BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VƯƠNG VŨ HỒNG TUẤN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN ƠNG ÍCH KHIÊM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VƯƠNG VŨ HOÀNG TUẤN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ÔNG ÍCH KHIÊM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH VÀ NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Vương Vũ Hoàng Tuấn MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm doanh nghiệp 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay doanh nghiệp 1.1.3 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.4 Đặc điểm phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.5 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 13 1.2 NỘI DUNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 17 1.2.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 17 1.2.2 Các tiêu phản ảnh kết hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 26 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo VÀ PTNT ƠNG ÍCH KHIÊM 33 2.1 GIỚI THIỆU CHI NHÁNH AGRIBANK ƠNG ÍCH KHIÊM 33 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ 34 2.1.3 Tình hình HĐKD Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm giai đoạn từ năm 2010-2012 35 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK ƠNG ÍCH KHIÊM 39 2.2.1 Tình hình cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm 39 2.2.2 Các biện pháp chi nhánh áp dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DN Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm thời gian qua 44 2.2.3 Kết hoạt động hạn chế RRTD cho vay DN Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm 51 2.2.4 Đánh giá chung hoạt động hạn chế RRTD cho vay DN Chi nhánh Agribank Ông Ích Khiêm thời gian qua 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK ƠNG ÍCH KHIÊM 64 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ MỤC TIÊU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK ƠNG ÍCH KHIÊM TRONG THỜI GIAN ĐẾN 64 3.1.1 Định hướng chung Agribank 64 3.1.2 Định hướng hoạt động hạn chế RRTD KH DN Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm thời gian đến 65 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK ÔNG ÍCH KHIÊM 66 3.2.1 Chi nhánh đề nghị với hội sở cho phép tổ chức lại máy quản lý tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng 67 3.2.2 Thực thi sách cho vay KH doanh nghiệp theo hướng an toàn 68 3.2.3 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội KH doanh nghiệp 70 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp 71 3.2.5 Tăng cường giám sát nợ sau cho vay 73 3.2.6 Quan tâm thích đáng cơng tác xử lý nợ có vấn đề 75 3.2.7 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập DPXLRR tín dụng 77 3.2.8 Tăng cường hoạt động thu thập, xử lý lưu trữ thông tin 78 3.2.9 Các giải pháp khác 78 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước, Chính phủ, Bộ Ngành 83 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 87 3.3.3 Kiến nghị Agribank 88 3.3.4 Kiến nghị Agribank Đà Nẵng 89 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa BĐTV Bảm bảo tiền vay CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa KHDN Khách hàng doanh nghiệp HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh NH Ngân hàng AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QDPXLRR Qũy DPXLRR xử lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TSBĐ Tài sản đảm bảo XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 Tên bảng Tình hình huy động vốn NH qua năm 20102012 Tình hình dư nợ cho vay chi nhánh qua năm (2010 -2012) Kết HĐKD chi nhánh qua năm giai đoạn (2010 - 2012) Cơ cấu dư nợ cho vay DN Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm qua năm (2010-2012) Trang 36 37 38 40 Kết cho vay trì hoạt động cấu lại 2.5 thời hạn trả nợ Chi nhánh Agribank Ơng Ích 49 Khiêm 2.6 2.7 Kết trích lập DPXLRR qua năm (2010-2012) Cơ cấu nhóm nợ cho vay DN Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm giai đoạn 2010-2012 50 51 Kết hoạt động hạn chế RRTD cho vay 2.8 DN Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm giai 52 đọan 2010-2012 2.9 Số liệu trích lập DPXLRR cụ thể 52 2.10 Số liệu lãi treo 53 3.1 Đánh giá tài sản đảm bảo 70 3.2 Ma trận mức độ rủi ro 71 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu biểu đồ 2.1 2.2 Tên biểu đồ Dư nợ DN phân theo loại hình kinh tế Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm Dư nợ cho vay DN theo ngành nghề kinh tế Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm Trang 42 43 80 Tổ chức thi tuyển cán cách khách quan, nghiêm túc nhằm tuyển chọn người tài vào vị trí hoạt động phù hợp Đánh giá lực cán dựa tiêu chí mức độ hồn thành cơng việc để có chế đãi ngộ phù hợp Thực hoạt động luân chuyển cán định kỳ theo quy định có chế động viên khen thưởng, bồi dưỡng, quan tâm cán có thành tích xuất sắc, đồng thời xử lý nghiêm trường hợp vi phạm kỷ luật, kỷ cương, pháp luật Nhà nước Xây dựng áp dụng chế tài nội theo hướng tạo quyền chủ động sáng tạo cho sở, khuyến khích tổ chức, cá nhân theo mức độ hoàn thành tiêu kinh doanh, nhiệm vụ hoạt động giao, hồn thiện triển khai tốt văn hố doanh nghiệp Agribank, đảm bảo toàn hệ thống hướng KH theo phương châm “Phục vụ tốt để kinh doanh tốt” Mặt khác, cần có biện pháp thưởng phạt nghiêm minh nhằm khuyết khích cá nhân làm tốt, có tâm huyết với nghề, phê bình, kiểm điểm nghiêm khắc cán thường để xảy sai sót, thiếu tinh thần trách nhiệm công việc Ngân hàng cần phải xây dựng chế tiền lương động lực nhằm khuyến khích cán hồn thành tốt nhiệm vụ sở đánh giá kết công việc hàng tháng, tránh tình trạng bình quân chủ nghĩa thu nhập Để làm việc này, chi nhánh phải giao tiêu cho cán Bên cạnh chế tiền lương, chi nhánh cần tạo quỹ khen thưởng đột xuất cho cán có thành tích xuất sắc Trên sở kết công việc đạt được, chi nhánh có kế hoạch bồi dưỡng để bổ nhiệm quy hoạch vào vị trí cao Đối với cán có sai phạm tổ chức họp kiểm điểm, xác định trách nhiệm cụ thể cá nhân để có hình thức xử lý nghiêm khắc hạ lương, chuyển sang làm hoạt động khác có mức lương thấp hơn, trường hợp để xảy sai 81 phạm nghiêm trọng tuỳ theo tính chất mà xử lý sa thải, chấm dứt hợp đồng lao động, cách chức Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín Ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Thường xuyên quán triệt cán chấp hành nghiêm túc nội quy lao động, nâng cao phẩm chất đạo đức cán b Cung cấp dịch vụ tư vấn hỗ trợ khác cho KH Thực hỗ trợ tư vấn có khơng thu phí KH như: xây dựng dự án, phương án đầu tư, thu xếp vốn đồng tài trợ, lập báo cáo sản xuất kinh doanh, báo cáo tài chính, tư vấn sử dụng sản phẩm ngân hàng, tư vấn quản lý dòng tiền, phòng ngừa rủi ro, cấu lại tài doanh nghiệp, tìm kiếm nguồn vốn khác, đầu tư thay đổi máy móc, phương tiện, thiết bị, kể cơng nghệ tin học… Hỗ trợ cho DN nắm bắt thông tin thị trường, thay đổi chế, sách hay thay đổi mơi trường kinh doanh nói chung Có chế, sách tài trợ cho hoạt động đào tạo, tập huấn nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn liên quan trực tiếp đến hoạt động ngân hàng cho cán chủ chốt DN, lĩnh vực lập quản trị dự án đầu tư, xây dựng phương án sản xuất kinh doanh, phương án tài chính, thông tin mà chi nhánh cần chuyển tải cách kịp thời đến KH Kể dành khoản kinh phí định mời chuyên gia thuộc quan tài chính, thuế, kiểm tốn… truyền đạt thông tin liên quan cần thiết hoạt động doanh nghiệp Tài trợ cho hoạt động tìm kiếm nguồn nhân lực, hoạt động quảng bá thương hiệu, sản phẩm tổ chức hội nghị cập nhật thông tin lĩnh vực ngân hàng liên quan trực tiếp đến hoạt động doanh nghiệp Việc tạo lập mối quan hệ bền vững, tin cậy, đồng hành tinh thần hỗ trợ lẫn NH doanh nghiệp mang lại lợi ích thiết thực cho hai bên, thúc đẩy phát triển tín dụng 82 an tồn, hiệu quả, đáp ứng tốt cho nhu cầu doanh nghiệp Đồng thời, quảng bá thương hiệu, hình ảnh, thể quan điểm “Agribank mang phồn thịnh đến với KH” c Hiện đại hố cơng nghệ quản lý Ứng dụng thành tựu khoa học công nghệ, công nghệ thông tin đại hố hoạt động ngân hàng vấn đề có tính chất “cốt tử” NHTM thời đại mà cách mạng khoa học kỹ thuật phát triển vũ bão, kinh tế ngày hội nhập sâu vào kinh tế quốc tế khu vực hướng đến kinh tế tri thức Hiện đại hoá hoạt động ngân hàng yêu cầu khách quan vừa mục tiêu động lực phát triển NHTM Là nhân tố làm tăng khả cạnh tranh NHTM sở đa dạng hố sản phẩm, gia tăng tiện ích sản phẩm, liên kết chuỗi sản phẩm, xử lý thông tin nhanh với độ xác tuyệt đối, làm gia tăng suất lao động, hạ thấp chi phí, tăng lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, đại hoạt động ngân hàng cần lưu ý số nội dung sau: Cân nhắc, tính tốn ứng dụng loại công nghệ phù hợp với giai đoạn phát triển sản phẩm, phù hợp với giai đoạn phát triển hệ thống, với mặt trình độ phát triển kinh tế xã hội đất nước giai đoạn cụ thể Ứng dụng công nghệ vừa tiến hành kết hợp nhảy vọt tuỳ vào điều kiện cụ thể Đầu tư cần tập trung dứt điểm tránh đầu tư dàn trải, cân nhắc chi phí đầu tư hiệu mang lại Đầu tư đồng thiết bị với phần mềm ứng dụng đội ngũ cán đảm bảo làm chủ khoa học công nghệ Kết hợp đầu tư dựa vào nguồn lực nước, kết hợp với nguồn lực nước cách hợp lý Riêng chi nhánh cần tập trung tiếp thu, nghiên cứu, vận hành có hiệu hệ thống cấp trang bị Cần báo cáo với cấp để kịp thời 83 xử lý cố lỗ hổng phát Mở rộng việc kết nối giao dịch trực tuyến với KH, ưu tiên tập trung cho DN Đồng thời, kết nối với hệ thống đối tác Kho bạc Nhà nước, quan Thuế, Bảo hiểm, Hải quan, nhà cung cấp sản hàng hoá dịch vụ Triển khai mạnh toán trực tiếp với hệ thống SWIFT, đảm bảo luân chuyển vốn, chứng từ nhanh chóng, xác quản lý vốn ngoại tệ tập trung, củng cố hệ thống toán liên hàng nội qua mạng vi tính, đảm bảo thông tin cập nhật Ứng dụng công nghệ thông tin thực báo cáo thống kê phục vụ hoạt động đạo điều hành HĐKD kịp thời, hiệu Quan tâm đến hoạt động bảo mật, đảm bảo an ninh mạng, phòng chống tác nhân gây hại hệ thống tin học, xử lý kịp thời cố đảm bảo HĐKD thông suốt 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước, Chính phủ, Bộ Ngành - Trong hoạch định sách, cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi ích NHTM - Nhà nước cần quy định DN thực chế độ kế toán, kiểm toán, chấp hành nghiêm chỉnh chế độ kế tốn thống kê, quan trọng để NH xem xét, đánh giá KH tăng cường hoạt động quản lý giám sát việc chấp hành sách - Cần ban hành quy định mang tính chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm tốn viên tính xác, trung thực báo cáo kiểm tốn 84 - Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ NH đảm bảo tiền vay giúp cho NH thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản nhằm giúp NH nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài tốn kém, ảnh hưởng đến tình hình tài NH - Để hoạt động cung cấp thơng tin tín dụng hiệu hơn, Nhà nước nên tiến hành xem xét việc cho thành lập tổ chức xếp hạng DN trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân, giúp NH có đánh giá xác, khách quan trình định cho vay Qua hội tận dụng kinh nghiệm, cơng nghệ, trình độ quản lý xếp hạng cơng ty ngồi nước - Hồn thiện thể chế giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp: Cần rà sốt, chỉnh sữa, bổ sung, hồn thiện hệ thống chế, sách, pháp luật nhằm tiếp tục tạo điều kiện thuận lợi để DN hoạt động môi trường cạnh tranh thực bình đẳng Tiếp tục tạo điều kiện cho DN tiếp cận nguồn thông tin hữu ích phục vụ cho hoạt động doanh nghiệp, đặc biệt giai đoạn hội nhập, cạnh tranh, phát triển Mặc dù Đảng, Nhà nước có nhiều sách giúp cho DN hoạt động, thực tiễn cho thấy môi trường pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp nói chung DN nói riêng thiếu đồng bộ, đầy đủ quán, chí hệ thống pháp luật chưa thật vào sống Hiện nay, nhiều chuyên gia kinh tế, nhiều Đại biểu Quốc hội tiếp tục kiến nghị xoá bỏ phân biệt đối xử, tạo điều kiện, môi trường hoạt động thật bình đẳng loại hình doanh nghiệp Nước ta tổ chức quốc tế, quốc gia giới ký nhiều hiệp định hợp tác kinh tế quốc tế, Việt Nam thành viên Tổ chức thương mại giới (WTO) từ năm 2007 tạo nhiều hội thuận lợi cho doanh nghiệp Việt Nam, bên cạnh nhiều khó khăn, 85 thách thức không nhỏ Chẳng hạn, am hiểu luật pháp, thông lệ, tập quán quốc tế quan hệ thương mại với nước, tình hình tội phạm lừa đảo xuyên quốc gia, chủ nghĩa bảo hộ mậu dịch với rào cản tinh vi, phức tạp thông tin quan trọng liên quan đến đầu tư, thương mại quốc tế khác… Tạo điều kiện để DN liên kết, hỗ trợ lẫn cạnh tranh quốc tế mà khơng làm tổn hại đến lợi ích quốc gia lợi ích doanh nghiệp nhóm doanh nghiệp Phát huy vai trò hiệp hội ngành nghề việc nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp, sản phẩm, việc xây dựng thương hiệu quốc tế, bảo vệ lợi ích đáng hợp pháp sản phẩm, thương hiệu cạnh tranh quốc tế Giúp đỡ cho doanh nghiệp tiếp cận với nguồn lực từ bên ngoài, đặc biệt công nghệ đại, quản lý tiên tiến Cần có hỗ trợ mặt phòng ngừa ứng phó có hiệu cho DN bối cảnh cạnh tranh quốc tế ngày gay gắt, phức tạp, tình hình ảnh hưởng kinh tế giới kinh tế, doanh nghiệp nước ngày trực tiếp mang tính nhạy cảm cao thực tiễn vừa qua cho thấy Các quan quản lý Nhà nước có liên quan cần nghiên cứu, đánh giá tác động khủng hoảng kinh tế tài chính, suy thối, suy giảm kinh tế DN nói chung, nhóm đối tượng DN theo ngành nghề sản phẩm nói riêng sở tổng kết kinh nghiệm, đưa học mặt lý luận thực tiễn giúp cho doanh nghiệp có định hướng đầu tư sản xuất kinh doanh đắn, có biện pháp ứng phó hiệu Cần có chuyên gia, quan chuyên mơn DN để nghiên cứu, dự báo, dự đốn tình hình kinh tế quốc tế, nước, nước nhằm đưa cảnh báo giúp cho doanh nghiệp hạn chế thiệt hại, rủi ro Trong kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, có quản lý Nhà nước nội dung nêu nhiệm vụ quan trọng 86 quan quản lý Nhà nước kinh tế Quán triệt nhận thức triển khai có kết quan điểm Đảng phát triển hình thức sở hữu, thành phần kinh tế, loại hình doanh nghiệp với sách tam nơng xây dựng nông thôn thời kỳ công nghiệp hoá, đại hoá nước ta giai đoạn Cần có chế, sách ưu đãi cụ thể nhằm kêu gọi, khuyến khích đầu tư vào lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn Thí điểm thành lập doanh nghiệp với nhiều hình thức sở hữu khác mà nông dân tạo điều kiện tham gia làm chủ, tham gia lao động sản xuất quản lý lĩnh vực: nuôi trồng, khai thác đánh bắt, sản xuất, thu mua, chế biến, tiêu thụ nước xuất mặt hàng, sản phẩm nông nghiệp… nhằm bước đưa sản xuất nông nghiệp nước nhà tiến lên sản xuất lớn, xây dựng mặt nông thôn đại, thu hẹp khoảng cách phát triển vùng miền, nông thôn thành thị, nâng cao không ngừng đời sống vật chất, tinh thần tầng lớp dân cư, đặc biệt khu vực nông thôn, vùng sâu vùng xa, vùng đồng bào dân tộc anh em Nhà nước cần ưu tiên nguồn vốn đầu tư xây dựng sở hạ tầng nông thôn, đầu tư vào lĩnh vực nghiên cứu, ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật, công nghệ, khoa học xã hội nhân văn, xây dựng mơ hình phát triển nơng nghiệp, nông thôn đại, phù hợp với điều kiện cụ thể nước ta Các hiệp hội xây dựng chương trình làm việc cụ thể nhằm kiến nghị cấp, ngành có liên quan có giải pháp thiết thực để hỗ trợ cho DN phát triển theo quan điểm, chủ trương Đảng, Nhà nước, đặc biệt sách cụ thể hố Chính phủ Nghị định, Nghị đề cập phần Trên sở có kiến nghị với Nhà nước, tiếp tục hồn thiện chế, sách giải pháp hỗ trợ DN 87 Trong bối cảnh kinh tế giới nước đề cập nhiều phần trên, hiệp hội cần có giải pháp cụ thể hỗ trợ cho doanh nghiệp các nội dung xúc tiến thương mại, đầu tư nước, xúc tiến quảng bá thương hiệu hàng hoá, dịch vụ, thương hiệu doanh nghiệp bảo vệ lợi ích hợp pháp doanh nghiệp Hỗ trợ tư vấn thông tin giúp cho doanh nghiệp tìm kiếm thị trường cung ứng tiêu thụ, hội đầu tư, phòng ngừa rủi ro, giúp cho doanh nghiệp tiếp cận với kỹ quản trị điều hành tiên tiến, ứng dụng khoa học công nghệ đại, tìm kiếm nguồn lực ngồi nước Là tổ chức góp phần vào dư luận chung cộng đồng, tạo tiếng nói chung nhằm tơn vinh doanh nghiệp, doanh nhân có nhiều đóng góp vào nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước, đồng thời cầu nối để doanh nghiệp, doanh nhân nước giao lưu học tập kinh nghiệm lẫn 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Để biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cần văn ngân hàng Nhà nước nhằm có biện pháp chế tài hoạt động vượt tầm kiểm soát ngân hàng Nhà nước -Tăng cường hoạt động tra, giám sát NHNN Nâng cao hoạt động tra, giám sát NHNN cách áp dụng biện pháp sau: Nghiên cứu xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát NH Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động NH Sự cạnh tranh NHTM ngày trở nên gây gắt khốc liệt 88 dẫn đến tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành KH NH hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro cho vay tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, giám sát có hiệu HĐKD NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn NHNN cần quan tâm đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ tra giám sát NH, đảm bảo đủ số lượng lực, kiến thức hoạt động NH, pháp luật, đảm bảo phẩm chất đạo đức cần có để hồn thành tốt nhiệm vụ giao Trong việc hồn thiện khn khổ, quy trình phương pháp tra, giám sát, NHNN nên xây dựng tiêu chí đánh giá rủi ro cụ thể, rõ ràng thiết lập hệ thống giám sát có khả cảnh báo rủi ro cho NH - Cải thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng phải cập nhật thường xuyên nhằm đáp ứng yêu cầu tính kịp thời NH, đảm bảo an toàn, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Thơng tin CIC cần có quy định chặt chẽ việc cung cấp thơng tin tín dụng mang tính bắt buộc NH hoạt động lãnh thổ Việt Nam Từ đó, thơng tin CIC tạo lập hệ thống sở liệu tín dụng tập trung, hồn chỉnh, đảm bảo tính an tồn cho hoạt động NH Bên cạnh đó, thơng tin CIC nên đa dạng hố nguồn thơng tin đáng tin cậy từ quan thuế, phòng thương mại, hiệp hội ngành nghề… Ngồi ra, thơng tin CIC tiến hành phân tích, tổng hợp thơng tin từ kho liệu sản phẩm mang tính thẩm định, cảnh báo thơng tin thống kê, mơ tả Có vậy, hoạt động thẩm định đối tượng vay vốn quản trị rủi ro NH đạt hiệu cao 3.3.3 Kiến nghị Agribank - Mặc dù Agribank áp dụng tin học vào q trình xếp hạng 89 có hệ thống phần mềm chấm điểm, có hạn chế lớn hệ thống này, tiêu phi tài cán tự cho điểm dựa thang điểm có sẵn điền thông tin vào cho máy tự chấm điểm tiêu tài chính, không tránh khỏi sai lầm chủ quan cán tín dụng Do đó, hệ thống chấm điểm cần phải xây dựng thang điểm chi tiết tiêu phi tài chính, đồng thời đưa cơng thức tính tốn khoa học tiêu tài - Ban hành văn quy định quản lý giới hạn tín dụng KH nhóm KH Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho chi nhánh - Xây dựng quy chế, văn phù hợp với tình hình thực tế, làm khung pháp lý cho cán kiểm sốt theo thực hiện, giúp hoạt động kiểm tra, kiểm soát thuận lợi 3.3.4 Kiến nghị Agribank Đà Nẵng - Thường xuyên mở lớp đào tạo nâng cao kỹ năng, kỹ thuật, nghiệp vụ tín dụng để phục vụ cho hoạt động thẩm định cho vay ngày chặt chẽ nhằm giảm thiểu RRTD hoạt động cho vay DN - Cần tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh Ngoài kiểm tra trước, sau cho vay cán thẩm định, cán tín dụng cần quan tâm tăng cường hoạt động kiểm tra chuyên đề thông qua phận thẩm định, chuyên môn nghiệp vụ tín dụng Phòng kiểm tra, kiểm sốt nội chi nhánh thực việc kiểm tra nội theo chương trình, đề cương máy kiểm tra kiểm soát ngành dọc Việc giám sát, kiểm tra, kiểm soát, đảm bảo cho việc tuân thủ quy định mặt nghiệp vụ ngành, đồng thời đảm bảo việc tuân thủ quy định pháp luật đội ngũ cán cấp thực thi nhiệm vụ giao Hoạt động phục vụ tốt cho hoạt động tham mưu lãnh đạo đạo điều hành 90 kinh doanh đảm bảo định hướng, tuân thủ quy định ngành, luật pháp Nhà nước Qua kiểm tra, kiểm soát kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro, phát lỗ hổng chế, sách, phát bất hợp lý, tồn tại, vướng mắc rong việc chấp hành quy định chế, sách, hồ sơ thủ tục quy trình nghiệp vụ để kịp thời báo cáo cấp có hướng xử lý phù hợp, góp phần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động NH Tuy nhiên, thực tiễn vừa qua cho thấy, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội nhiều hạn chế Điều xuất phát từ nguyên nhân máy kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức chưa thật hợp lý Điều đề cập ngân hàng cấp có hướng điều chỉnh hợp lý Hoạt động giám sát từ xa cần tận dụng ưu mạng công nghệ thông tin Tuy nhiên, thông qua việc phát từ xa để định hướng, xác định mục tiêu cho kiểm tra đảm bảo tính hiệu Việc chấn chỉnh sửa sai sau thanh, kiểm tra cần ý với chế tài xử lý sai phạm nghiêm túc - Cần thành lập phòng ban quản lý xử lý nợ có vấn đề để kiểm tra, giám sát, quản lý xử lý nợ cách chặt chẽ kịp thời nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 91 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế nhiều khó khăn biến động lớn hoạt động NHTM nói chung Agribank nói riêng phải thường xuyên đối mặt với nhiều rủi ro Để tồn phát triển, Ngân hàng cần có nỗ lực để vượt qua khó khăn, thách thức, đồng thời đề biện pháp, giải pháp hữu hiệu nhằm đối phó với loại rủi ro tín dụng hạn chế đến mức thấp thiệt hại xảy Rủi ro tín dụng ln yếu tố song hành với HĐKD NHTM khơng thể loại trừ triệt để Do đó, Ngân hàng cần phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định nhằm đảm bảo cho hoạt động cách ổn định vững Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay hoạt động giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu HĐKD, tăng cường lực tài NHTM điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn “ Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Ơng Ích Khiêm” chọn nghiên cứu để giải vấn đề giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Luận văn khái quát sở lý luận hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; nhận biết đặc điểm, nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 92 Luận văn đánh giá thực trạng HĐKD Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012, sâu vào phân tích thực trạng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Agribank Ông Ích Khiêm, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh thời gian tới Luận văn nêu lên số kiến nghị với ban ngành có liên quan kiến nghị NHNN, Agribank hội sở chi nhánh Agribank Đà Nẵng Đây đề tài mang tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn mong muốn nhận tham gia đóng góp ý kiến Thầy cô giáo, bạn đọc để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] ThS Đào Ngọc Chuyền (2010), “Một số khó khăn xử lý nợ xấu NHTM”, Tạp chí ngân hàng, (18), tr.49-54 [2] PGS.TS Lâm chí Dũng (2011), Tài liệu giảng dạy môn Quản trị NHTM, Đại học kinh tế Đà Nẵng [3] Phan Thị Mai Hoa (2007), Giải pháp phòng ngừa, RRTD Chi nhánh Ngân hàng cơng thương TP Hồ Chí Minh , Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại Học Kinh Tế Hồ Chí Minh [4] Nguyễn Thanh Hồ (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay KH DN ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại Học Đà Nẵng [5] Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), “Quản trị RRTD DN theo mức độ rủi ro KH- kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí Ngân hàng ,(7), Tr.60-70 [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp Vụ Ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội [7] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2005), Nghiệp vụ NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội [8] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2005), Quản trị NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội [9] Nguyễn Dương Thị Hằng Nga (2007), Quản trị RRTD Ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai thời kỳ hội nhập quốc tế, Luận văn Thạc sĩ kinh Tế, Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh [10] Ngân hàng No&PTNT Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng (2004) [11] TS.Phạm Thị Nguyệt, ThS Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu RRTD NHTM” , Tạp chí ngân hàng,(9), tr29-33 [12] Peter S.Rose (2001), Quản trị NHTM, NXB Tài Chính, Hà Nội [13] Ngơ Hải Quỳnh (2010), Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Đà Nẵng , Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [14] PGS.TS Mai Siêu (2002), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê Hà Nội [15] Nguyễn Thị Kim Sơn (2011), Giải pháp hạn chế RRTD DN vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đà Nẵng , Luận Văn Thạc Sĩ Quản trị kinh doanh, Đại Học Đà Nẵng [16] TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Hà Nội ... rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 13 1.2 NỘI DUNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 17 1.2.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp. .. Ơng Ích Khiêm 6 CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm doanh nghiệp. .. kinh tế 1.2 NỘI DUNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Hạn chế RRTD cho vay doanh nghiệp cần thiết nhất, nhiệm