BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ HIỀN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ HIỀN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Hiền MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 12 1.1.3 Các phương thức cho vay doanh nghiệp 14 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DN CỦA NHTM 17 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Các biểu (hay cấp độ) rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 20 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 21 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 23 1.3 HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DN CỦA NHTM 26 1.3.1 Nội dung hạn chế RRTD cho vay DN NHTM 26 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế RRTD cho vay DN 30 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động hạn chế RRTD cho vay doanh nghiệp NHTM 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG 38 2.1.1 Sơ lược đời phát triển Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng 03 năm (2010-2011-2012) 41 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG 47 2.2.1 Những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng triển khai thời gian qua 47 2.2.2 Phân tích kết hạn chế RRTD cho vay DN Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng 55 2.2.3 Đánh giá chung thực trạng hạn chế RRTD Chi nhánh 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG 67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 67 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG 69 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống thu thập, xử lý thông tin khách hàng vay, bảo đảm chất lượng thông tin 69 3.2.2 Coi trọng việc thẩm định khả tạo dòng tiền trả nợ sở đổi công tác bảo đảm tiền vay 70 3.2.3 Hồn thiện cơng tác quản trị danh mục cho vay doanh nghiệp 71 3.2.4 Tuân thủ chặt chẽ sách tín dụng nội quy trình tín dụng NH TMCP Xuất nhập Việt Nam 71 3.2.5 Tăng cường giám sát sau cho vay, sử dụng điều khoản hợp đồng tín dụng cơng cụ để hạn chế rủi ro đạo đức 73 3.2.6 Hồn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Ngân hàng 74 3.2.7 Quản lý tốt công tác phân loại nợ, trích lập, xử lý dự phòng rủi ro tín dụng xử lý khoản nợ có vấn đề 74 3.2.8 Tham gia chuẩn bị điều kiện tiền đề cho việc vận dụng công cụ phái sinh quản trị RRTD 75 3.2.9 Giải pháp hổ trợ 76 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 78 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Việt TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân VN Việt Nam NH Ngân hàng KH Khách hàng TSTC Tài sản chấp TD Tín dụng DA Dự án PA Phương án SXKD Sản xuất kinh doanh TSBĐ Tài sản bảo đảm CN Chi nhánh CBTD Cán tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước XNK Xuất nhập DN Doanh nghiệp NHNNo Ngân hàng nông nghiệp UBND Ủy ban nhân dân CV Chuyên viên QHKH Quan hệ khách hàng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Nguồn vốn huy động giai đoạn từ năm 2010 – 2012 42 2.2 Dư nợ cho vay giai đoạn từ năm 2010 – 2012 43 2.3 Kết kinh doanh giai đoạn từ năm 2010 – 2012 45 2.4 Phân nhóm nợ cho vay doanh nghiệp 55 2.5 Tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm 56 2.6 Tỷ lệ nợ xấu 56 2.7 Tỷ lệ trích lập dự phòng 57 2.8 Tình hình lãi treo 58 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập chủ yếu cho Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Đà Nẵng Tuy nhiên, việc mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng Ngân hàng thường nặng nề : tăng thêm chi phí ngân hàng, giảm thu nhập, làm xấu tình hình tài uy tín ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi, tượng tồn khách quan với tồn hoạt động tín dụng xảy nguyên nhân chủ quan khách quan Vì vậy, ngân hàng cần phải xây dựng sách quản lý rủi ro định nhằm đạt mục tiêu lợi nhuận tương ứng, với mức rủi ro chấp nhận Trong nhiều năm qua, hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Đà Nẵng đạt thành công không nhỏ, góp phần vào phát triển chung kinh tế Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Đà Nẵng quan tâm đến chất lượng tín dụng, kiểm sốt tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tập trung chủ yếu vào hiệu tín dụng khách hàng doanh nghiệp Quy trình tín dụng thực gần với chuẩn quốc tế Hệ thống thơng tin tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, chấm điểm khách hàng áp dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Đà Nẵng cách kịp thời, liên tục đầy đủ Tuy nhiên, việc phân tích, đánh giá rủi ro khách hàng nhiều bất cập, chưa hỗ trợ hiệu cho việc định cho vay thu hồi nợ Sau nhiều vụ kiện đổ vỡ xảy cho ngành ngân hàng thời gian gần có nguyên nhân từ rủi ro tín dụng chứng tỏ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng khách hàng doanh nghiệp chưa quan tâm mức Vì thế, em định chọn đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Đà Nẵng” để nghiên cứu viết luận văn tốt nghiệp, với mong muốn hồn thiện lý luận chun mơn thân, tiếp cận nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng bước đầu đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Đà Nẵng, góp phần đẩy mạnh phát triển hoạt động tín dụng điều kiện hội nhập Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM - Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn vấn đề lý luận liện quan đến hạn chế rủi ro tín dụng thực tiễn cơng tác hạn chế rủi ro tsin dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng “ - Phạm vi nghiên cứu : + Phạm vi mặt nội dung : Đề tài khơng tiếp cận góc độ nghiên cứu tồn q trình quản trị RRTD, mà tập trung nghiên cứu hạn chế RRTD cho vay doanh 76 sử dụng phổ biến giới nhằm hổ trợ cho quản trị rủi ro tín dụng như: Hợp đồng quyền tín dụng; Hợp đồng hốn đổi tín dụng, Hợp đồng hốn đổi khoản tín dụng rủi ro; Hợp đồng hoán đổi tổng thu nhập… Các dạng hợp đồng phái sinh xét lý thuyết có khả vận dụng NH Việt Nam với số điều kiện tiền đề định Đối với cấp độ Chi nhánh Chi nhánh Eximbank Đà Nẵng, điều kiện tiên NH Eximbank Việt Nam phải triển khai thực giải pháp Vì vậy, Chi nhánh tham gia vào việc chuẩn bị cho việc vận dụng công cụ Những công việc chuẩn bị bao gồm : - Phân loại nợ theo tiêu chí : theo mức độ rủi ro, theo ngành; theo quy mô; theo khu vực địa lý … - Xây dựng tiêu chí đa dạng hóa danh mục cho vay - Tiến hành thăm dò đối tác - Áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng định lượng - Hình thành danh mục khoản mục hốn đổi Đồng thời cần thiết phải có kiến nghị với NH cấp 3.2.9 Giải pháp hổ trợ a Nâng cao kiến thức, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán Trước hết phải xác định yếu tố người yếu tố quan trọng thành cơng Vì vậy, để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng cần phải có đội ngũ CBTD có phẩm chất, lực công tác, tinh thần trách nhiệm, tận tụy với công việc Đối với dự án lớn, chứa đựng nhiều rủi ro cao cần lựa chọn cán thực có lực kinh nghiệm để thẩm định tư vấn cho KH tránh rủi ro sản xuất kinh doanh Hiện có số cán chưa đủ trình độ chuyên môn nghiệp 77 vụ, chưa đào tạo kịp thời, chưa thực có lực để thẩm định dự án vay vốn tư vấn cho KH tránh rủi ro bất trắc sản xuất kinh doanh Do cần phải trọng công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán bộ, không ngừng rèn luyện nâng cao kỹ nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức pháp luật, kinh tế xã hội bước đáp ứng cho nhu cầu phát triển hội nhập Bên cạnh phải thường xuyên rèn luyện tư cách đạo đức nghề nghiệp vấn đề có ý nghĩa định hoạt động kinh doanh chi nhánh, góp phần thiết thực bảo vệ uy tín thương hiệu ngân hàng, đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm cơng việc Do việc cần làm chi nhánh : - Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch đào tạo, đào tạo lại, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho đội ngũ CBTD theo hướng ngày chuyên nghiệp theo nhóm đối tượng khách hàng … - Có chế khuyến khích cho CBTD học tập nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, thực chế độ khen thưởng, đề bạt cán có trình độ, lực chun mơn hiệu suất công tác cao - Định kỳ mở lớp đào tạo nghiệp vụ mới, công nghệ để cán ngân hàng tiếp cận, tổ chức lớp tập huấn, trao đổi nghiệp vụ để nhân viên học hỏi lẫn - Cần phải tuyển chọn, bồi dưỡng nhân viên có trình độ lực để đáp ứng số nghiệp vụ phức tạp : thẩm định cho vay dự án, công trình xây lắp, thẩm định giá … - Thực đánh giá lực CBTD theo chuẩn mực ( trình độ, kinh nghiệm, nghiệp vụ bổ trợ khác ) kết hợp với việc xác định đối tượng khách hàng vay vốn để xác định mức cho vay, khối lượng tín dụng phù hợp với khả người 78 - Ngoài ra, định kỳ cần thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng b Nâng cao chất lượng khai thác, sử dụng công nghệ thông tin - Khai thác sử dụng tốt trang thiết bị công nghệ phần mềm ứng dụng quản trị tín dụng - Phải thường xuyên kiểm tra hệ thống mạng hệ thống an ninh mạng - Tập trung xây dựng khắc phục lỗi phần mềm tiện ích - Có hệ thống lưu phục hồi liệu sau bị lỗi mạng, tránh trường hợp phải nhập lại liệu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Để tạo gắn kết trao đổi thông tin doanh nghiệp địa phương cầu nối doanh nghiệp địa phương với thị trường bên – có bên cung ứng vốn ngân hàng, Chính Phủ nên khuyến khích thành lập hội ngành nghề nh ằ m t hực liên kết nhỏ, theo cụm ngân hàng DN địa phương việc phối hợp cung cấp thông tin đáp ứng nhu cầu vốn, dịch vụ Đầu mối liên kết DNVVN tập đoàn lớn ngồi nước cung cấp ngun liệu, gia cơng chế biến, tạo thành chuỗi liên kết sâu rộng, giúp doanh nghiệp có hội tiếp cận với nguồn lực tài chính, kiến thức kinh doanh - Kiến nghị Chính phủ cần có quy định minh bạch, cụ thể hơn vấn đề sau: + Vấn đề phát mại bán đấu giá tài sản đảm bảo NHTM 79 + Các trường hợp vơ hiệu hố hợp đồng tín dụng, hợp đồng kinh tế + Trách nhiệm cấp ngành việc xử lý tài sản chấp NHTM + Giới hạn cụ thể thời gian thủ tục xử lý + Phân định cụ thể, rách ròi chi tiết trường hợp xử lý dân trường hợp phải xử lý hình sự, tránh tượng hình hóa quan hệ hợp đồng tín dụng ngân hàng khách hàng Đối với trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, kinh doanh hiệu khách hàng có dấu hiệu lừa đảo Ngân hàng người bị hại có quyền truy tố khách hàng để bảo vệ tài sản ngân hàng bị xét xử bên liên quan Vấn đề tổn thất hoạt động tín dụng ngân hàng cần xem xét giải trước hết quan hệ dân ngân hàng khách hàng - Hoạt động doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng Trong điều kiện thực thi chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, kiến nghị Chính phủ cần thúc đẩy quan có thẩm quyền tăng cường công tác quản lý nhà nước DN Cụ thể: + Chỉ đạo ngành cấp thực thi quy định pháp lý ban hành, tăng cường cơng tác tra kiểm sốt doanh nghiệp theo luật định + Thực nghiêm túc quy định cấp phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp theo yêu cầu luật pháp + Cần có biện pháp phù hợp có hiệu lực nhằm khuyến khích, thúc đẩy DN chấp hành nghiêm pháp lệnh kế toán thống kê + Quản lý tốt thị trường nhằm tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh DN + Có sách thích hợp DN dân doanh nhằm hổ trợ 80 lực tiếp cận tín dụng ngân hàng cho DN + Có biện pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu lực hoạt động quan chức có liên quan đến hoạt động ngân hàng như: Các quan cơng chứng, văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất ,trung tâm bán đấu giá tài sản, Tòa án, thi hành án Qua đó, đảm bảo việc đăng ký, giải toả công chứng, xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng, pháp luật hạn chế thiệt hại xảy cho ngân hàng thương mại 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Thực tiễn cho thấy, phát triển nhanh chóng kinh tế, đặc biệt quy mơ tăng trưởng tín dụng kinh tế, vượt ngồi khả kiểm sốt rủi ro tín dụng lực đáp ứng u cầu mặt thơng tin tín dụng tồn diện, chất lượng kịp thời CIC NHNN cần phát triển hệ thống thơng tin tín dụng cách nhanh chóng, xác phong phú theo hướng : cung cấp đánh giá xếp loại doanh nghiệp dựa theo nhiều tiêu thức khác : quy mô, khả tốn, quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh , thu thập thêm thông tin qua tổ chức quốc tế, tạo lập thông tin diện rộng, phối hợp với quan thuế, quan kiểm toán UBND tỉnh, thành phố lập mã số nộp thuế doanh nghiệp để tổ chức tín dụng truy cập thong tin dễ dàng Mặt khác, nhận định NHNN cho với tốc độ tăng trưởng nhanh tín dụng quan CIC chưa thể đáp ứng đầy đủ Vì vậy, kiến nghị với NHNN cho phép hổ trợ trung tâm TTTD tư nhân nhằm hổ trợ trung tâm tín dụng cơng cách mở rộng diện thu thập lưu giữ thông tin vay nợ sang nhiều loại đối tượng, công ty cá nhân mà trung tâm tín dụng cơng khơng đảm bảo nhận hết - NHNN nên xem xét lại tiêu chí phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng phù hợp với tình hình thực tế 81 Quyết định số : 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số : 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN chưa phù hợp với tình hình thực tế : tỷ lệ tối đa áp dụng để xác định giá trị tài sản đảm bảo khơng cơng bằng, ví dụ tài sản có giá trị lớn : máy bay, tàu vận tải hàng hóa tỷ lệ khấu trừ tối đa có 30% Mặt khác, NHNN cần chỉnh sửa QĐ 493 chặt chẽ tính pháp lý, giải pháp kỹ thuật chế tài để buộc NHTM Việt Nam đầu tư vào việc quản lý, giám sát chất lượng tín dụng, đặc biệt xếp hạng khách hàng theo sổ tay tín dụng QĐ 493 chưa quy định chế tài để tạo động buộc TCTD thực đánh giá định tính q trình phân loại nợ chưa hướng dẫn cụ thể việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội - NHNN cần ý nâng cao chất lượng công tác tra, kiểm tra, giám sát ngân hàng thương mại địa bàn Tăng cường hiệu tra giám sát hoạt động tín dụng NH nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Giám sát kỷ luật hạch toán việc CBTD tuân thủ quy định tín dụng đề sổ tay tín dụng Ngân hàng nhà nước cần xử lý kiên sai phạm phát chủ động phối hợp đồng ban ngành có liên quan để có hỗ trợ, tháo gỡ vướng mắc cho Ngân hàng thương mại để nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, thúc đẩy phát triển kinh tế Q trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro hoạt động cho vay 82 tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an tồn - Cần ban hành thơng tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ tạo điều kiện cho Ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ - Các vướng mắc trình xử lý tài sản bảo đảm nợ vay để thu hồi nợ đề cập đến nhiều lần chưa giải dứt điểm Đề nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền để có văn hướng dẫn cụ thể, tạo sở cho NHTM thực Đồng thời, NHNN cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều Bộ, ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội đưa vào Luật tổ chức tín dụng quyền tổ chức tín dụng cho vay vốn trực tiếp phát tài sản bảo đảm bên vay để thu hồi nợ 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: Cần phải xây dựng phận phân tích, đánh giá cập nhật thơng tin tín dụng chi nhánh NHTM Bộ phận có nhiệm vụ : trực tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thơng tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng thơng qua việc phân tích xử lý thơng tin qua kênh thông tin khác nhau, chịu trách nhiệm tính xác thơng tin, đồng thời trực tiếp cung cấp thơng tin pháp lý, tài phi tài chính, thơng tin khoản nợ - Thường xuyên cập nhật bổ sung sổ tay tín dụng phù hợp với quy định ngân hàng Nhà nước 83 - Tăng cường công tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng tồn hệ thống, kiểm tra việc trích lập dự phòng rủi ro hoạt động cho vay, đánh giá lại tài sản chấp theo định kỳ - Tổ chức cơng tác nâng cao chất lượng cán tín dụng nhằm đảm bảo an tồn chất lượng tín dụng, đủ nhân lực để nắm bắt hội kinh doanh Tăng cường mở thêm lớp học tập, bồi dưỡng nghiệp vụ mời thêm đội ngũ giáo viên có trình độ giỏi kinh nghiệm đến giảng dạy nhằm đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn Đồng thời phải thường xuyên tổ chức kiểm tra tay nghề mặt nghiệp vụ, nghiệp vụ tín dụng ( đội ngũ định thành bại kinh doanh ngân hàng ), ý rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ để tiếp cận nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước - Tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro khoản vay, tài sản chấp, cầm cố theo định kỳ Nên cập nhật đưa vào sử dụng mơ hình quản trị đại theo chuẩn mực quốc tế, sử dụng phần mềm đại phục vụ việc phân tích mức độ rủi ro khách hàng, định giá khoản vay, định giá TSTC quản trị danh mục cho vay - Hội sở cần rà sốt lại hệ thống xếp hạng tín dụng nội để hoàn thiện phương pháp chấm điểm, hệ thống tiêu, trọng số NHCT VIệt nam cần định kỳ thu thập ý kiến chuyên gia, cán sở để điều chỉnh hệ thống XHTD nội cho ngày hợp lý - Có quy định cụ thể để chi nhánh không lạm dụng nghiệp vụ cấu lại nợ Cần kiểm sốt chặt chẽ quy trình phân loại nợ theo chuẩn mực NHNN quy định - Cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cần trợ giúp công nghệ lĩnh vực quản lý, phân tích, đánh giá, phân loại khoản nợ, 84 khách hàng Quyết định đầu tư hệ thống công nghệ thuộc thẩm quyền Hội sở Vì vây, kiến nghị Eximbank Việt nam tiếp tục đầu tư nâng cấp trang, thiết bị công nghệ phục vụ hoạt động kinh doanh NH nói chung cơng tác hạn chế RRTD nói riêng - Để thực giải pháp liên quan đến việc sử dụng điều khoản hạn chế hợp đồng tín dụng nhằm tăng cường giám sát cưỡng chế giảm thiểu rủi ro đạo dức, đề nghị Hội sở Eximbank Việt nam cần có quy định cụ thể vấn đề này, tổ chức tập huấn, ban hành hướng dẫn nhằm làm sở cho Chi nhánh triển khai thực - Triển khai quy định cụ thể việc bán nợ khuôn khổ pháp lý hành cần có kiến nghị với Chính phủ NHNN ban hành văn pháp lý phù hợp với thông lệ hoạt động bán nợ giới Ngồi ra, để vận dụng số hợp đồng phái sinh hợp đồng quyền tín dụng, hợp đồng hốn đổi tín dụng Eximbank Việt nam cần có bước chuẩn bị tích cực, bao gồm công tác nghiên cứu, ban hành hướng dẫn, kiến nghị khung pháp lý … 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng rủi ro công tác cho vay doanh nghiệp Chi nhánh NHTM Cổ phần Xuất nhập Đà Nẵng từ năm 2009 đến năm 2011 Chương nêu định hướng phát triển tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh NHTM Cổ phần Xuất nhập Đà Nẵng