ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ MƢỜNG PHA PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã ngành: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Lâm Chí Dũng Đà Nẵng, Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Mƣờng Pha MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.1.1 Khách hàng doanh nghiệp 1.2.2 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 12 1.2.1 Tín dụng ngân hàng 12 1.2.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 15 1.3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY KHDN CỦA NHTM 24 1.3.1 Mục đích phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 24 1.3.2 Nội dung phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 24 1.3.3 Phƣơng pháp phân tích 29 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Quân đội – CN Quảng Nam 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 34 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP Quân đội – CN Quảng Nam 35 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 41 2.2.1 Bối cảnh hoạt động cho vay DN nói chung tác động bối cảnh đến tình hình rủi ro tín dụng CVDN 41 2.2.2 Mô hình tổ chức cơng tác quản lý RRTD cho vay doanh nghiệp 43 2.2.3 Các biện pháp ngân hàng triển khai nhằm cải thiện tình hình RRTD cho vay DN 45 2.2.4 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTMCP Quân đội – CN Quảng Nam 48 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 56 2.3.1 Các kết đạt đƣợc 56 2.3.2 Các vấn đề tồn nguyên nhân 58 KẾT LUẬN CHƢƠNG 63 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 64 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 64 3.1.1 Định hƣớng phát triển chiến lƣợc kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội – CN Quảng Nam 64 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội – CN Quảng Nam 66 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 68 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Chi nhánh 69 3.2.2 Cải thiện quy trình tín dụng 70 3.2.3 Đảm bảo thực quy trình thẩm định 71 3.2.4 Hồn thiện hệ thống thơng tin nội 72 3.2.5 Tăng cƣờng tra, giám sát tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp 73 3.2.6 Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng cách linh hoạt 74 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng nhân 75 3.2.8 Xử lý nợ hạn, nợ khó đòi 77 3.3 KIẾN NGHỊ 79 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 79 3.3.2 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng TMCP Quân đội 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ý nghĩa Ký hiệu NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần MB Ngân hàng TMCP Quân đội DN Doanh nghiệp RRTD Rủi ro tín dụng KH Khách hàng CN Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam NH Ngân hàng CVDN Cho vay doanh nghiệp TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng CBTD Cán tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn 36 2.2 Tình hình cho vay 38 2.3 Kết hoạt động kinh doanh 40 2.4 Phân nhóm nợ cho vay doanh nghiệp 48 2.5 Tỷ lệ dƣ nợ từ nhóm đến nhóm cho vay doanh nghiệp 51 2.6 Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp 52 2.7 Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay doanh nghiệp 54 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay doanh nghiệp 55 2.9 Tỷ lệ lãi treo lãi treo cho vay doanh nghiệp 55 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội – 2.1 34 CN Quảng Nam 86 Luận văn nghiên cứu, phân tích hoạt động tín dụng tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam Đồng thời, luận văn nêu biện pháp mà ngân hàng áp dụng để quản lý rủi ro tín dụng, kết đạt đƣợc mặt hạn chế nhƣ nguyên nhân Trên sở phân tích, đánh giá kết hợp với định hƣớng phát triển Chi nhánh, luận văn đƣa số giải pháp nhằm khắc phục tình hình rủi ro tín dụng nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tƣơng lai Tác giả luận văn mong với giải pháp nêu luận văn góp phần giúp Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam giảm tỷ lệ nợ xấu nâng cao chất lƣợng tín dụng, góp phần phát triển hoạt động cho vay Chi nhánh Trong suốt q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc thơng cảm ý kiến đóng góp Q Thầy, Cơ bạn để luận văn hoàn thiện 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] ThS Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Quản lý rủi ro tín dụng – Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam”, Tạp chí thị trường Tài – Tiền tệ, (Số 1+2), tr.72-75 [2] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2012), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học kinh tế Đà Nẵng [3] ThS Đào Thị Hồ Hƣơng (2013), “Bàn hƣớng xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 4/2013 [4] ThS Đào Thị Hồ Hƣơng (2013), “Bàn hƣớng xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 4/2013 [5] TS Nguyễn Đại Lai, “Làm để xử lý nợ xấu”, Tạp chí Cộng sản, 05/01/2013 [6] Đặng Thị Loan (2013), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [7] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng [8] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/4/2007 sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 88 [9] Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Quảng Nam, Báo cáo tổng kết (2014, 2015, 2016) [10] TS Phạm Thị Nguyệt, ThS Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM”, Tạp chí ngân hàng [11] TS Nguyễn Thị Kim Thanh, “Lựa chọn mơ hình xử lý nợ xấu Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, số 11/2012 [12] Nguyễn Quốc Toàn (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận Văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [13] Nguyễn Tồn Trung (2010), Phân tích rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp vá phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam, Luận Văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [14] www.thesaigomtimes.vn ... CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG... luận rủi ro tín dụng, phân tích rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng 2: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP. .. QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 64 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM