ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o NGUYỄN THỊ THU VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o NGUYỄN THỊ THU VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN ĐỊNH XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS NGUYỄN VĂN ĐỊNH PGS.TS HOÀNG VĂN HẢI Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hoàn toàn thực Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn đƣợc dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chƣa đƣợc công bố công trình khác Hà Nội, ngày 05 tháng 10 năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Vân LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo, cô giáo Khoa Quản trị kinh doanh- Đại học kinh tế- Đại học Quốc Gia Hà Nội trang bị kiến thức cho suốt trình học tập Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Văn Định (trực tiếp hƣớng dẫn) tận tình hƣớng dẫn suốt trình thực luận văn tốt nghiệp Xin gửi lời cảm ơn tới bạn đồng nghiệp giúp đỡ việc thu thập, tìm tài liệu, tạo điều kiện thuận lợi trình nghiên cứu đồng thời cho lời khuyên quý giá để luận văn hoàn thiện Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình sát cánh hỗ trợ động viên để toàn tâm, toàn ý cho luận văn Hà Nội, ngày 05 tháng 10 năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Vân MỤC LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC HÌNH VẼ ii DANH MỤC BẢNG iii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu nhiệm vụ nghiên cứu .2 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Những đóng góp luận văn .3 Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tình hình nghiên cứu giới 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nƣớc 1.2 Cơ sở lý luận 1.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại 1.2.2 Rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.4 Các yếu tố ảnh hƣởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 36 1.2.5 Hiệp ƣớc vốn Basel 39 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 42 2.1 Quy trình nghiên cứu 42 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu .43 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin thứ cấp 43 2.2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng 44 2.2.3 Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp liệu 45 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI 47 3.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP ĐT PT Việt Nam chi nhánh Hà Nội 47 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 47 3.1.2 Các hoạt động kinh doanh 48 3.1.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Hà Nội 49 3.1.4 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh .49 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 51 3.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng 51 3.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng 52 3.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV Hà Nội 76 3.3.1 Những kết đạt đƣợc 76 3.3.2 Những mặt hạn chế 77 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 79 CHƢƠNG 4: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 84 4.1 Định hƣớng hoàn thiện công tác quản trị RRTD BIDV- CN Hà Nội 84 4.2 Các giải pháp tăng cƣờng công tác quản trị RRTD BIDV CNHN 86 4.2.1 Nhóm giải pháp hoàn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng 86 4.2.2 Nhóm giải pháp hoàn thiện sách, quy chế, quy trình .87 4.2.3 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng 90 4.3 Một số kiến nghị .90 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc .90 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 91 PHẦN KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT STT Ký Hiệu Nguyên Nghĩa BCTC Báo cáo tài BIDV- CNHN Ngân hàng TMCPĐTPTVN chi nhánh Hà Nội CBTD Cán tín dụng CSKH Chăm sóc khách hàng DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc DPRR Dự phòng rủi ro GHTD Giới hạn tín dụng CBTD Cán tín dụng CSKH Chăm sóc khách hàng 10 DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc 11 DPRR Dự phòng rủi ro 12 GHTD Giới hạn tín dụng 13 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 14 NHBL Ngân hàng bán lẻ 15 NHTM Ngân hàng Thƣơng Mại 16 NQH Nợ hạn 17 PTNNL Phát triển nguồn nhân lực 18 PTSP Phát triển sản phẩm 19 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 20 RRTD Rủi ro tín dụng 21 TCTD Tổ chức tín dụng 22 TSĐB Tài sản đảm bảo 23 XDCB Xây dựng i DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình Nội dung Hình 1.1 Phân loại Tín dụng ngân hàng 09 Hình 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 13 Hình 1.3 Quy trình quản trị RRTD 21 Hình 1.4 Mô hình 6C 22 Hình 2.1 Quy trình nghiên cứu 42 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức BIDV chi nhánh Hà Nội 49 Hình 3.2 Mô hình quản trị RRTD BIDV chi nhánh Hà Nội 57 ii Trang DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Nguy rủi ro khách hàng 24 Bảng 1.2 Những hạng mục biểu điểm đƣợc sử dụng 27 ngân hàng Mỹ mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 1.3 Quy đổi điểm sang hạn mức cho vay 28 Bảng 1.5 Phân loại nhóm nợ Bảng 3.1 Kết HĐKD chi nhánh giai đoạn 2012-2015 49 Bảng 3.2 Thu nhập chi phí BIDV chi nhánh Hà nội giai 50 35+36 đoạn 2012-2015 Bảng 3.3 Chất lƣợng tín dụng chi nhánh giai đoạn 2012- 51 2015 Bảng 3.4 Phân loại nợ chi nhánh từ năm 2012-2015 52 10 Bảng 3.5 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu từ 2012-2015 52 11 Bảng 3.6 Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn chi nhánh giai đoạn 61 2012-2015 12 Bảng 3.7 Chỉ tiêu hệ số NQH chi nhánh giai đoạn 2012- 61 2015 13 Bảng 3.8 Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD chi nhánh giai 62 đoạn 2012-2015 14 Bảng 3.9 Tỷ lệ xóa nợ chi nhánh giai đoạn 2012-2015 15 Bảng 3.10 Định hạng tín dụng nội BIDV chi nhánh HN 16 Bảng 3.11 Thông tin từ BCTC Công ty bánh kẹo Hải Hà 67 17 Bảng 3.12 Các tỷ số để tính hệ số Z 67 18 Bảng 3.13 Phân loại nợ theo tiêu chí định tính 68 iii 63 64+65 iv CHƢƠNG 4: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 4.1 Định hƣớng hoàn thiện công tác quản trị RRTD BIDV- CN Hà Nội Trong thời kỳ kinh tế có nhiều biến động thách thức nhƣ nay, tỷ lệ nợ hạn nợ có khả vốn ngày tăng trƣởng không ngừng, việc đề định hƣớng cụ thể, rõ ràng cho phát triển tín dụng quản lý rủi ro tín dụng lại trở nên quan trọng cấp thiết hết BIDV CNHN từ trƣớc đến đóng vai trò chủ lực việc cung cấp tài chính, tín dụng cho khu vực công nghiệp, tập trung đầu tƣ phát triển phân khúc thị trƣờng đem lại hiệu cao khu vực đô thị, khu công nghiệp, trƣờng đại học, cao đẳng,… Từ tầm nhìn hƣớng tƣơng lai, định hƣớng chung Ngân hàng năm đƣợc nhìn nhận thông qua mục tiêu: - Mở rộng nâng cao chất lƣợng dịch vụ ngân hàng để tăng trƣởng nguồn thu dịch vụ tín dụng - Phấn đấu đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thực đầy đủ cam kết xử lý nợ xấu có chế tăng vốn điều lệ - Ƣu tiên đầu tƣ phát triển nguồn nhân lực, tăng cƣờng đào tạo chỗ, khuyến khích tự học để nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên, tích cực áp dụng công nghệ thông tin, đào tạo từ xa Nâng cao lực điều hành phát triển kỹ quản trị ngân hàng đại, nâng cao chất lƣợng, hiệu quả, công tác kiểm tra, kiểm soát nội Để đạt đƣợc mục tiêu BIDV CNHN cần phải có định hƣớng chặt chẽ hoàn thiện sách phát triển quản lý rủi ro tín dụng, cụ thể là: Thứ nhất, đảm bảo việc thi hành công tác theo quy định pháp luật Nhà nƣớc Việt Nam, việc cấp tín dụng cho khách hàng phải dựa sở lợi ích đáng hợp pháp BIDV CNHN, tuyệt đối không để xảy tình trạng cán tín dụng lợi dụng tài sản uy tín BIDV CNHN mục đích cá nhân công tác cấp tín dụng Thứ hai, sách tín dụng phải đảm bảo tính an toàn, nhiên cần phải đƣợc điều chỉnh linh hoạt, khéo léo cho phù hợp với hoàn cảnh thực tiễn để 84 kênh phân phối dễ dàng nắm bắt hội phát triển đầu tƣ tín dụng theo mục tiêu, định hƣớng kinh doanh Do đó, việc xây dựng sách tín dụng vừa hƣớng tới mục tiêu BIDV CNHN vừa phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa bàn chi nhánh, phòng giao dịch yếu tố đóng vai trò định để đảm bảo cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đồng thời đảm bảo khả tăng trƣởng sở nâng cao chất lƣợng tín dụng đảm bảo an toàn Chính sách cần đƣợc phổ biến rộng rãi, rõ ràng đến phận ngân hàng, sở, kim nam để toàn thể nhân viên hoạt động lĩnh vực tín dụng có định hƣớng chung, thống chủ động hoạt động tác nghiệp Thứ ba, đảm bảo tăng trƣởng bền vững hạn chế rủi ro trình hoạt động tín dụng Trƣớc hết, cần phải trì tốc độ tăng trƣởng tín dụng mức độ hợp lý theo hƣớng sử dụng hiệu quả, phù hợp với tính chất nguồn vốn huy động đảm bảo cân đối, an toàn khả sinh lời Ngân hàng Theo đó, giảm dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn, cho vay dự án lớn Ƣu tiên nguồn vốn cho vay doanh nghiệp lĩnh vực xuất khẩu, sản xuất hàng tiêu dùng, doanh nghiệp sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ BIDV CNHN; gắn việc cho vay khép kín từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm xuất để mở rộng quan hệ toán quốc tế, mua bán ngoại tệ phát triển dịch vụ ngân hàng Song, yếu tố ngƣời vô quan trọng để phát triển lâu dài ổn định, cần phải tăng cƣờng đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng cán có chất lƣợng, có đạo đức nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển, nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mỗi cán tín dụng cần tự đề cao trách nhiệm cá nhân nhằm nâng cao tính minh bạch chất lƣợng hoạt động tín dụng, đặc biệt cá nhân đƣợc giao quyền định phải tự chịu trách nhiệm trƣớc hết định Thứ tư, tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động BIDV CNHN thông qua nâng cao chất lƣợng thẩm định, tăng cƣờng kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện kịp thời trình cấp tín dụng, hạn chế tối đa đầu tƣ 85 ngành, lĩnh vực cho vay có độ rủi ro cao Tập trung xử lý, thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, kiên thu hồi khỏan nợ đến hạn nhằm cải thiện, nâng cao chất lƣợng tín dụng 4.2 Các giải pháp tăng cƣờng công tác quản trị RRTD BIDV CNHN 4.2.1 Nhóm giải pháp hoàn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng Thứ nhất, xây dựng chiến lƣợc ngƣời phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD điều kiện thông qua tuyển dụng nghiêm ngặt tiêu chuẩn hóa cán Tuyển dụng bƣớc ảnh hƣởng lớn chiến lƣợc ngƣời Công tác tuyển dụng BIDV CNHN cần đƣợc thực chặt chẽ theo tiêu chí nhƣ: đƣợc đào tạo quy trƣờng đại học có uy tín, thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội Một CBTD quản lý 200 - 300 khách hàng nhiều, nhƣ việc kiểm soát khoản vay không đƣợc chặt chẽ hiệu Do đó, BIDV CNHN cần giảm tải số khách hàng cho CBTD cách tuyển dụng đào tạo thêm cán Thứ hai, đổi công tác đào tạo cán bộ, đánh giá cán BIDV CNHN Hiện nay, BIDV trọng đào tạo nâng cao (đại học chức, cao học) mà chƣa có phƣơng án đào tạo lại Diễn biến hoạt động ngân hàng thay đổi không ngừng, BIDV CNHN tổ chức khóa ngắn hạn chỗ để cán tiếp thu kiến thức phối hợp hình thức đào tạo nƣớc Tăng cƣờng cử cán tham gia khóa đào tạo thực tập nâng cao trình độ, học tập kinh nghiệm Ngân hàng nƣớc mời chuyên gia nƣớc giảng Thứ 3: Thực tốt chế độ lương thưởng giảm áp lực cho CBTD - Nếu BIDV CNHN có chế độ lƣơng thƣởng hợp lý CBTD cán quản trị RRTD chuyên tâm vào công việc cống hiến cho ngân hàng Thực trạng chung ngân hàng, không riêng BIDV CNHN, áp doanh số huy động cho vay cao cán ngân hàng, nên không cán chạy theo doanh số để hoàn thành 86 tiêu, dẫn đến chất lƣợng tín dụng giảm sút ngân hàng phải chịu rủi ro Vì vậy, BIDVCNHN cần có tiêu doanh số đắn để không bị tác dụng ngƣợc từ việc tăng trƣởng tín dụng cao mà chất lƣợng tín dụng thấp - Thƣờng xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm môi trƣờng kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm soát RRTD hiệu - Ngoài ra, cần phải có quy định, chế tài xử lý nghiêm khắc cán thiếu tinh thần trách nhiệm, gian dối, mƣu lợi sách nguyên nhân gây thất thoát vốn cho ngân hàng 4.2.2 Nhóm giải pháp hoàn thiện sách, quy chế, quy trình Để đảm bảo nguyên tắc thống định hƣớng phát triển, BIDV CNHN cần đánh giá cao tầm quan trọng việc hoàn thiện sách, quy chế, quy trình để làm tảng cho hoạt động tác nghiệp tín dụng mà thẩm định giám sát công tác cho vay trình đóng vai trò định việc phát sinh quản lý rủi ro Thứ nhất, Thực quy trình tín dụng Thực đủ bƣớc quy trình sở tuân thủ quy tắc, sách tín dụng giúp ngân hàng giảm đƣợc rủi ro đạo đức, hạn chế tổn thất rủi ro xảy Các CBTD thực quy trình cho vay đánh giá đƣợc khả xảy rủi ro khách hàng khoản vay đó, từ có biện pháp đo lƣờng trƣớc rủi ro xảy Thứ hai: Công tác thẩm định, giải ngân Quy trình thẩm định cần đƣợc quy định rõ ràng, song nên linh hoạt, nghĩa tuỳ theo tính chất, quy mô, mức độ phức tạp dự án để lựa chọn phƣơng pháp thẩm định thích hợp, với phƣơng pháp lựa chọn có nội dung thẩm định tƣơng ứng nhiên cách tính toán tiêu phải quán 87 Đây kim nam để cán tín dụng xác định đƣợc trọng tâm, trọng điểm, nhận biết khai thác dự án có hiệu Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng nên áp dụng giải ngân theo phƣơng thức chuyển khoản, hạn chế tối đa việc giải ngân tiền mặt trừ trƣờng hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng nhƣ cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lƣơng công nhân,… Thứ 3: Công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn Định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro Ngoài ra, cần coi trọng công tác kiểm tra, kiểm soát ngân hàng: Kiểm tra việc thực quy trình, nghiệp vụ trình cấp quản lý tín dụng nhằm phát sớm sai sót, bất hợp lý để thực sửa chữa, cảnh báo kịp thời Thƣờng xuyên theo dõi mức độ rủi ro khoản vay Định kỳ tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro khách hàng, khoản vay tài sản bảo đảm tiền vay Thông qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lƣu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đôn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng trả nợ thời hạn CBTD hƣớng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, khó khăn khách hàng nguyên nhân bên mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tƣ vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Còn khoản vay đƣợc xác định “có vấn đề” dù hạn, CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phƣơng án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thƣờng trƣớc hết hạn 88 Thứ 4, hoàn thiện mô hình QTRR theo chuẩn quốc tế Trên sở ƣu điểm khả ứng dụng rộng rãi số Z dự báo đo lƣờng rủi ro tín dụng doanh nghiệp, BIDV nên: - Bổ sung số Z vào tiêu hệ thống xếp hạng tín dụng nội đƣa đánh giá tín dụng định cấp tín dụng cho khách hàng Điều giúp dự báo sớm khả phá sản rủi ro tín dụng khach hàng, cấp tín dụng cho doanh nghiệp có số Z an toàn, kiên từ chối doanh nghiệp có số Z thấp hạn chế cấp tín dụng cho doanh nghiệp có số Z mức rủi ro - Thƣờng xuyên tính toán lại số Z theo quý theo tháng để đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng theo dõi chiều hƣớng thay đổi số để phát kịp thời rủi ro tín dụng có biện pháp can thiệp thích hợp - Áp dụng thích hợp cho nhóm đối tƣợng khách hàng để điều chỉnh tiêu cho thích hợp với doanh nghiệp vay vốn chi nhánh Thứ năm, thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB Nhƣ nêu, BIDV CNHN cho vay với TSĐB khách hàng phần lớn bất động sản động sản mà khoản giá trị TSĐB giá trị ghi nhận theo sổ sách thời điểm khách hàng chấp để vay vốn Vì vậy, sau cấp phát tín dụng, BIDV cần quản lý theo dõi TSĐB vấn đề sử dụng, bảo quản nhƣ trị giá TSĐB biến động suốt thời gian khoản tín dụng Lúc này, công tác định kỳ tái định giá TSĐB đóng vai trò quan trọng Việc thƣờng xuyên tái định giá TSĐB giúp ngân hàng có khả nắm rõ giá trị tài sản, tính khoản tài sản, thời gian lý tài sản để trả nợ vay ngân hàng Bởi thực tế có bất động sản chấp ngân hàng có giá tri cao nhƣng tính khoản thời điểm lại có đủ tiền để mua nhu cầu thời điểm tài sản thấp Công tác tái định giá tài sản chấp giúp ngân hàng tránh nhiều trƣờng hợp TSĐB đƣợc chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, nhƣng ngân hàng không thu hồi đƣợc vốn hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh bị tòa án xác định vô hiệu theo quy định pháp luật Cuối cùng, 89 ngân hàng phát sụt giảm giá trị TSĐB ngân hàng hoàn toàn thông báo với khách hàng để khách hàng trả trƣớc phần nợ đƣa thêm TSĐB khác với giá trị sụt giảm TSĐB ban đầu 4.2.3 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng - Ngân hàng sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng nhƣ chứng khoán hóa khoản vay, hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc Đây công cụ đại đƣợc ngân hàng giới sử dụng đạt hiệu việc phòng ngừa hạn chế rủi ro - Bên cạnh đó, để thực xử lý nợ có vấn đề, BIDV CNHN cần phối hợp với Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro BIDV hội sở hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro Giữa phòng ban liên quan cần đảm bảo phối kết hợp chặt chẽ nhằm đƣa giải pháp thích hợp, tham mƣu kịp thời cho Giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng Nếu khách hàng bị thua lỗ khả khắc phục, khả trả nợ, cố tình không thực trả nợ vay cần quản lý chặt chẽ khoản vay, thực xử lý tài sản theo phƣơng pháp khai thác hay phƣơng pháp lý Khởi kiện tòa bƣớc cuối để thực thu hồi nợ vay Trong việc khởi kiện cần thành lập riêng ban thu hồi nợ, đồng thời, cần có nhân viên chuyên ngành luật phụ trách để đảm bảo thực luật, tăng khả thắng kiện 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc  Tiếp tục trì môi trƣờng kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế, Nhà nƣớc cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định hợp lí tạo môi trƣờng thuận lợi cho toàn kinh tế phát triển bền vững nhƣ điều chỉnh ƣu tiên đầu tƣ công, kiểm soát tăng trƣởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nƣớc nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn 90 không hiệu để giúp ngân hàng tránh đƣợc khách hàng gây rủi ro kinh doanh Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đƣợc đánh giá ổn định nhƣng Nhà nƣớc cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tƣ  Tạo lập hoàn thiện môi trƣờng pháp lý đảm bảo an toàn tín dụng Nhà nƣớc cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho ngƣời gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngoài ra, nhà nƣớc nên ban hành thêm văn dƣới luật hƣớng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất  Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Hiện Bộ tài xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm soát chất lƣợng công tác kế toán, 37 chuẩn mực kiểm toán hƣớng dẫn kiểm toán viên công ty kiểm toán sở nguyên tắc việc đƣa ý kiến Tuy nhiên tồn nhiều hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chƣa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chƣa có báo cáo kiểm toán độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chƣa thực kiểm toán công khai  Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Hoạt động giúp hình thành mặt giá tƣơng đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thông tin, qua giúp NHTM định giá bất động sản xác tránh đƣợc rủi ro sau lý tài sản 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc  Nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm Thông tin Tín dụng(CIC) 91 Thông tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chƣa đáp ứng đƣợc mặt số lƣợng chất lƣợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô nâng cao chất lƣợng thông tin: - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hƣớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia - Thông tin, đồng thời có các biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nƣớc nhằm khai thác thông tin đối tác nƣớc có ý định đầu tƣ Việt Nam, để kịp thời phát phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nƣớc vay vốn - Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đƣa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh đƣợc rủi ro  Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng cho Điều làm cho thông tin Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cung cấp không quán Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng khách hàng đƣợc Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trƣờng hợp khách hàng đƣợc xếp hạng tín dụng thấp ngân hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành cho việc tham khảo tin ngân hàng trở nên thuận lợi  Hoàn thiện mô hình tra theo ngành dọc từ trung ƣơng đến sở 92 Mô hình tra phải có độc lập tƣơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Công tác tra hoạt đông tín dụng cần thực thƣờng xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hƣớng lệch lạc phân tích tín dụng Quá trình tra cần phòng ngừa xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống 93 PHẦN KẾT LUẬN Với lý thuyết nghiên cứu đƣợc nghiệp vụ tín dụng, rủi ro tín dụng ngân hàng số liệu thu thập đƣợc tình hình cho vay, huy động, dƣ nợ tín dụng từ BDV chi nhánh Hà Nội Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng NHTM cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội” giải đƣợc phần tính cấp thiết việc hạn chế rủi ro tín dụng NHTM bối cảnh nhu cầu ổn định, phát triển bền vững NHTM tƣơng lai Một số nội dung đạt đƣợc nhƣ sau: Kết đạt đƣợc - Nhóm giải pháp đƣợc ứng dụng phù hợp với tình hình thực tiễn để tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV CNHN, giải pháp cụ thể đƣợc trình bày luận văn cụ thể: Chƣơng 1: - Giới thiệu khái niệm liên quan rủi ro, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, mô hình quản trị rủi ro, quy trình quản trị rủi ro - Trình bày công cụ đo lƣờng rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Tìm hiểu công trình nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng nƣớc giới, phƣơng pháp sử dụng để nghiên cứu gì, từ có đánh giá ƣu nhƣợc điểm phƣơng pháp này, từ lựa chọn phƣơng pháp nghiên cứu để nghiên cứu đƣa đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Chƣơng 2: - Sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu định tính định lƣợng nhằm đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV CNHN Chƣơng 3: - Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV CNHN - Các khó khăn hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng - Trình bày nhóm nguyên nhân hạn chế sở đƣa nhóm giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV CNHN 94 Chƣơng 4: - Một số kiến nghị nhóm giải pháp tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro tín dụng, giải pháp mang tính ứng dụng thực tiễn cao tuân thủ theo quy định pháp luật Định hƣớng nghiên cứu tƣơng lai - Theo dõi giải pháp đƣợc ứng dụng, giải pháp triển khai gặp khó khăn vƣớng mắc để từ điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh, góp phần hỗ trợ đơn vị kinh doanh hoàn thành mục tiêu đặt - Tiếp tục nghiên cứu để mở rộng mô hình điểm số Z cho phù hợp với doanh nghiệp Việt Nam 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Nguyễn Trọng Hòa, 2010 Quản trị rủi ro tài chính, Hà Nội: NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều, 2009 Quản trị rủi ro tài chính, Hà Nội: NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến, 2010.Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Hà Nội: NXB Thống kê Peter S Rose, 2004 Quản trị ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng Anh Ngƣời dịch Đặng Minh Phƣơng, 2005 Hà Nội: NXB Tài Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010 Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2002 Quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN, việc triển khai thí điểm đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp.Hà Nội, tháng 01 năm 2002 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2005 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Quyết định Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2007 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 10 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2012 Quyết định 780/QĐ-NHNN việc phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ 11 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy 96 định tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 13 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát Triển Việt Nam, 2011-2015 Báo cáo thường niên ngân hàng 14 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát Triển Việt Nam, 2000 Quy chế quản lý rủi ro BIDV 15 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát Triển Việt Nam, 2000 Quy trình cấp tín dụng BIDV chi nhánh Hà Nội B TÀI LIỆU THAM KHẢO TIÊNG NƢỚC NGOÀI 16 Cossin, D & Pirotte, H, 2011 Advanced credit risk analysis 2th edn Financial Engineering: Financial 17 M Kabir Hassan, et al, 2016, Risk management and capital adequacy in Turkish participation and conventional banks A comparative stress testing analysis, Borsa Istanbul Review 16(2): 72–81 18 Schroeck, G, 2002 Risk Management and Value Creation in Financial Institutions Wiley Finance: Financial C TRANG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ 19 Cổng thông tin điện tử văn phòng phủ http://vanban.chinhphu.vn 20 Trang chủ Ngân hàng ĐTPTVN http://www.bidv.com.vn 21 Trang chủ Ngân hàng Nhà Nƣớc http://www.sbv.gov.vn 22 Trang chủ Bộ tài http://www/mof.gov.vn 23 Trang chủ Kênh tin tức kinh tế, tài chính, thông tin chứng khoán Việt Nam http://cafef.vn 97 98 ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI 47 3.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP ĐT PT Việt Nam chi nhánh Hà Nội 47 3.1.1 Lịch sử hình thành phát. .. QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o NGUYỄN THỊ THU VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH... loại rủi ro tín dụng Hình 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng RỦI RO TÍN DỤNG Nguyên nhân phát sinh Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro tác nghiệp Rủi ro nghiệp vụ Khả trả nợ Rủi ro