Header Page of 126 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Công trình ñược hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm VĂN THỊ THANH HUYỀN Phản biện 1: TS NGUYỄN HIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Phản biện 2: GS.TS NGUYỄN VĂN ĐÍNH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.05 Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng 01 năm 2012 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2011 Footer Page of 126 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Header Page of 126 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ñề tài Cho vay ñối với doanh nghiệp xuất nhập có ý nghĩa quan trọng ñối với mở rộng phát triển thương mại quốc tế nói Phạm vi nghiên cứu hoạt ñộng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà nẵng với hệ thống số liệu ñược thu thập xử lý giai ñoạn 2007-2010 Phương pháp nghiên cứu riêng kinh tế ñối ngoại Việt Nam nói chung, ñặc biệt bối Để ñạt ñược mục ñích nghiên cứu, phương pháp nghiên cảnh ñất nước ñang tiến trình hội nhập quốc tế ngày cứu khoa học truyền thống ñược sử dụng bao gồm: Phương pháp sâu rộng Để mở rộng nâng cao hiệu cho vay phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh diễn dịch, phương ñối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu, quản trị rủi ro trở thành pháp lượng hoá v.v…, ñược sử dụng ñược vận dụng trình ñịnh hướng chiến lược quan trọng ñối với Ngân hàng Thương mại cổ nghiên cứu ñề xuất giải pháp, kiến nghị kết luận phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà nẵng (VCB Đà Nẵng) Bố cục luận văn Hiện nay, hoạt ñộng quản trị rủi ro tín dụng ñối với loại hình doanh nghiệp VCB Đà Nẵng hạn chế cần thiết phải ñược ưu tiên hàng ñầu giai ñoạn Vì vậy, chọn ñề tài: “Quản trị rủi ro cho vay ñối với doanh Ngoài phần mở ñầu, phần kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn ñược kết cấu thành chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn nghiên cứu nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng Mục ñích nghiên cứu Đề tài ñược xây dựng sở nghiên cứu, phân tích thực Chương 3: Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp XNK VCB Đà Nẵng Nam – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian qua, từ ñó ñề xuất giải pháp nhằm góp phần tăng CHƯƠNG I CƠ SỞ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY cường quản trị rủi ro thời gian ñến ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN Đối tượng phạm vi nghiên cứu HÀNG THƯƠNG MẠI Đối tượng nghiên cứu hoạt ñộng cho vay xuất nhập quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1 Tín dụng cho vay doanh nghiệp xuất nhập 1.1.1 Khái niệm ñặc ñiểm doanh nghiệp xuất nhập Khái niệm: Kinh doanh xuất nhập trao ñổi hàng hóa, dịch vụ nước thông qua hành vi mua bán Sự trao ñổi ñó hình thức mối quan hệ xã hội phản ánh phụ thuộc Footer Page of 126 Header Page of 126 lẫn kinh tế nhà sản xuất hàng hóa riêng biệt có tính tất yếu tức tồn gắn liền với hoạt ñộng tín dụng quốc gia ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò tín dụng ñối với doanh nghiệp XNK 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Hoạt ñộng cho vay xuất nhập hình thức cho vay mang lại hiệu cao cho ngân hàng giá trị hợp ñồng mua bán ngoại thương lớn Thời hạn cho vay xuất nhập thường ngắn hạn gắn liền với thời hạn thương vụ mua bán, nguồn vốn huy ñộng NHTM phần lớn ngắn hạn, ngân hàng tránh - Phân loại vào nguyên nhân phát sinh rủi ro - Phân loại theo tính khách quan chủ quan nguyên nhân gây rủi ro - Phân loại theo hình thức khác 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng ñược rủi ro khoản - Đối với ngân hàng bị rủi ro 1.1.3 Các loại hình tín dụng cho vay xuất nhập khẩu: - Đối với hệ thống ngân hàng 1.1.3.1 Cho vay ñối với DN xuất khẩu: - Đối với kinh tế NHTM cho doanh nghiệp xuất vay hình - Trong quan hệ kinh tế ñối ngoại thức như: cho vay thông thường, cho vay sở hối phiếu, cho 1.3 Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp XNK NHTM vay sở phương thức toán nhờ thu, toán tín 1.3.1 Nhận diện rủi ro cho vay DN XNK dụng chứng từ 1.1.3.2 Tín dụng cho vay DN nhập khẩu: Là tín dụng ngân hàng áp dụng cho DN NK ñược thực theo hình thức mở thư tín dụng toán tiền hàng NK, chấp nhận hối phiếu, cho vay thấu chi toán tiền hàng nhập khẩu, bảo Cơ sở cho việc quản trị rủi ro tín dụng cách có hiệu việc xác ñịnh rủi ro tiềm tàng rủi ro có sản phẩm hay hoặt ñộng ngân hàng Để nhận diện rủi ro cần xem xét: - Rủi ro khách hàng ngành hàng lãnh tái bảo lãnh, cho vay toán tiền hàng nhập - Rủi ro sản phẩm 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xuất nhập - Rủi ro toán gắn với công cụ tài khác 1.2.1 Khái niệm; ñặc ñiểm rủi ro tín dụng - Trình ñộ chuyên môn CBTD Khái niệm: “RRTD hoạt ñộng ngân hàng khả xảy tổn thất hoạt ñộng ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Đặc ñiểm rủi ro tín dụng: rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp, rủi ro tín dụng có tính chất ña dạng phức tạp, rủi ro tín dụng Footer Page of 126 - Mức ñộ tập trung danh mục tín dụng - Rà soát báo cáo tài - Phân tích thông tin tài - Thăm thực ñịa khách hàng - Lập bảng câu hỏi nghiên cứu Header Page of 126 1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng cho vay DN XNK 1.4.1 Nhân tố chế nhà nước 1.3.2.1 Đánh giá rủi ro khách hàng vay *Nhân tố thuộc môi trường kinh tế: Chất lượng cho vay xuất nhập - Mô hình ñịnh tính rủi ro tín dụng - Mô hình C bị tác ñộng chiến lược phát triển kinh tế Nhà - Mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng nước, thị trường hàng hoá xuất nhập khẩu, mức ñộ cạnh tranh thị 1.3.2.2 Đánh giá rủi ro khoản vay Nhằm tính xác xuất rủi ro dự kiến hay tổn thất dự kiến theo khả vỡ nợ với mức ñộ tổn thất vỡ nợ tổng dư nợ trường, chu kì kinh doanh Tác ñộng cụ ñó biến ñộng tỷ giá hối ñoái lãi suất thị trường tiền tệ lạm phát - Vấn ñề tỷ giá: Khi tỷ giá hối ñoái không ổn ñịnh, thường khách hàng thời ñiểm khách hàng không trả ñược nợ xuyên biến ñộng doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả 1.3.2.3 Đánh giá mức ñộ rủi ro tín dụng cho vay nợ cho NHTM ngoại tệ 1.3.3 Giám sát khoản vay, xử lý khắc phục rủi ro cho vay doanh - Vấn ñề lãi suất: Mức ñộ phù hợp lãi suất thị trường nghiệp XNK với mức lợi nhuận doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất nhập *Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát kinh tế ảnh hưởng tới chất lượng cho vay xuất “dấu hiệu cảnh báo sớm” ñể có hành ñộng khắc phục kịp thời nhập NHTM *Biện pháp khắc phục: Khi khoản vay doanh nghiệp bị xếp vào - Vấn ñề lạm phát: Lạm phát có tác ñộng không nhỏ ñến hoạt nhóm nợ xấu, biện pháp khắc phục sau ñây ñược áp ñộng cho vay xuất nhập NHTM dụng: Yêu cầu bổ sung tài sản ñảm bảo nợ vay; Xác ñịnh phương án *Nhân tố thuộc môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý tác ñộng cấu nợ; Thu hồi nợ ñến hoạt ñộng ngân hàng thông qua hệ thống luật văn *Biện pháp xử lý rủi ro: Khi khoản vay bị xếp xuống nhóm nợ rủi ro pháp quy có liên quan ñặc biệt pháp lệnh NHNN, chủ cao ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý sau: Phát trương sách phát triển kinh tế Nhà nước.: tài sản; Trả nợ thay; Khởi kiện; Bán nợ; Các biện pháp khuyến khích 1.4.2 Nhân tố từ Khách hàng XNK trả nợ; Xử lý quỹ dự phòng rủi ro 1.3.4 Phòng ngừa rủi ro cho vay DN XNK Để phòng ngừa rủi ro xảy ra, trước hết ngân hàng phải thực biện pháp sau: Khách hàng có vai trò quan trọng việc nâng cao chất lượng cho vay Một khoản cho vay gọi có chất lượng mà ñược khách hàng sử dụng ñúng mục ñích có hiệu Để ñạt ñược ñiều ñó thân khách hàng cần phải trọng ñến - Giám sát tổng thể danh mục nhiều khía cạnh khác trình ñộ, ñạo ñức ñội ngũ cán - Dự phòng rủi ro lãnh ñạo, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp, khả tài - Hệ thống cảnh báo sớm chính… 1.4 Nhân tố ảnh hưởng ñến quản trị rủi ro cho vay DN XNK Footer Page of 126 1.4.3 Nhân tố từ phía ngân hàng Header Page of 126 10 Bao gồm nhân tố Nhìn chung năm 2010, Tổng thu nhập VCB Đà Nẵng - Chính sách cho vay: có mức ñộ tăng trưởng thấp so với năm trước - Công tác huy ñộng vốn: khoản chi phí lại tăng cao khiến cho khoản chênh lệch thu chi - Trình ñộ ñội ngũ cán khách hàng cán thẩm ñịnh: năm 2010 ñạt 92.084 triệu ñồng, giảm 20,87% so với chênh lệch - Quy trình tín dụng thu chi thực năm 2009 - Thông tin tín dụng thông tin ngành 2.1.3.1 Công tác huy ñộng vốn - Công tác kiểm tra, kiểm soát nội Tình hình huy ñộng vốn VCB Đà Nẵng có tăng trưởng TÓM TẮT CHƯƠNG qua năm, nhiên thị phần huy ñộng vốn VCB ĐN nói có CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG xu hướng bị thu hẹp Đến cuối năm 2010 thị phần huy ñộng vốn CHO VAY DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VCB VCB ĐN 7,72% huy ñộng vốn ñịa bàn ĐÀ NẴNG 2.1.3.2 Công tác cho vay 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Nhìn chung qua số liệu thống kê cho thấy dư nợ cho vay Chi nhánh Đà Nẵng VCB Đà Nẵng ñều có tăng trưởng qua năm, nhiên mức ñộ 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển tăng trưởng thực không cao so với Ngân hàng khác ñịa Ban ñại diện Trung Trung ñã ký Quyết ñịnh số 31/QĐ bàn khiến cho thị phần tín dụng VCB Đà Nẵng liên tục bị thu hẹp ngày 30/04/1975 thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương trực dần, từ mức 8,56% năm 2007 xuống 4,9% năm 2010 thuộc Ngân hàng Khu Trung Trung tiền thân VCB Đà Nẵng Tuy nhiên ñây ñịnh hướng chung VCB Đà Nẵng việc Theo Quyết ñịnh số 142/NH/QĐ ngày 27/12/1976, Tổng giám ñốc kiểm soát tăng trưởng tín dụng mức ñảm bảo, ưu tiên chất lượng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ñịnh thành lập lại Chi tốc ñộ tăng trưởng tín dụng nhánh Ngân hàng Ngoại thương Đà Nẵng trực thuộc Ngân hàng 2.1.3.3 Công tác toán Xuất nhập Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Kim ngạch toán xuất nhập ñã có tăng trưởng trở Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng lại 02 năm trở lại ñây Nhìn chung cấu kim ngạch 2.1.2 Mô hình tổ chức quản lý toán XNK VCB Đà Nẵng năm gần ñây cho Cơ cấu tổ chức VCB Đà Nẵng sau : thấy, kim ngạch toán hàng xuất Chi nhánh chiếm Ban giám ñốc: Giám ñốc phó Giám ñốc tỷ trọng cao so với hàng nhập Dưới Ban Giám ñốc: Có 17 phòng ban 01 tổ 2.1.3.4 Hoạt ñộng thẻ 2.1.3 Tình hình hoạt ñộng kinh doanh năm 2007-2010 Hoạt ñộng kinh doanh thẻ hoạt ñộng kinh doanh mũi nhọn Chi nhánh Trong năm 2010, VCB Đà Nẵng ñã Footer Page of 126 Header Page of 126 11 12 ñoạt ñược danh hiệu ñơn vị dẫn ñầu hoạt ñộng thẻ toàn hệ Qua bảng số liệu cho thấy dư nợ cho vay XNK VCB thống VCB Đà Nẵng qua năm trở lại ñây có trồi sụt không ổn ñịnh.Tính 2.1.3.5 Hoạt ñộng Ngân quĩ ñến năm 2010 Tổng dư nợ XNK ñã có tăng mạnh, ñạt 1.005 tỷ Hoạt ñộng thu chi tiền mặt VCB Đà Nẵng nhìn chung năm ñồng, tăng 80% so với số liệu ñạt ñược năm 2009, cao sau ñều tăng so với năm trước Tuy nhiên số tiền chi vượt 04 năm trở lại ñây cao so với số tiền thu vào Chi nhánh 2.2.3.2 Cơ cấu dư nợ cho vay XNK 2.2 Thực trạng hoạt ñộng cho vay DN XNK VCB Đà Nẵng Tính ñến năm 2010, dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm 65,05%, tỷ giai ñoạn 2007-2010 lệ dư nợ ngoại tệ 62,11%, ñang tập trung dư nợ lớn vào số 2.2.1 Quy ñịnh quy trình thực nghiệp vụ cho vay doanh ngành nghề tập trung dư nợ loại hình doanh nghiệp có quy mô nghiệp XNK VCB Đà Nẵng lớn Ngoài ra, tỷ trọng dư nợ cho vay DN XNK VCB Đà Nẵng Hiện chưa xây dựng ñược sản phẩm cho vay ñối với doanh nghiệp xuất nhập ñể hướng dẫn tác nghiệp ñối với khoản năm 2010 chiếm 46% tổng dư nợ VCB Đà Nẵng 2.2.3.3 Dư nợ xấu cho vay XNK vay tài trợ xuất nhập Vì vậy, khoản cho vay xuất nhập ñược cán tín dụng VCB Đà Nẵng thực thẩm ñịnh theo quy trình tín dụng hành Vietcombank ñang áp dụng quy trình tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp, bao gồm bước 2.2.2 Chính sách cho vay doanh nghiệp XNK VCB Đà Nẵng Hiện ñang thực cho vay dựa tảng sách cho vay nói chung ngân hàng 2.2.3 Thực trạng cho vay ñối với doanh nghiệp XNK VCB Đà Nẵng Nợ xấu DN XNK %Dư nợ xấu XNK/Tổng Nợ xấu Năm 2007 Năm 2008 0,454 62,537 0,00% 1,994 Năm 2009 Năm 2010 61,416 88,838 26,533 12,8 3,19% 43,20% 14,41% Chất lượng dư nợ cho vay XNK VCB Đà Nẵng từ năm 2007 ñến 2010 cho thấy nợ xấu cho vay XNK VCB Đà Nẵng ñã ñược cải thiện ñáng kể, nợ nhóm 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp XNK 2.3.1 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro Năm 2007 Dư nợ % Năm 2008 Dư nợ % Năm 2009 Dư nợ % Tổng dnợ XNK 908 100% 813 100% 558 - Dnợ XK XK 239 26,35 173 21,27 42 7,50 366 36,41 - Dnợ NK 669 73,65 640 78,73 516 92,50 639 63,59 Footer Page of 126 Chỉ tiêu Nợ xấu VCB ĐN VCB Đà Nẵng 2.2.3.1 Dư nợ cho vay XNK Chỉ tiêu Năm Năm 2010 Dư nợ % 100% 1.005 100% - Trình ñộ chuyên môn cán tín dụng: Trình ñộ từ ñại học trở lên, ñược ñào tạo Tuy nhiên, kinh nghiệm nhiều hạn chế Header Page of 126 13 14 - Hệ thống xếp hạng tín dụng: Hiện VCB ñã xây dựng ñược hệ Khả phát kịp thời biến ñộng bất lợi; mặt thống xếp hạng tín dụng nội bộ, 100% doanh nghiệp XNK có dư nợ khác, chế thông tin qua lại phận nhiều bất cập nên tín dụng VCB Đà Nẵng ñều ñược thực chấm ñiểm xếp hạng tham gia Quản lý nợ hạn chế - Công tác dự báo, thông tin ngành: Công tác hỗ trợ cho CBTD Để xử lý nợ xấu cách hiệu quả, Ban giám sát xử lý nợ xấu thông tin ngành dự báo nhiều hạn chế, NH TMCP NT yêu cầu Chi nhánh linh hoạt xây dựng công cụ hỗ trợ ñắc lực cho CBTD công tác thẩm ñịnh giải pháp xử lý nợ phù hợp với tình hình thực tế - Nhận diện rủi ro toán: Thanh toán quốc tế chứa Với nỗ lực VCB ĐN, tổn thất tín dụng ñã ñược ñựng rủi ro không liên quan ñến yếu tố chủ quan từ giảm thiểu ñáng kể, góp phần lành mạnh hóa tình hình tài Đối phía khách hàng doanh nghiệp XNK mà liên quan ñến yếu với nợ ñã xử lý dự phòng rủi ro, VCB ĐN xác ñịnh rõ việc sử tố từ nước dụng dự phòng rủi ro ñể xử lý khoản nợ xấu giải pháp ñể lành - Mức ñộ tập trung danh mục tín dụng VCB Đà Nẵng cho thấy ñộ tập trung dư nợ vào số ngành hàng tương ñối cao, tiềm ẩn rủi ro danh mục ñầu tư lớn mạnh hóa tình hình tài 2.3.4 Phòng ngừa ngăn chặn rủi ro cho vay XNK Công tác phát rủi ro tín dụng Chi nhánh mang tính thụ - Nhận diện rủi ro tỷ giá: Tỷ trọng dư nợ USD cấu dư ñộng, chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro ñã xuất Khả nợ XNK chiếm tỷ lệ chủ yếu, chiếm 62,11% vào năm 2010 Điều dự báo phòng ngừa từ xa chưa tốt; hệ thống thông tin thị ảnh hưởng trực tiếp ñến khả toán doanh trường xử lý thông tin qua phân tích, dự báo chưa tốt; công tác nghiệp cho Ngân hàng ñến hạn bị ñộng tỷ giá kiểm tra sử dụng vốn hời hợt 2.3.2 Đo lường rủi ro cho vay XNK * Đánh giá rủi ro khách hàng vay: Theo kết xếp hạng doanh Để hạn chế tổn thất rủi ro xảy ra, VCB Đà Nẵng có chủ trương: nghiệp qua năm cho thấy chiếm tỷ trọng nợ xấu cao - Yêu cầu mua bảo hiểm cho vay DN XNK VCB Đà Nẵng nằm mô hình DN lớn Ngoài - Tăng cường tài sản ñảm bảo, nhiên ñối với khách số liệu cho thấy nợ xấu tập trung dư nợ cho vay nhập hàng lớn, uy tín, có mức xếp hạng tốt VCB Đà Nẵng thường ñược Chi nhánh cấp tín dụng cao so với giá trị tài sản ñảm bảo *Đánh giá rủi ro khoản vay: Việc ñánh giá rủi ro, hiệu Dẫn ñến tỷ trọng dư nợ cho vay xuất nhập ñược bảo ñảm khoản vay, phương án vay vốn VCB Đà Nẵng chưa có tài sản VCB Đà Nẵng có xu hướng giảm dần qua năm, gây công cụ chuyên biệt rủi ro ñối với hoạt ñộng cho vay xuất nhập ngân hàng Năm 2.3.3 Thực trạng công tác giám sát, xử lý, khắc phục rủi ro 2010 dư nợ XNK có tài sản bảo ñảm ñạt 735 tỷ ñồng, chiếm 73,1% tổng dư nợ XNK Footer Page of 126 Header Page of 126 15 16 - Biện pháp cuối ñã áp dụng biện pháp - Quy ñịnh sách khách hàng: Các sách phí, lãi trích lập dự phòng rủi ro tín dụng suất VCB Đà Nẵng áp dụng ñối với khách hàng nói chung DN 2.4 Đánh giá chung XNK nói riêng chưa có rõ ràng, sách khách hàng thiếu ñi 2.4.1 Những kết ñạt ñược tính hợp lý khoa học - Quy trình tín dụng ñược chuẩn hóa, có hệ thống chặt chẽ khâu 2.4.3 Nguyên nhân 2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng - Hoạt ñộng huy ñộng vốn gặp nhiều khó khăn - Chính sách cho vay xuất nhập linh hoạt, phù hợp với biến ñộng thị trường xuất nhập - Công tác thẩm ñịnh khách hàng, thẩm ñịnh tình hình tài - Hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro ngành, lĩnh vực kinh tế Vietcombank cho ñến hạn chế chính, phê duyệt cho vay ñược ñặc biệt trọng - Công tác quản lý tài sản bảo ñảm gặp khó khăn - Hoạt ñộng kiểm tra tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp ñược tiến hành thường xuyên, liên tục - Trình ñộ cán tín dụng chưa ñồng ñều thiếu kinh nghiệm công tác thẩm ñịnh khoản vay - Chất lượng DN XNK vay vốn VCB ĐN tốt - Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn VCB Đà Nẵng ñang thay - Quá trình kiểm tra, giám sát sau cho vay ngân hàng nhiều sơ hở ñổi theo hướng tăng dần dư nợ kì hạn ngắn giảm dư nợ kì hạn - Xác ñịnh giới hạn tín dụng chưa hợp lý trung dài - Quy trình tín dụng chặt chẽ - Công tác thu nợ hạn, nợ xấu ñã ñược quan tâm ñúng mức 2.4.2 Hạn chế -Dư nợ xấu XNK có tăng ñột biến số thời ñiểm - Hình thức ñầu tư tín dụng dịch vụ toán VCB Đà Nẵng ñang cung cấp chưa ña dạng thiếu linh hoạt 2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng - Cơ cấu dư nợ xuất nhập Vietcombank có cân ñối nghiêm trọng Tỷ trọng cho vay nhập chủ yếu, chiếm - Phương án kinh doanh nhiều doanh nghiệp xuất nhập chưa hợp lý 70% tổng dư nợ cho vay XNK qua năm - Dư nợ cho vay XNK VCB Đà Nẵng tập trung vào số ngành, lĩnh vực - Tỷ lệ dư nợ cho vay có tài sản ñảm bảo VCB Đà Nẵng - Bên cạnh khách hàng có quan hệ tín dụng truyền thống, có uy tín, VCB Đà Nẵng ñang tiếp tục mở rộng tìm kiếm khách hàng Nhóm khách hàng tiềm ẩn rủi ro lớn 2.4.3.3 Nguyên nhân chế Nhà nước - Chính sách ñiều hành kinh tế vĩ mô NHNN thiếu linh ñang có giảm dần - Sự tuân thủ quy trình tín dụng NH TMCP NT có thời ñiểm chưa nghiêm thiếu thận trọng Footer Page of 126 hoạt - Môi trường kinh tế chưa thực ổn ñịnh Header Page of 126 17 TÓM TẮT CHƯƠNG II CHƯƠNG III QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH 18 - Hình thức quản trị rủi ro tín dụng 3.1.2.2 Mục tiêu NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NH TMCP NGOẠI - Giảm thiểu rủi ro tín dụng THƯƠNG VN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG - Phân tán rủi ro 3.1 Các ñề xuất - Tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.1.1 Sự phát triển mục tiêu ñịnh hướng hoạt ñộng xuất - Xây dựng chế nợ xấu uyển chuyển nhập TP Đà Nẵng - Nâng cao hiệu hoạt ñộng Theo số liệu thống kê kết hoạt ñộng xuất nhập ñạt 3.1.3 Định hướng phát triển cho vay DN xuất nhập ñược thời gian qua có chuyển biến tích cực: Kim ngạch xuất VCB Đà Nẵng phấn ñấu trì tỷ trọng cho vay XNK mức năm 2010 ñạt 631,9 triệu USD, tăng 24,14% Kim ngạch nhập cao, chuyển dịch cấu tỷ trọng dư nợ cho vay XNK theo hướng 753,55 triệu USD, tăng 15,62% so kỳ năm trước giảm tỷ trọng cho vay NK tăng tỷ trọng cho vay XK, ñể ñảm bảo Mục tiêu phát triển xuất nhập Thành phố Đà Nẵng ñến năm 2020: Tiếp tục trọng sản xuất ñẩy mạnh phát triển hoạt ñộng xuất khẩu, mục tiêu dự kiến kim ngạch xuất thời kỳ 20112020 tăng bình quân 19 - 20%/năm cân XK NK, ñồng thời góp phần thực mục tiêu quốc gia giảm tỷ lệ nhập siêu Làm tốt công tác tìm kiếm khách hàng, mở rộng cho vay ñối với thành phần kinh tế Định hướng phát triển XNK TP dựa ñịnh Ưu tiên ñáp ứng vốn cho sản xuất, lưu thông, xuất hướng phát triển nước với chiến lược khuyến khích XK, hạn nhập mặt hàng thiết yếu, sở cắt giảm lĩnh vực chế NK; ñặc biệt NK ñối với mặt hàng xa xĩ chưa thực cần thiết cho vay bất ñộng sản, cho vay chứng 3.1.2 Quan ñiểm ñạo Ngân hàng Thương mại cổ phần khoán, cho vay tiêu dùng ngoại thương Việt Nam (VCB) sách tín dụng & quản trị 3.2 Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro rủi ro tín dụng ñến năm 2015 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin 3.1.2.1 Quan ñiểm phòng ngừa rủi ro - Nguyên tắc chung sách tín dụng: Tuân thủ pháp Để nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin phòng luật; Phù hợp với chiến lược hoạt ñộng kinh doanh VCB ngừa rủi ro ñạt hiệu quả, biện pháp mà VCB Đà Nẵng cần thực thời kỳ; Tôn trọng quyền tự Giám ñốc Chi nhánh vừa là: ñảm bảo mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng; Quan ñiểm bình ñẳng hướng tới khách hàng; Đề cao trách nhiệm cá nhân - Chính sách quản lý rủi ro tín dụng Footer Page of 126 Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Header Page 10 of 126 19 Tăng cường trang bị phương tiện thông tin ñại cho phận thông tin phòng ngừa rủi ro 20 3.2.3 Nâng cao trình ñộ, kỹ làm việc cán thẩm ñịnh cho vay Cần yêu cầu khách hàng có nghĩa vụ báo cáo kịp thời tình hình hoạt ñộng coi ñây ñiều kiện bắt buộc ñể ñược tiếp tục quan Để nâng cao chất lượng cán thẩm ñịnh cho vay, VCB Đà Nẵng cần thực hiện: hệ tín dụng Nên có quy chế cụ thể việc nhận, cung cấp thông tin cho trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) Đồng thời, - Tổ chức cho cán tín dụng tham gia học tập khóa học ñể tập huấn nghiệp vụ, trao ñổi kinh nghiệm Vietcombank, Ngân hàng Nhà nước tổ chức quốc tế tổ chức VCB Đà Nẵng nên ñầu tư ñể mua tin từ số tổ chức trang web có uy tín chuyên cung cấp thông tin thị trường, giá cả, khách hàng nhằm thu thập ñược lượng thông tin lớn xác 3.2.2 Tăng cường công tác thẩm ñịnh cho vay xuất nhập Để quản trị rủi ro cho vay xuất nhập khẩu, ñòi hỏi ngân hàng phải tăng cường công tác thẩm ñịnh sở tập trung thực tốt hai vấn ñề sau: - Thu thập thông tin xử lý thông tin khách hàng: VCB Đà - Khuyến khích cán tham gia nghiên cứu khoa học, ñưa giải pháp hiệu sản phẩm cho ngân hàng - Song song với công tác ñào tạo, nâng cao trình ñộ chuyên môn, Vietcombank cần ý tới việc rèn luyện ñạo ñức cán tín dụng ngân hàng 3.3 Hoàn thiện công tác ño lường rủi ro cho vay xuất nhập 3.3.1 Tăng cường công tác ñánh giá rủi ro khách hàng vay rủi ro khoản vay Nẵng cần trọng công tác thu thập thông tin doanh nghiệp, ngành hàng xuất nhập từ nhiều nguồn thông tin ñược ñảm bảo xác khác - Thẩm ñịnh cho vay: Thực phân tích thẩm ñịnh xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác ñịnh giới hạn tín dụng theo ñịnh kỳ tháng năm Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh ñánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp ñể nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, ñịnh giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách Bên cạnh việc ñịnh giới hạn tín dụng cần kèm theo ñiều kiện tín dụng khác, ñặc biệt ñiều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm ñảm bảo mức ñộ an toàn kinh doanh Footer Page 10 of 126 Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng ñến phân tích ñịnh lượng, lượng hóa mức ñộ rủi ro khách hàng qua ñánh giá số liệu, ñồng thời kết hợp với phân tích ñịnh tính ñể nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro ñó ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro cho vay, ñòi hỏi cán thẩm ñịnh phải tập trung thẩm ñịnh kĩ khía cạnh sau doanh nghiệp xuất nhập khẩu: - Tư cách khách hàng vay - Thẩm ñịnh lực pháp lý khách hàng - Thẩm ñịnh tư cách uy tín khách hàng - Thẩm ñịnh lực tài khách hàng Header Page 11 of 126 21 - Phương án vay vốn doanh nghiệp xuất nhập - Nguồn trả nợ ngân hàng - Tài sản bảo ñảm - Môi trường kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập 3.3.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Xây dựng tiêu chấm ñiểm cho ñối tượng khách hàng 22 Cần phát sớm khoản cho vay có dấu hiệu bị ñe doạ 3.4.3 Thực biện pháp xử lý nợ Đối với khoản cho vay mà sau phát thực biện pháp hỗ trợ tác dụng dẫn ñến nợ hạn, ñã bị phân loại vào nhóm nợ xấu ñó Ngân hàng cần nhanh chóng thực biện pháp khai thác lý tài sản - Biện pháp khai thác: Ngân hàng gia hạn hợp ñồng tín - Cập nhật thêm thông tin khách hàng liên tục theo quý dụng, giảm quy mô hoàn trả trước mắt giãn nợ cho - Cần xây dựng module báo cáo ñể khai thác số liệu doanh nghiệp báo cáo nhanh chóng phục vụ cho công tác quản lý, ñiều hành dựa - Biện pháp lý tài sản chấp: Khi mà biện pháp hỗ kho liệu thông tin khách hàng qua thời gian trợ khách hàng trả nợ không hiệu quả, Ngân hàng sử dụng 3.4 Hoàn thiện công tác giám sát, xử lý khắc phục biện pháp lý nợ bao gồm hình thức gán nợ hay khởi kiện 3.4.1 Quản lý giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân 3.5 Hoàn thiện công tác phòng ngừa ngăn chặn sau cho vay 3.5.1 Hoàn thiện sách cho vay sách ñảm bảo vốn Giải ngân theo ñúng ñịnh cấp tín dụng cấp phê cho vay xuất nhập duyệt ñảm bảo việc sử dụng vốn vay có ñầy ñủ chứng từ chứng minh * Chính sách cho vay xuất nhập khẩu: ñòi hỏi phải hợp lý có tính hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt linh hoạt áp dụng chung cho toàn hệ thống Vietcombank bao Cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay 3.4.2 Chú trọng công tác quản lý, khắc phục thu hồi nợ Trước hết, ñể ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, cán ngân hàng phải có kĩ kinh nghiệm thẩm ñịnh ñể xác ñịnh lịch trả nợ ñúng, phù hợp với chu kì kinh doanh doanh nghiệp, tránh gây hàm ñược yếu tố sau: - Định hướng khách hàng chất lượng tốt - Lên kế hoạch hạn mức cho vay xuất nhập hàng năm - Nâng cao chất lượng công tác nghiên cứu, tìm hiểu tình hình thị trường XNK, tìm hiểu thông tin ngành nghề XNK căng thẳng vốn cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp trả nợ ñúng - Chính sách mở rộng ñối tượng khách hàng theo quy mô hạn Sau cho vay, cán cần tăng cường công tác kiểm tra, giám - Chú trọng công tác báo cáo, theo dõi khoản vay xuất nhập sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp, tránh việc doanh nghiệp sử theo ngành hàng, mặt hàng ñầu tư ñể phục vụ công tác dụng tiền vay sai mục ñích Đồng thời, cán phải có trách nhiệm quản lý ñịnh cho vay… thường xuyên nhắc nợ ñôn ñốc khách hàng trả nợ, tránh ñể phát sinh nợ hạn không ñáng có Footer Page 11 of 126 - Nâng cao công tác tìm hiểu, nắm bắt ñược nhu cầu sản phẩm cho vay doanh nghiệp XNK Header Page 12 of 126 23 24 - Nên triển khai áp dụng linh hoạt sách lãi suất ưu trung nhiều vốn cho khách hàng vay thông qua việc tăng số ñãi, sách phí ưu ñãi ñối với nhiều ñối tượng doanh nghiệp xuất lượng khách hàng XNK vay vốn VCB Đà Nẵng Tuy nhiên nhập ngành hàng thiết yếu quan trọng kinh tế trường hợp, khách hàng phải ñáp ứng ñược tiêu chuẩn vay * Nghiên cứu ban hành sách ñảm bảo tín dụng: Ngân hàng cần vốn mà VCB Đà Nẵng ñề ñể ñảm bảo an toàn… sớm ban hành sách bảo ñảm an toàn tín dụng, ñó quy 3.5.3 Thực nghiêm túc công tác trích lập quỹ dự phòng rủi ro ñịnh rõ vấn ñề: 3.5.4 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ, dịch vụ hỗ trợ doanh - Các hình thức bảo ñảm ñiều kiện doanh nghiệp ñể có nghiệp xuất nhập thể sử dụng hình thức bảo ñảm - Chính sách bảo ñảm cần quy ñịnh chi tiết mức cho vay tối ña ñối với loại tài sản ñược sử dụng ñể bảo ñảm cho khoản vay Nên xem xét quy ñịnh thêm trường hợp nào, với ñối Chủ ñộng cân ñối nguồn vốn, nâng cao chất lượng ñội ngũ cán sử dụng công cụ phái sinh mua bán ngoại tệ, nắm bắt kịp thời xu hướng tỷ giá ñể giúp phòng ngừa rủi ro 3.6 Một số kiến nghị tượng doanh nghiệp XNK cần yêu cầu doanh nghiệp mua bảo 3.6.1.Kiến nghị ñối với Chính phủ, quan Bộ, Ngành Trung hiểm cho hàng hóa XNK bảo hiểm tín dụng XNK ñể ñảm bảo thu ương hồi nợ trường hợp khách hàng gặp rủi ro - Hoàn thiện hệ thống pháp luật hệ thống ngân hàng * Tăng cường giá trị tài sản ñảm bảo ñối với cho vay Doanh nghiệp - Đề cao vai trò ñiều phối sách hoạt ñộng NHNN nhập khẩu: Theo thống kê tỷ lệ nợ xấu cho vay DN XNK VCB ĐN có tập trung chủ yếu vào dư nợ Nhập loại hình doanh nghiệp lớn Chính vậy, bên cạnh việc tăng cường tài sản ñảm bảo cho vay loại hình năm ñến cần cẩn trọng cho vay loại hình doanh nghiệp nhập sở ñánh giá Bộ tài - Các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ với NHNN trình hoàn thiện khuôn khổ pháp lý - Cần xây dựng sách mặt hàng xuất nhập hợp lý toàn diện rủi ro nảy sinh - Tăng cường hợp tác quốc tế 3.5.2 Chủ ñộng phân tán rủi ro cho vay - Đơn giản hóa thủ tục hành hoạt ñộng XNK Để quản trị rủi ro cho vay xuất nhập khẩu, ngân hàng phân tán rủi ro thông qua phân tán dư nợ cho nhiều ngành nghề kinh tế, nhiều loại mặt hàng song nên hạn chế cho vay ñối với ngành nghề 3.6.2 Kiến nghị ñối với Ngân hàng nhà nước - Tiếp tục hoàn thiện sách, quy ñịnh tổ chức hoạt ñộng quản lý, ñiều hành thị trường tiền tệ rủi ro cao, loại sản phẩm mà thị trường có dấu hiệu bão hòa, - Điều hành linh hoạt công cụ sách tiền tệ không khả cạnh tranh Bên cạnh ñó, ngân hàng nên - Cần trọng ñiều hành linh hoạt thị trường ngoại hối phân tán rủi ro cách ña dạng hóa khách hàng vay, không nên tập - Tăng cường vai trò giám sát hệ thống NHTM NHNN Footer Page 12 of 126 Header Page 13 of 126 25 26 - Tăng cường ñầu tư kỹ thuật, công nghệ người nên hoạt ñộng cho vay XNK tồn cần khắc phục, sửa ñổi ñể 3.6.3 Kiến nghị ñối với doanh nghiệp xuất nhập - Các doanh nghiệp XNK cần lập kế hoạch quản lý sử dụng nguồn vốn hợp lý hoạt ñộng cho vay XNK VCB Đà Nẵng ngày mở rộng, chuyên nghiệp nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần ñáp ứng nhu cầu vốn lớn phát triển kinh tế nâng cao hiệu - Không nên coi nguồn vốn ngân hàng nguồn vốn kinh doanh VCB Đà Nẵng Hiện nay, chất lượng cho vay xuất nhập VCB Đà DN - Các doanh nghiệp XNK cần công khai, minh bạch hệ thống Nẵng ñang mức ñộ an toàn, song nhiều bất ổn, với sổ sách kế toán tuân thủ quy ñịnh pháp luật kinh tế có nhiều biến ñộng nhiều thách thức, VCB Đà kế toán Nẵng cần tích cực giữ vững thuận lợi thành tựu ñã - Các doanh nghiệp XNK phải tìm hiểu, nghiên cứu sâu quy ñịnh pháp luật hoạt ñộng xuất nhập - Các doanh nghiệp XNK cần phải am hiểu mặt tài ñạt ñược nhanh chóng sửa ñổi hoàn thiện số mặt yếu ñể công tác quản trị rủi ro cho vay xuất nhập ngày nâng cao - Nên chọn khách hàng truyền thống, khách hàng có chi Luận văn ñược viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín nhánh văn phòng giao dịch Việt Nam, hạn chế mua bán qua dụng cho vay XNK NHTM với kinh nghiệm tín trung gian dụng thân Tuy vây, với hạn chế kiến thức, lý - Nên lựa chọn phương thức toán thích hợp, có mức ñộ rủi ro tùy theo trường hợp cụ thể - Các doanh nghiệp XNK nên tham gia bảo hiểm tín dụng thuyết, thực tiễn tình hình môi trường kinh doanh thay ñổi cách nhanh chóng, nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ñược ñóng góp Quý Thầy, Quý Cô, XNK anh chị em ñồng nghiệp Nhân ñây, xin ngỏ lời cảm ơn TÓM TẮT CHƯƠNG III chân thành ñến GVHD PGS TS Nguyễn Thị Như Liêm, người ñã KẾT LUẬN Trong năm gần ñây, trước yêu cầu ñổi kinh tế theo hướng mở cửa ñặc biệt nhu cầu sử dụng vốn ngày tăng doanh nghiệp hoạt ñộng xuất nhập khẩu, Vietcombank nói chung VCB Đà Nẵng nói riêng ñịnh hướng doanh nghiệp xuất nhập ñã ñang ñối tượng tiềm mà vietcombank hướng tới Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân khác nhau: nguyên nhân từ phía Ngân hàng, từ phía khách hàng từ môi trường Footer Page 13 of 126 tận tình hướng dẫn cho hoàn thành luận văn  ... trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh thương Việt Nam Chi nhánh... thức như: cho vay thông thường, cho vay sở hối phiếu, cho 1.3 Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp XNK NHTM vay sở phương thức toán nhờ thu, toán tín 1.3.1 Nhận diện rủi ro cho vay DN XNK dụng... dành cho khách hàng doanh nghiệp, bao gồm bước 2.2.2 Chính sách cho vay doanh nghiệp XNK VCB Đà Nẵng Hiện ñang thực cho vay dựa tảng sách cho vay nói chung ngân hàng 2.2.3 Thực trạng cho vay ñối