BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HUỲNH THẾ DUY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN CÔNG PHƯƠNG Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HUỲNH THẾ DUY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Chun ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN CÔNG PHƯƠNG Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn HUỲNH THẾ DUY MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 11 1.1.4.Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 12 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 14 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3.Các nhân tố ảnh hưởng quản trị rủi ro tín dụng 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 31 2.1 GIỚI THIỆU SACOMBANK – CN BÌNH ĐỊNH 31 2.1.1 Sơ lược hình thành phát triển 31 2.1.2 Tình hình kinh doanh Sacombank – CN Bình Định 32 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CN BÌNH ĐỊNH 40 2.2.1 Tỷ lệ nợ hạn 40 2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu 42 2.2.3 Hệ số rủi ro tín dụng 45 2.2.4 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng thời gian qua 46 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CN BÌNH ĐỊNH 47 2.3.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định 47 2.3.2 Nhận diện rủi ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định 49 2.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định 55 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định 59 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định 64 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CN BÌNH ĐỊNH 66 2.4.1 Ưu điểm 66 2.4.2 Tồn 67 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG CỦA SACOMBANK VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 76 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CN BÌNH ĐỊNH 78 3.2.1 Giải pháp hồn thiện sách tín dụng 78 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 81 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 86 3.2.4.Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 87 3.2.5 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng 89 3.2.6 Giải pháp cấu tổ chức đào tạo nhân lực 92 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 94 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng SACOMBANK 94 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 95 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn QHKH Quan hệ khách hàng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SACOMBANK Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Tên bảng Hình thức, điều kiện thủ tục cho vay Sacombank Tình hình huy động vốn phân loại theo tiền gửi Tình hình huy động vốn phân loại theo loại hình doanh nghiệp Tình hình sử dụng vốn phân loại theo kỳ hạn cho vay Tình hình sử dụng vốn phân loại theo loại hình doanh nghiệp Trang 34 35 37 38 39 2.6 Tình hình nợ hạn Sacombank – CN Bình Định 40 2.7 Tình hình nợ xấu Sacombank – CN Bình Định 43 2.8 2.9 2.10 Trích lập dự phòng rủi ro Sacombank – CN Bình Định Hệ số rủi ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định Tóm tắt quan hệ phân tích tín dụng rủi ro tín dụng 45 45 52 2.11 Bảng phân nhóm tín dụng Sacombank 57 2.12 Bảng xếp hạng tín dụng 58 2.13 Bảng phân loại nhóm nợ 65 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số hiệu sơ đồ, Tên sơ đồ, biểu đồ biểu đồ Sơ đồ 1.1 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ 2.2 Trang Phân loại phát sinh rủi ro Tình hình huy động vốn phân loại theo tiền gửi 36 Tình hình huy động vốn phân loại hình doanh nghiệp Quy trình cấp tín dụng Sacombank – CN Bình Định Quy trình phê duyệt tín dụng 37 51 61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng NHTM Việt Nam, mang lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại chứa đựng nhiều rủi ro so với nghiệp vụ khác NHTM Thực tiễn hoạt động NHTM năm qua cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó đòi Với hàng loạt doanh nghiệp hoạt động kinh doanh bị thua lỗ làm cho NHTM chịu nhiều rủi ro tín dụng hết Các NHTM khó tồn khơng có hệ thống quản trị rủi ro tín dụng phù hợp Xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng cần thiết đối hoạt động NHTM Hiện nay, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, điều tất yếu giảm bớt nợ xấu cho ngân hàng Với mục tiêu xây dựng NHTM đại vững mạnh, NHTM CP Sacombank – CN Bình Định ngân hàng thương mại khác trình hoạt động phát triển nhận định tầm quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đặt lên hàng đầu Trong trình hoạt động ngân hàng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhiều yếu gặp nhiều vấn đề khó khăn sách tín dụng ngân hàng chưa làm rõ chiến lược đối tượng khách hàng cần nhắm đến, với quy trình tín dụng thiếu chặt chẽ, thơng tin q trình phân tích tín dụng nhiều hạn chế phát xử lý nợ xấu nhiều lúng túng Vì định hướng quản trị rủi 85 thường, ngân hàng yêu cầu giải trình khơng giải thích lý - Kế hoạch vay vốn thường xuyên gia tăng, đồng thời hay yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kiến so với phương án vay trình trước - Các dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào nguồn thu nhập bất thường nguồn thu nhập từ phương án sản xuất kinh doanh trình kèm với kế hoạch vay vốn - Tìm kiếm từ nguồn tài trợ khác từ ngân hàng khác đối thủ cạnh tranh Sacombank - Sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn để dùng cho hoạt động trung dài hạn khách hàng vay - Chậm tốn gốc lãi, khơng toán đầy đủ hạn - Dề nghị gia hạn nợ điều chỉnh lãi suất nhiều lần mà khơng có lý đáng Nhóm dấu hiệu liên quan mối quan hệ ngân hàng: dấu hiệu liên quan tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng khách hàng Các dấu hiệu từ trình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng không nhận biết ngân hàng thiếu quản lý chặt chẽ Các dấu hiệu sau: - Doanh thu thực tế thực hoạt động sản xuất kinh doanh có chênh lệch lớn so với phương án sản xuất kinh doanh đề trước - Các chi phí bất hợp lý ngày nhiều như: chi phí tiếp khách, chi phí quảng bá sản phẩm, chi phí bán hàng… - Cơ cấu máy quản lý khách hàng có thay đổi lớn, thường xuyên bất thường - Khó khăn tìm kiếm, mở rộng thị trường, quản lý phát triển sản phẩm dịch vụ - Những thay đổi bất lợi vơ cấu vốn, tỷ lệ khoản doanh 86 nghiệp, gia tăng đột biến tỷ lệ nợ/ vốn chủ sử hữu; tỷ lệ tốn nhanh tốn thời có dấu hiệu giảm sút; khoản phải thu khó đòi tăng cao; nợ phải trả tăng nhanh; hàng tồn kho ngày lớn; quan trọng tăng doanh thu giảm lợi nhuận khơng có lợi nhuận - Những thay đổi sách Nhà nước thuế, xuất nhập khẩu, tăng giá hàng nguyên liệu phục vụ q trình sản xuất doanh nghiệp …có tác động trực tiếp gây bất lợi đến chiến lược, kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Với xếp hạng tín dụng chưa thực đầy đủ đồng với KH vay Bên cạnh xếp hạng tín dụng khơng đánh giá cập nhập thường xuyên xảy tình trạng mơ hình mà sử dụng cho nhiều loại KH khác Thì Sacombank cần thực theo Thông tư 0202/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sau: - Gồm tiêu tài phi tài cho nhóm KH khác kể nhóm đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng Trong tiêu, CBTD muốn điều chỉnh tăng giảm chấm điểm dựa tiêu chí sau để điều chỉnh: lực chủ sở hữu, quan hệ ban lãnh đạo đơn vị vay với quan chủ quản cấp có liên quan, thiện chí trả nợ KH, khả gia nhập thị trường - Các quy trình đánh giá khách hàng sở định tính định lượng: mặt tài chính, tình hình kinh doanh, có hay khơng có TSĐB uy tín khách hàng, tiêu dự báo nguy vỡ nợ KH Cần xem xét loại bỏ tiêu trùng lắp để đạt kết xếp hạng tín dụng xác - Định kỳ hàng quý sau năm phải xây dựng hệ thống xếp hạng 87 tín dụng nội để xếp hạng khách hàng, làm sở cho việc xét duyệt cấp tín dụng, quản lý chất lượng tín dụng 3.2.4.Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng a Kiểm sốt nội Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng, Sacombank có ban kiểm tốn, phận giám sát từ xa phận kiểm soát chi nhánh Hiện phận kiểm soát nội chi nhánh hoạt động chưa hiệu quả, chưa độc lập, chưa với chức mình, bị chi phối nhiều mối quan hện với CBTD Để phận hoạt động hiệu cần thực kiểm tra định kỳ, tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng nợ xấu Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm lĩnh vực, nghành nghề tiềm ẩn nguy xảy RRTD để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp tăng cường khả phòng ngừa rủi ro Đồng thời đáp ứng yếu tố sau: - Cần có thống ban kiểm soát với giám đốc chi nhánh trường hợp hồ sơ cho vay với hạn mức lớn Giữa phận kiểm soát ban giám đốc cần có kênh trao đổi thơng tin hiệu quả, giải trường hợp cụ thể Bộ phận kiểm sốt liên hệ trực tiếp với khối vận hành để xem xét đạo thực hiện, đảm bảo hoạt động tín dụng thực quy trình, sách mà Sacombank đề cách hiệu an toàn tuyệt đối - Bộ phận kiểm soát tác nghiệp với trưởng phận QLRR, QHKH để hoạt động hiệu - Đầu vào phận kiểm soát cần tuyển chọn nhân viên giỏi, làm tín dụng từ đến năm Có thể làm việc với áp lực cao, nắm bắt kịp thời đưa kiến nghị cần thiết giai đoạn cấp tín dụng Nhân viên kiểm sốt thực phải có lĩnh ứng xử tốt 88 mối quan hệ Vì thực tế Sacombank có trường hợp muốn đạt tiêu, hồ sơ tiến hành dẫn đến quên cơng tác kiểm sốt rủi ro - Định kỳ ln chuyển kiểm sốt chi nhánh, phòng giao dịch để thực cơng tác kiểm sốt cách khách quan hơn, tránh việc lợi dụng mối quan hệ quen biết chi nhánh để RRTD có hội phát sinh b Kiểm tra sau cho vay Dù khoản vay tốt hay có dấu hiệu xấu xấu, biện pháp kiểm tra thường xuyên sau giải ngân điều cần thiết Cần thường xuyên định kỳ kiểm tra tất KH vay giải ngân nhằm đảm bảo chắn hoạt động theo dự kiến, ngăn ngừa khoản vay lâm vào cảnh nợ xấu Các vấn đề cần kiểm tra sau cho vay: - Theo dõi sát, nắm vững tình hình sử dụng vốn KH có mục đích khơng? Làm rõ nguyên nhân gây sai lệch - Kiểm tra hóa đơn chứng từ thực tế so với kế hoạch mua sắm, vật tư hàng hóa ban đầu KH trình lên ngân hàng Nếu sai lệch, yêu cầu KH giải trình rõ nguyên nhân - Ngân hàng phải nắm rõ, quản lý nguồn doanh thu KH Khi làm hợp đồng cấp tín dụng yêu cầu KH chuyển doanh thu sử dụng dịch Sacombank nhằm kiểm soát doanh thu KH - Sau cho vay, thay đổi KH phương án hoạt động kinh doanh, máy quản lý, số lượng lao động giảm đáng kể, tình hình tài khách hàng doanh nghiệp nguồn thu nhập khách hàng cá nhân Cần đánh giá, theo dõi ảnh hưởng thay đổi lên khả kế hoạch trả nợ KH - Kiểm tra tình hình sử dụng vốn cần thực cách nghiêm ngặt Sacombank cần kiểm tra mục đích sử dụng vốn có với phương án sản 89 xuất kinh doanh đề xuất ban đầu hay không Theo dõi hiệu đồng vốn sử dụng cho phương án sản xuất kinh doanh Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng như: sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vốn khơng hiệu có khả làm ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay CBTD có trách nhiệm cảnh báo báo cáo kịp thời với phận có liên quan ban lãnh đạo để có hướng kịp thời giải thích hợp - Ngồi việc kiểm tra vay có tính chất thường xun, khoản vay lớn có tầm quan trọn dài hạn Sacombank cần thành lập phận kiểm tra tình hình sử dụng vốn chuyên trách để kiểm tra, nhận diện rủi ro từ giải ngân để có chế cảnh báo kịp thời c Bảo đảm tiền vay Tài sản đảm bảo nguồn thu hồi vốn có rủi ro xảy Vì cần phải có quy định rõ ràng cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo khách hàng Cụ thể: trình định giá cần phải khách quan; tài sản có khả chuyển nhượng dễ dàng lý cho thị trường; tài sản đảm bảo phải đầy đủ điều kiện pháp lý có tính khả mại Sacombank cần thường xun theo dõi tài sản đảm bảo, nắm rõ thông tin tài sản đảm bảo so với loại thiết bị, vật chất loại thị trường, thị trường có biến động lớn cần xem xét đánh giá lại tài sản đảm bảo Định kỳ định giá lại TSĐB theo giá trị thực so với giá thị trường Sacombank cần kết hợp với quan ban ngành việc xử lý TSĐB kết hợp mua bảo hiểm cho tài sản chấp 3.2.5 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng a Mua bảo hiểm tín dụng Do tập quán mà KH không quen với việc mua bảo hiểm nên thường từ chối bỏ thêm khoản chi phí để mua bảo hiểm mà đối KH không cần thiết Nên cần phải tập trung thống kê , rà soát lại tất khoản 90 vay, yêu cầu KH mua bảo hiểm tín dụng, tái bảo hiểm giải thích cho KH lợi ích từ việc mua bảo hiểm đem lại Xúc tiến việc mua bảo hiểm việc ký ủy quyền rủi ro xảy ngân hàng tồn quyền sử dụng tiền đền bù bảo hiểm Việc rà soát vay có tính chất rủi ro cao cần phải trì thường xuyên liên tục qua kỳ xuyên suốt trình quan hệ với khách hàng, biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng b Xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Nợ xấu ln diện ngân hàng nào, xử lý nợ xấu cần có phận chuyên trách thu nợ Trong trình thu nợ cần thực theo bước cách thận trọng, khơng nên nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ với KH, đặc biệt với KH lâu năm Tìm hiểu rõ tình hình kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ KH việc xử lý nợ xấu: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, tình trạng khả xử lý TSĐB khách hàng Lựa chọn phương pháp xử lý nợ xấu cách uyển chuyển, áp dụng theo đặc thù nhóm KH khả chi nhánh, đảm bảo với chi phí hợp lý Chọn lựa xử lý tài sản đảm bảo phương án cuối áp dụng tất biện pháp khác mà không thành công để thu hồi nợ Cần phải có phận chuyên biệt quản lý nợ trụ sở Sacombank để quản lý thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tồn hệ thống Tránh tình trạng kết hoạt động kinh doanh mà khơng thực tn thủ xác phân loại nợ lập dự phòng rủi ro Có trách nhiệm, báo cáo Hội đồng xử lý nợ rủi ro; đề xuất Hội đồng xử lý rủi ro việc phân loại nợ, trích lập dụng dự phòng để xử lý rủi ro, biện pháp xử lý nợ xấu, thu hồi nợ triệt để 91 Đối với khoản vay có tái sản đảm bảo: liên hệ, tìm đơn vị có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu TSĐB Sacombank tiến hành rà soát, định giá lại TSĐB, hồ sơ pháp lý để tiến hành phát tài sản thu hồi vốn Phối hợp với sở ban ngành để phát TSĐB theo quy định Trong trường hợp tài sản phát không đủ để thu hồi vốn bắt buộc khách hàng tốn tiếp phần lại thơng qua lý tiếp tài sản Đối với khoản vay khơng có TSĐB: trường hợp Sacombank cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu chính, nguồn vốn tốn cơng trình lĩnh vực xây dựng, doanh thu tiền mua bán hàng hóa yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua hàng cam kết chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Sacombank Đồng thời tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh, lý bớt tài sản khơng phát huy hiệu quả, khơng có nhu cầu sử dụng để toán bớt nợ vay Hiện nay, Việt Nam việc khởi kiện tòa khách hàng khơng trả nợ chưa dần hình thành thói quen ngân hàng Sacombank Trong kinh tế thị trường, Sacombank cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế thông qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ toán khoản nợ hạn cho ngân hàng c Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng Tránh tình trạng kết kinh doanh số đẹp mà ngân hàng khơng tn thủ xác chặt q trình phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Sacombank cần chủ động công tác phân loại nợ theo tính chất nợ, khả thu hồi nợ khoản cho vay; cần kiên việc chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro lớn 92 3.2.6 Giải pháp cấu tổ chức đào tạo nhân lực Các quy trình tín dụng có chặt chẽ đến đâu mà yếu tố người không quan tâm mức bố trí nhân lực khơng thích hợp khơng đạt hiệu cao Con người yếu tố trọng tâm, tảng để phát đánh giá, cảnh báo kịp thời rủi ro xảy Với đội ngũ nhân viên có tay nghề cao làm việc khoa học có chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp hạn chế tổn thất từ RRTD gây Tuy nhiên, người nguyên nhân gây tổn thất tín dụng xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Vì nâng cao quản trị RRTD cách đầu tư cho người phương án bỏ qua xem nhẹ vận hành quản trị RRTD Phân cơng cơng việc, trách nhiệm rõ ràng phòng ban Cần phân công rõ ràng chức năng, quyền trách nhiệm phòng ban Tách biệt chức bán hàng, chức thẩm định, quản trị RRTD thu hồi nợ (quản lý nợ) hoạt động tín dụng từ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm Sacombak nhằm tránh mâu thuẫn quyền lợi gây nhiều rủi ro Bộ phận bán hàng: thực chức tìm kiếm khách hàng ngân hàng Thơng qua việc tiếp xúc, khởi tạo mối quan hệ tín dụng với khách hàng Sau xem xét kiểm tra đầy đủ hồ sơ cần thiết theo quy định, chuyển hồ sơ sang phận thẩm định để xác minh lại hồ sơ Bộ phận thẩm định: thực thẩm định hồ sơ từ phận khách hàng cung cấp mặt như: thẩm định tư cách khách hàng, tình hình tài chính, phương án khả thi trình sản xuất kinh doanh, thẩm định tài sản đảm bảo Bộ phận quản lý RRTD: giám sát trình thực hiện, giải ngân, trả nợ khách hàng Thực kiểm tra liên tục từ lúc bắt đầu cho vay đến kết thúc vay khách hàng 93 Bộ phận tác nghiệp: có chức lưu trữ hồ sơ, theo dõi hồ sơ pháp lý vay khách hàng Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng Sự giới hạn kỹ kiến thức làm việc, dẫn đến gây ảnh hưởng tạo RRTD Cần tuyển chọn đào tạo nhân viên có lực, có đạo đức, phù hợp với cơng việc có chế độ thích hợp với nhân viên Các tiêu chuẩn cần có với nhân viên tín dụng là: - CBTD người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với Ngân hàng, đặc biệt cấp quản lý - Phải có kiến thức chuyên môn vững vàng, đào tạo tốt kiến thức chuyên môn, am hiểu pháp luật, am hiểu thị trường, nhẫn nại với KH khó tính - Kiên xử lý triệt để nhân viên có liên quan tiêu cực, khơng trung thực ln chuyển sang phận khác sa thải thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ không đảm nhận công giao Đào tạo nhân lực Định kỳ tổ chức tập huấn, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cho nhân viên Ngân hàng Các tài liệu dùng đào tạo, tập huấn cho CBNV cần cập nhập thường xuyên, xác mang tính thực tiền cao Đội ngũ giảng dạy người có kinh nghiệm thực tế, có thâm niên cơng tác vị trí tương ứng thơng qua giảng dạy nhiều năm Cần thiết thuê chuyên gia để giảng dạy Phát triển, ứng dụng hệ thống công nghệ thông tin Cập nhập, trao đổi thơng tin xác đặc biệt quan tâm đến bảo mật sở liệu, thơng tin KH Ngồi trao đổi thơng tin phận Sacombank nhanh gọn xác cần đáp ứng tốt nhu cầu thông tin KH sản phẩm Sacombank Tuyệt đối tránh tiết lộ thông tin KH gây ảnh hưởng đến KH Sacombank 94 Cần thường xuyên đào tạo nghiệp vụ cho phòng ban liên quan lẫn nhau, cần giải đáp, xử lý cho KH mà không cần phải đợi để phản hồi thông tin Ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào q trình làm việc giúp nâng cao chất lượng phục vụ KH, giảm chi phí lao động, giảm thiểu sai sót đáng tiếc xảy Kết nối hệ thống thơng tin chi nhánh với hội sở thơng qua tạo điều kiện cung cấp thơng tin xác kịp thời Đầu tư vào sở hạ tầng với kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin Cần xây dựng riêng biệt phân chuyên trách mảng công nghệ thông tin Cán phụ trách cơng việc cần có trình độ kỹ thuật chun mơn hóa cao 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng SACOMBANK Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội thông qua việc bổ sung, thay số tiêu tài khơng cần thiết dùng để phân tích xếp hạn tín dụng cho nhóm khách hàng doanh nghiệp Trong trình phân loại nợ, cần thay tiêu phi tài Việc sử dụng nhiều tiêu định tính để chấm điểm phi tài làm kết xếp hạng phụ thuộc nhiều vào cảm tính CBTD Cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho nhóm khách hàng khác tránh trường hợp mơ hình dùng cho nhiều đối tượng khách hàng Nâng cao tính độc lập phận kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh Bộ phận kiểm soát cần phát huy tối đa vai trò mình, tn thủ tính độc lập kiểm tra, kiểm soát hồ sơ Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro Do vậy, công tác kiểm tra kiểm sốt phải mang tính độc lập cao, không chịu chi phối chi nhánh Có thể tách phận kiểm sốt nội chi nhánh trực thuộc quản lý hội sở nhằm tạo tính khách quan khơng bị chi phối 95 phòng ban cấp ban giám đốc chi nhánh Chú trọng việc tuyển chọn, đào tạo nhân viên chuyên nghiệp Các tài liệu dùng giảng dạy cần cập nhập thường xuyên, xác mang tính thực tiễn cao Sacombank hội sở tạo điều kiện cho chinh nhánh trình đào tạo tập trung 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nâng cao vai trò NHNN quản lý tư vấn cho NHTM cách thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa dự báo khách quan, mang tính khoa học đặc biệt có liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng sách vừa đảm bảo phát triển hợp lý, bền vững phòng ngừa rủi ro Hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay, sách lãi suất, sách tỷ giá cách ổn định sở đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo quyền lợi hợp pháp cho NHTM Đồng thời hạn chế bớt thủ tục pháp lý, phức tạp gây khó khăn cho NHTM q trình hoạt động Để hỗ trợ NHTM nâng cao khả kiểm sốt rủi ro tín dụng, NHNN nên đầu tư nhiều cho hệ thống thơng tin tín dụng thơng qua việc hồn thiện nâng cấp Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) có kỹ thuật cao để việc thu thập thơng tin NHTM đảm bảo tính xác, kịp thời, đầy đủ Tăng cường cơng tác tra, kiểm soát NHNN địa phương để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng để đảm bảo NHTM hoạt động hướng hiệu Tuy nhiên để cơng tác tra, kiểm sốt đạt hiệu cần xây dựng chương trình tra cách chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức NHNN phải thể vai trò 96 việc tra, kiểm soát cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro tín dụng mà khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM NHNN cần có hướng dẫn cụ thể; phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu để giúp cho NHTM tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm gửi cho quan có liên quan như: tổ chức tín dụng, quan cơng an, quyền sở, để ban hành thơng tư liên ngành mục đích phối hợp công tác, đẩy nhanh tiến độ, cụ thể công việc thi hành án phát tài sản KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ kết phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định chương Cho thấy nguyên nhân gây rủi ro tín dụng tồn từ cơng tác quản trị tín dụng Sacombank – CN Bình Định Chương đưa số giải pháp cụ thể, bám sát tình hình thực tiễn địa bàn nhằm giúp cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngày hoàn thiện nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy Các nhóm giải pháp tập trung yếu tố sau đây: - Nhóm giải pháp hồn thiện sách tín dụng - Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng - Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng - Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng - Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng Bên cạnh giải pháp, đề tài đề xuất kiến nghị Sacombank NHNN số cải cách nhằm tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, hiệu an toàn, giúp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thực hiệu trình hoạt động 97 KẾT LUẬN Mục đích quản trị rủi ro tín dụng thơng qua việc nghiên cứu ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng NHTM đề xuất giải pháp nhắm hạn chế rủi ro góp phần nâng cao mức độ hiệu an tồn hoạt động tín dụng để đạt hiệu hoạt động kinh doanh Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng NHTM CP Sài Gòn Thương Tín – CN Bình Định” qua nghiên cứu lý luận tìm hiểu thực tế với trường hợp NHTM Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – CN Bình Định đề tài giải số vấn đề sau: Thứ nhất: trình bày vấn đề sở lý luận rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Thứ hai: Trên sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị tín dụng Sacombank – CN Bình Định ta thấy nguyên nhân xảy RRTD thường gặp NHTM Thứ ba: Trên sơ nghiên cứu chương đề tài đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rui ro tín dụng Sacombank – CN Bình Định hoạt để giúp ngân hàng hoạt động hiệu phòng tránh rủi ro xảy Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Võ Huy Cường (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng, Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Trường đại học kinh tế - Đại học Đà Nẵng [2] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Đặng Hà Giang, TS Hoàng Hùng, ThS Trần Văn Thanh, ThS Lê Thị Hồng Phúc, ThS Nguyễn Văn Thầy, ThS Nguyễn Kim Trọng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đơng [3] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2011), Tài liệu giảng dạy môn học Quản trị ngân hàng thương mại năm 2011, khoa tài ngân hàng, Trường đại học kinh tế - Đại học Đà Nẵng [4] PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội [5] Nguyễn Hồng Diệu Hương (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Techcombank – CN Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Trường đại học kinh tế Đà Nẵng – Đại học Đà Nẵng [6] Ngân hàng Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín (2008 – 2012), Báo cáo thường niên NHTM [7] Rose P.S (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài Hà Nội [8] Thống đốc NNNH Việt Nam, 2005 QĐ số 493/2005/QĐ-NHNN [9] Thống đốc NNNH Việt Nam, 2007 QĐ số 18/2007/QĐ-NHNN [10] PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Trang (2006), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống Kê, TP.HCM [11] Huỳnh Thị Hồng Vân (2011), Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Á châu – CN TP Hồ Chí Minh, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường đại học TP.HCM [12] Thông tin từ website www.sacombank.com.vn www.sbv.gov.vn http://baodautu.vn/portal/public/vir/trangchu [13] Tạp chí ngân hàng ... rủi ro tín dụng ngân hàng 8 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng. .. THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ... ro tín dụng Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia theo loại sau: rủi ro giao dịch rủi ro danh mục Rủi ro tín dụng (Rủi ro vốn) Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục (Rủi ro