thời gian đến Trên sở hạn chế hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Eximbank Đà Nẵng, chương đưa giải pháp cụ thể nhằm thực tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Bên cạnh đó, chương trình bày kiến nghị Chính phủ, NHNN, NH Xuất nhập Việt Nam để tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ Eximbank Đà Nẵng thực có hiệu cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng để nâng cao lực cạnh tranh Eximbank địa bàn 86 KẾT LUẬN Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nước có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Đứng trước tình hình đó, đòi hỏi Ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Trong thời gian qua, Eximbank Đà Nẵng tiến hành nhiều biện pháp, với nỗ lực, tâm cao nên đạt kết đáng kể công tác hạn chế rủi ro cho vay DN, góp phần nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo kinh doanh an toàn ổn định thị trường Mặc dù vậy, hậu rủi ro cho vay DN lớn, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh NH Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, phân tích liệu, luận văn hồn thành số nội dung sau : - Hệ thống hóa mang tính lý luận hạn chế RRTD cho vay DN NHTM - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Eximbank Đà Nẵng, sâu phân tích, lý giải thực trạng hạn chế RRTD Chi nhánh NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng, qua tìm hiểu thành tựu tồn nguyên nhân dẫn đến tồn việc hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh - Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, Luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế RRTD cho vay chi nhánh Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào vào việc giúp Eximbank Đà Nẵng quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ 87 hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Trương Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [2] Báo cáo kết hoạt động kinh doanh (2009, 2010, 2011) CN Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng [3] Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương –Chi nhánh Kontum năm 2009, 2010, 2011 [4] ThS Đào Ngọc Chuyền (2010), “Một số khó khăn xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại”, Tạp chí ngân hàng [5] Nguyễn Bá Diệp (2011), Một số giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng NNo Tỉnh Quảng Nam, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [6] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh,Thành phố Hồ Chí Minh [7] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2009), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học kinh tế Đà Nẵng [8] Phan Thị Mai Hoa (2007), Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng thương TP.Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh [9] PGS.TS Trần Huy Hoàng (Chủ biên) (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao Động Hà Nội, Hà Nội [10] Võ Lê Anh Huy (2012), Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTMCP VP Bank Chi nhánh Đà Nẵng, Luận 89 văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Chuyên ngành Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [11] Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng – kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí ngân hàng, (7), tr.60-67 [12] Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 [13] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội [14] Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, Tài liệu tập huấn Hướng dẫn sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội [15] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [16] Phạm Thị Nguyệt, Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM”, Tạp chí ngân hàng, (9), tr.29-33 [17] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Chính Hà Nội,Hà Nội [18] Ngơ Hải Quỳnh (2010), Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [19] Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 90 [20] Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam [21] Nguyễn Thị Kim Sơn (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DN vừa nhỏ tài chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng ... ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 67 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN TẠI CHI NHÁNH NGÂN... sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng Chương... pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng triển khai thời gian qua 47 2.2.2 Phân tích kết hạn chế RRTD cho vay DN Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà