MỤC LỤC Page DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải Sacombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Công thương Việt Nam Vietcombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam FICO Fair Isaac Corp E&Y Công ty Trách nhiệm hữu hạn Ernst & Young Việt Nam CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần XHTD Xếp hạng tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo CN Công nhân TK Tiết kiệm TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh PGD Phòng giao dịch USD Đô la Mỹ VND Việt Nam đồng NH Ngân hàng Page DANH MỤC BẢNG BIỂU Giới thiệu Ngân hàng thương mại (NHTM) định chế tài trung gian thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ tài Tại Việt Nam, thu nhập chủ yếu tạo lợi nhuận cho ngân hàng thương mại từ hoạt động tín dụng, hoạt động nhiều áp lực rủi ro Rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng ngân hàng hoạt động quản trị rủi ro trọng Và xếp hạng tín dụng (XHTD) công tác vô thiết ngân hàng Lý chọn đề tài Thực tiễn cho thấy thất bại NHTM hoạt động tín dụng gắn chặt với thiếu hiểu biết khách hàng Một kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng NHTM sử dụng phân tích chấm điểm xếp hạng uy tín mặt tín dụng khách hàng cách thường xuyên Do vậy, vấn đề ngân hàng hiệ phải xây dựng, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng riêng ngân hàng nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Trong thực tiễn Việt Nam, xếp hạng tín nhiệm công ty xếp hạng cung cấp dừng lại số doanh nghiệp niêm yết việc thu thập thông tin doanh nghiệp chưa đầy đủ dẫn tới đánh giá thiếu khách quan xác Ngay giới, công ty xếp hạng tín nhiệm có uy tín có sai lầm không tránh khỏi đánh giá cá nhân hay doanh nghiệp Vì công tác hoàn thiện hệ thống XHTD vô cần thiết, đặc biệt việc xếp hạng thể nhân Việt Nam chưa trọng mức cần thiết Việc Ngân hàng Nhà Nước kiểm chứng hệ thống XHTD ngân hàng thương mại khó khăn Trong đó, nhiều ngân hàng thiếu xác sử dụng để đánh giá rủi ro thông qua hệ thống, khiến cho NHTM lạc quan vào hệ khách hàng mà cảnh giác dẫn tới hậu khó lường Từ nhận định cho thấy cần thiết, tầm quan trọng việc nghiên cứu nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD nội NHTM, công Page việc cần tiến hành cách định kỳ nhằm đáp ứng với thay đổi môi trường kinh doanh tăng cường khả dự báo quản trị rủi ro tín dụng Xác định vấn đề nghiên cứu Basel nghiên cứu yêu cầu an toàn vốn có quy định rủi ro tín dụng rủi ro thị trường, ban hành lần đầu vào năm 1988 hiệp ước Basel I Năm 2004, hiệp ước thông qua bổ sung thêm rủi ro hoạt động quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu liên quan nhiều tới xếp hạng tín dụng khách hàng Theo NHNN Việt Nam có định 57/2002/QĐ- NHNN triển khai thí điểm đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp Và NHNN yêu cầu tăng kiểm soát nợ xấu NHTM qua định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Thực tiễn Việt Nam cho thấy, hầu hết ngân hàng thương mại thực phân loại nợ theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN vào thời gian hạn khoản vay có dư nợ Nhiều khả nợ xấu NHTM cao số thức mà ngân hàng đưa thực theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN: - Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn - Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ - Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả thu hồi nợ gốc lãi hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi - Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất cao Page - Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gốm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả thu hồi, vốn Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngày trở nên cần thiết quan trọng công tác quản lý rủi ro nói chung, đặc biệt rủi ro tín dụng nói riêng Ngân hàng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín (Sacombank) xây dựng áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội từ năm 2005 nhằm thực phân loại khoản nợ, đánh giá chất lượng tín dụng, trích lập dự phòng hoạt động tín dụng Sacombank Trong năm 2010, công ty Ernst & Young Việt Nam tư vấn cho Sacombank hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bao gồm mô hình chấm điểm khách hàng doanh nghiệp, cá nhân định chế tài Ngoài ra, hệ thống xây dựng tiêu chí để chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng theo nhóm ngành nghề khác Bên cạnh đó, hệ thống thiết kế số sản phẩm tín dụng đặc thù riêng Sacombank Đây công cụ hiệu công tác thẩm định, định cho vay giúp Sacombank đánh giá xác mức độ rủi ro khoản vay, phân loại nợ theo thông lệ quốc tế, sở để nâng cao chất lượng quản lý tín dụng trích lập dự phòng phù hợp Tuy nhiên, tình trạng nợ xấu 2011 có xu hướng gia tăng cho thấy hệ thống nhiều khuyết điểm dẫn đến sàng lọc khách hàng chưa hiệu Ngoài đa số ngân hàng công tác xếp hạng tín dụng cá nhân chưa coi trọng Đó lý cần thiêt chọn đề tài nghiên cứu : “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín” Mục tiêu nghiên cứu đề tài Qua việc so sánh với hệ thống xếp hạng tổ chức, ngân hàng khác với nghiên cứu thực tiễn đề tài cho thấy thành tựu hạn chế tồn hệ thống XHTD sử dụng Sacombank Qua đề tài nghiên cứu mạnh dạn đưa đề xuất, giải pháp góp phần hoàn thiện hệ thống việc tiếp thu tiến kinh nghiệm xếp hạng tín dụng tổ chức, NHTM khác Page Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài mô hình tiêu đánh giá tính điểm XHTD khách hàng cá nhân áp dụng Sacombank từ năm 2010 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận vấn đề Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu so sánh, tình để tiếp cận chuyên môn đối tượng nghiên cứu theo nội dung, phương pháp kỹ thuật xếp hạng tín dụng cá nhân Sacombank Ngoài ra, chuyên đề có sử dụng phương pháp phân tích số liệu định tính để làm rõ trạng hệ thống XHTD nội Sử dụng phương pháp so sánh với tiêu chuẩn đánh giá phổ biến thị trường xếp hạng tín nhiệm quốc tế nước qua đó, nghiên cứu để đưa nhận định, đề xuất, giải pháp hoàn thiện hệ thống XHTD cá nhân Sacombank Kết cấu chuyên đề Bố cục đề tài: “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân Sacombank” gồm phần giới thiệu, ba chương nội dung chi tiết phần kết luận Phần giới thiệu gồm nội dung sơ lược lý nghiên cứu, xác định đề tài nghiên cứu, đối tượng mục tiêu nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, ý nghĩa tính thực tiễn đề tài Chương trình bày vấn đề hệ thống XHTD bao gồm tổng quan XHTD, kinh nghiệm XHTD tổ chức, ngân hàng khác Chương trình bày ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín, thực trạng hệ thống XHTD nội Sacombank, số tình hương cụ thể Qua chuyên đề phân tích, đánh giá so sánh kiểm chứng tiêu đánh giá mô hình chấm điểm để rút Page thành tựu hạn chế cần khắc phục hoàn thiện nhằm tăng cường hiệu ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng qua hệ thống sàng lọc khách hàng Chương trình bày giải pháp thực tiễn góp phần hoàn thiện hệ thống XHTD cá nhân Sacombank Cuối phần kết luận đề tài Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Chuyên đề đưa cần thiết phải hoàn thiện hệ thống XHTD cá nhân Sacombank Đề tài nghiên cứu tập trung vào phương pháp tính điểm xếp hạng, đưa hướng kiểm chứng tiêu nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng công cụ tiến tiến Kết đề tài áp dụng vào công tác thực tễn Sacombank nỗ lực để trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu thông qua việc giảm rủi ro tín dụng, mà muốn ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống XHTD đặc biệt hệ thống XHTD cá nhân mảng quan trọng quan tâm ngân hàng Đồng thời, đề tài góp phần hoàn thiện lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM thông qua XHTD Xây dựng thành công hệ thống giúp NHTM phân loại nợ cách trung thực hơn, công cụ tư vấn giúp nhà quản trị có định hướng chiến lược kinh doanh rõ ràng phù hợp với nhóm khách hàng Page Chương 1: Tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng 1.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng (XHTD) việc đưa nhận định mức độ tin cậy hay tín nhiệm phương diện tài chính, đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc vào yếu tố gồm lực đáp ứng cam kết tài chính, khả bị vỡ nợ điều kiện kinh doanh thay đổi, ý thức trả nợ người vay Tuy nhiên xếp hạng tín nhiệm phát triển nhanh Mỹ sau khủng hoảng kinh tế năm 1929 – 1933 hàng loạt công ty vay nợ bị phá sản, vỡ nợ Thời kỳ phủ Hoa Kỳ có nhiều quy định việc cấm định chế đầu tư (Các quỹ hưu trí, quỹ bảo hiểm, ngân hàng dự trữ) bỏ vốn đầu tư mua trái phiếu có độ tin cậy thấp mức an toàn bảng xếp hạng tín nhiệm Những quy định làm cho uy tín công ty xếp hạng tín nhiệm ngày lên cao Song suốt 50 năm, việc xếp hạng tín nhiệm phổ biến Mỹ, từ năm 1970 đến nay, dịch vụ xếp hạng tín nhiệm mở rộng phát triển mạnh nhiều nước Tại nhiều nước giới, hầu hết công ty lớn tổ chức cho vay thiết lập bảng xếp hạng tín nhiệm khách hàng tương lai họ 1.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng Hệ thống XHTD tiếp cận tới tất yếu tố có liên quan tới rủi ro tín dụng, NHTM không sử dụng kết XHTD nhằm thể giá trị người vay mà đơn đưa ý kiến theo nhân tố rủi ro từ có định tín dụng phù hợp Sự xếp hạng không đảm bảo khả thu hồi nhanh, đầy đủ mà sở để đưa định có sở tín dụng Giả sử khách hàng A đến ngân hàng xin vay, A xếp hạng tín dụng cao lúc đa số ngân hàng mở rộng tín dụng cho A, nhiên việc thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn đoán biết mà có xác suất trả nợ cao Cơ sở xác suất trả nợ liệu khoản nợ khứ khách hàng, gồm khoản trả, khoản hạn khoản không thu hồi Dữ liệu chia làm ba nhóm: Nhóm liệu tài liên quan đến hệ số tài khách hàng, nhóm liệu định tính phi tài nhóm liệu mang tính cảnh báo liên quan đến tượng báo hiệu khả không trả nợ Các nhóm liệu đưa vào mô Page hình định sẵn để xử lý, từ tính xác suất không trả nợ khách hàng Đó mô hình tuyến tính, mô hình probit… thường xây dựng tổ chức chuyên nghiệp Xếp hạng khoản vay dựa sở xếp hạng người vay yếu tố bao gồm tài sản đảm bảo, thời hạn khoản vay, tổng mức dư nợ tổ chức tín dụng, lực tài Tổn thất đối tượng để ý tới xếp hạng tín dụng Tổn thất bao gồm tổn thất khoản vay tổn thất khác phát sinh chi phí lãi suất đến hạn không toán, chi phí xử lý tài sản bảo đảm, chi phí dịch vụ pháp lý số chi phí liên quan khác 1.1.3 Vai trò xếp hạng tín dụng Cơ sở để lựa chọn khách hàng cho vay Thông qua kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng, ngân hàng đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng vay vốn, xác định mức độ rủi ro cung cấp khoản vay, khả trả nợ vay Dựa vào kết xếp hạng tín nhiệm ngân hàng định cho vay hay từ chối cho vay đảm bảo tính khách quan, khoa học Xây dựng sách khách hàng Mỗi nhóm khách hàng ngân hàng có cách ứng sử khác vừa nhằm thu hút khách hàng vừa đảm bảo quản lý rủi ro, thông qua kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng, ngân hàng phân chia khách hàng thành nhóm dựa mức độ rủi ro Những khách hàng có tín nhiệm cao, mức độ rủi ro thấp hưởng nhiều sách ưu đãi so với khách hàng có mức độ rủi ro cao Chính sách khách hàng bao gồm sách chế tín dụng, sách lãi suất vay vốn, loại chi phí khác Xây dựng danh mục tín dụng Dựa kết xếp hạng tín nhiệm ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro doanh nghiệp, lĩnh vực hoạt động kinh doanh khách hàng từ mà xây dựng danh mục tín dụng phù hợp Phân loại nợ quản lý nợ Hiện phần lớn ngân hàng thương mại thực việc phân loại nợ trích dự phòng rủi ro theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Page ngân hàng nhà nước Tuy nhiên tổ chức tín dụng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội riêng phân loại nợ trích dự phòng rủi ro theo kết xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Như vậy: hệ thống XHTD NHTM nhằm cung cấp dự đoán khả xảy rủi ro tín dụng hiểu khác biệt mặt kinh tế mà người vay hứa toán với mà NHTM thực nhận Khái niệm rủi ro không chắn tình trạng bất ổn ước đoán xác suất xảy Tín dụng hiểu quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn lẫn người cho vay người vay nguyên tắc có hoàn trả Quan hệ tín dụng dựa tảng tin tưởng lẫn chủ thể Khi rủi ro tín dụng ảnh hưởng nặng nề tới hoạt động ngân hàng gây tâm lý hoang mang lo sợ người gửi tiền gây nên hành động rút tiền ạt Sự hoảng loạn làm cho hệ thống ngân hàng gặp khó khăn ảnh hưởng nghiêm trọng tới kinh tế Hệ thống XHTD giúp ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng phương pháp tiên tiến, giúp kiểm soát mức độ tín nhiệm khách hàng, thiết lập mức lãi suất cho vay phù hợp với dự báo khả thất bại nhóm khách hàng NHTM đánh giá hiệu danh mục cho vay thông qua giám sát thay đổi dư nợ phân loại nợ nhóm khách hàng xếp hạng, qua điều chỉnh danh mục theo hướng ưu tiên nguồn lực vào nhóm khách hàng an toàn 1.1.4 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng Các nguyên tắc chủ yếu XHTD bao gồm: phân tích tín nhiệm sở ý thức thiện chí trả nợ người vay khoản vay, đánh giá rủi ro dài hạn dựa ảnh hưởng chu kỳ kinh doanh xu hướng khả trả nợ tương lai, đánh giá rủi ro toàn diện thống dựa vào hệ thống ký hiệu xếp hạng Trong phân tích XHTD cần thiết sử dụng phân tích định tính để bổ sung cho phân tích định lượng Các liệu định lượng quan sát dược đo số, quan sát đo lường số xếp vào liệu định tính Các tiêu phân tích thay đổi phù hợp với thay đổi trình độ công nghệ yêu cầu quản trị rủi ro 1.1.5 Quy trình xếp hạng tín dụng Page 10 Ngoài chức xếp hạng tín dụng phân loại nợ, hệ thống XHTD có hỗ trợ định cho vay, cho phép trích lập dự phòng trực tiếp Với hệ thống ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, giảm dự phòng rủi ro giúp tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Ngân hàng hoạt động hiệu quả, an toàn công tác huy động vốn dễ dàng nhiều 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế cần khắc phục Bên cạnh thành tựu trên, hệ thống XHTD ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín nhiều hạn chế cần phải hoàn thiện Một số tiêu chí/chỉ tiêu không phản ánh lực tài khả trả nợ người vay tiêu “ Đánh giá khả trả nợ” tiêu chí chung chung, mang tính chủ quan, khiến cho cán tín dụng khó khăn cho điểm Ngoài ra, số tiêu chí cần mang vào hệ thống “ Tiền gửi tiết kiệm thời điểm tại” hay tiêu “ Quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng khác” hay “ Thời gian quan hệ với ngân hàng”…Mặt khác cần xem lại trọng số tiêu thấy mức độ quan trọng tiêu Trong phần chấm điểm nhân thân khách hàng, mô hình xếp hạng xem tiêu có mức độ quan trọng tức trọng số 10%, điều chưa thực phù hợp Một số tiêu quan trọng cần có trọng số lớn tiêu: “Bảo hiểm nhân mạng” hay “Tình trạng cư trú”…, số tiêu “ Tiền án, tiền sự” có mức độ quan trọng Trong phần chấm điểm khả trả nợ tương tự cần xếp lại mức độ quan trọng tiêu Cụ thể tiêu “Học vấn” tiêu mà hầu hết ngân hàng quan tâm, nhiên khách hàng vay kinh doanh tiêu không nên sử dụng sử dụng mức độ quan trọng cần giảm bớt cấu lại mức điểm cho phù hợp Có nhiều khách hàng tiềm lĩnh vực kinh doanh mà thực học vấn cao Cho nên việc đưa tiêu vào với trọng số lớn đánh khách hàng tiềm Cuối cùng, hệ thống xếp hạng tín dụng người lập nên có nhiều thiếu sót, sai sót áp dụng vào thực tế nên việc không linh hoạt công tác chấm điểm dẫn đến cứng nhắc khiến khách hàng không vừa lòng 2.3.2.1 Nguyên nhân chủ quan Page 45 Do mô hình thử nghiệm, chưa thức áp dụng cho toàn hệ thống nên tiêu, thông số mô hình chưa phù hợp với thực tế ngân hàng đánh giá, xếp hạng khách hàng Công việc thu thập liệu chưa thực tốt, nhân viên thẩm định dựa nhiều vào số liệu khách hàng tự cung cấp mà chưa quan tâm đến nguồn thông tin khác như: Thông tin từ quan thuế, ngân hàng khác, phương tiện thông tin đại chúng… Và đặc biệt cán tín dụng chưa có nhiều kinh nghiệm vấn đề xếp hạng nên nhiều khách hàng cung cấp thông tin giả mạo mà nhân viên không kiểm chứng Cở sở hạ tầng hệ thống thông tin, chưa xây dựng phần mềm chấm điểm tự động khách hàng mà phụ thuộc vào thao tác nhập liệu nhiều thời gian nhân lực Tại ngân hàng việc chấm điểm khách hàng cá nhân chưa quan tâm mực Ngân hàng dựa chủ yếu vào kinh nghiệm xếp hạng mà cấp tín dụng tin tưởng vào kết xếp hạng 2.3.2.2 Nguyên nhân khách quan • Nguyên nhân từ phía khách hàng Cung cấp thông tin không xác, chí giả mạo thông tin việc cung cấp hồ sơ vay vốn, điều gây khó khăn nhiều thời gian cho NH việc thẩm định khoản vay xếp hạng khách hàng Việc khách hàng vay cố tình cung cấp thông tin sai lệch nhằm có điểm tín dụng cao Như việc phát sai lệch không đơn giản, rủi ro ngân hàng thương mại gọi rủi ro thông tin không cân xứng Khách hàng muốn vay họ che giấu thông tin hoàn hảo, nhân viên tín dụng khó đánh giá xác điểm tín dụng khách hàng mà xảy rủi ro tín dụng dùng hệ thống xếp hạng • Nguyên nhân từ phía môi trường kinh doanh Độ tin cậy báo cáo tài chưa cao, hộ kinh doanh cá thể, việc báo cáo thuế số liệu mang tính hình thức Điều tạo không khó khăn cho ngân hàng việc phân tích xếp hạng tín nhiệm khách hàng Page 46 Một khó khăn gặp phải môi trường nước ta thu nhập công dân xuất phát từ nhiều nguồn khác Mà nguồn thu nhập thống tức chứng minh thường không chứng minh lực tài họ Có nhiều khách hàng thuộc dạng tiềm năng, tức thu nhập họ lớn nhiên thu nhập khó chứng minh, mà nhiều ngân hàng phải bỏ lỡ nhiều khách hàng mà ngân hàng không muốn Ngoài ra, nhiều nguồn thông tin hỗ trợ cho việc xếp hạng tín nhiệm Thông tin từ CIC nguồn thông tin chủ yếu mà ngân hàng sử dụng, nhiên nguồn thông tin đơn điệu, thiếu cập nhật, không đáp ứng nhu cầu cần thiết ngân hàng Ngân hàng phải tự điều tra, thu thập việc chiếm nhiều thời gian mà mức độ tin cậy không cao Page 47 Chương 3: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Mỗi ngân hàng thương mại có kinh nghiệm, điều kiện kinh doanh riêng biệt nên hệ thống xếp hạng tín dụng có đặc trưng khác tiêu chí đánh giá, số mức xếp hạng Rất khó để xác định chuẩn XHTD cho tất NHTM Do vậy, NHTM phải xây dựng hệ thống XHTD nội phù hợp với đặc thù riêng có tham khảo hướng dẫn NHNN, tham khảo kinh nghiệm NHTM khác tổ chức xếp hạng nước quốc tế Yêu cầu đặt hệ thống XHTD NHTM phải cho phép thay đổi linh hoạt phù hợp với thay đổi môi trường kinh doanh Ngoài ra, với tiến trình hoàn thiện mô hình XHTD NHTM cần phải ý đến vai trò kinh nghiệm chuyên môn cán tác nghiệp Hệ thống XHTD nội Sacombank phản ánh tương đối chất lượng tín dụng theo thông lệ quốc tế quy định NHNN Kết XHTD khách hàng cư quan trọng để ngân hàng đưa định tín dụng, hay đưa giải pháp xử lý kiểm soát nợ xấu Tuy nhiên, hệ thống cần xem xét điều chỉnh phù hợp với điều kiện môi trường kinh doanh luôn biến động 3.1 Định hướng phát triển mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân Sacombank Mục tiêu đặt cho hệ thống XHTD Sacombank trước hết nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu kết xếp hạng phản ánh mức độ rủi ro danh mục tín dụng, sở giúp ngân hàng định tín dụng xác Bên cạnh đó, hệ thống XHTD sau điều chỉnh phải đảm bảo khả quản trị tín dụng thống toàn hệ thống, để Sacombank dự báo tổn thất tín dụng theo nhóm khách hàng, từ xây dựng chiến lược sách tín dụng phù hợp Hoàn thiện hệ thống XHTD đặt yêu cầu vừa phải phù hợp với thông lệ quốc tế không xa rời với điều kiện kinh doanh riêng biệt ngân hàng vừa phải đảm bảo tính linh hoạt điều chỉnh phù hợp với biến động điều kiện kinh doanh tương lai, kết xếp hạng khách hàng phải tính đến dự báo nguy vỡ Page 48 nợ dẫn đến khả thực nghĩa vụ tài ngân hàng, tiêu chấm điểm XHTD phải đảm bảo không phức tạp sát với thực tế để dễ dàng sử dụng Các tiêu chấm điểm cần bao quát hết tất trường hợp để đảm bảo tổng quát khách hàng Ngoài ra, hoàn thiện hệ thống XHTD đặt mục tiêu phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro đáp ứng yêu cầu NHNN 3.2 Hoàn thiện mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân Sacombank Từ kết nghiên cứu mô hình xếp hạng tín nhiệm đại giới nước trình bày chi tiết chương 1, với việc đánh giá thực trạng thành đạt tồn cần phải khắc phục hệ thống XHTD khách hàng cá nhân áp dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín trình bày chương 2, chuyên đề đề xuất số sửa đổi bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD Theo kinh nghiệm từ mô hình chấm điểm XHTD quốc tế FICO hay mô hình chấm điểm nước BIDV, Vietinbank hệ thống XHTD Sacombank cần phải hoàn thiện sau đề xuất chuyên đề Đối với khách hàng vay tiêu dùng Page 49 Bảng 3.01.1: Chấm điểm nhân thân khách hàng Chỉ tiêu 100 Điểm ban đầu 75 50 25 26-35 56-60 20-25 51-55 Dưới Cao đẳng Trung học trung học 1.Tuổi 36-50 2.Học vấn Đại học đại học 3.Tiền án,Tiền Không 4.Tình trạng cư trú Sở hữu nhiều BĐS Sở hữu nhà riêng Ở với gia đình 5.Số người ăn theo 60 18-20 10% 5% Có 5% Thuê Khác 15% >5 10% Sống với cha mẹ Sống với gia đình khác Khác > 100 triệu 50-100 triệu 30-50 triệu Quản lý, điều hành Chuyên môn/Chủ sở Lao động đào tạo nghề 5-7 Năm 3-5 năm Thấp Trung bình 9.Thời gian làm công > năm việc 10.Rủi ro Hầu nghề nghiệp không < 30 triệu Lao động thời vụ/ Sinh viên 10% Không 15% Thất nghiệp/ Nghỉ hưu 10% 1-3 năm < năm 10% Cao Rất cao 10% (Nguồn: Đề xuất đề tài nghiên cứu) Bảng 3.01.2: Chấm điểm khả trả nợ khách hàng Page 50 Chỉ tiêu 100 1.Dư nợ ngân < 10% hàng /Tài sản ròng 2.Tình hình Luôn trả trả nợ gốc lãi hạn 3.Tài khoản tiền gửi TK 4.Dư nợ ngân hàng khác/ Tài sản ròng 5.Thu nhập ròng hàng tháng 6.Số tiền theo kế hoạch trả nợ/ Nguồn trả nợ > 500 triệu 0% 75 Điểm ban đầu 50 10-30% Đã có gia hạn nợ 300- 500 triệu 0- 15% 30-50% Trọng số 25 50-80% > 80% 15% Đã có nợ hạn Hiện trả tốt/Khách hàng Khả trả nợ không ổn định 100- 300 triệu < 100 triệu Không gửi TK 15% 15- 30% 30- 50 % > 50% 10% >15 triệu đồng 10- 15 triệu đồng 7- 10 triệu đồng 5- triệu đồng < triệu đồng 15% < 30% 30-45% 45-60% 60-75% > 75% 15% (Nguồn: Đề xuất đề tài nghiên cứu) Page 51 Đối với khách hàng vay kinh doanh: Bảng 3.02.1: Chấm điểm thông tin nhân thân khách hàng kinh doanh Chỉ tiêu Điểm ban đầu 100 75 50 25 1.Tuổi 36-50 26-35 51- 55 56-60 20-25 >60 18-20 2.Học vấn Đại học đại học Cao đẳng Trung học Dưới trung học 3.Tiền án,Tiền 4.Tình trạng cư trú 7.Bảo hiểm nhân mạng 8.Thời gian kinh doanh lĩnh vực 9.Rủi ro kinh doanh 10.Quyền sở hữu địa điểm kinh doanh 5% Không Có 5% Sở hữu nhiều BĐS Sở hữu nhà riêng Ở với gia đình Thuê Khác 15% 5 10% Hạt nhân Sống với cha mẹ Sống gia đình khác Khác 5.Số người ăn theo 6.Cơ cấu gia đình 10% > 100 triệu 50-100 triệu 30-50 triệu > năm Hầu không Người vay/ Người thân 5-7 Năm Thấp Thuê thời gian thuê lại > năm 3-5 năm Trung bình Thuê thời gian lại 1-3 năm 10% < 30 triệu Không 10% 1-3 năm < năm 10% Cao Rất cao 10% Thuê hàng năm Cơ sở không rõ ràng 15% (Nguồn: Đề xuất đề tài nghiên cứu) Bảng 3.02.2: Chấm điểm khả trả nợ Page 52 Chỉ tiêu 1.Sổ sách kế toán 100 Rõ ràng, đầy đủ, có kiểm toán 2.Đăng ký kinh doanh 3.Chấp hành nghĩa vụ với NHNN Chấp hành tốt 4.Chấp hành quy định pháp luật Chấp hành tốt 5.Quan hệ với nhà cung cấp Tốt 6.Quan hệ với đối tác mua hàng Có khách hàng truyền thống 7.Tốc độ tăng trưởng doanh thu năm gần 8.Nợ hạn/Dư nợ Điểm ban đầu 75 50 Đầy đủ, chưa kiểm toán Không đầy đủ Trọng số 25 Không ghi chép Có 10% Không 10% Bình thường Vi phạm ít( < lần) Bình thường Không tốt Vi phạm nhiều Không ổn định Bình thường Không ổn định 10% 10% 10% 10% > 15% 10%15% 5%- 10% 3%5% < 3% 15% 0% < 5% 5%- 10% 10%15% > 15% 10% 9.Thời gian quan hệ tín dụng với NH > năm 2-3 năm 1-2 năm 10.Cung cấp thông tin cho NH Tích cực, đầy đủ, thời hạn Đạt yêu cầu Không đầy đủ 80% 60%- 80% 40%-60% 20%40% < 20% 10% 0% < 5% 5%- 10% 10-20% > 20% 5% Cao 10% > 20% 5% Trung bình Thấp 0% < 5% 5%- 10% 10- 20% Ít thay đổi Bình thường Thay đổi nhiều 10% Không Ít Mùa vụ 10% > 50% 40%- 50% 30%- 40% 10%30% < 10% 10% > 15% 12%- 15% 6%- 12% 3%- 6% < 3% 10% < 30% 30%- 40% 40%- 50% > 50% 10% (Nguồn: Đề xuất đề tài nghiên cứu) Với hạn chế mô hình XHTD cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín nêu chương 2, đề tài nghiên cứu đưa đề xuất sửa đổi cho mô Vẫn sử dung cách chấm điểm cũ tức là: Page 54 Khách hàng vay tiêu dùng: Tổng điểm = Điểm bước * 60% + Điểm bước * 40% Khách hàng vay kinh doanh: Tổng điểm = Điểm bước * 20% + Điểm bước 3( phần 1) * 45% + Điểm bước 3( phần 2) * 35% Từ ta có mức xếp hạng sau: Bảng 3.03: Hệ thống ký hiệu XHTD cá nhân Điểm 96- 100 91- 95 86- 90 81- 85 Xếp hạng A+ A AB+ Đánh giá xếp hạng Thượng hạng Xuất sắc Rất tốt Tốt 76- 80 66- 70 61- 65 56-60 40- 55 B BC+ C C- < 40 D Trung bình Thỏa đáng Dưới trung bình Dưới chuẩn Khả thu hồi không cao Có khả vốn Rủi ro Quyết định tín dụng Rủi ro thấp, cho vay mức tối đa Rủi ro thấp, cho vay theo phương án bảo đảm tiền vay Rủi ro trung bình, cấp tín dụng với việc xem xét lại hiệu phương án vay vốn (Nguồn: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín) 3.3 Các kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD Sacombank Nếu dựa vào mô hình chấm điểm XHTD để đánh giá mức độ rủi ro người vay kết đạt cách xa với thực tế biến động điều kiện kinh doanh, phương pháp phân tích hay hệ thống phức tạp hoàn thành thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn cán tác nghiệp, Sacombank cần phải có phối hợp chặt chẽ yếu tố người công nghệ XHTD khách hàng cá nhân nhằm quản trị rủi ro tín dụng cách có hiệu Page 55 Vậy để nâng cao hiệu biện pháp hỗ trợ cần thiết giúp phát huy hiệu cho hệ thống XHTD Sacombank sau:  Tăng cường công tác kiểm tra khách hàng, thu thập thông tin kịp thời biến động khách hàng nhằm điều chỉnh sách tín dụng cách hợp lý Đôn đốc khuyến khích cá nhân tuân thủ pháp luật nghĩa vụ thuế, kinh doanh…  Xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ cho việc đánh giá chấm điểm khách hàng Cần thiết lập kênh trao đổi thông tin thường xuyên ngân hàng sở cạnh tranh hợp tác nhằm mục tiêu chung ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Sử dụng tiến công nghệ tin học quản trị thông tin yếu tố quan trọng, then chốt để phát triển sở liệu khách hàng  Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ kỹ phân tích đánh giấ chuyên môn nhân viên tín dụng Kinh nghiệm thực tiễn cho thấy phương án công cụ phân tích hoàn toàn thay kỹ kinh nghiệm đội ngũ chuyên gia phân tích tín dụng  Nâng cao nhận thức cấp nhà quản trị vai trò công cụ XHTD phòng ngừa rủi ro thiết lập danh mục cho vay hiệu Vận dụng công cụ XHTD kết hợp với biện pháp khác tài sản đảm bảo an toàn trích lập dự phòng rủi ro  Ngân hàng nhà nước cần đưa quy chuẩn thống việc xây dựng hệ thống XHTD Như với mục tiêu tăng trưởng bền vững, hoạt động an toàn hiệu quả, cần có giải pháp tích cực việc ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Bên cạnh nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng xây dựng thực sách cho vay thích hợp; hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô; nâng cao vai trò công tác kiểm soát nội nâng cao chất lượng nguồn nhân lực… việc hoàn thiện hệ thống XHTD nội đòi hỏi thiết, XHTD nội dành cho khách hàng cá nhân Page 56 Trong chương này, đề tài nghiên cứu cố gắng xây dựng mô hình chấm điểm XHTD áp dụng cho nhóm khách hàng cá nhân dựa phân tích mô hình áp dụng thử Sacombank Đề tài nghiên cứu có tham khảo tiến mô hình chấm điểm công trình nghiên cứu, tổ chức tín nhiệm quốc tế nước làm sở đề xuất cho sửa đổi bổ sung góp phần hoàn thiện hệ thống XHTD cá nhân Sacombank Đồng thời, để nâng cao hiệu hoạt động hệ thống XHTD cá nhân, thiếu hỗ trợ sách chế quản lý Ngân hàng Nhà nước Cơ quan ban ngành liên quan Page 57 Kết luận Đề tài nghiên cứu “Hoàn thiện hệ thống Xếp Hạng Tín Dụng cá nhân Sacombank” giải đề sau: a) Hệ thống hóa hoàn thiện lý luận quản trị rủi ro tín dụng thông qua hệ thống XHTD khách hàng cá nhân NHTM b) Đề tài phân tích đánh giá thực trạng hệ thống XHTD cá nhân áp dụng thử nghiệm Sacombank, qua cho thấy thành tựu đạt hạn chế tồn cần sửa đổi bổ sung nhằm phù hợp với biến động điều kiện môi trường kinh doanh Bằng cách đối chiếu với mô hình chấm điểm XHTD nghiên cứu xếp hạng tín nhiệm quốc tế, NHTM tổ chức kiểm toán nước, kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn chuyên môn tìm hiểu nghiên cứu nhà kinh tế giới, từ đề tài nghiên cứu đề sửa đổi bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD cá nhân Sacombank c) Nghiên cứu đưa kiến nghị biện pháp hỗ trợ cần thiết để hệ thống XHTD cá nhân Sacombank phát huy hiệu Tuy nhiên, giới hạn thời gian nghiên cứu khả tiếp cận liệu ngân hàng nên đề tài cần tiếp tục nghiên cứu diện rộng để đưa vào vận dụng thực tiễn Vấn đề hoàn thiện mô hình XHTD nói chung chấm điểm XHTD cá nhân nói riêng NHTM quan tâm nhằm góp phần giảm thiểu rủi ro kinh doanh, nâng cao chất lượng công tác tín dụng ngân hàng mình, thuận lợi giúp đề tài tiếp tục phát triển nghiên cứu tương lai Page 58 Tài liệu tham khảo 1) 2) 3) 4) 5) 6) Báo cáo thường niên 2009, 2010, 2011 Sacombank Sổ tay tín dụng Sacombank Sổ tay tín dụng Vietcombank Tài liệu nội xếp hạng tín dụng BIDV Tài liệu nội xếp hạng tín dụng Vietinbank Nguyễn Thành Hiên (2008), “ Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Vietcombank”, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh Tế Tp.HCM 7) Dinh Thi Huyen Thanh & Stefanie Kleimeier, 2006 Credit Scoring for Vietnam’s Retail Banking Market 8) Lê Văn Triết (2010), “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu”, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 9) Tạp chí phát triển số 37 10)Các website - Website: http//www.rating.com.vn - Website: http//www.sbv.gov.vn - Website: http//www.tapchiketoan.com - Website: http//www.vietbao.vn - Website: http//www.sacombank.com.vn - Website: http//www.cafef.vn - Website: http//www.tindungcanhan.vn - Website: http//www.crv.com.vn - Website: http//www.vneconomy.com.vn Page 59 ... ngân hàng công tác xếp hạng tín dụng cá nhân chưa coi trọng Đó lý cần thiêt chọn đề tài nghiên cứu : Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Mục tiêu nghiên... dụng cá nhân tổ chức, ngân hàng để từ có nhìn tổng quan XHTD có sở so sánh với hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Page 27 Chương 2: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng. .. khách hàng Page Chương 1: Tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng 1.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng (XHTD) việc đưa nhận định mức độ tin cậy hay tín