BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN PHƯỢNG LIÊN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN PHƯỢNG LIÊN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.0201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 MỤC LỤC Trang phụ bìa LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu chung 2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Những điểm bật luận văn Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Các hình thức rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .9 1.1.4.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan 1.1.4.2 Nhóm nguyên nhân khách quan 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .11 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Phương thức quản trị rủi ro tín dụng .13 1.2.5.1 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.5.2 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.5.3 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3 Một số mô hình định lượng rủi ro tín dụng thông dụng .15 1.3.1 Mô hình điểm số Z (Z score – Credit scoring model) 15 1.3.2 Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng .19 1.3.3 Mô hình chấm điểm tín dụng (Credit Scoring) FICO 21 1.4 Các số dùng để đánh giá rủi ro tín dụng .25 1.5 Quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam .27 1.5.1 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Maybank (Malaysia) 27 1.5.1.1 Nguyên tắc “đặt cược cân bằng-Proportionate stake” 27 1.5.1.2 Nguyên tắc “ngang - paripassu” 27 1.5.1.3 Nguyên tắc “Bảo vệ - protection” .28 1.5.1.4 Nguyên tắc “Kiểm soát - Control” 28 1.5.1.5 Nguyên tắc “Danh mục cho vay đủ rộng - well spread lending .28 1.5.1.6 Nguyên tắc “Lối - good first way out” 29 1.5.1.7 Nguyên tắc “kỳ hạn tài trợ phù hợp - Appropriate tenor of financing” 29 1.5.1.8 Nguyên tắc “phản ánh sách quốc gia-Reflective of national 29 1.5.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) 29 1.5.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 35 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam (BIDV) .35 2.1.1 Mạng lưới hoạt động .35 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2008-2012 35 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV 37 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng BIDV giai đoạn 20082012 37 2.2.1.1 Phân tích chất lượng tín dụng BIDV 37 2.2.1.2 Phân tích tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng BIDV .39 2.2.1.3 Phân tích cấu tín dụng theo ngành BIDV 40 2.2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV .43 2.2.2.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng BIDV .43 2.2.2.2 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng BIDV 47 2.2.2.3 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng BIDV 48 2.3 Ứng dụng mô hình điểm số Z để kiểm định quản trị rủi ro tín dụng BIDV 54 2.4 Nhận xét đánh giá quản trị rủi ro tín dụng BIDV 60 2.4.1 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV 60 2.4.1.1 Thuận lợi 60 2.4.1.2 Khó khăn 61 2.4.2 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng BIDV 63 2.4.2.1 Kết đạt 63 2.4.2.2 Tồn tại, hạn chế 64 2.4.2.3 Nguyên nhân 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 70 3.1 Định hướng chiến lược ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2015 .70 3.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng BIDV 70 3.3 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng BIDV 72 3.3.1 Nhóm giải pháp xây dựng hoàn thiện môi trường quản trị rủi ro tín dụng BIDV 72 3.3.1.1 Nâng cao lực quản lý điều hành 72 3.3.1.2 Tăng cường công tác đào tạo chuyên môn 73 3.3.1.3 Thường xuyên đào tạo cho cán đạo đức kinh doanh, đạo đức nghề nghiệp .74 3.3.1.4 Chế độ lương, thưởng hợp lý .75 3.3.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV .75 3.3.2.1 Tiếp tục nâng cao lực quản trị rủi ro 75 3.3.2.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro 76 3.3.2.3 Tiếp tục hoàn thiện tái cấu trúc cấu máy hoạt động 76 3.3.2.4 Cải tiến sách tín dụng linh động theo tình hình kinh tế chung 77 3.3.2.5 Xây dựng hệ thống thông tin, liệu đầy đủ, xác 78 3.3.2.6 Đề xuất ứng dụng mô hình điểm số Z trước định cấp tín dụng 79 3.3.2.7 Cần quan tâm công tác quản lý rủi ro tài doanh nghiệp .80 3.3.2.8 Hoàn thiện nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 82 3.3.3 Một số kiến nghị quan hữu quan 83 3.3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 83 3.3.3.2 Đối với Hiệp hội ngân hàng .88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 PHỤ LỤC 94 PHỤ LỤC 97 PHỤ LỤC 98 PHỤ LỤC 102 PHỤ LỤC 109 PHỤ LỤC 112 PHỤ LỤC 116 Trang phụ bìa LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tốt nghiệp công trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TP.HCM, ngày 21 tháng 05 năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Phượng Liên MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam CIC : Trung tâm thông tin tín dụng CNTT : Công nghệ thông tin DPRR : Dự phòng rủi ro EBIT : Lợi nhuận trước thuế lãi vay HĐQT : Hội đồng quản trị HĐV : Huy động vốn HĐV TDH : Huy động vốn Trung dài hạn CAR : Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu HSBC : Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation ICRS : Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Internal Credit Rating System KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại P.QLRR : Phòng Quản lý rủi ro QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro QLRRTN : Quản lý rủi ro tác nghiệp QLRRTT&TN: Quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần VAS : Hệ thống chuẩn mực kế toán Việt Nam 103 CTY TNHH TM XD 12 KIM HOAI (phi sx) 0.0462 0.0411 0.0157 0.4321 0.6242 0.9966 pha san 0.6365 0.0381 0.0455 10.0381 0.5909 15.1457 an toan 0.1994 0.0352 0.0521 1.0553 1.2645 2.8808 an toan -0.0558 0.0127 0.0049 0.5455 0.1959 0.2810 pha san 0.4963 0.0795 0.0820 1.0300 0.5949 5.1473 an toan 0.1105 0.0646 0.0803 0.9797 1.5967 2.5045 canh bao 0.1028 0.0164 0.0196 0.1444 0.2901 1.0107 pha san 0.2326 0.1290 0.2045 1.2730 4.3520 4.6569 an toan 0.1628 0.0532 0.0943 1.5268 0.5633 3.4783 an toan -0.0454 0.0029 0.0040 0.4823 0.1593 0.3438 pha san 0.1045 0.0657 0.0808 0.4785 1.5796 2.1589 canh bao 0.2881 0.1974 0.2032 2.2141 5.1167 7.0417 an toan -0.0650 0.0027 0.0045 0.4209 0.1574 0.0547 pha san 0.1890 0.1061 0.1614 2.6311 0.4963 5.4332 an toan 0.1603 0.0104 0.0030 0.5520 0.1761 1.6856 canh bao 0.1220 0.0569 0.0419 0.2305 0.3817 0.7437 pha san 0.1083 0.0031 0.0078 4.1136 0.1006 1.9325 canh bao 0.6021 0.0016 0.0125 3.0070 4.9254 6.6503 an toan 0.0698 0.0967 0.0561 0.0456 0.0793 1.1979 pha san 0.4747 0.0861 0.0894 1.0205 0.5708 5.0672 an toan 0.7515 0.0031 0.0110 3.0595 0.1581 8.2266 an toan 0.0185 0.0348 0.0035 0.3593 0.1220 0.6357 pha san -0.0032 0.1663 0.1997 1.4876 4.0461 3.4255 an toan 0.0558 0.1761 0.2009 1.5779 4.1162 3.9472 an toan -0.1603 -0.1553 -0.1402 0.7293 0.0400 -1.7342 pha san 0.1352 0.0279 0.0066 1.0005 0.4205 2.0728 canh bao 0.2579 0.0052 0.0409 0.9924 0.6094 3.0251 an toan 0.0664 0.1098 0.0417 0.0546 0.0347 1.1315 pha san 0.2292 0.0697 0.0925 5.6582 1.0504 8.2935 an toan 0.2346 0.1011 0.1280 4.4011 0.8752 7.3498 an toan -0.2079 0.2619 0.1317 0.0446 0.6703 0.4218 pha san -0.2893 0.0480 0.0695 7.3400 0.8707 6.4327 an toan -0.2446 0.0475 0.0630 7.0880 1.0344 6.4167 an toan -0.0083 -0.0216 0.0036 0.5735 0.0901 0.5016 pha san 0.0268 0.0107 0.0185 0.8162 0.3319 1.1924 pha san 0.3141 0.0864 0.1489 0.8126 2.6097 4.1962 an toan 0.1112 0.0571 0.0374 0.4933 0.0311 0.4826 pha san 0.4423 0.1046 0.1574 0.4227 2.6718 3.7389 an toan 0.3315 0.0017 0.0088 2.9440 3.6627 5.1583 an toan 0.0564 0.0693 0.0206 0.2157 0.0133 0.9608 pha san 0.1998 0.0806 0.1394 0.8162 2.4696 3.3671 an toan 1.0800 0.0033 0.0316 2.5369 0.2434 9.9714 an toan -0.0649 0.0821 0.1660 0.7362 0.0642 0.9119 pha san 0.1866 0.0175 0.0468 2.1478 0.8246 2.0190 canh bao 0.1872 0.0922 0.1134 0.3462 0.6008 1.3097 canh bao 0.3882 0.0990 0.0355 0.8204 0.0513 0.8681 pha san 0.1541 0.0544 0.0729 5.6093 1.0385 3.7753 an toan 0.2367 0.0016 0.0077 2.9060 3.2736 4.6826 an toan CONG TY TNHH DT-XD-DIA OCTM NAM THINH 13 (phi sx) CTY TNHH AU 14 GIA HOA (PHI SX) CTY TNHH DT SX XD TM DV HUYNH THIEN 15 LOI CTY TNHH DT VA PT THINH PHAT 16 (PHI SX) CTY TNHH SXTM 17 AN TAY CTTNHH DTXDTM THANHNHAN (phi 18 sx) CTY TNHH TM MINH CHAU 19 LONG (PHI SX) CTY TNHH TMDV DL HAI HONG HA 20 (PHI SX) CTY TNHH MAT TROI QUOC TE 21 (PHI SX) CTY TNHH DVTMXD SON 22 DONG (PHI SX) CTY TNHH TM XD TAN HOAI (PHI 23 SX) CTY TNHH SXTM 24 PHUOC AN CTY TNHH QUANG TRANG 25 (PHI SX) CTY TNHH SXTM 26 CNC CTY TNHH SXTM MINH MINH 27 THANG 104 CTY CP TU VAN VA DAU TU NIEM 28 TIN VANG (phi sx) 0.0565 0.0004 0.0035 0.5464 0.0303 0.9686 pha san 0.0166 0.0668 0.1776 1.8373 0.6028 3.4490 an toan -0.4991 0.0461 0.0461 0.4993 0.1413 -2.2896 pha san 0.3516 0.0897 0.1816 0.0579 0.0747 0.9912 pha san 1.0034 0.0041 0.0393 6.4763 0.3243 3.8888 an toan 0.6027 0.2135 0.3572 0.8126 4.8901 6.9444 an toan 0.0063 0.0570 0.0288 0.3255 0.0475 0.7625 pha san 0.2619 0.0028 0.0262 1.0749 1.1497 3.0316 an toan 0.0004 0.0154 0.0224 2.9402 1.1364 3.2908 an toan 0.0756 0.1004 0.1840 0.1799 0.2701 1.0561 pha san 0.6435 0.2161 0.3610 0.8044 4.7816 6.8759 an toan 0.5483 0.1661 0.2116 0.2128 3.2673 4.5414 an toan 0.1146 0.1080 0.1988 0.6548 0.2864 1.6501 pha san 0.7732 0.0770 0.1072 7.7508 0.1931 6.5426 an toan 0.1300 0.0521 0.0671 5.0768 1.0128 4.7114 an toan 0.0725 0.1124 0.0782 0.7802 0.1812 0.8987 pha san 0.1587 0.0070 0.0240 6.1136 0.3117 3.0731 an toan 0.1619 0.0101 0.0270 10.0140 0.3235 4.7373 an toan -0.0766 0.0526 0.1238 0.5920 0.0610 1.1222 pha san 0.4947 0.0883 0.0917 1.0205 0.4120 5.2208 an toan 0.1322 0.0521 0.0673 5.0113 1.0115 6.7513 an toan 0.0211 0.0768 0.1032 0.0557 0.0868 1.1404 pha san 0.0925 0.0552 0.0733 4.5144 1.0144 6.0192 an toan 0.0251 0.0348 0.0035 3.1445 1.0079 3.6038 an toan 0.3344 0.0896 0.1500 0.8153 0.0497 1.1737 pha san 1.2372 0.3554 0.4134 0.1863 2.4766 5.0223 an toan 0.5090 0.2107 0.3546 0.8230 5.4297 7.4097 an toan 0.0286 0.0553 0.0729 0.8839 0.0716 0.7365 pha san -0.5485 0.1196 0.0355 0.7312 2.0956 2.2169 canh bao 1.1839 0.3372 0.3911 0.2356 2.1437 4.5880 an toan -0.0659 0.0790 0.1599 0.7411 0.0538 0.8814 pha san 0.1641 0.1394 0.0274 0.6404 2.4690 3.0540 an toan 0.2633 0.2205 0.1893 1.3546 5.3256 6.8476 an toan -0.0572 0.0946 0.1911 0.8496 0.0633 1.0529 pha san 0.1628 0.1741 0.0421 0.1840 1.8972 2.3658 canh bao 0.9580 0.0037 0.0353 8.9336 0.2787 4.8299 an toan 0.3900 0.0754 0.0865 0.8305 0.0508 1.0117 pha san 2.3748 0.4361 0.4810 0.0572 2.4586 6.0442 an toan 1.4829 0.0030 0.0318 0.9783 1.4904 3.0628 an toan 0.4655 0.0467 0.0213 0.7218 0.9776 1.7184 canh bao 0.4522 0.0527 0.0402 1.1831 1.0850 2.0733 canh bao 0.4580 0.0335 0.0552 1.2126 1.1367 2.1719 canh bao 0.6400 0.0633 0.1455 0.8236 1.3790 2.6868 canh bao 0.5748 -0.0303 0.1495 0.4141 1.5858 2.6076 canh bao 0.4664 -0.0859 0.1500 0.4962 1.7311 2.6638 canh bao 0.5522 0.1518 0.1838 0.6331 1.4895 2.8478 canh bao 0.5415 0.0557 0.5340 0.6030 0.3455 2.6926 canh bao 0.5173 0.0291 0.2324 0.4277 0.9912 2.2865 canh bao CTY TNHH SXTM 29 CHIEN HUU CTY TNHH DVTM XNK HOANG 30 DUONG (PHI SX) CTY TNHH DAU 31 TU XNK GIA BAO CTY CP KHANH 32 DONG CTY TNHH SX DAU TU XUAT NHAP KHAU VI 33 LONG CTY TNHH XD TM VA DV HOANG 34 DANG (PHI SX) CTY TNHH TU VAN DT-THIET KE KIEN TRUC 35 (PHI SX) CTY TNHH SX 36 TMXNK VIET LE CTY TNHH SX CHE BIEN GO MY 37 HIEP CTY TNHH SXTMDV KIM 38 PHU THANH CTY TNHH SXTM VAN KIEN 39 THANH CTY TNHH SX XAY DUNG TM T 40 VA T CTY TNHH NHUA 41 DUC DAT CTY TNHH IN VA BAO BI GIAY VAN 42 HUNG CTY TNHH SX NHUA TRIEU DU 43 BON 105 CTY TNHH SX TM DV THINH 44 KHANG 0.5750 0.3450 0.3535 6.1246 1.3619 5.7344 an toan 0.2772 0.0457 0.1669 2.9564 0.6200 2.6164 canh bao 0.3788 0.0291 0.2324 0.4277 0.9912 2.1873 canh bao 0.5925 0.0773 0.0270 0.7325 1.4173 2.2965 canh bao 0.2903 0.0758 0.0412 0.7707 1.2974 2.0189 canh bao 0.5322 0.0743 0.0279 0.8117 1.1623 2.0322 canh bao 0.0688 0.0948 0.1551 1.1378 1.0814 2.5355 canh bao 0.2045 0.5953 0.1517 1.6011 1.0375 3.6404 an toan 0.2076 0.0870 0.1395 1.7476 0.8974 2.8460 canh bao 0.6880 0.0054 0.0937 0.4456 2.3535 3.3252 an toan 0.4917 0.0049 0.1091 0.2571 2.5379 3.3364 an toan 0.4905 0.0034 0.0896 0.1461 2.3614 3.0511 an toan 0.6398 0.0251 0.0532 0.3602 1.0527 2.2607 canh bao 0.7612 0.0046 0.0378 0.0665 0.7668 1.8532 canh bao 0.9885 0.0040 0.0147 0.0721 0.2988 6.6724 an toan 0.6914 0.3020 0.1589 0.9129 3.5339 5.1555 an toan 0.7117 0.2642 0.1636 1.4607 4.1524 5.9999 an toan 0.1634 0.1821 0.1846 0.4921 3.1538 4.1990 an toan 0.1294 0.2487 0.0956 1.9841 1.1261 2.5578 canh bao -0.0088 0.2016 0.0883 0.3968 1.1617 1.7650 canh bao -0.0601 0.1678 0.0506 2.4798 0.6296 1.9260 canh bao -0.0779 0.1362 0.0512 0.5500 3.6688 4.1111 an toan 0.1935 0.0961 0.0402 0.4877 3.5723 4.1151 an toan 0.1420 0.1723 0.0610 0.6098 3.7251 4.4112 an toan 0.4422 0.0455 0.0969 0.1443 2.0328 2.7458 canh bao 0.6990 0.0408 0.0643 0.1583 1.5211 2.3200 canh bao 0.1163 0.0295 0.1055 0.1286 1.9478 2.4339 canh bao 0.3442 0.0102 0.0021 15.7196 0.6297 7.4925 an toan 0.5905 0.0095 0.0020 67.1239 0.1050 28.7343 an toan 0.5022 0.0087 0.0089 8.9078 1.1128 5.2468 an toan CTY LD DO GO 45 QUOC TE (IFC) CTY CP TAP DOAN THIEN 46 LONG CTTNHH SXTM 47 DAI LONG MINH CONG TY CP QUANG HUNG PHUOC (DV VAN 48 TAI-PHI SX) CTY TNHH TSTM 49 MINH CUONG CTY TNHH XD CN DAN DUNG&DIEN 50 KINH THANH CTY TNHH SX TM 51 VINH PHAT CONG TY TNHH SXTM TRUONG 52 SAO CTY TNHH SX TM DV BAO BI NHUA 53 TRUNG SON CTY TNHH TM DV 54 TAN PHUC LOC 0.6840 0.1094 0.1344 0.3115 1.6819 2.8099 canh bao 0.7620 0.1094 0.1128 0.3522 1.5874 2.7216 canh bao 0.0681 0.0870 0.1534 0.2525 1.7565 2.4581 canh bao 55 CTY CP AN LAC -0.3010 0.1748 0.1415 0.2704 2.2673 2.7887 canh bao 0.1261 0.0015 0.0178 0.7932 0.3622 1.0818 pha san 0.0357 0.0021 0.0253 0.3375 0.0517 0.3969 pha san 0.0475 0.3140 0.3140 1.2101 1.7168 4.0223 an toan 0.3034 -0.0936 0.0804 0.4246 0.3146 1.0843 pha san 0.2648 0.0325 0.2594 0.2544 1.1061 2.4869 canh bao 0.2165 0.0695 0.0713 1.1255 1.7950 3.1061 an toan -0.0192 0.0766 0.0856 0.7772 2.3524 3.2143 an toan 0.6859 0.0579 0.1834 0.9201 3.0148 5.1099 an toan 0.2419 0.2790 0.2849 10.4244 0.6538 6.3257 an toan 0.2151 0.0177 0.0058 0.3797 0.7514 1.0965 pha san 0.4296 0.0066 0.0012 0.3503 0.4802 0.9437 pha san 0.1252 0.1448 0.2164 0.9713 2.0451 3.3338 an toan 0.0876 0.1082 0.1707 0.4709 1.9991 2.8777 canh bao 0.6767 0.2823 0.3881 1.8261 2.0451 4.7382 an toan 0.0226 0.0314 0.0032 0.4657 0.2095 0.7609 pha san 0.1170 0.0316 0.0058 1.0007 0.7857 1.9602 canh bao -0.0052 0.0170 0.0170 14.5379 0.0297 15.4007 an toan CTY CP SXTMDV 56 MINH ANH CTY CP SX TM DV 57 PHU PHONG CTY TNHH SX TM 58 P.P.N CTY TNHH TMDV 59 NGUYEN DUC DNTN KHACH SAN HONG VAN 60 (phi sx) CTY TNHH KINH 61 PHUONG DONG 0.3305 0.0077 0.0122 8.7245 2.9932 6.9330 an toan 0.5362 0.0010 0.0038 8.5053 0.3741 4.3426 an toan 0.4957 0.0283 0.0501 2.8739 4.7002 6.4327 an toan 62 CTY TNHH SXTM 0.1595 0.0476 0.0476 3.7313 0.5791 2.4475 canh bao 0.7417 0.0198 0.0264 4.7337 0.3217 2.9400 an toan 0.4345 0.1345 0.1793 3.2297 3.5281 5.8599 an toan 106 DV DAI TIN CTY TNHH SXTM 63 HUA HEONG- VN 0.2268 0.1815 0.2053 8.2671 0.6596 5.0846 an toan -0.4893 0.1799 0.0369 0.2118 1.9596 1.9609 canh bao -0.1921 0.1956 0.0402 0.2130 1.9517 2.1902 canh bao 0.3264 0.2833 0.0667 2.9252 0.6926 2.6011 canh bao 0.3268 0.2422 0.0813 2.5004 0.5302 2.2713 canh bao 0.3457 0.1732 0.1622 2.0550 0.6308 2.3913 canh bao 0.2896 0.1772 0.1995 10.6983 0.5643 15.0511 an toan 0.2429 0.1168 0.1265 8.3384 0.4174 11.5800 an toan 0.2379 0.0060 0.0489 4.5093 0.3187 6.6431 an toan 0.2267 0.1801 0.2044 10.6237 0.6158 6.0266 an toan 0.1974 0.1899 0.0412 0.2044 1.8947 2.4072 canh bao 0.3043 0.2113 0.0463 0.1956 2.1564 2.7752 canh bao 0.1271 0.0000 0.0462 0.5779 0.4568 1.1311 pha san 0.8610 0.0457 0.1487 2.9016 1.7018 9.8434 an toan 0.5182 0.2458 0.2458 6.4004 1.6870 12.5732 an toan 0.2955 0.1786 0.2381 4.3402 2.7627 5.6830 an toan -0.6040 -0.0996 -0.0050 0.1214 0.5357 0.0526 pha san 0.1086 -0.0227 -0.1276 0.1543 0.0265 -0.2466 pha san -0.7008 -0.1022 -0.0638 0.1471 0.2385 -5.2049 pha san 0.1306 0.1605 0.0203 0.4066 1.2101 1.9439 canh bao 0.5255 0.0707 0.0638 13.7701 1.2339 18.5651 an toan 0.2863 0.1787 0.2010 10.6589 0.5780 6.0347 an toan 1.6607 0.4251 0.4670 0.0551 2.3116 5.3318 an toan 1.6937 0.4316 0.4741 0.0549 2.3377 5.4089 an toan 0.2358 0.3494 0.2364 6.5641 0.9587 11.1663 an toan 0.0784 0.1050 0.0114 1.6838 0.4575 2.7016 canh bao 0.1124 0.1488 0.0168 1.7977 0.6095 3.2235 an toan 0.2629 0.3952 0.2319 5.9178 1.0303 4.7575 an toan 0.1067 0.1465 0.0198 1.9640 0.8920 1.9772 canh bao 0.0830 0.0535 0.0706 4.7627 1.0145 3.3371 an toan 0.3429 0.0115 0.0558 4.1348 0.4919 2.6564 canh bao 0.0414 0.0781 0.0079 5.2744 0.2733 2.6083 canh bao 0.1156 0.0537 0.0666 3.9734 1.0054 3.0074 an toan 0.1450 0.3304 0.1918 5.7583 0.8684 4.2650 an toan 0.0414 0.0769 0.0079 5.2821 0.2751 2.6124 canh bao 0.0414 0.0770 0.0079 5.2408 0.2843 2.6044 canh bao 0.2209 0.1543 0.1774 11.0954 0.5820 6.0812 an toan 0.1983 0.1008 0.1609 2.4412 0.5044 2.2562 canh bao 0.3118 0.2141 0.0472 0.1738 2.2075 2.8274 canh bao 0.2177 0.1429 0.1708 9.3073 0.6007 5.3165 an toan 1.6971 0.4304 0.4728 0.0547 2.3224 5.3912 an toan 1.6994 0.4285 0.4707 0.0477 2.3030 5.3624 an toan 0.2096 0.1868 0.2186 9.4822 0.6025 5.5714 an toan 0.2694 0.2192 0.0481 0.1690 2.2378 2.8324 canh bao 0.3480 0.2799 0.0585 0.1595 2.8584 3.5881 an toan 0.2095 0.1911 0.2269 9.8638 0.6066 5.7654 an toan 1.6616 0.4086 0.4488 0.0547 2.1037 5.0543 an toan 0.6835 0.2189 0.3649 0.8005 4.8734 7.0090 an toan 0.1983 0.1872 0.2219 8.2409 0.6660 5.1161 an toan 0.7253 0.2219 0.3690 0.7965 4.7459 6.9253 an toan 0.7713 0.2256 0.3742 0.7761 4.6236 6.8472 an toan CTY TNHH TM HONG PHAT 64 MINH CTY CP DAU TU XD TAY NINH (phi 65 sx) DNTN SX TM 66 VINH TUONG CTY CP DAU TU KINH DOANH VA XD DAT VIET (phi 67 SX) CTTNHH SX TM 68 KY PHAT CTY TNHH MAY TINH CHI LANH 69 (PHI SX) CTY TNHH SX VA 70 TM QUAN DAT CTY TNHH XD TM BAO MINH (PHI 71 SX) DNTN DET NHUOM TAN 72 TIEN CUONG DNTN SX TM THI 73 TUAN CTY TNHH TMDVDLVTXD 74 HIEP DINH CTY TNHH SX TM 75 TAN TUAN KIET CTY TNHH SX TM 76 HONG TIEN PHAT CTY TNHH SX VA 77 TM TRAN DA CTY TNHH SX TM 78 CHITOWORLD CTY TNHH KY THUAT CAO SU 79 NHUA 107 DNTN TM VA SX 80 MINH KIM LONG 0.1873 0.2000 0.1867 8.6225 0.6183 5.1225 an toan 0.0505 0.0153 0.0221 2.9410 1.1395 2.4901 canh bao 0.0760 0.0222 0.0326 2.8539 1.7787 3.1485 an toan 0.1800 0.1961 0.1818 6.6733 0.4372 4.0990 an toan 0.1216 0.1188 0.0248 0.6389 1.3941 1.9246 canh bao 1.6422 0.4067 0.4449 0.0545 2.0842 5.0071 an toan 0.2130 0.1861 0.1737 6.0317 0.5190 3.9014 an toan 0.1123 0.1465 0.0217 1.9640 0.8920 1.9871 canh bao 0.1179 0.1488 0.0218 1.8387 0.8866 1.9353 canh bao 0.1808 0.4350 0.2205 6.4603 1.0578 4.9522 an toan 0.0959 0.0553 0.0691 5.5056 0.9672 3.6079 an toan 0.1090 0.0548 0.0675 5.9493 0.9812 3.8123 an toan 0.2143 0.3094 0.2122 7.9370 0.7641 5.1710 an toan 0.1704 0.3124 0.0329 1.8189 1.2186 2.4692 canh bao 0.1622 0.3145 0.0322 1.8056 1.2207 2.4593 canh bao 0.2040 0.3026 0.1608 8.0281 0.7788 5.0511 an toan 0.0294 0.0123 0.0180 2.8451 0.9884 2.2688 canh bao 0.0422 0.0113 0.0171 2.7557 0.9883 2.2366 canh bao 0.1520 0.1160 0.1146 9.7580 0.3652 5.0263 an toan 0.0427 0.0103 0.0171 2.6640 0.9995 2.2087 canh bao 0.0432 0.0103 0.0169 2.5699 0.9995 2.1691 canh bao 0.3018 0.1882 0.2035 9.7770 0.6288 5.7419 an toan 0.7107 0.2258 0.3715 0.7867 4.6373 6.8135 an toan 0.7151 0.2269 0.3727 0.7863 4.6236 6.8074 an toan 0.2975 0.1851 0.2026 9.7932 0.6213 5.7326 an toan 0.7641 0.2314 0.3792 0.7819 4.5061 6.7476 an toan 0.7984 0.2350 0.3705 0.7633 2.7306 4.9685 an toan 0.1947 0.2907 0.1542 6.5499 0.6741 4.2887 an toan 1.5811 0.3968 0.4332 0.0543 1.9659 4.8006 an toan 1.6140 0.4046 0.4397 0.0399 2.1998 5.0783 an toan 0.3903 0.0091 0.0710 3.9459 0.4398 2.6043 canh bao 0.8033 0.2353 0.3726 0.7515 2.8740 5.1168 an toan 0.8082 0.2357 0.3731 0.7527 2.8545 5.1033 an toan 0.3622 0.0091 0.0670 3.5107 0.4129 2.3621 canh bao 0.0863 0.0547 0.0674 5.9985 0.9812 3.8161 an toan 0.0982 0.0549 0.0699 5.5464 0.9680 3.6297 an toan 0.2277 0.3263 0.1910 5.3766 0.9587 4.2478 an toan 0.1627 0.2958 0.0307 1.9748 1.0574 2.3474 canh bao 0.0403 0.0770 0.0080 5.2486 0.2787 2.6014 canh bao 0.1367 0.3101 0.1866 6.0875 1.0331 4.5283 an toan 0.1142 0.0538 0.0667 4.0064 1.0165 3.0319 an toan 0.1006 0.0543 0.0683 5.9985 0.9919 3.8398 an toan 0.3029 0.0086 0.0441 3.9459 0.3498 2.3677 canh bao 0.1167 0.0535 0.0662 3.9931 1.0029 3.0128 an toan 0.1180 0.0535 0.0661 3.9473 1.0029 2.9940 an toan 0.2781 0.1784 0.1944 9.7580 0.5757 5.6274 an toan 0.8131 0.2336 0.3769 0.7644 3.4090 5.6749 an toan 0.7798 0.2374 0.3903 0.7587 3.2238 5.5086 an toan 0.1086 0.2768 0.1798 6.3278 0.6837 4.2110 an toan 1.6174 0.4034 0.4383 0.0411 2.3999 5.2755 an toan 0.4056 0.1190 0.0252 0.7567 1.5550 2.3396 canh bao 0.2559 0.1617 0.1682 10.7844 0.5383 5.9098 an toan 1.6670 0.4606 0.4969 0.0447 2.4977 5.6408 an toan 1.7420 0.3952 0.4373 0.0479 4.7283 7.6814 an toan CTY TNHH SXTM 81 LAWNYARD VN DNTN NHUOM IN HOA VAI NHAN 82 THANH CTY TNHH SXTM 83 NGUYENHUNG CTY TNHH SX TM 84 DUY THUC CTY TNHH SX TM 85 KHAI THANH CTY TNHH CHE BIEN THUY SAN 86 VA THUC PHAM CTY TNHH SXTM 87 HOA SINH CTY TNHH THUOC DA DANG 88 TU KY CTY TNHH SXTM 89 TAN MINH HOA CTY TNHH SXTM BAO BI GIA MINH 90 HOA CTY TNHH SXTM NGUYEN VAN 91 THANH CTY TNHH SX TM DV TRUONG 92 PHONG DNTN SX TM 93 THAO HUNG CTY TNHH BOWLING VIET 94 NAM CTY TNHH MAY IN VA DV TM MY 95 LINH CTY TNHH SX TM NGUYEN 96 NGUYEN PHAT CTY TNHH SXTM 97 TRAN HAI PHUOC 108 DNTN TM VA SX VAN PHUOC 98 THANH 0.2804 0.2263 0.1797 4.3252 1.0462 3.8117 an toan 1.7277 0.0028 0.0284 2.1660 1.5900 3.8258 an toan 1.7248 0.0028 0.0281 2.1529 1.5710 3.7985 an toan 0.2820 0.1988 0.2055 10.7912 0.5735 6.1136 an toan 0.7848 0.2386 0.3925 0.7598 3.2892 5.5860 an toan 0.8365 0.2426 0.3981 0.7655 3.6745 6.0307 an toan 0.1197 0.2877 0.1841 6.1873 0.7198 4.2185 an toan 0.3693 0.1175 0.0248 0.7597 1.6029 2.3603 canh bao 2.2416 0.2321 0.2585 0.0436 6.0307 8.6440 an toan CTY TNHH SXTM 99 NGUYEN DUC 10 CTY TNHH DET XUAN HUONG (Nguồn: Tác giả tự tổng hợp, tính toán dựa báo cáo tài doanh nghiệp vay vốn BIDV chi nhánh Tây Sài Gòn năm 2008-2010) 109 PHỤ LỤC KẾT QUẢ KHẢO SÁT 5.1 Tỷ lệ kiểm định theo Mô hình điểm số Z năm 2008 (MHZ08) Cumulative Frequency Percent Valid Percent Percent an toan 68 68.0 68.0 68.0 canh bao 28 28.0 28.0 96.0 pha san 4.0 4.0 100.0 100 100.0 100.0 Total 5.2 Tỷ lệ kiểm định theo Mô hình điểm số Z năm 2009 (MHZ09) Cumulative Frequency Percent Valid Percent Percent an toan 57 57.0 57.0 57.0 canh bao 38 38.0 38.0 95.0 pha san 5.0 5.0 100.0 100 100.0 100.0 Total 5.3 Tỷ lệ kiểm định theo Mô hình điểm số Z năm 2010 (MHZ10) Cumulative Frequency Percent Valid Percent Percent an toan 41 41.0 41.0 41.0 canh bao 16 16.0 16.0 57.0 pha san 43 43.0 43.0 100.0 100 100.0 100.0 Total 5.4 Mối tương quan việc BIDV xếp hạng doanh nghiệp (BIDV10) so với kết kiểm định mô hình điểm số Z (MHZ10) năm 2010 BIDV10 B A an toan canh bao pha san Total 41 13 54 Total E 0 43 41 16 43 43 100 110 5.5 Mối tương đồng kết kiểm định theo mô hình điểm số Z (MHZ10) với kết xếp hạng doanh nghiệp BIDV năm 2010 (BIDV10) TGDG10 MHZ10 Total tuongdong khong tuong dong 41 41 canh bao 13 16 pha san 43 43 87 13 100 an toan Total 5.6 Mối tương quan việc BIDV xếp hạng doanh nghiệp (BIDV09) so với kết kiểm định mô hình điểm số Z (MHZ09) năm 2009 BIDV09 A an toan B Total C D 57 0 57 canh bao 18 38 pha san 1 65 10 19 100 Total 5.7 Mối tương đồng kết kiểm định theo mô hình điểm số Z (MHZ09) với kết xếp hạng doanh nghiệp BIDV năm 2009 (BIDV09) TGDG9 tuongdong MHZ09 Total Total khong tuong dong an toan 57 57 canh bao 33 38 pha san 5 90 10 100 111 5.8 Mối tương quan việc BIDV xếp hạng doanh nghiệp (BIDV08) so với kết kiểm định mô hình điểm số Z (MHZ08) năm 2008 BIDV08 A an toan Total B D 68 0 68 canh bao 14 28 pha san 0 80 14 100 Total 5.9 Mối tương đồng kết kiểm định theo mô hình điểm số Z (MHZ08) với kết xếp hạng doanh nghiệp BIDV năm 2008 (BIDV08) TGDG8 tuongdong MHZ08 Total Total khong tuong dong an toan 68 68 canh bao 20 28 pha san 4 88 12 100 112 PHỤ LỤC NHÓM HẠNG DOANH NGHIỆP DO BIDV XẾP LOẠI QUA CÁC NĂM 2008-2010 STT Công ty Năm 2010 Năm 2009 Năm 2008 CONG TY TNHH XD TMDV SX KIEN MY HUNG E A B CTY TNHH XD-TM-DV THUY HA (phi sx) E A A E A B E A A CTY TNHH SX DAU TU XUAT NHAP KHAU THIEN THANH CTY TNHH DT XD DIA OC TM NHAN HOAI (PHI SX) CTY TNHH DT TM GIAO DICH XUAT KHAU THIEN LINH (phi sx) E A A CTY TNHH YEN VY (PHI SX) E C A CTY TNHH SXXD TM TAN TAI DAT E B A CTY TNHH XD TMDV SX THANH DAT E A A CTY TNHH SXTM PHUC THANH LONG E A A 10 CTY TNHH DV TM XNK HAI NGOC (phi sx) E A A 11 CTY CPDTKD NHA HOANG HAI (phi sx) E A A 12 CTY TNHH TM XD KIM HOAI (phi sx) E A A CONG TY TNHH DT-XD-DIA OC-TM NAM THINH 13 (phi sx) E A B 14 CTY TNHH AU GIA HOA (PHI SX) E A A 15 CTY TNHH DT SX XD TM DV HUYNH THIEN LOI E B A 16 CTY TNHH DT VA PT THINH PHAT (PHI SX) E A B 17 CTY TNHH SXTM AN TAY E C A 18 CTTNHH DTXDTM THANHNHAN (phi sx) E A A 19 CTY TNHH TM MINH CHAU LONG (PHI SX) E A A 20 CTY TNHH TMDV DL HAI HONG HA (PHI SX) E C A 21 CTY TNHH MAT TROI QUOC TE (PHI SX) E A A 22 CTY TNHH DVTMXD SON DONG (PHI SX) E A A 23 CTY TNHH TM XD TAN HOAI (PHI SX) E C A 24 CTY TNHH SXTM PHUOC AN E A A 25 CTY TNHH QUANG TRANG (PHI SX) E A A 113 26 CTY TNHH SXTM CNC E C D 27 CTY TNHH SXTM MINH MINH THANG E A A CTY CP TU VAN VA DAU TU NIEM TIN VANG 28 (phi sx) E A A 29 CTY TNHH SXTM CHIEN HUU E A A 30 CTY TNHH DVTM XNK HOANG DUONG (PHI SX) E A A 31 CTY TNHH DAU TU XNK GIA BAO E A A 32 CTY CP KHANH DONG E A A E A A E A A CTY TNHH SX DAU TU XUAT NHAP KHAU VI 33 LONG CTY TNHH XD TM VA DV HOANG DANG (PHI 34 SX) CTY TNHH TU VAN DT-THIET KE KIEN TRUC 35 (PHI SX) E A A 36 CTY TNHH SX TMXNK VIET LE E A A 37 CTY TNHH SX CHE BIEN GO MY HIEP E C A 38 CTY TNHH SXTMDV KIM PHU THANH E A A 39 CTY TNHH SXTM VAN KIEN THANH E D A 40 CTY TNHH SX XAY DUNG TM T VA T E A A 41 CTY TNHH NHUA DUC DAT A A A 42 CTY TNHH IN VA BAO BI GIAY VAN HUNG A A A 43 CTY TNHH SX NHUA TRIEU DU BON A B D 44 CTY TNHH SX TM DV THINH KHANG A D D 45 CTY LD DO GO QUOC TE (IFC) A D D 46 CTY CP TAP DOAN THIEN LONG A A A 47 CTTNHH SXTM DAI LONG MINH A A A CONG TY CP QUANG HUNG PHUOC (DV VAN 48 TAI-PHI SX) A B A 49 CTY TNHH TSTM MINH CUONG A A A CTY TNHH XD CN DAN DUNG&DIEN KINH 50 THANH A B B 51 CTY TNHH SX TM VINH PHAT A A A 52 CONG TY TNHH SXTM TRUONG SAO A A A 53 CTY TNHH SX TM DV BAO BI NHUA TRUNG SON A A A 54 CTY TNHH TM DV TAN PHUC LOC A D D 114 55 CTY CP AN LAC A A A 56 CTY CP SXTMDV MINH ANH A A A 57 CTY CP SX TM DV PHU PHONG A A A 58 CTY TNHH SX TM P.P.N A A A 59 CTY TNHH TMDV NGUYEN DUC A A A 60 DNTN KHACH SAN HONG VAN (phi sx) E C A 61 CTY TNHH KINH PHUONG DONG A A A 62 CTY TNHH SXTM DV DAI TIN A A A 63 CTY TNHH SXTM HUA HEONG- VN A D D 64 CTY TNHH TM HONG PHAT MINH A B A 65 CTY CP DAU TU XD TAY NINH (phi sx) A A A 66 DNTN SX TM VINH TUONG A D D CTY CP DAU TU KINH DOANH VA XD DAT VIET 67 (phi SX) E A A 68 CTTNHH SX TM KY PHAT A D A 69 CTY TNHH MAY TINH CHI LANH (PHI SX) E C A 70 CTY TNHH SX VA TM QUAN DAT A A A 71 CTY TNHH XD TM BAO MINH (PHI SX) A D A 72 DNTN DET NHUOM TAN TIEN CUONG A C A 73 DNTN SX TM THI TUAN A D A 74 CTY TNHH TMDVDLVTXD HIEP DINH A D D 75 CTY TNHH SX TM TAN TUAN KIET A D D 76 CTY TNHH SX TM HONG TIEN PHAT A A A 77 CTY TNHH SX VA TM TRAN DA A D A 78 CTY TNHH SX TM CHITOWORLD A A A 79 CTY TNHH KY THUAT CAO SU NHUA A A A 80 DNTN TM VA SX MINH KIM LONG A D A 81 CTY TNHH SXTM LAWNYARD VN A D A 82 DNTN NHUOM IN HOA VAI NHAN THANH A D D 83 CTY TNHH SXTM NGUYENHUNG A A A 84 CTY TNHH SX TM DUY THUC A D D 85 CTY TNHH SX TM KHAI THANH A D D A D D CTY TNHH CHE BIEN THUY SAN VA THUC 86 PHAM 115 87 CTY TNHH SXTM HOA SINH A A A 88 CTY TNHH THUOC DA DANG TU KY A A A 89 CTY TNHH SXTM TAN MINH HOA A A A 90 CTY TNHH SXTM BAO BI GIA MINH HOA B A A 91 CTY TNHH SXTM NGUYEN VAN THANH B A A 92 CTY TNHH SX TM DV TRUONG PHONG A D B 93 DNTN SX TM THAO HUNG A A A 94 CTY TNHH BOWLING VIET NAM B A A 95 CTY TNHH MAY - IN VA DV TM MY LINH A A A 96 CTY TNHH SX TM NGUYEN NGUYEN PHAT A A D 97 CTY TNHH SXTM TRAN HAI PHUOC A A A 98 DNTN TM VA SX VAN PHUOC THANH A A A 99 CTY TNHH SXTM NGUYEN DUC A A A CTY TNHH DET XUAN HUONG A C A 100 (Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ hệ thống sở liệu xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp vay vốn BIDV chi nhánh Tây Sài Gòn năm 2008-2010) 116 PHỤ LỤC CÁC LỖI THƯỜNG LẶP LẠI TRONG VIỆC QUẢN LÝ CÁC KHOẢN VAY ĐÃ ĐƯỢC XỬ LÝ BẰNG DPRR NĂM 2011 TẠI BIDV Số Mã lỗi Nội dung lỗi lỗi Khách hàng vay không đủ hồ sơ pháp lý, chưa chứng minh rõ nguồn trả nợ, nguồn trả nợ không bảo đảm doanh thu hàng năm giảm, thiếu báo cáo tài khách hàng 95 Trước cho vay: chưa xem xét tính pháp lý khoản vay, thẩm định lực tài sai, chưa kiểm tra kỹ thu nhập khách hàng, lập khống phương án vay, chuyển nợ ngắn hạn sang trung hạn thiếu phương án cụ thể, khách hàng không đăng ký ngành nghề kinh doanh, dựa vào khai báo khách hàng, không nắm rõ khách hàng, thiếu giấy tờ chứng minh thẩm quyền người đại diện 70 Chưa đăng ký giao dịch bảo đảm 50 Thiếu kiểm tra sử dụng vốn vay, thiếu kiểm soát khoản vay sau cho vay 45 Khách hàng vay hóa đơn, phiếu xuất, nhập kho hàng hóa 23 Cơ cấu lại nợ thiếu tài liệu chứng minh khách hàng trả nợ 15 Cho vay vượt thẩm quyền 11 Xếp hạng tín dụng sai, phân loại nợ sai 10 Giải chấp dư nợ không giảm 10 10 Chưa định giá lại tài sản bảo đảm 11 Khách hàng vay có quan hệ nhóm với 12 Thiếu điều lệ điều chỉnh thay đổi vốn, đổi tên DN 13 Không xếp hạng tín dụng nội Giải ngân không chuyển tiền cho người thụ hưởng, giải ngân tiền mặt cho 14 khách hàng doanh nghiệp vay 117 Giải ngân vượt hạn mức, cho vay thêm khách hàng có nợ gia hạn, 15 không xin ý kiến Hội đồng tín dụng, cấp tín dụng sai quy trình 16 Giá trị tài sản bảo đảm chưa đủ vay theo quy định Cho vay theo thời gian không hợp lý với chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp 17 vay Hợp đồng kinh tế không hợp lệ (ký trước ngày có chứng nhận đăng ký kinh 18 doanh trước dấu có hiệu lực, thiếu công chứng) Thu nợ từ nguồn giải ngân cho công ty khác, thu nợ từ nguồn tiền mặt công 19 ty khác, đảo nợ 20 Thiếu chứng từ giải ngân 21 Chuyển nợ hạn không kịp thời 22 Nâng khống giá trị tài sản để làm sở ngân hàng cho vay 23 Kiểm tra sau cho vay sai thực tế 24 Dùng tài sản chấp vay cũ chấp tiếp cho vay 25 Chủ đầu tư người vay bên có liên quan 26 Duyệt cho vay thêm khách hàng có nợ cấu 100% nợ gốc 27 Không theo dõi quản lý tài sản bảo đảm Hợp đồng chấp tài sản hình thành từ vốn vay không xác định rõ thời hạn 28 hình thành tài sản 29 Sử dụng vốn vay sai mục đích, cán ngân hàng vay ké với khách hàng Hội sở duyệt cho vay ngắn hạn Chi nhánh lại cho vay trung hạn, 30 cho vay với mục đích kinh doanh bất động sản lại cho vay ngắn hạn 31 Cho vay hỗ trợ lãi suất khách hàng có lãi hạn 32 Cho vay khách hàng có yếu tố xã hội đen (Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ báo cáo kiểm tra nội hồ sơ vay xử lý dự phòng rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Tây Sài Gòn năm 2011) ... Phát Triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro. .. nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT... trình quản trị rủi ro cho ngân hàng quản lý 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Cho đến chưa có khái niệm thống quản trị rủi ro tín