BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG CHUNG QUANG VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG CHUNG QUANG VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH GIA LAI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn Đà Nẵng - Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Chung Quang Vũ MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng cho vay 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay 11 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay 11 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng cho vay12 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 15 1.2.6 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 16 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 17 1.3.1 Khái niệm 17 1.3.2 Mục đích cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay 18 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 18 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI LPB GIA LAI 35 2.1 GIỚI THIỆU VỀ LPB GIA LAI 35 2.1.1 Giới thiệu chung 35 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh LPB Gia Lai 37 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 40 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn 40 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay ngắn hạn LPB Gia Lai năm 2013 - 2015 42 2.2.3 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay 43 2.2.4 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn LPB Gia Lai thời gian qua 44 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI LPB GIA LAI 49 2.3.1 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai 49 2.3.2 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay chi nhánh 51 2.3.3 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng cho vay 52 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 54 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 60 2.3.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn LPB Gia Lai 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 66 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIAI ĐOẠN 2013 – 2016 66 3.1.1 Định hƣớng chung 66 3.1.2 Định hƣớng phát triển tín dụng 67 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HOÀN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 69 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro 69 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro 77 3.2.3 Hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 81 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro 96 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 99 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 99 3.3.2 Đối với LPB Hội sở 102 KẾT LUẬN CHƢƠNG 103 KẾT LUẬN 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng việt CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh CP Cổ phần DPRR Dự phòng rủi ro LPB Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Bƣu Điện Liên Việt KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại DPRR Dự phòng rủi ro QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm Tiếng Anh CIC (Credit Information Center) Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn LPB Gia Lai 2013 – 2015 37 2.2 Tình hình dƣ nợ cho vay LPB Gia Lai 2013 – 2015 40 2.3 Tình hình thu nhập – chi phí 2013 – 2015 39 2.4 Cơ câu dƣ nợ cho vay 2013 - 2015 43 2.5 Cơ cấu nợ hạn cho vay ngắn hạn LPB Gia Lai 2013 - 2015 42 2.6 Cơ câu nợ xâu LPB Gia Lai 2013 – 2015 43 3.1 Danh mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 69 3.2 3.3 Bảng Pareto nguyên nhân trả nợ hạn 2013 – 2015 Xếp hạng mức độ rủi ro xác suất xuất danh mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 78 80 3.4 Xếp hạng TSBĐ 83 3.5 Xếp hạng KH TSBĐ 83 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý LPB Gia Lai 36 3.1 Đồ thị Pareto 75 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM Việt Nam, hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng, nhiên rủi ro hoạt động mang lại không nhỏ Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại thƣờng lớn, làm gia tăng chi phí, thu nhập lãi bị chậm với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Trƣớc bối cảnh hoạt động kinh doanh NHTM thời gian qua gặp nhiều khó khăn, mức độ cạnh tranh ngày khốc liệt, buộc ngân hàng nới lỏng sách cho