Đang tải... (xem toàn văn)
Việc mở rộng tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước là một chủ trương đúng đắn của Đảng, từ năm 1991 đến nay nguồn vốn này đã tăng trưởng rất nhanh cả về giá trị tuyệt đối lẫn giá trị tương đối. Giai đoạn 1991-1995 nguồn vốn TD ĐTPT chiếm 5-6% tổng vốn đầu tư toàn xã hội và tăng lên không ngừng đạt 14,5% trong giai đoạn 1996-1999, riêng năm 2000 nguồn vốn TD ĐTPT của Nhà nước chiếm tới 17% tổng vốn đầu tư toàn xã hội. Năm 2001-2008 nguồn vốn này tiếp tục tăng trưởng không ngừng về số tuyệt đối, về số tương đối vẫn chiếm tới 13-15% tổng vốn đầu tư toàn xã hội, dư nợ tín dụng ĐTPT chiếm hơn 20% tổng dư nợ tín dụng của toàn bộ nền kinh tế (khoảng 113.600 tỷ đồng). Ngân hàng Phát triển Việt Nam ra đời là một công cụ của Chính phủ để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của nhà nước trong đó chủ yếu là tín dụng trung và dài hạn. Được thành lập theo quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 của Thủ tướng Chính phủ trên cơ sở tổ chức lại Quỹ Hỗ trợ phát triển. Đến hết tháng 6 năm 2008, Ngân hàng Phát triển đã và đang cho vay trên 6.000 dự án với số vốn theo hợp đồng tín dụng trên 150.000 tỷ đồng, đã giải ngân gần 160.000 tỷ đồng, dư nợ đạt 113.800 tỷ đồng (trong đó vốn trong nước trên 57.200 tỷ đồng, ODA cho vay lại hơn 50.600 tỷ đồng) chiếm trên 20% tổng dư nợ tín dụng của toàn bộ nền kinh tế, trong đó có hơn 100 dự án nhóm A trọng điểm nhà nước. Trên 3.400 dự án đã đưa vào khai thác sử dụng trong đó có 38 dự án trọng điểm nhóm A. Ngoài ra để góp phần đẩy mạnh xuất khẩu của các thành phần kinh tế trong nước Ngân hàng phát triển đã cho vay vốn ngắn hạn xuất khẩu trên 2.500 doanh nghiệp với doanh số cho vay trên 30.000 tỷ đồng để xuất khẩu các mặt hàng có thế mạnh của Việt Nam như thủy sản, gạo, da giày, dệt may, thủ công mỹ nghệ, đồ gỗ... vào các thị trường lớn như ASEAN, Nhật, Mỹ, EU góp phần tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu của nước ta bình quân khoảng 16,2% mỗi năm. Dư nợ cho vay vốn tín dụng xuất khẩu đến hết tháng 6/2008 đạt hơn 11.300 tỷ, dư nợ bình quân năm 2008 đạt hơn 7.000 tỷ đồng. Bên cạnh đó, hiện nay nước ta đang trong thời kỳ mới đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Mục tiêu đến năm 2020 là xây dựng nước ta trở thành một nước công nghiệp có cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, làm cơ sở để thực hiện mục tiêu chung “dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh”. Để đạt mục tiêu trên vốn cho đầu tư phát triển là rất cần thiết và cấp bách. Nhưng điều quan trọng là phải có cơ chế quản lý, sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn dành cho đầu tư phát triển. Ngoài ra, việc Việt Nam đã tham gia tổ chức kinh tế thế giới (WTO) đặt ra vấn đề cần khẩn trương đổi mới cơ chế tín dụng đầu tư cho phù hợp với các thông lệ quốc tế mà Việt Nam đã cam kết với WTO. Từ những phân tích trên cho thấy, việc nghiên cứu để tìm ra những giải pháp tiếp tục đổi mới cơ chế quản lý tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước trong điều kiện, giai đoạn hiện nay là rất cần thiết, có ý nghĩa thiết thực trong phạm vi cả nước cũng như từng địa phương. Vì thế, trong thời gian thực tập tại Chi nhánh đã khuyến khích em viết đề tài “ Giải pháp phát triển hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng phát triển tỉnh Lào Cai ” làm chuyên đề thực tập. Chuyên đề gồm có ba chương chính.
Chuyên đề thực tập ĐHKTQD LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường, Nhà nước tác động bằng nhiều công cụ để điều chỉnh, điều tiết nền kinh tế, bảo đảm sự ổn định và hoạt động có hiệu quả cao. Một trong những công cụ đó là tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước. Đây là một công cụ tài chính rất quan trọng và ngày càng khẳng định vai trò đáng kể của mình trong sự nghiệp phát triển kinh tế. Việc mở rộng tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước là một chủ trương đúng đắn của Đảng, từ năm 1991 đến nay nguồn vốn này đã tăng trưởng rất nhanh cả về giá trị tuyệt đối lẫn giá trị tương đối. Giai đoạn 1991-1995 nguồn vốn TD ĐTPT chiếm 5- 6% tổng vốn đầu tư toàn xã hội và tăng lên không ngừng đạt 14,5% trong giai đoạn 1996-1999, riêng năm 2000 nguồn vốn TD ĐTPT của Nhà nước chiếm tới 17% tổng vốn đầu tư toàn xã hội. Năm 2001-2008 nguồn vốn này tiếp tục tăng trưởng không ngừng về số tuyệt đối, về số tương đối vẫn chiếm tới 13-15% tổng vốn đầu tư toàn xã hội, dư nợ tín dụng ĐTPT chiếm hơn 20% tổng dư nợ tín dụng của toàn bộ nền kinh tế (khoảng 113.600 tỷ đồng). Ngân hàng Phát triển Việt Nam ra đời là một công cụ của Chính phủ để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của nhà nước trong đó chủ yếu là tín dụng trung và dài hạn. Được thành lập theo quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 của Thủ tướng Chính phủ trên cơ sở tổ chức lại Quỹ Hỗ trợ phát triển. Đến hết tháng 6 năm 2008, Ngân hàng Phát triển đã và đang cho vay trên 6.000 dự án với số vốn theo hợp đồng tín dụng trên 150.000 tỷ đồng, đã giải ngân gần 160.000 tỷ đồng, dư nợ đạt 113.800 tỷ đồng (trong đó vốn trong nước trên 57.200 tỷ đồng, ODA cho vay lại hơn 50.600 tỷ đồng) chiếm trên 20% tổng dư nợ tín dụng của toàn bộ nền kinh tế, trong đó có hơn 100 dự án nhóm A trọng điểm nhà nước. Trên 3.400 dự án đã đưa vào khai thác sử dụng trong đó có 38 dự án trọng điểm nhóm A. Ngoài ra để góp phần đẩy mạnh xuất khẩu của các thành phần kinh tế trong nước Ngân hàng phát triển đã cho vay vốn ngắn hạn xuất khẩu trên 2.500 doanh nghiệp với doanh số cho vay trên 30.000 tỷ đồng để xuất khẩu các mặt hàng có thế mạnh của Việt Nam như thủy sản, gạo, da giày, dệt may, thủ công mỹ nghệ, đồ gỗ . vào các thị trường lớn như ASEAN, SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 1 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD Nhật, Mỹ, EU góp phần tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu của nước ta bình quân khoảng 16,2% mỗi năm. Dư nợ cho vay vốn tín dụng xuất khẩu đến hết tháng 6/2008 đạt hơn 11.300 tỷ, dư nợ bình quân năm 2008 đạt hơn 7.000 tỷ đồng. Bên cạnh đó, hiện nay nước ta đang trong thời kỳ mới đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Mục tiêu đến năm 2020 là xây dựng nước ta trở thành một nước công nghiệp có cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, làm cơ sở để thực hiện mục tiêu chung “dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh”. Để đạt mục tiêu trên vốn cho đầu tư phát triển là rất cần thiết và cấp bách. Nhưng điều quan trọng là phải có cơ chế quản lý, sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn dành cho đầu tư phát triển. Ngoài ra, việc Việt Nam đã tham gia tổ chức kinh tế thế giới (WTO) đặt ra vấn đề cần khẩn trương đổi mới cơ chế tín dụng đầu tư cho phù hợp với các thông lệ quốc tế mà Việt Nam đã cam kết với WTO. Từ những phân tích trên cho thấy, việc nghiên cứu để tìm ra những giải pháp tiếp tục đổi mới cơ chế quản lý tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước trong điều kiện, giai đoạn hiện nay là rất cần thiết, có ý nghĩa thiết thực trong phạm vi cả nước cũng như từng địa phương. Vì thế, trong thời gian thực tập tại Chi nhánh đã khuyến khích em viết đề tài “ Giải pháp phát triển hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng phát triển tỉnh Lào Cai ” làm chuyên đề thực tập. Chuyên đề gồm có ba chương chính. Chương I: Một số vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư của Ngân hàng phát triển. Chương II: Thực trạng cho vay vốn tín dụng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng phát triển tỉnh Lào Cai. Chương III: Giải pháp phát triển hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng phát triển tỉnh Lào Cai. SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 2 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD Thời gian thực tập tại Ngân hàng không phải là dài nhưng cũng giúp cho em ít nhiều hiểu được sự vận dụng lý thuyết vào thực tiễn, đồng thời em cũng tìm hiểu được thực trạng về vấn đề tín dụng đầu tư đối với các dự án tại đây trong thời gian qua. CHƯƠNG I SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 3 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1. ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ CÁC NỘI DUNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN. 1.1.1. Đầu tư Phát triển. - Đầu tư là sự hy sinh các nguồn lực ở hiện tại để tiến hành các hoạt động nhằm thu được các kết quả, thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương lai. Hay theo nghĩa chung nhất rộng nhất là quá trình sử dụng các nguồn lực, nhằm đạt được mục tiêu nhất định trong một thời gian xác định. - Đầu tư theo quan hệ quản lý của Chủ đầu tư thì đầu tư được chia thành đầu tư trực tiếp và đầu tư gián tiếp. + Đầu tư gián tiếp là hình thức đầu tư mà người bỏ vốn không trực tiếp tham gia quản lý điều hành quá trình thực hiện và vận hành kết quả đầu tư, như hành vi mua cổ phiếu hoặc trái phiếu trên thị trường thứ cấp + Đầu tư trực tiếp là hình thức đầu tư mà người bỏ vốn trực tiếp tham gia quản lý điều hành quá trình thực hiện và vận hành kết quả đầu tư. 1.1.2 Vốn đầu tư. Vốn đầu tư là toàn bộ chi phí cho hoạt động đầu tư, cùng với lao động và đất đai vốn đầu tư là một những yếu tố đầu vào cơ bản của mọi quá trình sản xuất. Vốn đầu tư, được xem xét ở đây chỉ với tư cách là nguồn lực vật chất được sử dụng có ý thức nhằm tạo dựng tài sản (hữu hình và vô hình) để nâng cao và mở rộng sản xuất, thông qua việc xây dựng, mua sắm thiết bị, máy móc, nhà xưởng, nguyên vật liệu cho sản xuất, nghiên cứu, triển khai và tiếp thu công nghệ mới và nâng cao đời sống người dân. Vốn đầu tư là tiền và các tài sản hợp pháp khác để thực hiện các hoạt động đầu tư theo hình thức đầu tư trực tiếp hoặc đầu tư gián tiếp. 1.1.3 Vai trò của Vốn đầu tư. Để tăng trưởng và phát triển kinh tế - xã hội một cách bền vững thì một trong những điều kiện cực kỳ quan trọng đối với mọi quốc gia là phải mở rộng đầu tư. Người ta hay nói đến một trong những nguyên nhân chính làm cho kinh tế của 5 con rồng SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 4 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD Châu Á tăng trưởng nhanh trong một thời gian dài là do vốn đầu tư phát triển tăng lên liên tục và thường chiếm khoảng 30% trong GDP. Nếu xét trên giác độ chung của toàn bộ nền kinh tế quốc dân thì sự tăng thêm của GDP tỷ lệ thuận với đầu tư, do đó vốn đầu tư có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đến việc phát triển và tăng trưởng của xã hội. 1.2 . TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN. 1.2.1. Khái niệm, sự cần thiết và bản chất của tín dụng Đầu tư Phát triển của Nhà nước. Thực chất tín dụng nhà nước là hoạt động vay và cho vay do nhà nước tiến hành trong những điều kiện nhất định. Sự cần thiết khách quan phải sử dụng tín dụng Nhà nước để thoả mãn nhu cầu xã hội là do mâu thuẫn thường xuyên giữa nhu cầu và khả năng thoả mãn các nhu cầu đó của Nhà nước bằng các khoản thu của Ngân sách, trong điều kiện tồn tại vốn nhàn rỗi trong dân cư, trong các doanh nghiệp và tổ chức, Nhà nước buộc phải sử dụng tín dụng Nhà nước. Mặt khác, xét trên phương diện quản lý, tín dụng Nhà nước là một biện pháp điều tiết vĩ mô của Nhà nước. Cũng như mọi loại hình tín dụng khác đặc điểm của tín dụng Nhà nước thể hiện ở tính chất hoàn trả có thời hạn và phải trả một khoản tiền về sử dụng vốn vay. Đối với tín dụng Nhà nước, vốn tiền tệ huy động được dưới hình thức công trái (trái phiếu Chính phủ) thuộc quyền sử dụng của các tổ chức chính quyền Nhà nước, được chuyển thành nguồn tài chính bổ sung của các tổ chức này. Nguồn chủ yếu để hoàn trả tín dụng Nhà nước (gồm cả vốn gốc và lãi vay) là thuế, trừ trường hợp cho vay lại để đầu tư vào các công trình có khả năng thu hồi vốn. Tín dụng Nhà nước gắn liền với hoạt động của kiến trúc thượng tầng chính trị và sự vận động của vốn Ngân sách, là một bộ phận cấu thành của hệ thống tài chính Nhà nước, việc huy động nguồn vốn thông qua tín dụng Nhà nước không mang tính chất thường xuyên như tín dụng Ngân hàng, nó chỉ xuất hiện dựa trên yêu cầu xử lý vấn đề bội chi ngân sách nhà nước và mở rộng đầu tư. Tín dụng ĐTPT của Nhà nước biểu hiện quan hệ phân phối lại giá trị sản phẩm xã hội và một phần tài sản quốc dân. Toàn bộ nguồn vốn huy động được dưới hình SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 5 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD thức tín dụng Nhà nước chủ yếu để cho vay ưu đãi, ưu tiên cho các dự án và công trình xây dựng theo đối tượng Dự án hoặc các vùng miền cần ưu đãi hoặc cải tạo kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội hoặc sử dụng cho các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh. 1.2.2. Vai trò của tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước. Xét trên nhiều phương diện, tín dụng ĐTPT của Nhà nước không chỉ là biện pháp huy động nguồn vốn nhàn rỗi bổ sung cho nguồn vốn tài chính Nhà nước mà còn là công cụ tài chính quan trọng để Nhà nước thực hiện việc điều tiết và kiểm soát vĩ mô nền kinh tế. Vai trò điều tiết và kiểm soát vĩ mô của tín dụng Nhà nước được biểu hiện trên các khía cạnh chủ yếu sau: - Là đòn bẩy kinh tế quan trọng để Nhà nước điều tiết tỷ lệ tích luỹ và tiêu dùng. - Góp phần điều tiết lượng tiền lưu thông và hướng dẫn lưu thông tiền tệ trên thị trường. - Là công cụ góp phần quan trọng để kiểm soát quy mô đầu tư, điều tiết cơ cấu đầu tư, bố trí hợp lý cơ cấu ngành nghề, góp phần giải quyết các vấn đề xã hội. - Là một trong các hình thức làm thay đổi cơ chế quản lý tài chính từ cơ chế bao cấp sang cơ chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm trong kinh doanh. - Ngoài ra tín dụng Nhà nước còn thể hiện mối quan hệ kinh tế với bên ngoài tạo ra khả năng thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại. 1.2.3. Nội dung của tín dụng Đầu tư Phát triển. Tín dụng Đầu tư Phát triển bao gồm: Vay nợ của Nhà nước (huy động vốn) và sử dụng vốn của Nhà nước cho đầu tư phát triển. Vay nợ của Nhà nước theo nghĩa rộng là gồm toàn bộ các khoản vay của khu vực công cộng đó là: vay của Chính phủ ghi vào thu Ngân sách Nhà nước nhằm bù đắp bội chi Ngân sách Nhà nước và dùng một phần cho vay lại theo các chương trình dự định. Các khoản vay của các doanh nghiệp được Nhà nước bảo lãnh bằng tiền từ Ngân sách Nhà nước. Theo nghĩa hẹp, vay nợ của Nhà nước chỉ là các khoản vay của Chính phủ. Hiện nay, tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước được thực hiện chủ yếu SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 6 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD thông qua các hình thức cơ bản sau: - Cho vay đầu tư và cho các dự án vay theo hiệp định của Chính phủ: Cho vay đầu tư theo dự án là hình thức chủ yếu của hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước. Cho vay lại các nguồn vốn ODA, cho vay theo hiệp định của Chính phủ. - Cho vay tín dụng xuất khẩu: Cho nhà xuất khẩu vay, bao gồm cho vay trước hoặc sau khi giao hàng và Cho nhà nhập khẩu vay. Nhà xuất khẩu có hợp đồng xuất khẩu và nhà nhập khẩu có hợp đồng nhập khẩu hàng hoá thuộc Danh mục mặt hàng vay vốn tín dụng xuất khẩu - Hỗ trợ lãi suất sau đầu tư: Là việc Nhà nước hỗ trợ một phần lãi suất cho chủ đầu tư vay vốn của các tổ chức tín dụng để đầu tư dự án sau khi dự án đã hoàn thành đưa vào sử dụng. - Bảo lãnh tín dụng đầu tư: Là cam kết của bên bảo lãnh với tổ chức tín dụng cho vay vốn về việc trả nợ đầy đủ, đúng hạn của bên đi vay. 1.3. SỰ CẨN THIẾT VÀ NỘI DUNG QUẢN LÝ TÍN DỤNG CỦA NHÀ NƯỚC. 1.3.1. Sự cần thiết phải quản lý tín dụng nhà nước. Tín dụng Nhà nước không chỉ là biện pháp huy động nguồn vốn nhàn rỗi bổ sung cho nguồn vốn tài chính Nhà nước mà còn là công cụ tài chính quan trọng để Nhà nước thực hiện việc điều tiết và kiểm soát vĩ mô nền kinh tế. Thực hiện việc quản lý trong huy động vốn (đi vay) của Chính phủ, bảo đảm cho việc xác định mức vay nợ một cách hợp lý, nhất là đối với vay nợ nước ngoài, phù hợp với mức độ tăng trưởng của nền kinh tế, bảo đảm khả năng trả nợ đầy đủ, kịp thời cả gốc và lãi các khoản nợ đến hạn. Trong việc sử dụng vốn, với lãi suất tín dụng đầu tư phát triển tín dụng nhà nước ưu đãi hơn lãi suất tín dụng thương mại nên việc quản lý bảo đảm cho vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước được đầu tư đúng mục đích, đúng đối tượng, bảo đảm khả năng thu hồi vốn đầy đủ, kịp thời phù hợp với tình hình đầu tư và sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp; Bảo đảm sự công bằng giữa các dự án đầu tư ở các ngành, lĩnh vực và vùng lãnh thổ; bình đẳng giữa các thành phần kinh tế trong việc SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 7 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD được hưởng các chính sách hỗ trợ đầu tư phát triển của Nhà nước, nhằm thực hiện có hiệu quả các mục tiêu, chương trình của Chính phủ là rất quan trọng và cần thiết. 1.3.2. Nội dung quản lý tín dụng Nhà nước bao gồm. + Quản lý các khoản vay và trả nợ của Nhà nước, trong đó có vay và trả nợ trong nước, vay và trả nợ nước ngoài của Chính phủ. + Quản lý các khoản cho vay của Nhà nước: Hoạch định chính sách cho vay, quản lý các khoản cho vay và tài trợ. 1.4. HIỆU QUẢ CÔNG TÁC CHO VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN. 1.4.1. Khái niệm: Cho vay vốn Tín dụng đầu tư phát triển là là việc Ngân hàng Phát triển Việt Nam cho các chủ đầu tư, nhà xuất khẩu hoặc nhà nhập khẩu vay vốn để thực hiện dự án đầu tư, hợp đồng xuất khẩu hoặc hợp đồng nhập khẩu hàng hoá, các dự án vay vốn phải có khả năng thu hồi vốn trực tiếp. 1.4.2. Các chỉ tiêu đánh giá. - Các chỉ tiêu đánh giá về mặt kinh tế: Hiệu quả công tác cho vay được đánh giá bằng các chỉ tiêu kinh tế như Lợi nhuận tăng thêm, nộp ngân sách tăng thêm, doanh thu tăng thêm… - Các chỉ tiêu đánh giá về mặt xã hội Đó là số lao động tăng thêm, tạo công ăn việc làm, cải thiện môi trường, tăng thu cho ngân sách, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế và thay đổi bộ mặt vùng miền, thu hút đầu tư…. 1.4.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả công tác cho vay vốn TDĐTPT. - Nhân tố về môi trường kinh tế chính trị- xã hội. Đây là những rủi ro bất khả kháng, không chỉ đối với các ngân hàng mà ngay cả đối với khách hàng của ngân hàng. Điều này đã từng xảy ra và tương lai khó tránh khỏi. Biểu hiện của nhóm nhân tố này ảnh hưởng đến nguồn vốn theo các khía cạnh sau đây: + Do tình hình chính trị không ổn định ví dụ chiến tranh, khủng bố, mâu thuẫn SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 8 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD sắc tộc, lãnh thổ, như vụ khủng bố 11/9… + Do chính sách của Chính phủ, của bộ ngành chủ quản yêu cầu sử dụng vốn vào những mục đích có ý nghĩa kinh tế - xã hội nào đó, buộc các tổ chức có nguồn tiền gửi lớn tại các ngân hàng phải thực hiện, như mua trái phiếu chính phủ, đầu tư vào các công trình quốc kế - dân sinh Loại rủi ro này phát sinh do Chính phủ ban hành các chính sách thuế, chính sách XNK, chính sách cho vay chỉ định của Nhà nước, quy định về đất đai, nhà ở… + Do chính sách của bản thân các tổ chức kinh tế - xã hội, như chính sách cơ cấu lại vốn, chính sách đầu tư phát triển… - Nhân tố về đối tượng nhận vốn tín dụng ĐTPT. Đối tượng nhận vốn thường là các Doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế nếu kế hoạch, quy hoạch, dự báo sức tiêu thụ thị trường của các Doanh nghiệp thiếu khoa học, không chính xác, định hướng chiến lược không phù hợp, dẫn đến sản xuất cung vượt cầu, khó tiêu thụ, giá bán hạ, thua lỗ không có tiền trả cho ngân hàng… - Nhân tố về cơ quan tác nghiệp. Hiệu quả của tín dụng đầu tư phát triển cũng ảnh hưởng nhiều ở việc thực thi chức năng nhiệm vụ của các cơ quan nhà nước: quản lý doanh nghiệp lỏng lẻo, cấp phép tràn lan, công chứng tài sản thế chấp sai pháp luật, cơ quan thi hành án thông đồng với người thi hành án, trung tâm bán đấu giá tài sản thế chấp tiêu cực … hoặc ở các cơ quan thi hành công tác cho vay vốn như thẩm định không khoa học, thiếu tính chính xác, tiêu cực hoặc cho vay không đúng quy trình, quy chế, không giám sát tốt tiền vay và Chủ đầu tư… 1.5. CHÍNH SÁCH CHO VAY CỦA NHÀ NƯỚC QUA CÁC THỜI KỲ. Cho vay đầu tư của Nhà nước là một phần quan trọng của chính sách TDĐT của Nhà nước, tùy theo từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế đất nước mà Chính phủ ban hành danh mục đối tượng được hưởng ưu đãi từ cho vay đầu tư của Nhà nước. Các đối tượng này sau khi đầu tư hoàn thành đưa vào hoạt động đã góp phần nâng cao năng lực sản xuất của nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, góp phần thúc đẩy sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa, xóa đói giảm nghèo theo các chủ trương chính sách của Đảng và Nhà SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 9 Chuyên đề thực tập ĐHKTQD nước. Tùy thuộc vào bối cảnh phát triển và nhu cầu của nền kinh tế, đối tượng và lãi suất cho vay đầu tư qua các thời kỳ đã được thực hiện như sau: 1.5.1. Giai đoạn 1991 – 1994: - Đối tượng cho vay: + Năm 1990 – 1993, Chính phủ ưu tiên 16 đối tượng vay vốn, bao gồm: Khai thác than, sản xuất hóa chất, phân bón, cơ khí, luyện kim, dầu khí, xi măng, công nghiệp dược, chế biến đường, cơ sở chế biến thực phẩm đông lạnh xuất khẩu, chế biến chè, ươm tơ, sản xuất nước sạch, công nghiệp in, trồng cây công nghiệp, nuôi trồng, đánh bắt, chế biến thủy sản, trồng rừng nguyên liệu, ứng dụng tiến bộ kỹ thuật. + Năm 1994, ưu tiên 22 đối tượng: Sản xuất điện, xi măng, thép, dệt, may, da, than, hóa chất, thuốc chữa bệnh, chế biến đường, chế biến chè, ươm tơ, cơ sở chế biến thực phẩm đông lạnh xuất khẩu . - Lãi suất cho vay: + Năm 1990 – 1993 lãi suất là 0,81%/tháng (9,72%/năm). + Năm 1994 lãi suất cho vay là 0,7%/tháng (8,4%/năm). - Thời hạn cho vay: Không quá 5 năm và bắt đầu trả nợ từ khi công trình hoàn thành đưa vào sản xuất. - Bảo đảm tiền vay: Không bắt buộc các doanh nghiệp vay vốn phải có tài sản thế chấp hoặc có bảo lãnh. - Đầu mối cho vay: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là đầu mối duy nhất thực hiện việc cho vay TDĐT phát triển của Nhà nước. 1.5.2. Giai đoạn 1995 – 1999. Để đáp ứng yêu cầu và nhiệm vụ đặt ra trong tình hình mới, từng bước tách dần nhiệm vụ cho vay TDĐT phát triển của Nhà nước với chức năng kinh doanh của NHTM, Chính phủ đã ban hành nghị định số 187/NĐ – CP ngày 10/12/1994 thành lập Tổng cục Dầu tư phát triển trực thuộc Bộ tài chính để thực hiện nhiệm vụ cấp phát vốn Ngân sách Nhà nước đầu tư và cho vay vốn TDĐT phát triển của Nhà nước. Trong năm 1995, Chính phủ ban hành Quyết định số 808/QĐ – TTg ngày 9/12/1995 thành lập Quỹ hỗ trợ đầu tư Quốc gia, vốn điều lệ của Quỹ được hình thành trên cơ sở vốn của Ngân sách Nhà nước và vốn góp của các tổ chức kinh tế. Quỹ hỗ trợ Đầu tư SV: Hoàng Việt Hà Tài Chính – Ngân Hàng 10 [...]... thực hiện cho vay đầu tư Bộ máy hoạt động của Quỹ cũng đồng thời là bộ máy hoạt động của Tổng cục Đầu tư phát triển Trong giai đoạn này, do có những dự án chuyển tiếp đang được cho vay dở dang tại Ngân hàng Đầu tư Phát triển, Chính phủ đã giao nhiệm vụ cho vay TDĐT phát triển của Nhà nước tại hai đầu mối là Tổng cục Đầu tư và Phát triển - Đối tư ng cho vay: + Năm 1995, 1996, ưu tiên cho các đối tư ng:... 2.2 TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TỈNH LÀO CAI 2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển Cũng như Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai được thành lập ngày 01/7/2006 trên cơ sở tổ chức lại Chi nhánh Quỹ Hỗ trợ Phát triển Lào Cai theo quyết định số 03/QĐ-NHPT ngày 01/7/2006 về việc thành lập các Chi nhánh NHPT của Tổng Giám đốc Ngân hàng Phát triển Việt Nam... tố không chỉ từ Ngân hàng, từ chính bản thân chủ đầu tư mà còn từ các yếu tố môi trường kinh tế pháp lý, chính trị xã hội… Để hiểu rõ hơn vấn đề này, chúng ta nghiên cứu tìm hiểu về hoạt động cho vay vốn TDĐT tại Chi nhánh NHPT tỉnh Lào Cai trong thời gian qua, sẽ được phân tích ở chương II CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHO VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TỈNH LÀO CAI 2.1 NHỮNG NÉT... nhiệm cho Ngân hàng Phát triển cho vay lại và thu hồi nợ hoàn trả vốn cho ngân sách nhà nước; - Hướng dẫn thực hiện chế độ kế toán của Ngân hàng Phát triển; - Làm đầu mối xử lý những vấn đề chung và những vấn đề liên ngành của Ngân hàng Phát triển trước khi trình Thủ tư ng Chính phủ quyết định * Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hướng dẫn Ngân hàng Phát triển thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến hoạt động. .. loại hình đầu tư phát triển có hiệu quả tài chính 1.7.4 Mức tăng trưởng dư nợ cho vay và doanh số cho vay Dư nợ cho vay là số dư trên tài khoản cho vay tại một thời điểm nhất định, hay là số tiền Ngân hàng cho vay tính đến một thời điểm nhất định Doanh số cho vay là tổng số tiền Ngân hàng cho khách hàng vay trong kỳ thường là một năm Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà khách hàng trả Ngân hàng trong... các chính sách tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước; hướng dẫn thực hiện Quy chế quản lý tài chính của Ngân hàng Phát triển; - Trình Thủ tư ng Chính phủ quyết định: sửa đổi, bổ sung Điều lệ tổ chức và hoạt động, Quy chế quản lý tài chính của Ngân hàng Phát triển; - Giám sát, kiểm tra, thanh tra các hoạt động của Ngân hàng Phát triển Giám sát việc quản lý, sử dụng vốn và tài sản... của Nhà nước cùng các hoạt động nghiệp vụ khác được Thủ tư ng Chính phủ giao như; Bảo lãnh vay vốn NHTM, cho vay xúc tiến, cho vay chi trả lương cho người lao động tại các doanh nghiệp gặp khó khăn do tác động của khủng hoảng kinh tế - Thực hiện chính sách TDĐT phát triển: Cho vay đầu tư phát triển, HTSĐT, bảo lãnh TDĐT - Thực hiện chính sách TDXK: Cho vay xuất khẩu; bảo lãnh tín dụng xuất khẩu; bảo... thành từ vốn vay thì khi đưa vào sử dụng thì các bên phải ký phụ lục HĐBĐTV bằng tài sản hình thành từ vốn vay 1.6.5 Giải ngân vốn vay Sau khi dự án đã được ký kết HĐTD, HĐBĐTV, Chi nhánh NHPT phối hợp với chủ đầu tư thực hiện các bước công việc cần thiết để giải ngân vốn vay gồm: - Kế hoạch giải ngân + Lập kế hoạch giải ngân tại Chi nhánh NHPT + Xét duyệt và thông báo kế hoạch giải ngân tại Hội sở chính... Chi nhánh, Văn phòng đại diện trong nước và nước ngoài Nhiệm vụ, quyền hạn, cơ cấu tổ chức của Hội đồng quản lý, Ban Kiểm soát và Bộ máy điều hành Ngân hàng Phát triển thực hiện theo quy định tại Điều lệ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Phát triển do Thủ tư ng Chính phủ phê duyệt * Ngân hàng Phát triển có các Chi nhánh Ngân hàng Phát triển tại các địa phương thực hiện việc quản lý, điều hành tại. .. vốn TDĐT = Dư nợ quá hạn vốn TDĐT Tổng dư nợ cho vay vốn TDĐT Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng Tỷ lệ này cho thấy mức độ rủi ro mất vốn của Ngân hàng đối với việc cho vay vốn TDĐT Qua phân tích ở trên chúng ta có thể thấy rằng hiện nay, các chủ đầu tư là đối tư ng khách hàng mà NHPT rất quan tâm và đang tiến hành phát triển hoạt động cho vay Quá trình này chịu ảnh . về hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư của Ngân hàng phát triển. Chương II: Thực trạng cho vay vốn tín dụng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng phát triển tỉnh. tại Chi nhánh đã khuyến khích em viết đề tài “ Giải pháp phát triển hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng phát triển tỉnh Lào Cai