Đang tải... (xem toàn văn)
Nền kinh tế Việt Nam là nền kinh tế đang phát triển nhưng trong những năm gần đây găp nhiều biến động do chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính thế giới. Năm 2010 là một năm thách thức với toàn bộ nền kinh tế. Để khôi phục và đứng vững, nền kinh tế cần tiềm lực đầu tư không chỉ trong kinh doanh mà còn trong tiêu dùng. Đóng góp phần lớn trong vốn kinh doanh là vốn vay từ các ngân hàng thương mại. Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại không chỉ ảnh hưởng tới nền kinh tế nói chung mà còn là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. Vì thế, hoạt động này vô cùng quan trọng và có sức ảnh hưởng mạnh mẽ. Hiểu được tầm quan trọng của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cũng như những biến động của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại trong thời gian gần đây nên em chọn đề tài: “Một số giải pháp tảng hiệu quả hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại cổ phần của Việt Nam”. Mong với những kiến thức được học trong môn lý thuyết tài chính tiền tệ và những thông tin thu thập từ thực tế sẽ giúp em hoàn thiện nghiên cứu và có những kiến nghị hữu ích cho hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Bài nghiên cứu là cơ hội để em học hỏi và nghiên cứu sâu hơn về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại nói riêng và môn lý thuyết tài chính tiền tệ nói chung
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại NH: Ngân hàng TCTD: Tổ chức tín dụng KH: Khách hàng NV: Nguồn vốn TSLĐ: Tài sản lưu động TSCĐ: Tài sản cố định SXKD: Sản xuất kinh doanh TSĐB: Tài sản đảm bảo LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam là nền kinh tế đang phát triển nhưng trong những năm gần đây găp nhiều biến động do chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính thế giới. Năm 2010 là một năm thách thức với toàn bộ nền kinh tế. Để khôi phục và đứng vững, nền kinh tế cần tiềm lực đầu tư không chỉ trong kinh doanh mà còn trong tiêu dùng. Đóng góp phần lớn trong vốn kinh doanh là vốn vay từ các ngân hàng thương mại. Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại không chỉ ảnh hưởng tới nền kinh tế nói chung mà còn là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. Vì thế, hoạt động này vô cùng quan trọng và có sức ảnh hưởng mạnh mẽ. Hiểu được tầm quan trọng của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cũng như những biến động của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại trong thời gian gần đây nên em chọn đề tài: “Một số giải pháp tảng hiệu quả hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại cổ phần của Việt Nam”. Mong với những kiến thức được học trong môn lý thuyết tài chính tiền tệ và những thông tin thu thập từ thực tế sẽ giúp em hoàn thiện nghiên cứu và có những kiến nghị hữu ích cho hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Bài nghiên cứu là cơ hội để em học hỏi và nghiên cứu sâu hơn về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại nói riêng và môn lý thuyết tài chính tiền tệ nói chung. Bài viết gồm hai phần: Chương I: Lý luận chung về ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay cuả ngân hàng thương mại tại Việt Nam CHƯƠNG I. LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái quát chung về ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay của ngân hang thương mại Đầu tiên, để tiếp cận hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, cần phải có cái nhìn khái quát về ngân hàng thương mại cũng như hoạt động của ngân hàng thương mại. Để thực hiện mục tiêu ấy cần nắm bắt một số khái niệm sau đây: Đầu tiên là về ngân hàng thương mại. Theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2011, ngân hàng thương mại là 1 loại hình ngân hàng nằm trong các loại hình tổ chức tín dụng và được định nghĩa như sau: Ngân hàng thương mại (NHTM): là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận Trong luật các tổ chức tín dụng Việt Nam 2011cũng định nghĩa về hoạt động ngân hàng. Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. Tương tự vậy, NHTM với vai trò là một ngân hàng cũng thực hiện 3 nghiệp vụ trên. Trong đó, nghiệp vụ được coi là quan trọng là cấp tín dụng Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam đoan cho phép sử dụng một khoản tiền nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán và bảo lãnh. Và cho vay là hoạt động xuất hiện đầu tiên cũng như là nền tảng cho hoạt động của ngân hàng Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. 1.2. Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 1.2.1. Phân loại theo hình thức tài trợ Cho vay được phân loại theo nhiều cách khác nhau dựa vào tiêu thức phân loại khác nhau như: theo hình thức bảo đảm, theo thời gian, theo mục đích sử dụng, theo đối tượng cho vay… Một trong những cách phân loại được sử dụng nhiều là phân theo hình thức tài trợ. Với cách phân loại này, cho vay được chia thành các nhóm sau: * Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người đi vay được chi trội trên số dư tài khoản tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định trong một khoảng thời gian nhất định. Giới hạn cho vay được gọi là định mức thấu chi Để được thấu chi, khách hàng phải làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu cho và thời gian thấu chi. Trong thời gian hoạt động, khách hàng có thể kí séc, lập ủy nhiệm chi,… vượt quá số dư tiền gửi. Khi khách hàng có tiền nhập về tài khoản tiền gửi ngân hàng sẽ thu gốc và lãi. Số tiền lãi mà KH phải trả = lãi suất thấu chi * thời gian thấu chi * số tiền thấu chi Thấu chi là hình thức dựa trên cơ sở thu chi của khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô Hình thức này tạo điều kiện cho khách àng chủ động, nhanh chóng và linh hoạt trong hoạt động thanh toán Đây là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn không có đảm bảo, có thể áp dụng cho cả cá nhân và doanh nghiệp. Đa phần được áp dụng với khách hàng có độ tín nhiệm tín dụng cao, kì thu nhập ngắn và đều đặn. Đối với ngân hàng, hình thức này đem lại lợi nhuận lớn do lãi suất thấu chi thường cao hơn lãi suất cho vay thông thường và nhu cầu đối với cho vay thường lớn đặc biệt với các doanh nghiệp. Nhưng bên cạnh đó, hình thức này cũng chứa rủi ro lớn do thường không có tài sản đảm bảo và chi phí lớn do phải giữ lượng tiền mặt dự phòng do không biết nhu cầu vay sẽ phát sinh vào bao giờ. * Cho vay từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến tại các ngân hàng đối với đối tượng khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay. Ngân hàng phân tích khách hàng và kí hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu tài sản đảm bảo. Số lượng cho vay = Nhu cầu vốn cho SXKD – VCSH tham gia – Các NV khác tham gia Nhu cầu vốn cho SXKD = Nhu cầu vốn đầu tư cho TSLĐ, TSCĐ - Giá trị TS và CP không thuộc đối tượng tài trợ Ngoài ra còn được so sánh với giá trị cho vay tính trên tài sản đảm bảo Giá trị cho vay = Giá trị TSĐB * tỉ lệ cho vay dựa trên TSĐB Tỷ lệ này được quy định trong quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về Phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín và theo quy định riêng của từng ngân hàng. Theo đúng thời kì quy định trong hợp đồng, ngân hàng sẽ định kì thu lãi và gốc. Trong thời gian khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng sẽ kiểm tra mục đích và hiểu quả sử dụng. Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản, an toàn đối với ngân hàng nhưng nếu khách hàng có nhu cầu vay thêm vốn thì lại phải thực hiện quy trình lại một lần nữa và việc quản lý hồ sơ và đánh giá tìn dụng khách hàng sẽ rắc rối hơn * Cho vay theo hạn mức tín dụng là nghiệp vụ cho vay trong đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kì Hạn mức tín dụng được tính trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn vay, nhu cầu vốn của khách hàng Đối với mỗi nhu cầu sử dụng vốn khác nhau mà các bước xác định nhu cầu vốn vay khác nhau. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay thường xuyên tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh Trong phương thức nay, ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ nên chủ động cho khách hàng nhưng lại gây khó khăn cho ngân hàng trong việc quản lý , kiểm soát mục đích, hiệu quả sử dụng vốn cũng như rủi ro cao trong quá trình thu nợ * Cho vay trả góp là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép trả gốc theo nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận. Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền. Số tiền trả mỗi lần thường được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ. Ngân hàng thường cho vay trả góp đối với người tiêu dung thông qua hạn mức nhất định Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp chính tài sản, hàng hóa mua trả góp. Chính vì rủi ro cao hơn nên lãi suất cho vay cũng thường cao hơn các phương thức khác * Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian khác Có hai loại hình cơ bản. Thứ nhất là cho vay thông qua tổ chức trung gian: B1: Ngân hàng phân tích tín dụng khách hàng trước khi vay B2: Ngân hàng chuyển tiền vay cho khách hàng thông qua trung gian B3: Tổ chức trung gian thực hiện chuyển tiền vay và thu nợ giúp ngân hàng B4: Tổ chức trung gian trả nợ ngân hàng giúp khách hàng Thứ hai là cho vay thông qua người bán lẻ B1: Ngân hàng kí hợp động tín dụng với người vay B2: Người vay mua hàng B3: Người bán tập trung hóa đơn bán hàng gửi lên ngân hàng đề nghị thanh toán. Sau đó ngân hàng thu nợ khách hàng 1.2.2. Phân loại theo mục đích sử dụng Mục đích vay là yếu tố vô cùng quan trọng đối với một khoản vay. Nó giúp NH biết được nhu cầu vay vốn, khả năng trả nợ của khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro của khoản vay từ đó ra các quyết định về lãi suất, giá trị khoản vay và thời hạn cho vay . Có rất nhiề mục đích sử dụng vốn khác nhau nhưng NHTM thường chia các khoản vay ra thành hai nhóm bao gồm: cho vay tiêu dùng và cho vay sản xuất kinh doanh - Cho vay tiêu dùng: là các khoản cho vay phục vụ các mục đích tiêu dùng như: mua, sửa chữa nhà cửa, mua ô tô, du học,… Các khoản vay này phục vụ mục đích tiêu dùng nên không tạo ra được dòng tiền. Chính vì vậy rủi ro thường lớn và NH thu nợ dựa trên thu nhập của KH. Lãi suất các khoản vay này thường lớn và giá trị khoản vay thường bị giới hạn - Cho vay sản xuất kinh doanh: là các khoản vay phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ gia đình hay doanh nghiệp. Các khoản tiền này được đầu tư và sinh lợi. NH thu nợ dựa trên kết quả hoạt động kinh doanh. Giá trị khoản vay thường được căn cứ theo nhu càu vốn kinh doanh vì thế giá trị thường lớn và thời hạn cho vay cũng dài hơn 1.3. Vai trò của hoạt động cho vay đối với ngân hang thương mại và đối với sự phát triển của nền kinh tế 1.3.1. Đối với nền kinh tế Thứ nhất, cho vay là hoạt động cơ bản kết nối nguồn vốn nhãn rỗi với những người có nhu cầu sử dụng vốn trong nên kinh tế. Cho vay làm tăng thu nhập của những người chưa có kế hoạch sử dụng vốn và làm tăng năng lực cũng như hiệu quả hoạt động của những người cần sử dụng vốn Thứ hai, bằng hoạt động cho vay, ngân hàng thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế, làm cho hoạt động tài chính phát triển, làm cơ sở cho tiền tệ lưu thông, tăng hiệu quả sử dụng vốn cho nên kinh tế Ngoài ra, thông qua lãi suất cho vay của ngân hàng, nhà nước có thể sử dụng lãi suất cho vay như công cụ điều tiết nền kinh tế với các mục tiêu khác nhau hay thực hiện cơ cấu nền kinh tế với việc sử dụng lãi suất ưu đãi với một số ngành nghề hay lĩnh vực nhất định Tóm lại, hoạt động cho vay của các NHTM có vai trò vô cùng to lớn đối với sự phát triển của các doanh nghiệp nói riêng và trong sự phát triển của nền kinh tế nói chung 1.3.2. Đối với hoạt động của ngân hàng thương mại Không chỉ có vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế của một quốc gia, hoạt động cho vay cũng đóng góp một vai trò vô cùng qua trọng đối với hoạt động của NHTM Cho vay là hoạt động nền tảng của một ngân hàng. Nguồn thu chủ yếu của NHTM là từ hoạt động cho vay. NHTM dùng nguồn thu này để trang trải chi phí hoạt động cũng như tạo lợi nhuận cho ngân hàng Đối với NHTM thì tiền được coi như một loại hàng hóa, hoạt động huy động tiền gửi như là thương mại đầu vào và cho vay là thương mại đầu ra. Vì thế cho vay không chỉ đóng vai trò mang lại lợi nhuận cho NHTM mà còn làm cơ sở cho việc lưu thông và hoạt động ổn định của NHTM, cân đối lượng tiền trong ngân hàng Hoạt động cho vay cũng là hoạt động thu hút nhiều khách hàng cho ngân hàng. Lượng khách hàng này sẽ là cơ sở để ngân hàng thực hiện cung cấp các dịch vụ khác như: thẻ, chuyển tiền, thanh toán… Chính vì thế, việc phát triển hoạt động cho vay là cơ sở cho sự phát triển của NHTM 1.4. Các yếu tố ảnh hưởng của tới hoạt động cho vay của ngân hang thương mại Hoạt động cho vay cũng như các hoạt động khác của ngân hàng chịu tác động của rất nhiều các yếu tố cả bên trong lẫn bên ngoài ngân hàng. Sau đây là một số những yếu tố có tác động lớn tới hoạt động cho vay. Các yếu tố tác động được chia làm 2 nhóm. Nhóm những yếu tố thuộc về môi trường và nhóm những yếu tố thuộc về nội bộ ngân hàng 1.4.1. Các yếu tố thuộc về môi trường Nhóm yếu tố thuộc về môi trường bao gồm các yếu tố sau: - Cung cầu về vốn trong nền kinh tế: Đối với hoạt động cuả một ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay thì vốn chính là hàng hóa. Với loại hàng hóa đặc biệt này, ảnh hưởng của yếu tố cung cầu vốn là vô cùng quan trọng. Khi mức độ cung cầu vốn lên cao, đây là yếu tố thuận lợi cho việc phát triển hoạt động cho vay. Nó cũng cho thấy mức thu nhập cũng như nhu cầu nền kinh tế tốt và phản ánh một nền kinh tế đầy triển vọng - Mức độ hiệu quả của các kênh huy động vốn khác Có rất nhiều kênh trung gian tài chính mà một nhà đầu tư có thể tiếp cận để huy động vốn như: tổ chức tài chính, quỹ tín dụng hay thị trường chứng khoán. Nếu các kênh này hoạt động tốt, người có nhu cầu vốn có nhiều hơn những lựa chọn cho hoạt động huy động vốn vì thế mà hoạt động cho vay của ngân hàng trở nên khó khăn. Ngược lại, khi việc tiếp cận các kênh trên gặp khó khăn, nhà đầu tư sẽ tìm tới ngân hàng nhiều hơn. Hoạt động cho vay sẽ tốt hơn - Chính sách của nhà nước về lãi suất và hoạt động cho vay của NHTM Hoạt động cho vay của ngân hàng bị tác động rất lớn của chính sách nhà nước đặc biệt là các chính sách liên quan tới lãi suất và những chính sách nhằm điều chỉnh hoạt động cho vay của ngân hàng. Khi các chính sách này thông thoáng sẽ tạo điều kiện tích cực cho hoạt động cho vay tăng trưởng - Quan điểm của khách hàng về sử dụng vốn vay của ngân hàng Quan điểm của khách hàng là một yếu tố quan trọng. Trong những thời kì mà nhà đầu tư hay khách hàng cá nhân có cái nhìn tích cực về hoạt động cho vay của ngân hàng thì hoạt động cho vay sẽ dễ dàng phát triển hơn - Lạm phát và lãi suất thị trường Lãi suất được coi là chi phí sử dụng vốn hay chính là giá cả của vốn vay. Theo đúng như quy luật cung cầu của thị trường. Giá có quan hệ tỷ lệ thuận với cung và tỷ lệ nghịch với cầu hàng hóa, với hoạt động cho vay cũng vậy. Khi lãi suất thị trường gia tăng, hoạt động cho vay sẽ gặp khó khăn. Một số yếu tố khác cũng có ảnh hưởng tới hoạt động cho vay như: giai đoạn phát triển của nền kinh tế, đặc thù cũng như cơ cấu nền kinh tế, môi trường cạnh tranh giữa các NHTM…. Đối với các yếu tố ảnh hưởng thuộc về môi trường là những yếu tố khách quan, nó không thuộc phạm trù mà ngân hàng có thể thay đổi được. Vì thế trong hoạt động cho vay, ngân hàng cần tiến hành nghiên cứu, dự báo, đánh giá và đưa ra những biện pháp đề phòng những biến động của những yếu tố đó. 1.4.2. Các yếu tố thuộc về ngân hàng Nhóm những yếu tố thuộc về nội bộ ngân hàng bao gồm: - Mức độ tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Đối với một ngân hàng, mức độ tín nhiệm hay thương hiệu là vô cùng quan trọng. Lý do bởi ngân hàng là tổ chức hoạt động trong lĩnh vực tài chính, một trong những lĩnh vực nhạy cảm, yêu cầu mức tin tưởng cao. Hơn thế nữa, các sản phẩm của ngân hàng thường không có nhiều khác biệt, nên khác hàng thường lựa chọn ngân hàng và sử dụng sản phẩm và dịch vụ mà ngân hàng mình tin tưởng. Vì thế đối với các ngân hàng, việc xây dựng hình ảnh bền vững là vô cùng quan trọng - Chất lượng dịch vụ ngân hàng Chất lượng dịch vụ là tiêu chí hàng đầu giúp khách hàng đánh giá một ngân hàng và cũng là yếu tố quan trọng trong xây dựng thương hiệu cho ngân hàng. Chất lượng dịch vụ sẽ được phản ánh thông qua thái đó phục vụ của nhân viên, thủ tục hành chính mà khách hàng tiếp cận, thời gian chờ đợi,… Việc hoàn thiện dịch vụ sẽ làm cơ sở cho khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng cũng như lựa chọn ngân hàng cho hoạt động cho vay - Quy định của ngân hàng về cho vay Các quy định của ngân hàng về khả năng tiếp cận vốn vay, mức cho vay hay mức độ phong phú trong sản phẩm cho vay là những yếu tố ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động cho vay của ngân hàng Những yếu tố khác có ảnh hưởng như: Mức độ dồi dào về nguồn vốn cho vay, các chính sách và phương tiện công nghệ thông tin hỗ trợ hỗ trợ khác,… Các yếu tố thuộc về ngân hàng là những yếu tố chủ quan mà ngân hàng hoàn toàn có thể thay đổi. Vì thế, để phát triển hoạt động cho vay, ngân hàng ngày càng phải hoàn thiện hơn nữa nhằm thu hút và thỏa mãn khách hàng. 1.5. Quy trình cho vay của các ngân hàng thương mại Các NHTM thường sử dụng mô hình qui trình khái quát bao gồm những bước sau: B1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng Trong bước này, nhân viên tín dụng tiếp xúc với khách hàng, tìm hiểu nhu cầu vay vốn của khách hàng và từ đó tư vấn cho khách hàng những sản phẩm cho vay phù hợp. Sau đó nhân viên tín dụng hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ thủ tục vay vốn ngân hàng và tiếp nhận hồ sơ khi khách hàng hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn B2: Thẩm định tín dụng Hồ sơ khách hàng được chuyển tới để thẩm định. Nhân viên thẩm định thực hiện kiểm tra tính trung thực của những thông tin mà khách hàng cung cấp. Các vấn đề về cá nhân khách hàng, về tình hình tài chính và hoạt động của khách hàng. Nếu vay với mục đích kinh doanh, nhân viên thẩm định phải tiến hành thẩm định dự án, xem xét giá trị tài sản đảm bảo. Sau quá trình thẩm định, nhân viên chịu trách nhiệm thẩm định sẽ đề nghị mức cho vay đối với khách hàng B3: Xét duyệt Sau khi nhận được đề nghị cho vay của nhân viên tín dụng, người phụ trách hoạt động tín dụng có thẩm quyền (thông thường là trưởng phòng tín dụng hoặc giám đốc chi nhánh, tùy theo quy định của từng ngân hàng) thực hiện xem xét và duyệt hồ sơ cho vay. Nếu hồ sơ không được chấp nhận, ngân hàng gửi lời từ chối tới khách hàng B4: Ký hợp đồng tín dụng Khi hồ sơ được chấp nhận, khách hàng và ngân hàng thực hiện kí hợp đồng tín dụng. Trong hợp đồng sẽ ghi rõ giá trị của khoản vay, phương thức cho vay, phương thức giải ngân, thời gian trả nợ, lãi suất, lãi phạt,… B5: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng Ngân hàng thực hiện hoạt động giải ngân cho khách hàng theo đúng phương thức và thời gia đã ghi trong hợp đồng. Đồng thời ngân hàng thường xuyên kiểm tra hoạt động sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích và hiệu quả hay không. B6: Thu nợ và đưa ra các phán quyết tín dụng Ngân hàng tiến hành thu nợ như trong thỏa thuận của hợp đồng và có thể ra một số phán quyết tín dụng khác như: Nếu trong quá trình kiểm tra, ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì có thể xử phạt hoặc thu hồi nợ sớm Nếu đánh giá khả năng thu hồi vẫn còn nhưng khách hàng chậm trả nợ theo hợp đồng ngân hàng có thể ra quyết định cơ cấu lại khoản nợ