vay, bỏ qua bƣớc kiểm tra, rà soát, thẩm định…Bên cạnh đó, tình hình kinh tế diễn biến phức tạp chƣa có dấu hiệu phục hồi, sức mua nƣớc suy giảm, hàng tồn kho tăng, đơn vị doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh ngừng hoạt động, phá sản, giải thể ngày nhiều, kéo theo tình trạng thất nghiệp, thu ngân sách nhà nƣớc suy giảm Điều làm cho rủi ro tín dụng trở nên phức tạp, tác động đến an tồn hệ thống ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nhƣ lời P.Volker cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (Fed) phát biểu: “Nếu ngân hàng khơng có khoản vay tồi khơng phải hoạt động kinh doanh” Chính lí mà hoạt động quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết đƣợc đặt nhằm quản lý hạn chế rủi ro mức chấp nhận đƣợc so với mức lợi nhuận kỳ vọng Là Ngân hàng đƣợc thành lập địa bàn tỉnh Gia Lai, quy mô 93 giao rủi ro, tổn thất sang ngƣời khác Ngân hàng vừa trích lập DPRR hợp lý, đồng thời kết hợp bảo hiểm tín dụng tạo phƣơng án chuyển giao rủi ro 02 lớp hiệu DPRR lớp đầu tiên, nội ngân hàng, bảo hiểm lớp thứ hai, đƣợc sang sẻ phần bảo hiểm từ bên mà ngân hàng chuyển giao cho bên bảo hiểm Hiện nay, LPB Gia Lai chƣa tiếp cận triển khai mua bảo hiểm tín dụng, nhiên thực tế thị trƣờng có bán sản phẩm bảo hiểm tín dụng Vì thời tới để giảm thiểu tổn thất mức thấp triển khai, tiếp cận mua bảo hiểm tín dụng số sản phẩm định, qua đó, chuyển giao rủi ro cho bên nhận bảo hiểm nhằm giảm thiểu tổn thất Về lâu dài LPB Gia Lai nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung cần xây dựng quỹ bảo hiểm tƣơng hỗ chung, dễ tạo nên sức mạnh cộng hƣởng từ nhiều ngân hàng, chống đỡ cách riêng lẻ, cục  Bảo hiểm tài sản:  Để đảm bảo an toàn khoản tiền cho vay, LPB Gia Lai cần phải ràng buộc khoản vay với loại bảo hiểm khác, có bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay  Hiện tại, chi nhánh áp dụng bảo hiểm tài sản tài sản xe ô tô Tuy nhiên, ngành hàng trọng yếu nhƣ sản xuất kinh doanh hàng nơng sản, phân bón, vật tƣ nông nghiệp…thƣờng xảy rủi ro kho hàng nhƣ cháy nổ, hàng hóa bị hƣ hỏng, ẩm mốc nên cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm loại tài sản  Đối với tài sản trồng lâu năm phổ biến địa bàn tỉnh nhƣ cao su, cà phê, hồ tiêu… tài sản vƣờn hồ tiêu nằm nhóm rủi ro cao, tiêu bệnh chết hàng loạt điều kiện tự nhiên, thời tiết, dịch bệnh Vì vậy, cần cân nhắc hạn chế nhận loại tài sản đảm bảo 94 i Đa dạng hóa để phân tán rủi ro  Tiếp tục xây dựng giới hạn rủi ro, thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng Bảng phân loại rủi ro thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng giúp chi nhánh có định hƣớng đối tƣợng ƣu tiên cho vay đối tƣợng hạn chế cho vay thời kỳ, từ sàng lọc, lựa chọn đối tƣợng khách hàng phù hợp Bảng phân loại rủi ro thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng phải đƣợc cập nhật thay đổi phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nƣớc sách tín dụng LPB thời kỳ  Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng cho khách hàng riêng lẻ hay nhóm khách hàng Những hạn mức đƣợc dựa tỷ suất rủi ro nội đƣợc phân bổ cho khách vay riêng lẻ, nhóm khách vay liên kết hay đối tác, nhóm đối tác Các hạn mức đƣợc thành lập theo ngành công nghiệp, phân khúc thị trƣờng, vùng địa lý, sản phẩm khác Việc quản lý nhằm tránh đầu tƣ tập trung nhiều vào nhóm khách hàng hay lĩnh vực kinh doanh Tuy nhiên, việc quản lý hạn mức cho vay ngành khách hàng vay LPB Gia Lai nhiều sai phạm, tình trạng cho vay vƣợt hạn mức xảy Vì vậy, việc quản lý hạn mức cho vay thiết lập đòi hỏi cấp thiết nhằm trì an tồn chung ngân hàng  Kiểm sốt rủi ro thơng qua cơng cụ tín dụng phái sinh (credit derivatives): Các công cụ biện pháp hạn chế rủi ro hữu hiệu mà đem lại lợi nhuận cho chi nhánh Tuy nhiên, có khía cạnh: tích cực tiêu cực Nếu ngân hàng dự đoán sai thị trƣờng dẫn đến rủi ro cao hơn, rủi ro tín dụng rủi ro khả tốn khoản lỗ việc kinh doanh cơng cụ gây 95  Hợp đồng hoán đổi tín dụng (Credit swap) Nghiệp vụ hốn đổi tín dụng (Credit Default Swap - CDS) hoán đổi rủi ro tín dụng sản phẩm có thu nhập cố định bên Đó thỏa thuận ngƣời mua ngƣời bán, theo ngƣời mua định kỳ tóan cho ngƣời bán khoản phí để nhận đƣợc bảo hiểm cho khoản vay Để thực đƣợc công cụ Ngân hàng cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay, từ xác định xác khách hàng tiềm ẩn rủi ro Đây sở để thực quản lý rủi ro tín dụng thực “bán” khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay Ngân hàng Ngân hàng cần lập phận chuyên môn thực nghiệp CDS Bộ phận không thực việc “bán” khoản cho vay mà thực “mua” khoản cho vay Với tƣ cách ngƣời mua hợp đồng hoán đổi tín dụng, Ngân hàng coi nhƣ nhà đầu tƣ vào khách hàng vay Ngân hàng đối phƣơng Khi tham gia hợp đồng hốn đổi tín dụng, ngân hàng nâng cao tính đa dạng hoá danh mục cho vay, đặc biệt ngân hàng hoạt động lĩnh vực khác Các tổ chức trung gian tham gia hợp đồng trao đổi tín dụng đƣợc hƣởng khoản phí cho dịch vụ trung gian mà họ thực Tổ chức trung gian thực đảm bảo cho bên việc hợp đồng tín dụng đƣợc hồn tất để nhận đƣợc khoản phí bổ sung  Hợp đồng quyền chọn tín dụng (Credit options) Hợp đồng quyền tín dụng cơng cụ bảo vệ ngân hàng trƣớc tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng giảm sút Nếu ngân hàng lo ngại chất lƣợng tín dụng khoản cho vay 96 đƣợc thực hiện, ký hợp đồng quyền tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền chọn (option dealer) Hợp đồng đảm bảo tốn tồn khoản cho vay nhƣ khoản cho vay giảm giá đáng kể khơng thể đƣợc tốn Nếu nhƣ khách hàng vay vốn trả nợ nhƣ kế hoạch, ngân hàng thu đƣợc khoản toán nhƣ dự tính hợp đồng quyền khơng đƣợc sử dụng, nhƣ ngân hàng toàn chi phí trả hợp đồng quyền chọn Ngân hàng thực hợp đồng quyền tƣơng tự để bảo vệ danh mục đầu tƣ trƣờng hợp tổ chức phát hành khơng thể hồn thành trách nhiệm toán trƣờng hợp giá trị thị trƣờng khoản chứng khoán giảm sút đáng kể chất lƣợng tín dụng tổ chức phát hành thay đổi j Chấp nhận rủi ro (Risk Acceptance) Ngân hàng chấp nhận “sống chung” với rủi ro trƣờng hợp chi phí loại bỏ, phòng tránh, làm nhẹ rủi ro q lớn (lớn chi phí khắc phục tác hại), tác hại rủi ro xảy nhỏ hay thấp (Do nguyên nhân chủ quan từ chi nhánh nhƣ tập trung tăng trƣởng, mở rộng thị phần, hay cho vay tín chấp cán cơng nhân viên ngân hàng) Kế hoạch đối phó là: Lập kế hoạch khắc phục tác hại rủi ro xảy (Ràng buộc thời gian nhân viên công nhân viên làm việc ngân hàng, trích lƣơng hàng tháng…), trích lập dự phòng, xác định khả chịu đựng rủi ro cho phép 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro a Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh Chi nhánh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Đồng thời, cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn 97 trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Trƣờng hợp có biến động bất thƣờng tỷ lệ nợ xấu, cần phải kịp thời đánh giá, xem xét nguyên nhân đƣa giải pháp xử lý kịp thời b Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay đƣợc gọi bảo đảm tiền vay việc áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đƣợc khoản nợ cho khách hàng vay LPB Gia Lai cần xây dựng phận định giá tài sản đảm bảo chuyên nghiệp, nắm vững kiến thức pháp luật liên quan để bảo đảm chuẩn xác, khách quan trình định giá c Mua bảo hiểm tín dụng: Khi khách hàng vay vốn, đặc biệt khách hàng cá nhân, khơng có tài sản chấp cầm cố nhƣng họ có nhu cầu vay vốn Phần lớn khoản cho vay tiêu dùng cho vay bất động sản dựa vào thu nhập khách hàng để xem xét cho vay Thế nhƣng, thu nhập hồn tồn lệ thuộc vào tình hình việc làm khách hàng Những khách hàng có việc làm khơng ổn định việc làm phụ thuộc vào tình trạng kinh tế khơng thể đảm bảo có thu nhập để trả nợ vay mua bất động sản khoản thời gian dài đến 25 30 năm Ngân hàng thƣờng cho vay với điều kiện có bảo hiểm tín dụng d Tăng cường hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Việc xảy nợ hạn, nợ xấu tránh khỏi cho dù quy trình, quy chế cho vay có chặt chẽ đến mức nào, dù cán khách hàng ngƣời có trách nhiệm định cho vay có làm việc mẫn cán đến đâu Do đó, thiết lập chế quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu đòi hỏi khách quan 98  Thành lập tổ xử lý nợ: Giám đốc chi nhánh trực tiếp đạo công tác thu hồi nợ, phân công trách nhiệm cho thành viên (cán tín dụng) khoản vay cụ thể Tổ xử lý nợ phải phân tích chi tiết nhằm đề biện pháp xử lý đặc điểm khách hàng, địa bàn cụ thể Hàng tuần/tháng, tổ xử lý nợ cần rà sốt tiến độ cơng việc, báo cáo kết thực đề kế hoạch cho tuần  Xử lý nợ nhanh chóng, liệt: Thƣờng xuyên rà soát, quản lý chặt chẽ khoản cho vay kể khoản vay nhóm nhằm phát sớm dấu hiệu bất thƣờng, rủi ro xảy nhằm đề biện pháp xử lý kịp thời, khẩn trƣơng thu hồi nợ Cần báo cáo cho hội sở để nhận đƣợc đạo hỗ trợ để ứng phó với tình phức tạp  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp: Khi phát sinh khoản nợ có vấn đề chi nhánh phải rà soát khoản vay, làm việc cụ thể với khách hàng, phân tích, đánh giá tình trạng, ngun nhân phát sinh nợ có vấn đề, tình hình tài chính, thái độ hợp tác việc trả nợ, từ xây dựng phƣơng án xử lý nợ phù hợp, áp dụng kết hợp nhiều biện pháp xử lý nợ  Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan: Trong trình xử lý nợ, cần tăng cƣờng ủng hộ Tòa án, Thi hành án ngành liên quan để xây dựng phƣơng án thu hồi nợ đặc thù khách hàng  Hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề:  Phát dấu hiệu vay có vấn đề;  Kiểm tra, củng cố hồ sơ vay;  Tiến hành định giá lại tài sản đảm bảo theo quy định, bổ sung tài sản 99 đảm bảo;  Đánh giá khả năng, ý chí trả nợ nguồn thu hồi nợ;  Đƣa biện pháp xử lý nợ phù hợp;  Đôn đốc gây sức ép để thu nợ e Nâng cao lực tài LPB Gia Lai LPB Gia Lai cần xây dựng chiến lƣợc huy động vốn sử dụng vốn hợp lý nhằm đảm bảo phát triển lâu dài hiệu Có thể sử dụng thẻ điểm cân (Balance scorecard) để định hƣớng hoạt động kinh doanh theo tầm nhìn chiến lƣợc LPB Cần cân nhắc, chọn lựa lợi nhuận đạt đƣợc mức độ rủi ro để vừa mở rộng thị phần, nâng cao vị chi nhánh, vừa đảm bảo uy tín, an tồn hoạt động tín dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng  Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nƣớc, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng  Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bƣớc hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Công an, quyền sở, Sở tài ngun mơi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án  Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an toàn phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam  Hoàn thiện chế phát hành, quản lý, phối hợp với quan chức 100 nhằm hạn chế giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng b Điều hành sách tiền tệ hiệu  Điều hành linh hoạt sách lãi suất cơng cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh  Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trƣờng, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trƣờng ngoại hối  Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nƣớc giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đƣa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt đƣợc mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hƣớng NHNN hạn chế rủi ro c Công tác tra, giám sát  Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lƣợng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM dƣới hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra  Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến 101 hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm sốt đƣợc NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM  Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng nhân viên làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân cơng nhân viên tra theo dõi chịu trách nhiệm an tồn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi nhân viên tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho nhân viên tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình d Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng  Yêu cầu ngân hàng thƣơng mại minh bạch thông tin Nhằm bƣớc hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng CIC, NHNN cần ban hành quy chế bắt buộc Tổ chức tín dụng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho trung tâm CIC, phải có quy định chế tài tổ chức cung cấp thông tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trƣờng hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành nhƣ bồi thƣờng thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thƣởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp  Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lƣợng nhƣ nay, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ nhƣ: tƣ cách ngƣời vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dƣ nợ vay chất lƣợng tín dụng thời kỳ, 102  CIC nên tăng cƣờng chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng quý có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 3.3.2 Đối với LPB Hội sở  Ban hành quy định giới hạn tín dụng, phân quyền phê duyệt, hƣớng dẫn quy trình tín dụng phù hợp với đơn vị kinh doanh  Nâng cấp hệ thống thông tin quản trị nhằm nhận biết, đánh giá đo lƣờng rủi ro tín dụng hiệu  Tiếp tục hoàn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trƣơng, sách Đảng Nhà nƣớc, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trƣờng tài – ngân hàng  Nghiên cứu quy trình tín dụng để có chỉnh sửa kịp thời ban hành văn hƣớng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp phận liên quan Trƣớc hết, cần hồn thiện quy trình cho vay khách hàng, ban hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tƣơng ứng với mơ hình hoạt động, phƣơng thức cho vay đối tƣợng vay đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng  Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng sở đánh giá kết áp dụng thời gian qua, nghiên cứu hoàn thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở áp dụng phƣơng pháp phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế  Cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán cách: đãi ngộ, khuyến khích cán học khóa đào tạo ngắn hạn liên quan đến quản lý tín dụng 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – Chi nhánh Gia Lai thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hƣởng không tốt đến chất lƣợng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng LPB Gia Lai; đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng, sách tín dụng, sách lãi suất, đề xuất thành lập phận nguyên cứu, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai Đồng thời kiến nghị NHNN LPB hội sở số vấn đề để tạo lập môi trƣờng kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 104 KẾT LUẬN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp ngƣời tiêu dùng, cơng cụ để phủ điều tiết sách vĩ mơ thơng qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế nhƣ kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn hầu hết rủi ro kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu tạo ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thƣơng hiệu nhƣ uy tín ngân hàng Thơng qua sở lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng nhƣ cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – Chi nhánh Gia Lai, mặt hạn chế, yếu cần khắc phục Luận văn đƣa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai giai đoạn phát triển tới Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến Quý Thầy Cô ngƣời quan tâm đến lĩnh vực ngân hàng nhằm giúp hoàn thiện giải pháp mà luận văn nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Khoa Đào tạo Sau Đại học, Khoa Quản Trị Kinh Doanh Trƣờng Đại học Kinh Tế Đà Nẵng giảng dạy cho nhiều kiến thức suốt trình học tập Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn, ngƣời dành nhiều công sức thời gian để hƣớng dẫn giúp tơi hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê [2] Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài [3] Nguyễn Văn Tiến (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [4] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Lao động xã hội [5] Nguyễn Ngọc Lê Ca (2011), Giải pháp phát triển tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế Tp HCM [6] Nguyễn Thị Bích Thủy (2010), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [7] Trƣơng Hữu Huy (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [8] Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [9] Thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, thức có hiệu lực từ 01/06/2013 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [10] ]Thông tƣ số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Trang web www.Vneconomy.vn www.sbv.gov.vn www.lienvietpostbank.com.vn ... CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 66 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIAI ĐOẠN... tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay 18 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 18 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY. .. VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH GIA LAI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN