường em đã đến thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô. Mục đích của viêc thực tập sau khi kết thúc quá trình học tại trường là tạo điều kiện tốt và thuận lợi cho mỗi sinh viên được cọ sát thực tế , làm quen với môi trường làm việc, đồng thời củng cố các kỹ năng, kiến thức thực tế được học trong nhà trường. Nhận thức được điều đó, em đã cố gắng tìm hiểu, tiếp cận với công việc trong Ngân hàng. Trong quá trình thực tập, em đã có dịp tìm hiểu và khảo sát một số phòng ban như: phòng kế toán, phòng quan hệ khách hàng, phòng quản lý rủi ro, phòng quản trị tín dụng, phòng thanh toán quốc tế…Trong đó, em đặc biệt quan tâm và rất ấn tượng với công việc của phòng quan hệ khách hàng 1. Vì vậy, em xin mạnh dạn chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng và biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô” để nghiên cứu kỹ hơn và chuẩn bị cho luận văn tốt nghiệp cuối khóa. Báo cáo thực tập gồm 3 chương: • Chương I: Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Đông Đô. • Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Đông Đô. • Chương III: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Đông Đô. Để hoàn thành việc thực tập, em đã được sự giúp đỡ tận tình của Nhà trường, cô chú, anh chị tại Ngân hàng BIDV và Cô giáo ThS. Hoàng Thị Yến Lan đã hướng dẫn em hoàn thành bản báo cáo nay. Em xin chân thành cảm ơn ! Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 2 Báo cáo thực tập Chương I Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 1. Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Đông Đô. 1.1 Lịch sử hình thành và phát triển: Chi nhánh BIDV Đông Đô được thành lập trên cơ sở nâng cấp phòng Giao dịch 2 ( 14 Láng Hạ), đi vào hoạt động từ ngày 31/07/2004 theo QĐ số 191/QĐ-HĐQT ngày 05/07/2004 của Hội đồng quản trị BIDV Việt Nam, là một trong những chi nhánh tiên phong đi đầu trong hệ thống BIDV Việt Nam chú trọng triển khai nghiệp vụ Ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ và đem lại quy trình nghiệp vụ NH hiện đại và công nghệ tiên tiến, theo đúng dự án hiện đại hóa NH Việt Nam hiện nay. Việc thành lập chi nhánh BIDV Đông Đô phù hợp với tiến trình thực hiện chương trình cơ cấu lại, gắn liền với đổi mới toàn diện và phát triển vững chắc với nhịp độ tăng trưởng cao. Phát huy truyền thống phục vụ đầu tư phát triển, đa dạng hóa khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, phát triển và năng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng… Qua đó nhằm nâng hiệu quả an toàn hệ thống theo đòi hỏi của cơ chế thị trường và lộ trình hội nhập, làm nòng cốt cho việc xây dựng tập đoàn tài chính đa năng, vững mạnh, hội nhập quốc tế. 1.2 Nhiệm vụ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Đông Đô. - Hoạt động huy động vốn: bao gồm hoạt động nhận tiền gửi( huy động tiền gửi các doanh nghiệp, tổ chức và dân cư), phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn: vay vốn của các tổ Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 3 Báo cáo thực tập chức tín dụng trong và ngoài nước, vay vốn của NHNN và các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN. - Hoạt động tín dụng: bao gồm cấp tín dụng dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN. - Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: bao gồm mở tài khoản, cung ứng dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước, thực hiện dịch vụ trong nước và quốc tế, thưc hiện dịch vụ thu- chi hộ, thực hiện dich vụ thu phát tiền mặt, ngân phiếu thanh toán cho khách hàng. - Các hoạt động khác: bao gồm góp vốn mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, thực hiện các nghiệp vụ mua bán giấy tờ có giá bằng ngoại tệ và VND, kinh doanh ngoại hối và vàng, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh các nghiệp vụ chứng khoán thông qua công ty trực thuộc, cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, cung ứng dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá cho thuê tủ két sắt, cầm đồ… 2. Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban. 2.1 Cơ cấu tổ chức: Mô hình tổ chức của chi nhánh BIDV Đông Đô được xây dựng theo mô hình hiện đại hóa ngân hàng, theo hướng đổi mới và tiên tiến, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của chi nhánh. Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 4 BAN GIÁM ĐỐC Quan hệ khách hàng 1 Quan hệ khách hàng 2 Quản lý rủi ro Quản trị tín dụng Dịch vụ khách hàng Thanh toán quốc tế Quản lý và dịch vụ kho quỹ Kế hoạch tổng hợp Tài chính kế toán Tổ chức hành chính Các phòng giao dịch Các quỹ tiết kiệm Tổ điện toán Báo cáo thực tập 2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban: • Phòng quan hệ khách hàng 1: Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển khách hàng. Chịu trách nhiệm thiết lập quan hệ khách hàng, duy trì và không ngừng mở rộng mối quan hệ với các khách hàng là doanh nghiệp lớn trên tất cả các mặt hoạt động, tất cả các sản phẩm ngân hàng nhằm đạt được mục tiêu phát triển kinh doanh một cách an toàn hiệu quả và tăng thị phần của ngân hàng. • Phòng quan hệ khách hàng 2: Trực tiếp tiếp thị và bán sản phẩm( sản phẩm bán buôn, tài trợ thương mại, dịch vụ…), mở rộng mối quan hệ với khách hàng là cá nhân, hộ gia đình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Xây dựng và tổ chức thực hiện các chương trình Marketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm. Tiếp nhận, triển khai và phát triển các sản phẩm tín dung, dịch vụ ngân hàng cho khách hàng. Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 BAN GIÁM ĐỐC Qua n hệ khác h hàn g 1 Qua n hệ khác h hàn g 2 Quả n lý rủi ro Quả n trị tín dụn g Dịch vụ khác h hàn g Than h toán quốc tế Quản lý và dịch vụ kho quỹ Tài chín h kế toán Tổ ch ức hà nh chí nh Các phòng giao dịch Các quỹ tiết kiệm 5 Qua n hệ khác h hàn g 1 Qua n hệ khác h hàn g 2 Quả n lý rủi ro Quả n trị tín dụn g Dịch vụ khác h hàn g Than h toán quốc tế Quản lý và dịch vụ kho quỹ Kế hoạch tổng hợp Tổ điện toán Tài chín h kế toán Báo cáo thực tập • Phòng Quản lý rủi ro: Tham mưu đề xuất chính sách, biện phát phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng. Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng của chi nhánh. Đầu mối nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cơ cấu, giới hạn tín dụng cho từng nghành và từng nhóm khách hàng phù hợp với chỉ đạo của BIDV và tình hình thực tế của chi nhánh. Đề xuất với Giám đốc kế hoạch giảm nợ xấu của chi nhánh, khách hàng và phương án cơ cấu lại các khoản nợ vay của khách hàng theo quy định. • Phòng Quản trị tín dụng: Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định. Thực hiện tính toán trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ củ phòng QHKH. Chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp của phòng, tuân thủ đúng quy trình kiểm soát nội bộ trước khi giao dịch được thực hiện. Giám sát khách hàng tuân thủ các điều kiện của hợp đồng tín dụng. • Phòng Dịch vụ khách hàng: Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng. Thực hiện công tác phòng chống rửa tiền với các giao dịch phát sinh theo quy định của nhà nước. Kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đúng đắn của các chứng từ giao dịch, bảo mật trong mọi hoạt động giao dịch với khách hàng… • Phòng Thanh toán quốc tế: Trực tiếp thực hiện tác nghiệp các giao dịch tài trợ thương mại với khách hàng. Phối hợp với các phòng liên quan để tiếp thị, tiếp cận phát triển khách hàng, giới thiệu và bán các sản phẩm về tài trợ thương mại. Chịu trách nhiệm về việc phát triển và nâng cao hiệu quả hợp tác kinh doanh đối ngoại của chi nhánh. Chịu trách nhiệm về tính chính xác, đúng đắn, đảm bảo an toàn tiền vốn tài sản của khách hàng trong các giao dịch kinh doanh đối ngoại. • Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ: Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho va xuất nhập quỹ. Đề xuất, tham mưu với Giám đốc chi nhánh về biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho, quỹ và an ninh tiền tệ • Phòng Kế hoạch khách hàng: Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch tổng hợp. Tham mưu, xây dựng, tổ chức triển khai, theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh. Giúp việc Giám đốc chi nhánh quản lý, đánh giá tổng thể hoạt động kinh doanh của chi nhánh • Tổ điện toán: Trực tiếp thực hiện theo đúng thẩm quyền, đúng quy định, quy trình công nghệ thông tin tại chi nhánh. Phối hợp với Trung tâm Công nghệ thông tin chiụ trách nhiệm về việc đảm bảo hệ thống thông tin tại chi nhánh phục vụ yêu cầu kinh doanh • Phòng Tài chính kế toán: Quản lý và thực hiện công tác hoạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp. Thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 6 Báo cáo thực tập động tài chính kế toán của chi nhánh. Thực hiện nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính, kiểm tra đột xuất, định kỳ việc chấp hành chế độ quy định trong công tác kế toán, quản lý thông tin khách hàng. • Phòng Tổ chức nhân sự: Phổ biến, quán triệt các văn bản quy định, hướng dẫn và quy trình nghiệp vụ liên quan đến công tác tổ chức, quản lý nhân sự và phát triển nguồn nhân lực của chi nhánh. Đầu mối thực hiện công tác chính sách, quản lý hồ sơ đối với cán bộ. Hoàn tất thủ tục pháp lý liên quan đến việc thành lập, chấm dứt hoạt động của phòng giao dịch- quỹ tiết kiệm. 3.Tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của NHĐT chi nhánh Đông Đô. 3.1.Công tác huy động vốn: Một trong những yếu tố quan trọng hàng đầu quyết định sự thành bại của một NHTM chính là chính sách huy động vốn. Hoạt động huy động vốn là một trong những thế mạnh của chi nhánh NH ĐT Đông Đô. Với thương hiệu BIDV đã được khẳng định trong nước và trên thị trường quốc tế, nguồn vốn huy động của chi nhánh đã không ngừng lớn mạnh qua các năm. Năm 2005, chi nhánh Đông Đô đã được Ngân hàng BIDV Việt Nam khen thưởng là một trong mười chi nhánh đứng đầu toàn hệ thống trong công tác huy động vốn. Bảng 1.1: kết quả hoạt động huy động vốn Đơn vị:; triệu đồng 1. Theo đối tượng huy động Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 So sánh 08/07 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tăng(+) giảm (-) Tỷ lệ (+/-) Tổng vốn huy động 2.566.000 100 3.012.800 100 +446.800 +17,4 TG tiết kiệm dân cư 1.539.600 60 1.934.217,6 64,2 +394.617,6 +25,63 Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 7 Báo cáo thực tập TG các tổ chức kinh tế 898.100 35 1.006.275, 2 33,4 +108.175,2 +12,04 TG khác 128.300 5 72.307,2 2,4 -55.992,8 -43,64 2. Theo loại tiền huy động VND 1.924.410 75 2.359.624,9 78,32 +435.214,9 +22,62 Ngoại tệ (quy VND) 641.590 25 653.175,1 21,68 +11.585,1 +1,8 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tài chính năm 2007-2008) Tổng vốn huy động năm 2008 là 3.012.800 triệu đồng, tăng 117,4% so với năm 2007. trong tổng nguồn vốn huy động thì tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng lớn( trên 60% tổng nguồn huy động). Tiền gửi tiết kiệm dân cư tăng 125,63% so với năm 2007 là do mấy tháng cuối năm đã có sự gia tăng lãi suất đáng kể. Xét về tính chất nguồn thì tiền gửi dân cư có tính chất ổn định rất cao, thông thường đây là khoản tiết kiệm của người dân, do đó tạo thuận lợi rất lớn cho ngân hàng trong việc sử dụng nguồn vốn huy động này. Nếu phân theo loại tiền huy động thì ta thấy tỉ trọng giữi VND và ngoại tệ có sự chênh lệch lớn là do sự biến động của đồng USD trên thế giới. Trong những năm qua, Chi nhánh NHĐT Đông Đô đã áp dụng nhiều chính sách nhằm thu hút lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư: như tăng lãi suất tiền gửi VND và ngoại tệ, áp dụng nhiều hình thức khuyến mại với nhiều giải thưởng hấp dẫn, có giá trị…Do vậy, mặc dù dưới áp lực cạnh tranhvới các ngân hàng thương mại, đặc biệt là các ngân hàng TMCP và ngân hàng nước ngoài, nhưng vẫn tăng qua các năm, thể hiện sức mạnh trong hoạt động huy động vốn của chi nhánh NHĐT Đông Đô là rất lớn. 3.2.Hoạt động cho vay: Trong giai đoạn 2007-2008, dự nợ tín dụng tăng trưởng mạnh, đặc biệt là năm 2007 khi chủ trương bứt phá tín dụng. Năm 2008, nhờ áp dụng nhiều chính sách hiệu quả mà hoạt động cho vay của chi nhánh tăng 38,13% so với năm 2007. Là một trong những NHTM hoạt động hiệu quả tốt, Chi nhánh đã quan tâm đầu tư cho vay trung, dài hạn. dư nợ cho vay trung, dài hạn năm 2008 tăng 328.520,07 triệu đồng, ứng với 59,76% so với năm 2007 và dư nợ ngắn hạn Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 8 Báo cáo thực tập cũng tăng 147.875,93 triệu đồng, tăng 38,13% so với năm 2007. Mức dư nợ của chi nhánh đến cuối năm 2008 đạt 1.725.774 triệu đồng vượt kế hoạch do NHĐT Việt Nam giao. Với những biến động của tình hình kinh tế thế giới, Việt Nam cũng chịu những tác động không nhỏ, Chi nhánh đã chủ động áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt trên cơ sở cung - cầu vốn thị trường, tích cực cải thiện lãi suất cho vay – huy động và chênh lệch giữa các NH đặc biệt là các NHCP, NHNN Trong năm 2008 đã có những biến động lớn về lãi suất, cạnh tranh của các nh đã thu hút người dân đổ xô đi gửi tiền tiết kiệm dẫn tới dư nợ quốc doanh tăng 281.847,73, tăng 64,45%so với năm 2007. Tuy tỷ trọng ngoài quốc doanh giảm 6,67% nhưng tỷ lệ vẫn tăng 194.548,27, tăng 23,96% so với năm 2007. Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 9 Báo cáo thực tập Bảng 1.2: Kết quả dư nợ của chi nhánh Đông Đô năm 2007-2008 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 So sánh 08/07 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tăng (+) giảm (-) Tỷ lệ (%) Tổng sử dụng vốn 1.249.378 100 1.725.774 100 +476.396 +38,13 1. Phân theo loại tín dụng. Dư nợ ngắn hạn 699.651,68 56 847.527,61 49,11 +147.875,93 +21,14 Dư nợ trung, dài hạn 549.726,32 44 878.246,39 50,89 +328.520,07 +59,76 2. Phân theo tiền tệ. Dư nợ VND 694.654,17 55,6 1.006.126,24 58,3 +311.472,07 +44,83 Dư nợ Ngoại tệ (quy đổi = VND) 554.723,83 44,4 719.647,76 41,7 +164.923,93 +29,73 3. Phân theo thành phần kinh tế Cho vay quốc doanh 437.282,3 35 719.130,03 41,67 +281.847,73 +64,45 Cho vay ngoài quốc doanh 812.095,7 65 1.006.643,97 58,33 +194.548,27 +23,96 Trong giai đoạn 2007-2008, dự nợ tín dụng tăng trưởng mạnh, đặc biệt là năm 2007 khi chủ trương bứt phá tín dụng. Năm 2008, nhờ áp dụng nhiều chính sách hiệu quả mà hoạt động cho vay của chi nhánh tăng 38,13% so với năm 2007. Là một trong những NHTM hoạt động hiệu quả tốt, Chi nhánh đã quan tâm đầu tư cho vay trung, dài hạn. dư nợ cho vay trung, dài hạn năm 2008 tăng 328.520,07 triệu đồng, ứng với 59,76% so với năm 2007 và dư nợ ngắn hạn cũng tăng 147.875,93 triệu đồng, tăng 38,13% so với năm 2007. Mức dư nợ của chi nhánh đến cuối năm 2008 đạt 1.725.774 triệu đồng vượt kế hoạch do NHĐT Việt Nam giao. Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 10