MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại (NHTM) ngày có vai trò quan trọng phát triển tăng trưởng kinh tế quốc gia giới Nguồn vốn tín dụng NHTM ví huyết mạch kinh tế, góp phần thúc đẩy trình luân chuyển hàng hóa, tiền tệ, kiểm soát lạm phát Thông qua hoạt động tín dụng, khối lượng tiền lưu thông điều tiết từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất doanh nghiệp nước Sự hội nhập kinh tế Việt Nam năm qua tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển NHTM nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương nói riêng Tuy nhiên hoạt động kinh doanh Ngân hàng đánh giá hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro Để giữ vững vai trò chủ đạo hoạt động kinh doanh, hệ thống Agribank triển khai nhiều biện phát đồng nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy góp phần giảm thiểu nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh Tuy nhiên, ảnh hưởng môi trường kinh doanh, tác động kinh tế, tỷ lệ rủi ro hoạt động tín dụng ngày cao ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh hệ thống Agribank Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương chi nhánh trực thuộc hệ thống Agribank, hoạt động địa bàn huyện Kinh Môn, tỉnh Hải Dương, địa bàn diễn cạnh tranh gay gắt NHTM quỹ tín dụng Nhân dân Để phát triển bền vững, mở rộng thị phần tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn theo kế hoạch cấp giao Ban lãnh đạo Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương cần có những biện pháp đồng mặt cần trọng đặc biệt đến công tác quản lý rủi ro tín dụng (QLRRTD) Bởi lẽ, công tác QLRRTD Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương nhiều hạn chế, chưa đem lại hiệu cho hoạt động kinh doanh Chi nhánh Trong năm qua, Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương có bước phát triển vượt bậc, thị phần hoạt động tín dụng không ngừng mở rộng, giữ vai trò chủ đạo việc cấp tín dụng cho khu vực tam nông địa bàn huyện Kinh Môn Tuy nhiên rủi ro tín dụng xảy vay nào, khách hàng nào, địa bàn hoạt động Mặt khác, biến động không ngừng môi trường kinh doanh ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động cấp tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương nói riêng Sự thay đổi sách quản lý Nhà nước tác động mạnh mẽ đến hoạt động cấp tín dụng NHTM Chính vậy, việc nâng cao công tác QLRRTD biện pháp giảm thiểu rủi ro đem lại hiệu kinh doanh tốt cho Chi nhánh thời gian tới Cho đến nay, chưa có đề tài nghiên cứu công tác QLRRTD Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Chí lẽ đó, việc nghiên cứu đưa biện pháp hoàn thiện công tác QLRRTD Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương cần thiết Xuất phát từ thực tiễn trên, đề tài “Hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương” lựa chọn làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM - Đi sâu phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương - Đề xuất số biện pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu sở lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Trên có sở lý thuyết sâu phân tích thực trạng công tác QLRRTD Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Từ đưa biện pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương - Phạm vi: Nghiên cứu hoạt động QLRRTD Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương từ năm 2010 đến năm 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình thực luận văn phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, thống kê, so sánh, tổng hợp, phân tích liệu thu thập từ báo cáo tổng kết năm, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn từ năm 2010 đến năm 2015, từ sở lý thuyết đến phân tích thực tế công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Từ đưa biện pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Những đóng góp luận văn - Về mặt lý luận: Góp phần hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng QLRRTD NHTM - Về mặt thực tiễn: Phân tích thực trạng công tác QLRRTD Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, làm rõ nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đưa số biện pháp nhằm hoàn thiện công tác QLRRTD Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn kết cấu làm chương Chương 1: Lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Chương 3: Một số biện pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng hiểu chung mối quan hệ cho vay có hoàn trả hai đối tác người cho vay người vay Đó dịch chuyển quyền sử dụng vốn tạm thời người vay người cho vay Trong quan hệ tín dụng, người vay phải hoàn trả gốc lãi cho người sở hữu vốn sau thời gian thoả thuận Quan hệ tạo lập dựa mức độ tín nhiệm người vay với người cho vay Theo luật Tổ chức tín dụng năm 2010: "Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác" [7, tr.2] Hiện nay, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại phần lớn thu nhập cho NHTM Việt Nam Nguồn thu từ hoạt động tín dụng khoản thu từ lãi cho vay, nguồn thu phụ thuộc vào qui mô dư nợ, thời gian cho vay lãi suất khoản vay Hoạt động tín dụng chịu nhiều tác động từ môi trường kinh doanh, từ thân khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro 1.1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng [1] Tín dụng Ngân hàng phân nhiều loại theo tiêu chí khác * Căn vào thời hạn vay: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm Khoản tín dụng chủ yếu tài trợ cho nhu cầu vay vốn lưu động tiêu dùng cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm, sử dụng cho hoạt động đầu tư mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh với quy mô nhỏ, thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm Loại tín dụng để tài trợ cho nhu cầu xây dựng nhà xưởng, đầu tư dự án với quy mô lớn, thời gian thu hồi vốn từ năm trở lên * Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: - Tín dụng có bảo đảm tài sản: Là việc cấp tín dụng dựa việc khách hàng cam kết sử dụng tài sản để trả nợ cho Ngân hàng có bảo lãnh người thứ ba khả trả nợ gốc lãi theo thời hạn hợp đồng tín dụng - Tín dụng tài sản đảm bảo: Là hình thức cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba Việc cấp tín dụng dựa vào uy tín người vay Do vậy, rủi ro loại tín dụng thường cao, ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng * Căn vào mục đích vay vốn: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh: Là việc cấp tín dụng nhằm phục vụ cho mục đích sản xuất, kinh doanh tổ chức kinh tế, hộ sản xuất cá nhân - Cho vay tiêu dùng: phục vụ cho nhu cầu đời sống cho cá nhân, hộ gia đình * Căn vào phương thức cho vay: - Cho vay lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến Ngân hàng, áp dụng khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên, điều kiện để cấp hạn mức tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là việc cấp tín dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn lưu động thường xuyên, có uy tín với Ngân hàng Khách hàng cần ký hợp đồng tín dụng lần, xác định thời hạn hạn mức tín dụng lần giải ngân cần giấy nhận nợ, không cần ký lại hợp đồng tín dụng với điều kiện tổng dư nợ không vượt hạn mức ký - Cho vay đầu tư dự án: Là hình thức cấp tín dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh - Cho vay trả góp: Thường áp dụng cá nhân, để phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng mua xe, mua nhà… 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Đặc điểm hoạt động Ngân hàng vai trò trung gian kinh tế, hoạt động kinh doanh nhạy cảm, có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố khách quan chủ quan Ngoài ra, Ngân hàng có đặc điểm Ngân hàng có hệ số đòn bẩy (hệ số nợ) cao Chính đặc điểm mà hoạt động kinh doanh Ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro, lớn rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất dự kiến cho Ngân hàng khách hàng không trả nợ hạn, không trả không trả đầy đủ gốc lãi Theo thông tư số 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21 tháng 01 năm 2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN): " Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước khách hàng không thực khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết" [4, tr.2] Tổn thất khách hàng không trả trả không đầy đủ vốn lãi làm giảm thu nhập Ngân hàng; Ngân hàng vừa không thu nợ, phải trả gốc lãi cho nguồn vốn huy động vay Do vậy, Ngân hàng phải tìm cách huy động nguồn khác vào để bù đắp Chi phí phát sinh đắt (Ngân hàng phải tìm cách huy động vốn thị trường liên Ngân hàng vay tái cấp vốn…) Nếu khoản nợ hạn lớn, đặt Ngân hàng vào tình khó khăn khoản Đồng thời, khách hàng trả nợ không hạn, Ngân hàng phải trích dự phòng rủi ro cho vay, khoản dự phòng làm tăng chi phí Ngân hàng Như vậy, nói rủi ro tín dụng gây tổn thất cho Ngân hàng, trước hết mặt tài Tín dụng loại tài sản có chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản Ngân hàng, mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng loại tài sản rủi ro lớn Ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy từ nhiều nguyên nhân khác nhau, tác động môi trường kinh doanh, đạo đức người vay 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng [3, tr.43] - Rủi ro vỡ nợ rủi ro người vay thực nghĩa vụ trả nợ theo cam kết hợp đồng tín dụng ký - Rủi ro chuyển hạng loại rủi ro uy tín tín dụng người phát hành trái phiếu hay cổ phiếu suy giảm Trong thị trường giảm uy tín tín dụng người vay trở thành thua lỗ khiến giá trị giảm - Rủi ro nguy bắt nguồn từ nguy tương lai, lượng tiền nợ - có nhiều bất trắc, có nguy tương lai gây thua lỗ - Rủi ro đối tác phát sinh rủi ro công cụ không thức hợp đồng hoán đổi, hợp đồng quyền trọn bán không khả thi giả trị công cụ liên tục thay đổi - Rủi ro tín dụng danh mục đầu tư buôn bán rủi ro giá trị giấy tờ danh mục đầu tư buôn bán bị giảm xuống tác động thị trường 1.1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng [2] Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng có nhiều, nhiên, dựa mối quan hệ hoạt động tín dụng (bao gồm Ngân hàng, khách hàng, môi trường kinh doanh), chia nguyên nhân thành nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan a) Nguyên nhân khách quan * Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh: Đây nguyên nhân vượt tầm kiểm soát Ngân hàng khách hàng vay vốn Môi trường kinh doanh không thuận lợi, có biến động lớn làm cho người vay lâm vào tình trạng khó khăn khả trả nợ Ngân hàng Có thể thấy số nguyên nhân chủ yếu sau: + Môi trường tự nhiên: Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng lớn đến đời sống kinh tế xã hội Rủi ro mà môi trường tự nhiên gây cho Ngân hàng thiên tai, dịch bệnh Thiên tai gây tác động tiêu cực trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh người, đến hoạt động sản xuất nông nghiệp, làm đình trệ hoạt động sản xuất người Do tác động thiên tai làm cho người vay bị thiệt hại tài sản, hoạt động sản xuất kinh doanh, đời sống…dẫn đến nguồn trả nợ Ngân hàng rủi ro tín dụng phát sinh + Môi trường kinh tế - xã hội: Ngân hàng khách hàng dù cá nhân hay tổ chức kinh tế chịu tác động môi trường kinh tế - xã hội Khi kinh tế tăng trưởng ổn định, bền vững, cá nhân doanh nghiệp kinh doanh có điều kiện thuận lợi để phát triển, đó, rủi ro tín dụng thấp Và ngược lại với kinh tế bất ổn, có nhiều biến động trị, xã hội (lạm phát, thất nghiệp, kinh tế suy thoái, khủng hoảng, hay bất ổn thị trường chứng khoán, bất động sản…) gây khó khăn cho đời sống cá nhân, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tất yếu Ngân hàng bị ảnh hưởng Rủi ro tín dụng cao, Ngân hàng thắt chặt cho vay, doanh nghiệp hộ sản xuất kinh doanh gặp khó khăn giải ngân có nguy rủi ro cao + Môi trường pháp lý: Các chủ thể kinh tế chịu tác động hệ thống pháp luật Hệ thống pháp luật chưa đồng bộ, chồng chéo gây khó khăn cho chủ thể hoạt động sản xuất kinh doanh, từ dẫn đến số rủi ro, gọi rủi ro pháp lý Các sách kinh tế Nhà nước có tác động lớn đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân Doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh hoạt động theo qui định sách kinh tế, luật pháp Các sách không phù hợp, hay thay đổi gây khó khăn cho chủ thể kinh tế đương nhiên gây rủi ro cho khoản tín dụng Ngân hàng * Nguyên nhân thuộc người vay Đây nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Bao gồm nguyên nhân là: - Trình độ, lực yếu kém, kinh nghiệm quản lý kinh doanh khách hàng hạn chế dẫn đến họ khả điều hành, dự đoán vấn đề kinh doanh Do vậy, hoạt động kinh doanh gặp rủi ro, khách hàng khả chống đỡ Mặt khác, trình độ quản lý, điều hành yếu kém, việc quản lý tài thực phương án, dự án vay vốn không hiệu dẫn đến khách hàng khả toán Nguyên nhân thường dẫn đến khả tài giảm sút, chí phá sản không khả trả nợ cho Ngân hàng - Sự yếu tư cách đạo đức, cố tình lừa đảo, chây ỳ, không muốn trả nợ Ngân hàng nguyên nhân gây rủi ro lớn cho Ngân hàng Khi khách hàng đưa thông tin sai lệch, không trung thực (về nhân thân, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo, phương án vay vốn…) cán tín dụng không phát khả bị rủi ro cho vay lớn Có thể nói nguyên nhân gây rủi ro cho Ngân hàng Yếu tố ý thức đạo đức khách hàng đóng vai trò quan trọng việc trả nợ Ngân hàng Một khách hàng có ý thức trả nợ cao dù có khó khăn đến họ cố gắng trả nợ cho Ngân hàng ngược lại, khách hàng có tiềm tài thiếu tư cách đạo đức chây ỳ không trả nợ để chiếm dụng vốn Ngân hàng Chính vậy, trình thẩm định vay, thẩm định tư cách đạo đức, ý thức người vay yếu tố quan trọng b) Nguyên nhân chủ quan Đây nguyên nhân thuộc Ngân hàng, bao gồm: - Sự hạn chế sách tín dụng Chính sách tín dụng toàn nội dung có liên quan đến việc cấp tín dụng nói chung như: qui mô cho vay, lãi suất, thời hạn, tài sản đảm bảo, phạm vi cho vay, qui trình cho vay nội dung khác liên quan Một sách tín dụng bất cập như: đề cao việc tăng doanh số cho vay trọng nâng cao chất lượng tín dụng, quan tâm đến tài sản đảm bảo nhiều tính hiệu phương án vay vốn, nguồn trả nợ Ngân hàng gây rủi ro tín dụng Bởi vì, sách tín dụng giữ vai trò định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng - Do sai sót thực quy trình cho vay Rủi ro tín dụng phát sinh thực qui trình cho vay Những thao tác nghiệp vụ cho vay không đầy đủ, sai sót với qui trình đề gây rủi ro cho Ngân hàng sau: + Không tuân thủ đầy đủ nội dung qui trình cho vay Điều dẫn đến rủi ro lớn cho Ngân hàng Trong có nguyên nhân chủ yếu sau: > Việc thẩm định, đánh giá khách hàng không xác Việc thẩm định khách hàng không chuẩn xác bắt nguồn từ việc thu thập thông tin khách hàng không đầy đủ, kỹ lưỡng, phân tích thông tin không xác trình thẩm định hồ sơ vay vốn Cán tín dụng thu thập không đầy đủ không phát điểm bất hợp lý thông tin tài chính, pháp lý khách hàng cung cấp, không thẩm định kỹ tư cách đạo đức khách hàng, lực điều hành ban lãnh đạo…điều dẫn đến định cho vay sai Mặt khác, liệu phải thường xuyên cập nhật, phản ánh thay đổi tình hình tài chính, nhân thân…của khách hàng trình sau cho vay Nếu không, Ngân hàng gặp rủi ro khách hàng gặp bất lợi, lúc khó xoay chuyển tình cho Ngân hàng Việc thẩm định không xác dẫn đến việc đưa mức cho vay không phù hợp, cao thấp nhu cầu thực sự, khả trả nợ khách hàng, không dựa mức độ rủi ro khách hàng tính hiệu quả, khả thi, mức độ rủi ro dự án, phương án…sẽ đặt vay vào tình trạng rủi ro cao Đồng thời, không khuyến khích khách hàng cân nhắc kỹ trước định đầu tư Kết việc thẩm định, đánh giá khách hàng thể việc cấp giới hạn tín dụng cho khách hàng Do đó, đánh giá mức độ rủi ro không phù hợp làm tăng rủi ro cho Ngân hàng > Công tác kiểm soát sau cho vay chưa trọng Công tác kiểm soát sau cho vay có vai trò quan trọng, việc phát dấu hiệu rủi ro vay chủ yếu nằm khâu Nội dung mấu chốt việc kiểm soát sau kiểm soát dòng tiền khách hàng (sau bán hàng, xuất kho), kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích vay vốn hay không, kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo…Thông qua nội dung kiểm tra này, cán tín dụng phát dấu hiệu có vấn đề khoản vay Việc chủ quan, lơ là, không quan tâm đến việc kiểm soát sau dẫn đến khoản vay 10 Bên cạnh đó, công tác thu hồi nợ xử lý rủi ro cần quan tâm tốt tới việc phát mại tài sản đảm bảo Ngân hàng cần phối kết hợp với quan chức có liên quan, thuyết phục khách hàng hợp tác nhằm đẩy nhanh tốc độ phát mại tài sản để thu hồi sớm nợ khách hàng Trong trường hợp người vay không chịu giao tài sản bảo đảm cho Ngân hàng không trả nợ, Ngân hàng thực số biện pháp tạm thời như: dùng tài sản bảo đảm thuê; dùng tài sản bảo đảm làm vốn góp liên doanh 3.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh Đội ngũ cán yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nâng cao chất lượng đội ngũ cán nâng cao hiệu công tác nghiệp vụ Ngân hàng nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng nhằm mang lại kết kinh doanh tốt cho Ngân hàng, giảm thiểu tổn thất xảy Trong biện pháp này, cần trọng số nội dung sau: - Cải tiến khâu tuyển dụng, bố trí cán Đây khâu đầu vào quan trọng, cần phải xây dựng công khai tiêu chuẩn để tuyển chọn cán tín dụng, cán kiểm soát, kiến thức mặt chuyên môn nghiệp vụ Ngân hàng mà có kiến thức mặt xã hội, kiến thức luật pháp, khả giao tiếp… có tuyển dụng nhân viên giỏi, có khả làm việc Đồng thời, bố trí cán vào vị trí công việc phù hợp với lực trình độ chuyên môn khai thác tối đa hiệu công việc Sau cán tuyển dụng, Chi nhánh nên có thời gian đào tạo nghiệp vụ cho cán mới, đánh giá đạt tiêu chuẩn cho làm công tác tín dụng nhằm giảm rủi ro khâu tác nghiệp cho vay Ngân hàng - Đánh giá chất lượng, kết đào tạo, bồi dưỡng cán Chi nhánh Trong thời gian qua, công tác bồi dưỡng cán bộ, có cán thẩm định quản lý khoản vay thực hàng năm, chủ yếu thông qua buổi tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ, mở lớp học đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng 78 bản…Tuy nhiên, việc đánh giá hiệu buổi học chưa thực Chi nhánh cần phải có tiêu thức đánh giá kết buổi học tập này, không công tác đào tạo mang tính hình thức Việc đánh giá chất lượng đào tạo giúp Chi nhánh đưa nội dung học, phương pháp, thời gian, đối tượng học để nâng cao hiệu quả, đạt mục đích đào tạo Ngoài ra, Chi nhánh nên tạo điều kiện giao lưu cán làm công tác tín dụng để học hỏi lẫn kinh nghiệm thực tiễn thực việc cấp tín dụng cho khách hàng - Nâng cao ý thức tìm hiểu thông tin liên quan đến tín dụng Chi nhánh cần yêu cầu cán thẩm định quản lý khoản vay phải tự tìm hiểu thêm thông tin khách hàng, thông tin kinh tế xã hội, thị trường giá cả…nhằm có kiến thức phục vụ cho công tác cho vay (nhất tìm hiểu tạp chí Thông tin tín dụng, thực tế cán thẩm định quản lý khoản vay đọc loại tài liệu hữu ích cho công tác cho vay) Các thông tin phương tiện truyền thông lại đầu mối quan trọng để cán tín dụng sử dụng hoạt động cho vay Yêu cầu cán phải nâng cao tính xác tác nghiệp, kỹ thuật nghiệp vụ trách nhiệm cán hoạt động cho vay - Rèn luyện, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, thực tốt “chuẩn mực văn hóa doanh nghiệp” Để làm điều này, chế độ đãi ngộ thưởng phạt phân minh cần thực triệt để nhằm khuyến khích cán có lực, tinh thần trách nhiệm công việc, làm tốt công tác cho vay (đưa tiêu chí cụ thể nợ hạn, nợ xấu, có đạo đức nghề nghiệp tốt); đồng thời có chế tài nghiêm khắc với cán suy thoái đạo đức nghề nghiệp, móc ngoặc với khách hàng, tư lợi cá nhân mà gây hậu xấu Ngân hàng Những đối tượng cán cần có biện pháp kỷ luật cứng rắn (cảnh cáo, phạt lương, giảm cấp bậc, chí đuổi việc cần đến can thiệp pháp luật cần thiết…) Qui chế làm việc đưa phải gắn trách nhiệm cá nhân với kết công việc Cán gây nợ 79 xấu, nợ hạn phải theo tận vay để thu hồi nợ cho Ngân hàng, tránh trường hợp “kẻ ăn ốc, người đổ vỏ” làm giảm tính chịu trách nhiệm cán Đối với cán có thành tích tốt, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, chí đề xuất nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Thông qua nâng cao tinh thần trách nhiệm cán công việc 3.3.9 Xác định thị trường lĩnh vực cho vay Căn vào phân tích kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển, tiềm lực tài rủi ro ngành ngành, lĩnh vực kinh tế Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương cần xác định thị trường mục tiêu cách nhận diện phân đoạn thị trường kinh doanh thông qua yếu tố: - Những rủi ro nội xuất phát từ thân hàng hóa, môi trường kinh doanh - Vị ngành kinh tế: Ngành nghề có ưu đãi phát triển hay không? Khả phát triển tương lai nào? - Triển vọng phát triển ngành kinh tế: Cần tham khảo báo cáo chuyên gia ngành, xác định vị trí, cạnh tranh, nhân tố ảnh hưởng trực tiếp, gián tiếp đến hoạt động ngành nghề kinh tế tương lai, mức độ rủi ro tiến hành cho vay ngành nghề nào? Trên sở phân tích yếu tố kinh tế vĩ mô, vào chiến lược kinh doanh, mạnh, hạn chế nguồn lực có Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương cần xem xét, định lựa chọn đối tượng tín dụng giai đoạn cụ thể nhằm mở rộng tín dụng có hiệu thông qua tiêu chí sau: - Lựa chọn ngành cho vay mũi nhọn, có độ rủi ro thấp - Mở rộng hoạt động tín dụng theo địa bàn hoạt động - Tập trung cho vay theo đối tượng khách hàng có mức độ rủi ro thấp - Lựa chọn loại hình cấp tín dụng phù hợp với đối tượng khách hàng, giai đoạn cấp tín dụng sở phân tích kỹ lưỡng thông tin liên quan đến khách hàng, đến mục đích sử dụng tiền vay đối tượng khách hàng 80 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Agribank - Hoàn thiện xây dựng hệ thống tín dụng bao gồm tất phương thức phòng ngừa hạn chế rủi ro gồm 4P: + Xây dựng triết lý kinh doanh hợp lý (Philosophy): Agribank cần xây dựng triết lý kinh doanh phù hợp với tính chất hoạt động, môi trường kinh doanh Có nhiều triết lý kinh doanh: chấp nhận rủi ro cao để có lợi nhuận hay chấp nhận cho vay mạo hiểm để có phát triển tăng trưởng, hay kinh doanh theo hướng thận trọng, phát triển từ từ, tập trung phát triển lâu dài kinh doanh chụp giật…Hiện nay, hiệu Agribank “mang phồn thịnh tới khách hàng” Tuy nhiên, cán hoạt động Ngân hàng chưa biết thực triết lý kinh doanh hệ thống gì…Do vậy, biết hiểu triết lý kinh doanh hệ thống vấn đề quan trọng Triết lý cần phổ biến toàn hệ thống nằm tiềm thức cán bộ, trở thành kim nam cho hoạt động kinh doanh hệ thống Đó gần chiến lược kinh doanh Ngân hàng, tạo nên khác biệt với định chế tài khác kinh tế + Xây dựng sách cho vay hợp lý (Policy) Để thực thi triết lý kinh doanh Ngân hàng, Ban lãnh đạo Agribank ban hành sách cho vay để đường lối cho hoạt động cho vay, xây dựng thủ tục cho việc phê duyệt, đánh giá xem xét lại khoản vay Những sách cần phải đạt chủ động quản lý chặt chẽ, rõ ràng, dễ hiểu bắt buộc phải tuân thủ + Nâng cao lực nguồn nhân lực (People) Cán thẩm định quản lý khoản vay người có vai trò việc phát ngăn chặn khoản cho vay có vấn đề họ phải người có trình độ đào tạo tốt Cán thẩm định quản lý khoản vay phải nhân viên tốt Ngân hàng Để đạt mục tiêu này, Ngân hàng cần ý tới việc mở rộng qui mô 81 đào tạo cán nữa, đặc biệt quan tâm việc đào tạo cán QLRRTD Công tác đào tạo bồi dưỡng trình độ kiến thức cho cán tín dụng nên thực với số lượng mở rộng (tất nhiên không bỏ qua yếu tố chất lượng), tạo điều kiện học tập cho cán chi nhánh, PGD nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cho Ngân hàng Bên cạnh đó, Agribank cần phải “nâng cấp” tính chuyên nghiệp, hiệu Ban kiểm soát Trung ương cấp Chi nhánh Trước hết, đội ngũ cán bộ, người nằm Ban kiểm soát Trung ương, phòng kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh phải đạt tiêu chí định trình độ chuyên môn, kinh nghiệm để đảm nhiệm công việc Việc tuyển dụng hay chuyển công tác sang hoạt động kiểm tra kiểm soát nội phải qua “sát hạch”, đảm bảo đủ tiêu chí Hiện nay, phòng Kiểm tra kiểm soát nội thường có đội ngũ cán nhiều tuổi Ưu điểm họ kinh nghiệm lâu năm Tuy nhiên, trình độ chuyên môn trình độ vi tính, ngoại ngữ hạn chế nên việc kiểm tra, kiểm soát chưa thực hiệu Việc ban hành qui định nâng cao trách nhiệm đội ngũ kiểm tra kiểm soát cần thiết để đạt công minh, trung thực hoạt động kiểm tra kiểm soát, giúp cho hoạt động tín dụng toàn hệ thống lành mạnh, an toàn + Thứ tư, xây dựng qui trình thủ tục (Procedures) Biện pháp giúp cấp lãnh đạo giám sát sách cách hiệu quả, hệ thống qui trình bao gồm: > Hệ thống đánh giá tín dụng khách hàng Hiện nay, hệ thống đánh giá tín dụng Agribank chủ yếu nội dung chấm điểm, xếp loại khách hàng Vấn đề đặt cho Agribank việc hoàn thiện công tác chấm điểm, xếp loại khách hàng Agribank áp dụng vào hệ thống môđun chấm điểm khách hàng, giúp Ngân hàng hệ thống thực chấm điểm thông qua thông số tài chính, tình hình quan hệ tín dụng thông tin phi tài cho doanh nghiệp, hộ sản xuất Việc chấm điểm khách hàng 82 thực định kỳ (theo quí, năm…) Tuy nhiên, việc chấm điểm chủ yếu dừng doanh nghiệp, hộ sản xuất có dư nợ 500 triệu đồng Việc xếp loại khách hàng chủ yếu theo Quyết định 1406 NHNo Việt Nam với tiêu chí “nghèo nàn” để đưa định liên quan đến việc cho vay Agribank cần bổ sung thêm tiêu chí để phân tích (chủ yếu số tài chính, tình hình quan hệ tín dụng, ngành nghề sản xuất kinh doanh, rủi ro thị trường, ban lãnh đạo doanh nghiệp…) từ có đánh giá “chuẩn” cung cấp cho định Ngân hàng > Xây dựng qui trình thủ tục phê duyệt tín dụng đánh giá xem xét lại tín dụng Khi nhận thấy số lượng khoản cho vay có vấn đề vượt mức độ chấp nhận được, Ban lãnh đạo cần xem xét lại sách tín dụng, thẩm quyền cấp tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng, việc giám sát cán bộ, chất lượng cán thẩm định quản lý khoản vay cần đảm bảo danh mục cho vay không tập trung vào lĩnh vực có nhiều rủi ro Việc trọng vấn đề nhằm tăng tính chủ động Ngân hàng công tác dự phòng rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay hệ thống Như vậy, biện pháp hoàn thiện 4P mang tính chất toàn diện nhằm giúp Ngân hàng xác định chiến lược, sách hướng cụ thể nhằm nâng cao tính chủ động hiệu hoạt động tín dụng Ngoài nội dung trên, Agribank cần ý giải số vấn đề như: - Thành lập phận QLRRTD Chi nhánh Hiện nay, công tác phòng ngừa rủi ro chủ yếu cán làm nghiệp vụ thực hiện, chưa có tách biệt công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro với công tác chuyên môn Do vậy, biện pháp đưa nhằm tăng cường tính chủ động, chuyên môn hoá công tác phòng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng chi nhánh Chức phận thực QLRRTD, bao gồm: + Nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng + Đo lường rủi ro tín dụng 83 + Quản lý rủi ro tín dụng + Kiểm soát xử lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên, để thực điều này, vấn đề nhân cần trọng Bên cạnh việc điều động cán có chuyên môn làm việc Chi nhánh, công tác đào tạo cán có đủ lực, trình độ nghiệp vụ để đảm nhiệm công việc có vai trò quan trọng then chốt để công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro chi nhánh có hiệu cao nhất, giảm thiểu tổn thất phát sinh hoạt động tín dụng đơn vị hệ thống 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.4.2.1 Tăng cường giám sát hoạt động tín dụng NHTM Ban hành qui định hoạt động cho vay chặt chẽ Việc giám sát thông qua đợt kiểm tra, định kỳ đột xuất Công tác kiểm tra phải thực triệt để, hiệu nhằm phát sai sót, khuyết điểm hoạt động cho vay, giúp Ngân hàng chấn chỉnh công tác cho vay, đồng thời đề xuất biện pháp khoản vay có dấu hiệu không tốt, nghi vấn Việc giám sát thông qua nhiều kênh khác nhau: báo cáo định kỳ NHTM, kênh công nghệ thông tin…Thông qua đó, NHNN phân tích đánh giá chất lượng tín dụng NHTM để có đạo kịp thời hoạt động tín dụng Ngân hàng NHNN cần giám sát việc thực qui định cho vay chặt chẽ, mức cho vay tối đa khách hàng, sử dụng nguồn ngắn hạn cho vay dài hạn Nội dung ban hành vấn đề đặt công tác quản lý chặt chẽ NHTM, giảm thiểu rủi ro việc sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn Để quản lý tốt vấn đề này, NHNN cần ban hành chế giám sát thường xuyên hoạt động tín dụng Ngân hàng (thông qua báo cáo định kỳ đội xuất trực tiếp hay thông qua việc kiểm tra thực tế chi nhánh) Phát kịp thời dấu hiệu vi phạm cảnh báo Ngân hàng có tỷ lệ cho vay “ngấp nghé” tỷ lệ tối đa cho phép Đồng thời ban hành chế tài xử phạt nghiêm minh Ngân hàng vi phạm để hạn chế vi phạm Ngân hàng 84 Một vấn đề phổ biến tồn hoạt động Ngân hàng, “cò cho vay” (môi giới cho vay) Những đối tượng làm giảm tính lành mạnh hoạt động cho vay Một số cán tín dụng thiếu đạo đức thông qua hoạt động môi giới tín dụng để trục lợi Do vậy, với vai trò giám sát hoạt động tín dụng NHTM, NHNN cần có biện pháp, chế tài thực để chấm dứt hoạt động đối tượng Đây việc khó khăn lẽ hoạt động cho vay thông qua “cò môi giới” dễ bị phát Tuy nhiên, để ngăn chặn hành vi này, NHNN cần có biện pháp kỷ luật nghiêm khắc cán vi phạm để làm gương cho cán khác 3.4.2.2 Mở rộng việc cung cấp thông tin cho hoạt động cho vay Hiện nay, thông tin chủ yếu thu hoạt động cho vay Ngân hàng từ Trung tâm Thông tin tín dụng, sản phẩm “bản tin thông tin tín dụng” phát hành định kỳ, thông tin CIC… Thông tin tín dụng CIC chủ yếu cung cấp thông tin quan hệ, dư nợ tín dụng khác hàng Ngân hàng khác, thông tin phân tích tài chính, pháp lý… Các thông tin phải lấy từ kênh khác, có tạp chí “thông tin tín dụng” ban hành định kỳ, tính cập nhật, thường xuyên để cung cấp cho cán thẩm định quản lý khoản vay phục vụ cho trình cho vay Mặt khác, NHNN nên cung cấp sản phẩm thông tin cho đối tượng khách hàng vay vốn, có nội dung dự báo ngành nghề, phổ cập văn pháp luật liên quan Việc cung cấp thông tin dự báo ngành nghề liên quan đến khách hàng vay vốn giúp Ngân hàng có sách tín dụng đắn với đối tượng khách hàng 3.4.2.3 Có chế hỗ trợ NHTM đối phó với rủi ro, tổn thất tín dụng NHNN cần có chế hỗ trợ NHTM tổn thất tín dụng xảy Trong trình hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng, tác động khách quan hay chủ quan mà NHTM gặp rủi ro, tổn thất hoạt động tín dụng NHTM có mối liên hệ chặt chẽ với kinh tế, khủng hoảng tài toàn cầu, Mỹ có nguyên nhân từ Ngân hàng Vì vậy, NHTM gặp 85 khó khăn tổn thất tín dụng NHNN nên có biện pháp hỗ trợ cho Ngân hàng, có biện pháp hỗ trợ vốn, chế thu hồi nợ…kịp thời Thông qua đó, Ngân hàng thương mại tái đầu tư tín dụng tăng khả khoản, thu hồi nợ bị hạn…nhằm tránh tình trạng khó khăn đổ vỡ Ngân hàng Tuy nhiên, điều kiện nay, để có biện pháp hỗ trợ thiết thực cho NHTM, NHNN cần: + Hoàn thiện sở pháp lý thị trường mua bán nợ Vấn đề mua bán nợ NHTM chưa thực phổ biến phát triển thị trường mua bán nợ cần thiết cho hoạt động tín dụng NHTM NHNN nên hoàn thiện nội dung pháp lý để công ty mua bán nợ có sở phát triển tốt, đồng thời hỗ trợ NHTM việc thu hồi nợ Thông qua đó, NHTM có sở pháp lý để thực việc chuyển giao khoản nợ cho công ty mua bán nợ Biện pháp thực chất làm tăng tính khoản cho khoản nợ, hỗ trợ tốt cho NHTM, giảm tổn thất, tiết kiệm chi phí, thời gian cho NHTM thu hồi nợ xấu, nợ hạn, thu hồi vốn nhanh để tăng vòng quay vốn đầu tư tín dụng cho kinh tế + Tăng cường hỗ trợ NHTM nguồn cung ngoại tệ Trong thời gian qua, khoảng thời gian cuối quí đến quí 3, doanh nghiệp có hoạt động nhập nằm tình trạng khó khăn nguồn ngoại tệ, chủ yếu đồng USD Việc mua đồng USD để toán cho nước khó khăn, doanh nghiệp phải mua với chi phí cao (mua kỳ hạn nhận nợ USD để toán ngay) chí không mua USD Điều nguy hiểm khoản nợ USD đến hạn mà khách hàng không tìm nguồn USD để trả nợ, việc phát sinh nợ hạn, nợ bị cấu thời hạn trả nợ điều tất yếu Do vậy, với tư cách quan hỗ trợ Chính phủ điều hành sách tiền tệ, NHNN cần có biện pháp để khắc phục, giải tình trạng khan đồng USD đặc biệt tháng cuối năm, giúp NHTM doanh nghiệp giải tốt vấn đề Ngoài ra, NHNN nên có cảnh báo đến NHTM dấu hiệu, 86 nguy rủi ro thông qua hoạt động kiểm tra, giám sát NHNN phát NHTM tiềm tàng nhiều rủi ro để từ cảnh báo sớm đưa biện pháp đối phó với rủi ro tín dụng cho Ngân hàng, phòng ngừa tổn thất xảy 3.4.3 Đối với Chính phủ - Chính phủ cần xây dựng chế, sách tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể hoạt động phát triển Các sách Chính phủ cần có đồng bộ, giảm chồng chéo văn pháp luật, tăng tính thống ổn định, tạo hành lang pháp lý an toàn, bền vững, ngày phù hợp với luật pháp thông lệ quốc tế cho doanh nghiệp, cá nhân nước Biện pháp vừa sở xây dựng thể chế kinh tế vừa công cụ bảo vệ cho chủ thể kinh tế bối cảnh hội nhập Việc cải cách hành cần thực triệt để nhanh chóng để giúp đỡ thành phần kinh tế phát triển, DNNQD HSX cá thể yếu vốn, trình độ quản lý, kiến thức pháp luật, thị trường…Hiện nay, rủi ro pháp lý doanh nghiệp nhiều, Chính phủ cần xem xét vấn đề giải cho doanh nghiệp, giảm chi phí hành chính, “chi phí bôi trơn” thủ tục hành cho doanh nghiệp vốn gặp khó khăn đợt suy thoái kinh tế Chính phủ cần có chế hỗ trợ ngành công nghiệp non trẻ nước ta thực hội nhập kinh tế, tháo gỡ dần khó khăn mà tiến trình hội nhập thực Chính phủ phải có chế để phát triển đồng bộ, hiệu thị trường, có biện pháp ổn định thị trường, ổn định kinh tế vĩ mô, tạo “tấm đệm” để tránh sốc kinh tế thời gian vừa qua Nhất thị trường ngoại hối, doanh nghiệp gặp khó khăn ngoại tệ, đôla Mỹ vào thời điểm quí III hàng năm cho hoạt động nhập Sự tồn thị trường “chợ đen” bóp méo thị trường ngoại hối thức, làm giảm hiệu điều hành sách tiền tệ thông qua công cụ tỷ giá hối đoái Sự kết hợp thị trường “chợ đen” giao dịch mua bán ngoại tệ “ngầm” thông qua tài khoản Ngân hàng doanh nghiệp khiến doanh nghiệp khó 87 khăn nguồn cung ngoại tệ bị chồng chất thêm gánh nặng chi phí mua ngoại tệ, đẩy chi phí, giá thành sản xuất kinh doanh lên, làm giảm cạnh tranh doanh nghiệp làm tăng nguy lạm phát, gây bất ổn cho kinh tế vĩ mô đời sống kinh tế xã hội nước Chính phủ cần tạo lập hệ thống pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tài Ngân hàng, giúp định chế tài tiến tới trình hội nhập Cho tổ chức tín dụng thời gian lộ trình cần thiết để tổ chức tín dụng nâng cao qui mô, chất lượng hoạt động gần với điều kiện quốc tế Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ pháp lý cho tổ chức tín dụng hoàn thành công việc này, đạo ban hành văn pháp lý đạo hoạt động định chế tài phù hợp với thông lệ, luật pháp quốc tế tiến trình hội nhập kinh tế nước ta với giới ngày gần sâu Trong vấn đề pháp lý, Chính phủ nên có biện pháp hữu hiệu để giảm dần thói quen dùng tiền mặt giao dịch mua bán Biện pháp giúp NHTM quản lý luồng tiền khách hàng tốt, tăng hiệu quản lý nợ, giảm rủi ro tín dụng cho Ngân hàng - Tăng cường công tác thi hành án dân Hiện nay, NHTM gặp nhiều khó khăn khâu phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ thủ tục thi hành án Việc gây khó khăn số phận cán thi hành án khiến công tác phát mại tài sản tốn thời gian “chi phí” Chính phủ cần có biện pháp đẩy mạnh công tác thi hành án dân sự, giảm bớt thủ tục rườm rà, qui định trách nhiệm, nghĩa vụ có chế tài xử phạt cán có thái độ gây phiền nhiễu trình làm việc Điều giúp Ngân hàng xử lý tài sản phát mại nhanh chóng để thu hồi nợ, giảm tiêu cực trình thực Đây vấn đề cộm cần giải tình trạng bị gây nhũng nhiễu, phiền hà khiến Ngân hàng nhiều “chi phí bôi trơn”, gây tổn thất thêm Ngân hàng không thu hồi nợ Thời gian thủ tục thi hành án nhiều khó khăn Ngân hàng tiến hành xử lý tài sản thu hồi nợ 88 - Tăng cường giám sát quản lý hoạt động doanh nghiệp Có vấn đề tồn tại, hoạt động doanh nghiệp không giám sát chặt chẽ, lỏng lẻo Rất nhiều doanh nghiệp đăng ký kinh doanh mã số thuế, doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh không hoạt động…nhưng quan có thẩm quyền Chính phủ cần có biện pháp quản lý doanh nghiệp chặt chẽ hơn, điều hỗ trợ tốt cho Ngân hàng, tránh bị rủi ro, lừa đảo Ngoài ra, việc giám sát, tăng cường tra, kiểm tra doanh nghiệp nhà nước, tổng công ty nhà nước…phải thực nghiêm túc, khách quan, minh bạch, giúp lành mạnh hoá doanh nghiệp này, hỗ trợ cho Ngân hàng hoạt động cho vay doanh nghiệp, giúp giảm rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Vụ việc Tập đoàn Vinashin vừa qua học lớn cho Chính phủ vấn đề quản lý Tập đoàn, Tổng công ty Nhà nước lẽ hệ luỵ để lại thời gian dài cho NHTM số lượng lớn vốn đầu tư Ngân hàng nằm đó, gây tổn thất nhiều cho NHTM Chính điều này, công tác kiểm tra, giám sát hoạt động Tập đoàn, Tổng công ty nhà nước cần quan tâm trọng thực sự, khách quan, trung thực để không gây “cú sốc” lớn không cho Ngân hàng mà cho kinh tế vụ việc Vinashin vừa quan, dư nợ vay Tập đoàn, Tổng công ty không nhỏ, so với số vốn điều lệ NHTM khiêm tốn 89 KẾT LUẬN Cùng với phát triển kinh tế xã hội, Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương kinh doanh môi trường biến động, đầy cạnh tranh thách thức Môi trường tác động mạnh đến mặt hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại với yếu tố tiêu cực tích cực Hoạt động tín dụng Ngân hàng không nằm ảnh hưởng Tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro gây tổn thất cho Ngân hàng, đặc biệt tồn bất cập hoạt động tín dụng Đứng trước thách thức trình hội nhập, cạnh tranh mạnh mẽ ngành, Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương có nỗ lực đáng kể nhằm nâng cao chất lượng, hiệu đồng vốn cho vay Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân khác mà tổn thất tín dụng xảy làm giảm sút hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh Tình hình nợ hạn, nợ xấu có xu hướng tăng cao năm qua đa ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động tài Chi nhánh Để giữ vững vai trò chủ đạo hoạt động cho vay nông nghiệp, nông dân, nông thôn địa bàn nâng cao chất lượng tín dụng Ban lãnh đạo Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương có đạo liệt nhằm giảm thiểu tối đa tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn thời gian tới Tuy nhiên việc áp dụng biện pháp cần phải mang tính đồng có quy trình cụ thể đem lại hiệu cao Chính vậy, thời gian tới Chi nhánh cần áp dụng triệt để biện pháp quản lý rủi ro tín dụng tới phòng giao dịch, vay Thông qua biện pháp nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, học viên hy vọng góp phần nâng cao kết hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, giúp Chi nhánh củng cố phát triển vị hệ thống Agribank nói riêng NHTM địa bàn huyện Kinh Môn Hải Dương nói chung 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Thu Hà, năm 2007, Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Joel Bessis, năm 2012, Quản trị rủi ro Ngân hàng, Nxb Lao động - Xã hội Nguyễn Văn Tiến (2002), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nxb tài chính, Hà nội Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam, năm 1997, Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước, năm 2013, Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Hà Nội Hội đồng thành viên Agribank, năm 2014, Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ban hành phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank Hội đồng thành viên Agribank, năm 2014, Quyết định 66/QĐ-HĐTV-KHDN ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011 10 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012 11 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2013 12 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014 91 13 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2015 14 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo phân loại nợ năm 2010 15 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo phân loại nợ năm 2011 16 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo phân loại nợ năm 2012 17 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo phân loại nợ năm 2013 18 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo phân loại nợ năm 2014 19 Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương, Báo cáo phân loại nợ năm 2015 20 Agribank (2010), Chiến lược phát triển Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam đến năm 2020, Việt Nam 21 Agribank, Báo cáo thường niên hàng năm, Việt Nam 22 The Use of Credit Scoring Models and the Importance of a Credit Culture, Dr Edward I Altman 92 ... công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Chương 3: Một số biện pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương. .. trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương - Đề xuất số biện pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Kinh Môn Hải Dương Đối... xử lý kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh 1.2.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng [22] Nhận biết rủi ro tín dụng Kiểm soát xử lỷ rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng