BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG  NGUYỄN VIỆT HÙNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG  NGUYỄN VIỆT HÙNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QN ĐỘI CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Chun ngành:Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS - TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Việt Hùng MỤC LỤC MỞ ĐẦU Phương pháp ngh Tổng quan tài liệu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển bảo lãnh ngân hàng 1.1.2 Một số khái niệm 1.1.3 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 10 1.1.4 Chức BLNH 11 1.1.5 Vai trò BLNH 12 1.1.6 Các loại bảo lãnh ngân hàng 13 1.1.7 Các loại hình bảo lãnh 15 1.1.8 Các phương thức phát hành bảo lãnh 16 1.1.9 Điều kiện thực thi nghĩa vụ bảo lãnh 18 19 1.2.1 Khái niệm thư tín dụng dự phòng 19 1.2.2 Nguồn gốc thư tín dụng dự phịng 19 1.2.3 Phạm vi sử dụng thư tín dụng dự phịng 19 1.2.4 Các loại thư tín dụng dự phịng 20 1.2.5 So sánh L/C dự phòng Bảo lãnh 21 1.3 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 1.3.1 Nội dung phát triển hoạt động BLNH 21 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá kết phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại 22 1.3.3 Các nhân tố tác động dến phát triển hoạt động bảo lãnh NHTM 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CN BÌNH ĐỊNH 35 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 35 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 35 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 36 2.1.4 Cơ cấu nguồn nhân lực 38 2.1.5 Môi trường kinh doanh đối thủ cạnh tranh 38 2.1.6 Kết hoạt động kinh doanh MB Bình Định qua năm hoạt động 2010, 2011, 2012 39 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HĐBL TẠI MB BÌNH ĐỊNH 43 2.2.1 Một số vấn đề chung 43 2.2.2 Đánh giá kết phát triển HĐBL MB Bình Định 48 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HĐBL TẠI MB BÌNH ĐỊNH 58 2.3.1 Ưu điểm 58 2.3.2 Hạn chế 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 62 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CN BÌNH ĐỊNH 63 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA MB BÌNH ĐỊNH GIAI ĐOẠN 2012 - 2015 63 3.1.1 Định hướng kinh doanh chung 63 3.1.2 Định hướng phát triển HĐBL MB Bình Định 64 3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HĐBL TẠI MB BÌNH ĐỊNH 65 3.2.1 Xây dựng kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh giai đoạn 65 3.2.2 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng sử dụng DVBL, kênh phân phối đến nhiều phân khúc thị trường 66 3.2.3 Tăng cường công tác xúc tiến Marketing, cơng tác chăm sóc khách hàng 68 3.2.4 Cải thiện chất lượng DVBL NH 69 3.2.5 Tổ chức phận chuyên trách nhằm gia tăng mức độ chuyên mơn hóa 70 3.2.6 Tăng cường công tác hạn chế rủi ro hoạt động bảo lãnh 70 3.2.7 Nâng cao uy tín ngân hàng mối quan hệ với ngân hàng khác để đẩy mạnh nghiệp vụ đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh 73 3.2.8 Hồn thiện quy trình BL 73 3.2.9 Hoàn thiện sách phí kiểm sốt tốt chi phí 74 3.2.10 Giải pháp hổ trợ 75 3.3 KIẾN NGHỊ 78 3.3.1.Với quan chức Nhà nước 78 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 81 3.3.3 Với Ngân hàng TMCP Quân Đội 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT CN : Chi nhánh NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần MB : Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội MB Bình Định : Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Bình Định HĐBL : Hoạt động bảo lãnh DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Lực lượng lao động MB Bình Định qua năm 2010, 2011, 2012 Trang 38 2.2 Kết kinh doanh MB Bình Định 40 2.3 Dư nợ cho vay MB Bình Định 41 2.4 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn 42 2.5 Kết thực HĐBL MB Bình Định 48 2.6 Phân theo loại bảo lãnh từ 2010 – 2012 52 2.7 Phân theo loại hình Doanh nghiệp từ 2009 – 2011 54 2.8 Cơ cấu BL theo đối tượng ngành nghề từ 2010 – 2012 55 2.9 Phân theo hình thức đảm bảo từ 2010 – 2012 56 2.10 Kết thực HĐBL MB Bình Định 57 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Số hiệu Tên hình vẽ hình vẽ Trang 1.1 Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp 16 1.2 Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp 17 1.3 Sơ đồ đồng bảo lãnh 17 2.1 Mô hình tổ chức chi nhánh Bình Định 37 2.2 Kết kinh doanh chi nhánh từ năm 2010-2012 41 2.3 Quy trình thực dịch vụ bảo lãnh 44 2.4 Doanh số bảo lãnh chi nhánh từ năm 2010-2012 49 2.5 Số lượng thư bảo lãnh chi nhánh từ năm 2010-2012 50 2.6 Doanh thu phí bảo lãnh chi nhánh từ năm 2010-2012 50 2.7 Tình hình bảo lãnh phân theo loại hình bảo lãnh 53 2.8 Tình hình bảo lãnh phân theo đối tượng khách hàng 54 2.9 Tình hình bảo lãnh phân theo đối tượng ngành nghề 55 2.10 Tình hình bảo lãnh phân theo hình thức bảo đảm 56 MỞ ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế dự đón gặp nhiều khó khăn thời gian tới, mục tiêu hoạt động ngành ngân hàng thời gian qua theo định hướng Chính phủ kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô "Như vậy, lãi suất, tăng trưởng tín dụng tiếp tục tốn khó giải cho ngân hàng kỳ kinh doanh năm" Ngoài rào cản trần huy động tiêu tăng trưởng, tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Một số ngân hàng lớn phải đối diện với tỉ lệ nợ xấu cao, đó, doanh nghiệp hạn chế vay Có thể dự đốn, lợi nhuận từ tín dụng ngân hàng giảm năm 2013 năm Ổn định phát triển; bất ổn, tổ chức phải tập trung vào việc đảm bảo khoản, trì hoạt động an toàn Ở nước phát triển, nguồn thu từ dịch vụ chiếm 60-70% lợi nhuận ngân hàng, Việt Nam chiếm 70% mảng tín dụng Tuy nhiên, mảng kinh doanh truyền thống ngân hàng huy động cho vay bị thu hẹp lại, tỷ suất sinh lợi khơng cịn kỳ vọng trước NHTM lại chưa trọng khai thác sản phẩm dịch vụ khác với chi phí cho dịch vụ thấp, mức độ rủi ro mức thấp so với hoạt động tín dụng như: Dịch vụ bảo lãnh Ngân hàng, Ngân hàng điện tử… Ngày Việt Nam thức thành viên tổ chức thương mại Thế giới, qui định rào cản Ngân hàng Nước theo cam kết phải thay đổi, điều đồng nghĩa bảo hộ Nhà nước hệ thống lĩnh vực tài ngân hàng bị dỡ bỏ, tạo cạnh tranh bình đẳng Ngân hàng Ngồi nước Hơn hết thời điểm cạnh tranh lĩnh vực Tài Ngân hàng Nước ta ngày trở nên gay gắt, rủi ro thị trường, môi trường hoạt động, cạnh tranh, 72 đồng thời đánh giá thơng qua tình hình thị trường Nếu cán phịng bảo lãnh khơng thể thẩm định kỹ tài sản chấp thời gian thẩm định q ít, đưa sang phận chun mơn phịng thẩm định tín dụng khách hàng phải có riêng nhóm chuyên thẩm định giá trị tài sản để đảm bảo an toàn cho ngân hàng kịp thời trả lời cho khách hàng Trong thực tế nay, ngân hàng thực gặp khó khăn đấu giá tài sản chấp doanh nghiệp nhà nước chế lý, phát phức tạp Do đó, trước tiếp nhận tài sản chấp doanh nghiệp nhà nước, cán tín dụng cần nắm rõ quy thời tài sản chấp để có phương hướng giải phù hợp hoàn cảnh Đối với cơng tác thẩm định tính hiệu phương án sản xuất kinh doanh, cán nghiệp vụ cần tránh tình trạng thẩm định mang tính chủ quan kinh nghiệm Mỗi hợp đồng kinh tế, dự án lại thuộc nhiều loại hình doanh nghiệp khác chế độ hạch tốn kế tốn nước ta cịn chưa đồng bộ, chưa chặt chẽ nên ngân hàng cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống tiêu phân tích đánh giá tính hiệu phương án sản xuất kinh doanh thực hợp đồng hay dự án Vì khâu quan trọng góp phần khơng nhỏ định bảo lãnh nên cán thẩm định phải thực có lực, có kinh nghiệm, đánh giá phương án phương diện kỹ thuật, tài mà cịn phương diện lợi ích xã hội Có vậy, cán đưa định phù hợp với bảo lãnh giá trị bảo lãnh, phí bảo lãnh…Đồng thời, cán nên tư vấn cho khách hàng để nâng cao chất lượng dự án Ngoài kinh nghiệm làm việc thân, cán bảo lãnh tiến hành thẩm định nên phối hợp với phận liên quan quan chuyên môn, quan có thẩm quyền để nâng cao chất lượng tính pháp lý q trình thẩm định Ngân hàng nên cho phép luân chuyển 73 hồ sơ cán trước trình lên giám đốc để kiểm tra lại cách khách quan Đôi nhận xét chủ quan cá nhân chưa giúp cán lãnh đạo định đắn ý kiến đóng góp từ cá nhân giúp hồn thiện q trình thẩm định cách có hiệu 3.2.7 Nâng cao uy tín ngân hàng mối quan hệ với ngân hàng khác để đẩy mạnh nghiệp vụ đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh Đối với khoản bảo lãnh vượt khả thực ngân hàng khoản đồng bảo lãnh giải pháp hợp lý cho ngân hàng Tuy nhiên, để hợp tác với ngân hàng lớn, MB Bình Định cần phải khẳng định uy tín vị thương trường Trước hết, xuất phát từ mối quan hệ kinh tế phát sinh với khách hàng ngân hàng Ngân hàng cần giữ chữ tín đồng thời cộng tác kinh doanh có lợi Trên sở cạnh tranh lành mạnh, ngân hàng cần phát huy uy tín minh thơng qua sức mạnh thống toàn hệ thống ngân hàng Thứ hai, ngân hàng chủ động, nắm bắt hội từ dự án lớn quốc gia, khu vực giới để đề nghị hợp tác đồng bảo lãnh tái bảo lãnh Muốn vậy, ngân hàng phải có hợp tác chặt chẽ tốt đẹp với ngân hàng bạn, mở rộng trì quan hệ sở phát huy mạnh, phục vụ đầu tư phát triển 3.2.8 Hồn thiện quy trình BL Quy trình bảo lãnh Chi nhánh cần hoàn thiện theo hướng sau để đảm bảo trình thực nghiệp vụ bảo lãnh đắn, an tồn nhanh chóng: - Tăng cường tìm kiếm tư vấn hướng dẫn khách hàng thực yêu cầu bảo lãnh nhằm chủ động thu hút khách hàng công tác bảo lãnh tiến triển thuận lợi - Đơn giản hoá thủ tục, quy trình để đảm bảo thuận tiện cho 74 khách hàng Ngân hàng phải hoàn thiện mẫu biểu để phục vụ công tác bảo lãnh Đồng thời, tiến hành có vướng mắc phải xin ý kiến đạo cấp để trả lời cho khách hàng sớm tốt - Làm tốt việc theo dõi, giám sát quản lý chặt chẽ khách hàng bảo lãnh trình thực hợp đồng - Cơng tác đánh giá, tổng kết, đúc rút kinh nghiệm cần coi trọng đặc biệt sau hồn tất bảo lãnh từ tìm giải pháp hồn thiện cho bảo lãnh 3.2.9 Hồn thiện sách phí kiểm sốt tốt chi phí Phí bảo lãnh yếu tố quan trọng việc thu hút khách hàng sử dụng DVBL ngân hàng Một mức phí phù hợp làm tăng khả cạnh tranh cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng Thực tốt khâu từ phân loại sản phẩm dịch vụ đặc thù, đến quy trình thủ tục đến việc chọn lựa đối tượng khách hàng phục vụ, theo quy chuẩn phần cơng tác nâng cao hiệu kinh doanh Kết hợp với thực sản phẩm trọn gói dịch vụ kèm khác làm tăng nguồn thu dịch vụ Quan tâm phân loại khách hàng mà áp dụng biểu phí theo đối tượng Việc áp dụng biểu phí linh hoạt, có sách phí phù hợp cho loại khách hàng tăng tính cạnh tranh cao Hiện sản phẩm NHTM tương đối giống Trình độ cơng nghệ ngang nhau, cơng tác chăm sóc, phục vụ khách hàng phong cách phục vụ ngang Vì muốn làm khác biệt mình, chi nhánh nên áp dụng sách “giảm giá số lượng lớn” Những khách hàng sử dụng nhiều loại sản phẩm dịch vụ, hay dịch vụ trọn gói áp dụng sách giá cho nhiều mặt hàng mà đối tượng khách hàng sử dụng Bên cạnh cần phân loại khách hàng theo thời gian khách hàng giao dịch với chi nhánh để áp dụng sách khách hàng trung thành, không nên “cào bằng” áp khách hàng khác Cần đưa 75 sách giá phí hợp lý sở tính tốn giá vốn dịch vụ bảo lãnh Nên áp dụng giá phí theo mức độ rủi ro ví dụ sản phẩm có mức rủi ro thấp bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh bảo hành sản phẩm, có mức phí thấp ngược lại 3.2.10 Giải pháp hổ trợ a Bồi dưỡng nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cán Con người yếu tố quan trọng tác động đến hoạt động ngân hàng Cụ thể, người cán ngân hàng tham gia trực tiếp vào trình cung cấp dịch vụ, giải tất vấn đề liên quan đến ngân hàng Chính vậy, lực nghiệp vụ, trình độ hiểu biết, thái độ phục vụ tác phong làm việc cán ngân hàng điều kiện để ngân hàng tăng sức cạnh tranh thị trường Chất lượng đội ngũ cán giúp khách hàng thấy thuận tiện tin tưởng sử dụng dịch vụ ngân hàng Do đó, cơng tác đào tạo đội ngũ nên tập trung vào vấn đề sau: Đào tạo có hệ thống vấn đề cho cán đặc biệt nhân viên để cán hiểu chất, vai trị tính chất rủi ro bảo lãnh Ngân hàng nên tiến hành đào tạo chuyên sâu cho cán nghiệp vụ, khuyến khích cán tiếp tục nâng cao bậc học ngành nghề đồng thời cam kết hồn trả học phí sau kết thúc khố học có chứng Việc đào tạo cần tập trung theo trọng điểm cách tồn diện để tránh đào tạo tràn lan, lãng phí Phương thức đào tạo mở lớp học Ngân hàng cử cán học bên tổ chức phong trào thi đua, buổi thảo luận hội thảo ngân hàng ngân hàng bạn để cán trao đổi thông tin với rút kinh nghiệm cho thân Nâng cao trình độ kiến thức ngoại ngữ, tin học cập nhật thông tin cho cán cách cung cấp cho cán công cụ đầy tiện ích để 76 cán tự nghiên cứu Đồng thời nâng cao ý thức trách nhiệm cán thực cơng tác Bên cạnh việc đào tạo, ngân hàng nên có tổ chức, xếp hợp lý, công việc trách nhiệm phải phù hợp với trình độ lực giao, có cán phát huy hết khả làm việc hiệu Đặc biệt, ngân hàng nên tuyển thêm mạnh dạn sử dụng cán trẻ có lực, có trình độ thực công việc để bổ xung đội ngũ cán nghiệp vụ thời gian b Đầu tư sở vật chất đại hóa hạ tầng Cơng nghệ Ngân hàng Đầu tư công nghệ để theo kịp trình độ tiên tiên ngân hàng khác Đây khoản đầu tư mang lại lợi nhuận cao cơng nghệ giúp dịch vụ ngân hàng trở nên tiện ích khách hàng Có vậy, khách hàng ngày sử dụng dịch vụ bảo lãnh Chi nhánh tính thuận tiện so với ngân hàng khác Dịch vụ ngân hàng đại phải dựa tảng công nghệ thơng tin đại Có thể nói, khơng có cơng nghệ thông tin, dịch vụ ngân hàng đại phát triển ngày Việc áp dụng giải pháp công nghệ không đơn kỹ thuật mà cịn có tác động lớn đến đổi tối ưu hóa quy trình dịch vụ, nâng cao khả quản trị, đạo, điều hành kinh doanh ngân hàng Trong giai đoạn kinh tế Việt Nam dựa sở “xã hội tiền mặt” Đây giai đoạn NHTM cần đầu tư thiết bị công nghệ để bước tự động hóa dịch vụ ngân hàng Hiện chi nhánh triển khai hoàn tất hệ thống đại hoá ngân hàng T24 Với hệ thống quản lý xử lý giao dịch tập trung, giao dịch trực tuyến, chi nhánh nên cắt giảm chi phí trung gian Thế mạnh công nghệ tiết giảm chi phí nhân cơng q lớn việc làm cần thiết 77 c Về củng cố xây dựng thương hiệu, mạng lưới Quảng bá sản phẩm dịch vụ hoạt động làm cho sản phẩm dịch vụ thu hút nhiều quan tâm khách hàng thị trường Công tác tiếp thị, quảng bá sản phẩm MB không nhằm vào sản phẩm dịch vụ mà sản phẩm dịch vụ có Một thực trạng cịn đại phận khách hàng chí nhân viên ngân hàng chưa nắm bắt hết sản phẩm dịch vụ mà MB triển khai cung cấp Sản phẩm dịch vụ ngân hàng nói chung dịch vụ bảo lãnh ngân hàng MB nói riêng phải xây dựng quảng bá nâng tầm với vị NHTM hàng đầu Việt Nam Cụ thể: - Tận dụng mạng lưới chi nhánh, quảng bá sản phẩm dịch vụ thông qua người thân, bạn bè nhân viên ngân hàng Đây kênh truyền thơng có chí phí thấp mà hiệu cao tạo tin tưởng nhóm, tổ chức phi thức - Tập trung giới thiệu sản phẩm dịch vụ dịch vụ ngân hàng với nội dung hình ảnh rõ ràng, dễ hiểu nhằm khuyến khích thành phần, đối tượng khách hàng sử dụng - Thực hoạt động marketing trực tiếp (gửi thư, tờ rơi, lời giới thiệu ngân hàng, đến khách hàng), giải đáp truyền thanh, truyền hình, tổ chức hoạt tài trợ, từ thiện, thực hoạt động khuyến cung cấp sản phẩm dịch vụ - Tăng cường quảng bá thương hiệu MB với hình ảnh thân thiện, gần gũi với khách hàng, với độ an tồn cao mà đảm bảo bí mật thơng tin cho khách hàng sử dụng Nâng cao ý thức bảo vệ thương hiệu đến nhân viên tác nghiệp 78 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1.Với quan chức Nhà nước Hoàn thiện văn luật qui định hướng dẫn tổ chức tín dụng, thống văn luật bảo lãnh Ngân hàng dùng chung cho toàn hệ thống Ngân hàng nước Tổ chức tín dung liên doanh, liên kết Áp dụng sách phù hợp cơng tổ chức tín dụng hoạt động lãnh thổ Việt Nam Áp dụng biện pháp chế tài xử lý nghiêm khắc triệt để hành vị gian lận, lừa đảo, ký kết hợp đồng ma, khống Tham gia phê chuẩn công ước quốc tế luật HĐBL Công ước Liên hiệp quốc Bảo lãnh độc lập Tín dụng thư dự phịng (Cơng ước Uncitral) để có bình đẳng với đối tác, bảo vệ quyền lợi đáng cho doanh nghiệp nước Hiện nay, luật NHNN luật TCTD có hiệu lực thực tế trơng lĩnh vực cụ thể thiếu qui định chi tiết Mặc dù văn bản, qui định thường xuyên sửa đổi song bộc lộ điểm bất hợp lý đơi qúa chặt chẽ Do đó, thực văn này, ngân hàng gặp phải khơng khó khăn Trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng, TCTD Việt Nam điều chỉnh chủ yếu văn pháp quy văn luật NHNN ngành có liên quan Điều làm xuất tình trạng nhiều khía cạnh nghiệp vụ bảo lãnh không quy định cách đầy đủ Mặt khác, hàng loạt vấn đề phức tạp nghiệp vụ bảo lãnh không văn pháp quy hướng dẫn như: vấn đề tư cách chủ thể bảo lãnh bên thứ ba, giải tranh chấp, mẫu biểu bảo lãnh chưa thống nhất… Chính vậy, nhà nước cần sớm tạo hành lang pháp lý đầy đủ đồng bộ, 79 thuận lợi cho hoạt động bảo lãnh phát triển Cụ thể cần sớm ban hành luật bảo lãnh, chấp, cầm cố tài sản… Ngồi ra, bảo lãnh cịn liên quan tới việc thực luật pháp, qui định số ngành khác Việc tháo gỡ khó khăn phải giúp đỡ ngành Cụ thể sau: + Trong thủ tục công chứng: Bộ tư pháp có trách nhiệm hướng dẫn mẫu giấy tờ để cơng chứng đến chưa có mẫu cầm cố chấp bảo lãnh Trong đó, theo hướng dẫn ngân hàng phịng cơng chứng khơng xác nhận Hơn nữa, mức lệ phí cơng chứng 0,2% số tiền công chứng chưa hợp lý cơng chứng phải chịu trách nhiệm rủi ro sai phạm hợp đồng chấp ngân hàng phải gánh chịu rủi ro mà mức phí tối đa ngân hàng 2% số tiền bảo lãnh Do vậy, Bộ tư pháp nên qui định mức lệ phí cơng chứng hợp lý ban hành mẫu giấy tờ công chứng Điều làm giảm phiền toái cho doanh nghiệp thuận tiện cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh + Về chấp tài sản: Hiện nay, Bộ tài chấp thuận cho doanh nghiệp sử dụng tài sản thuộc sở hữu Nhà nước để chấp vay vốn ngân hàng Nếu doanh nghiệp Nhà nước bị phá sản phần tài sản xử lý theo luật phá sản doanh nghiệp Nhà nước hành Thế nhưng, việc chấp tài sản cuả doanh nghiệp Nhà nước mang tính hình thức, thực tế ngân hàng không phát mại tài sản Tổng cục quản lý vốn tài sản không xác nhận “chấp nhận cho doanh nghiệp dùng tài sản để chấp “mà xác nhận “tài sản thuộc quyền quản lý sử dụng“ Chính vậy, rủi ro xảy ra, doanh nghiệp khơng trả nợ ngân hàng khơng thể thu hồi nợ thông qua việc phát mại tài sản trên, dẫn đến ngân hàng phải gánh chịu hậu Trước tình hình quan hữu quan cần xem xét giải theo hướng dẫn sau: 80 Tiếp tục trì chế độ chấp, cầm cố tài sản doanh nghiệp Nhà nước Tổng cục quản lý vốn tài sản Nhà nước đồng ý cho phép ngân hàng phát mại tài sản để thu hồi nợ Nếu khơng quan phải có trách nhiệm đền bù thay cho doanh nghiệp Đơn giản hố tối đa thủ tục hành chính, pháp lý (các thủ tục hành để phát mại tài sản, giải việc chuyển quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất cho người mua lại tài sản) tạo điều kiện cho tài sản mua bán chuyển nhượng dễ dàng, nhanh chóng Mặt khác, Nhà nước ta chủ trương phát triển kinh tế nhiều thành phần từ nhiều năm song sách với thành phần kinh tế ngồi quốc doanh khơng cịn bị phân biệt đối xử chưa thực bình đẳng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng, bảo lãnh Vấn đề Nhà nước nên tạo sân chơi bình đẳng cho thành phần kinh tế nhanh chóng hồn thành qúa trình cổ phần hố doanh nghiệp + Về môi trường kinh doanh Tiếp tục xây dựng chế trường đồng bộ, hồn chỉnh hệ thống tín dụng – tiền tệ giá Củng cố thị trường vốn thị trường tài có, đồng thời khơng ngừng đẩy mạnh hoạt động thị trường chứng khoán Hơn nữa, cải cách sách kinh tế đối ngoại, thực sách mở cửa hợp tác kinh tế với nước ngồi Khẩn trương thực mơi trường đầu tư nước nước, sớm tiến tới thống chế chế độ đầu tư nước nước + Chính phủ cần sớm thành lập tổ chức xếp hạng định mức tín nhiệm, tổ chức đời khơng hỗ trợ cho ngân hàng mà hỗ trợ cho nhiều cho ngành khác 81 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sớm đưa sách phù hợp nhằm điều tiết kinh tế vĩ mô, thúc đẩy phát triển kinh tế, làm sạch, lành mạnh hệ thống Ngân hàng Ban hành quy tắc chung hướng dẫn cụ thể hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Thơng qua Hiệp hội Ngân hàng, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước quan hữu quan vận động trợ giúp tổ chức quốc tế Ngân hàng Thế giới (WB), Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) việc hỗ trợ ngân hàng nước đổi công nghệ, nâng cao lực quản trị, điều hành, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế kinh doanh quản lý Hiện hoạt động bảo lãnh ngân hàng chịu điều tiết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26.6.2006 So với quy định văn pháp luật khác Luật quản lý thuế định nhiều bất cập gây lúng túng cho NHTM thực dịch vụ bảo lãnh Theo điều 42 Luật quản lý thuế có hiệu lực từ ngày 01.7.2007 “Hết thời hạn bảo lãnh thời hạn nộp thuế mà người nộp thuế chưa nộp thuế tổ chức bảo lãnh có trách nhiệm nộp số thuế tiền phạt chậm nộp thuế thay cho người nộp thuế” Cũng theo nghị định số 98/2007/NĐ-CP ngày 07.7.2007 Chính Phủ hướng dẫn thi hành luật “Người bảo lãnh thực nghĩa vụ nộp thuế phải nộp tiền thuế, tiền phạt thay cho người nộp thuế bảo lãnh trường hợp người nộp thuế không nộp vi phạm pháp luật thuế” Như quy định Nhà Nước vô hiệu thoả thuận cam kết bảo lãnh ngân hàng với bên thụ hưởng (cơ quan thuế) Cụ thể, theo quy chế bảo lãnh định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26.6.2006, ngân hàng (người thực bảo lãnh) có trách nhiệm phạm vi số tiền thời hạn bảo lãnh nêu thư cam kết bảo lãnh Trong lúc bảo lãnh toán thuế, Luật quản lý thuế Nghị định hướng dẫn buộc Ngân hàng 82 phải có trách nhiệm thực nghĩa vụ bảo lãnh với số tiền bảo lãnh (khoản thuế doanh nghiệp phải nộp) tiền phạt chậm nộp thuế doanh nghiệp nộp thuế vi phạm Ngân hàng có trách nhiệm thực nghĩa vụ thay người bảo lãnh (doanh nghiệp nộp thuế) mà người thụ hưởng bảo lãnh (cơ quan thuế) không quan tâm đến thời hạn cam kết bảo lãnh theo thư bảo lãnh hết hiệu lực Như quy định chồng chéo gây khơng lúng túng cho NHTM triển khai sản phẩm dịch vụ bảo lãnh 3.3.3 Với Ngân hàng TMCP Quân Đội Đào tạo cán chuyên trách cho hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Có chế phí phù hợp nhằm tăng sức cạnh tranh tổ chức tín dụng khác Thường xuyên tổ chức tập huấn có hỗ trợ mặt kinh phí đào tạo cho chi nhánh để nâng cao nghiệp vụ, kiến thức chuyên môn CBNV ngân hàng; Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề HĐBL trao dồi kỹ bán hàng cung cấp dịch vụ; Tăng cường hỗ trợ đầu tư, đại hóa sở hạ tầng kỹ thuật khuyến khích phát triển công nghệ ngân hàng cho chi nhánh; Phối hợp chặt chẽ với NHNN tổ chức có hiệu quả, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thơng tin, giúp chi nhánh phịng ngừa rủi ro cách tốt nhất; Tăng cường hoạt động tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống nhằm phát sai sót, vi phạm q trình thẩm định cấp bảo lãnh; Xử lý nghiêm vi phạm cán cấp 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở nghiên cứu thực trạng hoạt động bảo lãnh MB Bình Định chương 2, phần nội dung chương đề tài đề xuất số giải pháp số kiến nghị với quan chức nhằm góp phần phát triển dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Chi nhánh giai đoạn 84 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế dự đón gặp nhiều khó khăn thời gian tới, mục tiêu hoạt động ngành ngân hàng 2012 theo định hướng Chính phủ kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô "Như vậy, lãi suất, tăng trưởng tín dụng tiếp tục tốn khó giải cho ngân hàng kỳ kinh doanh năm " Ngoài rào cản trần huy động tiêu tăng trưởng, tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Một số ngân hàng lớn phải đối diện với tỉ lệ nợ xấu cao, đó, doanh nghiệp hạn chế vay Có thể dự đốn, lợi nhuận từ tín dụng ngân hàng giảm năm 2012 năm Nhận thức cấp thiết xu hướng phát triển tương lai gần Ngân hàng tại, cân nguồn thu nhập cần thiết, giảm phụ thuộc nguồn thu từ hoạt động tín dụng cần thiết giai đoạn xu hướng phát triển tương lai, mà hoạt động tín dụng dần ưu tổng thể lợi ích thu nhập mang lại cho tổ chức tín dụng lý chọn đề tài để nguyên cứu đề tài tốt nghiệp Với phát đề tài, hoạt động bảo lãnh mở hướng nghiên cứu vấn đề hệ thống văn pháp lý, sản phẩm bảo lãnh, quy trình thẩm định hay biện pháp quản lý rủi ro… Trong q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài cịn nhiều thiếu sót ưu điểm, khuyết điểm hoạt động bảo lãnh MB Bình Định đóng góp cho Ngân hàng giải pháp để tham khảo TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Cẩm nang tín dụng – 2009 Ngân hàng Quân đội [2] Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam [3] Luật Tổ chức tín dụng Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng [4] Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính Phủ bảo đảm tiền vay; Nghị định số 85//2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi bổ sung số điều nghị định số 178; Thông tư hướng dẫn số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/5/2003; số văn hướng dẫn khác [5] Tạp chí ngân hàng năm 2009 – 2011 [6] Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC ngày 23/4/2001 hướng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng [7] Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Ngân hàng Nhà nước ban hành kèm theo Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng; Quyết định số 127/2005 ngày 03/02/2005 sửa đổi bổ sung số điều định số 1627 [8] Văn qui phạm pháp luật NHNN, Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2005-2011 Website [1] http:// www.mbbank.com.vn [2] http:// www.VnEconomy.com.vn [3] http:// www.ub.com.vn [4] http:// www.vnbaorg.info [5] http://www.gso.gov.vn ... hoạt động kinh doanh NH TMCP Quân Đội chi nhánh Bình Định Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng NH TMCP Quân Đội chi nhánh Bình Định Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động. .. lãnh ngân hàng a Bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ ngoại bảng BLNH hoạt động mà thời điểm Ngân hàng phát hành bảo lãnh hoạt động ngoại bảng, cấu tài sản ngân hàng biến động đến hạn bảo lãnh Ngân hàng. .. tín dụng dự phòng bảo lãnh 35 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CN BÌNH ĐỊNH 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 2.1.1 Khái