BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI PHẠM NGỌC ÁNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS VŨ XUÂN DŨNG HÀ NỘI - 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của TS Vũ Xuân Dũng Số liệu được nêu trong luận văn là trung thực và có trích nguồn Kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Ngọc Ánh ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô giáo Khoa sau đại học, Khoa tài chính ngân hàng đã tận tâm giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong suốt thời gian tôi học tập tại trường Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn TS Vũ Xuân Dũng đã tận tình chỉ bảo, hướng dẫn cho tôi hoàn thành luận văn này Tôi xin chân thành cảm ơn! TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Ngọc Ánh iii MỤC LỤC 3.1 Bối cảnh kinh tế và dự báo hoạt động ngân hàng thời gian tới 87 3.2 Mục tiêu, định hướng hoạt động cho vay KHCN và Quản trị RRTD trong cho vay KHCN của Vietinbank – Chi nhánh Nam Thăng Long 89  Định hướng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình của ngân hàng Vietinbank Chi Nhánh Nam Thăng Long trong thời gian tới 89 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long 93 iv DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Từ viết tắt ATM CBTD CIC CVTD DN DNL DNVVN DPRR KH POS RRTD NH NHNN NHTM SPCN TCTD TMCP TD TDCN TSĐB Vietinbank XLRR Tiếng Việt Máy rút tiền tự động Cán bộ tín dụng Trung tâm thông tin khách hàng Ngân hàng Nhà Nước Cho vay tiêu dùng Doanh nghiệp Doanh nghiệp lớn Doanh nghiệp vừa và nhỏ Dự phòng rủi ro Khách hàng Máy quẹt thẻ tự động Rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng thương mại Sản phẩm cá nhân Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Tín dụng Tín dụng cá nhân Tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Xử lý rủi ro v DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2016 .54 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay tại Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2013- 2015 và 6 tháng đầu năm 2016 .55 Bảng 2.3: Lợi nhuận của Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2013- 2015 và 6 tháng đầu năm 2016 57 Bảng 2.4: Dư nợ và doanh số cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank 61 Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2013- 2015 và 6 tháng đầu năm 2016 .61 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo kì hạn tại Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2013-2015 và 6 tháng đầu năm 2016 62 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo sản phẩm tại Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2013-6T 2016 63 Bảng 2.7: Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân của Vietinbank 68 Bảng 2.8: Bảng đánh giá rủi ro dựa vào xếp hạng khách hàng của Vietinbank 68 Bảng 2.9: Bảng xếp loại cấp tín dụng, lãi suất, dịch vụ khác 69 Bảng 2.10: Thang xếp hạng của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các khách hàng và kết quả chấm điểm, xếp hạng năm 2015 69 Bảng 2.11: Bảng phân loại nhóm nợ tại Vietinbank – Nam Thăng Long từ năm 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2016 71 Bảng 2.12: Kết quả trích dự phòng RRTD và xử lý RRTD từ quỹ dự phòng 75 Bảng 2.13: Kết quả tài trợ rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank – Chi nhánh Nam thăng Long từ năm 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2016 77 vi HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ về phân loại Rủi ro tín dụng cá nhân .14 Sơ đồ: 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 24 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành của Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long 50 Biểu đồ 2.1: Trình độ cán bộ nhân viên Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long 53 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng tại Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long trong năm 2015 .63 1 LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Tín dụng mà chủ yếu là cho vay là một trong các hoạt động truyền thống và đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại Thông qua việc vay vốn từ ngân hàng, các cá nhân và tổ chức kinh tế sẽ có cơ hội mở rộng sản xuất, kinh doanh, góp phần vào phát triển chung của nền kinh tế, xã hội Tuy nhiên đây cũng là một lĩnh vực luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro mà khi xảy ra sẽ tác động rất lớn và ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển không chỉ của một ngân hàng mà cả toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng như nền kinh tế Đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước với các ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết Hoạt động tín dụng của các ngân hàng cũng đang trải qua những thay đổi mạnh mẽ Với sự phát triển về thị trường khách hàng cá nhân trong tín dụng ngân hàng, các ngân hàng đang hướng tới khách hàng cá nhân như một khách hàng trung thành đầy tiềm năng Hoạt động tín dụng phục vụ khách hàng cá nhân đã và đang đem lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận và rủi ro là hai mặt của một vấn đề, lợi nhuận cao cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với những rủi ro tiềm ẩn mà phía khách hàng cá nhân, cũng như phía chủ quan của ngân hàng đem lại Với đặc tính là các khoản vay nhỏ lẻ, số lượng nhiều, tính cách khách hàng mỗi người một vẻ nên đi đôi với việc hỗ trợ vốn cho dân cư thì khâu nhận dạng, đánh giá, kiểm tra và giám sát vô cùng quan trọng Điều này khiến mỗi ngân hàng phải xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro cá nhân riêng cho mình Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) nói chung và Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long nói riêng là một ngân hàng bán lẻ hàng đầu và có sự cạnh tranh mạnh mẽ trong lĩnh vực tín dụng Hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỉ trọng chủ yếu trong hoạt động ngân hàng và đây là hoạt động luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, nợ quá hạn, nợ xấu, có xu hướng ngày càng gia tăng theo sự tăng trưởng tín dụng 2 Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, yêu cầu đặt ra là phải kiểm soát tăng trưởng tín dụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng thời gian tới Để đạt được mục tiêu này, Vietinbank nói chung và Vietinbank – CN Nam Thăng Long nói riêng cần phải phân tích, nhận dạng, đo lường được các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cá nhân, từ đó xây dựng được hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cá nhân hiệu quả hơn Từ những vấn đề trên tác giả chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại NH TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long” làm luận văn thạc sĩ cho mình 2 Tổng quan nghiên cứu Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng là một trong những nội dung quan trọng trong bất kỳ một NHTM nào, do đó, đã có nhiều công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng Cụ thể như: - Bài viết “Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam” của tác giả Ths Nguyễn Đức Tú (Giảng viên trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Vietinbank) trên website http://www.vietinbankschool.edu.vn ngày 10/03/2011 đã hệ thống hóa lý luận cơ bản về mô hình quản lý RRTD từ đó khái quát chung một số mô hình quản lý RRTD tại các NHTM Việt Nam hiện nay - Tại NHCT, có nhiều tác giả đã bảo vệ thành công luận văn thạc sĩ về đề tài quản trị rủi ro Gần đây nhất, là luận văn “Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của NHCT VN” của tác giả Phạm Xuân Hòe năm 2011 hoặc luận văn “Chuẩn mực quản trị rủi ro trong hoạt động của NHTM theo hiệp định Basel II và việc áp dụng tại Việt Nam” của tác giả Nguyễn Anh Tuấn năm 2011 Hai luận văn này đều được bảo vệ tại Học viện Ngân hàng Trong các đề tài nghiên cứu này, các tác giả đã hệ thống hoá, phân tích và đưa ra sự lựa chọn khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM; làm rõ vai trò và sự cần thiết của nó trong hoạt động kinh doanh; định hướng cho các NHTM nói chung, NHCT nói riêng trong quá trình xây dựng quản trị rủi ro tín dụng Một số giải pháp đã và đang được triển khai trong thực tiễn hoạt động tại NHCT 3 - Ngoài ra còn có rất nhiều các luận văn nghiên cứu cùng đề tài nhưng ở các hệ thống ngân hàng khác như: Nguyễn Thị Lệ Hằng, (2014), Hoàn thiện hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh", luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Thương mại Luận văn đã hệ thống cơ sở lí luận về hoạt động cho vay của NHTM nói chung Trên cơ sở đó, tác giả đánh giá thực trang hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tĩnh Qua phân tích, nghiên cứu, tác giả đã đưa ra giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhán Hà Tĩnh Đặng Nhật Minh, (2013), Quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng của Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình - Chi nhánh Hải Phòng, luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Thương mại Bài viết cũng đưa ra được những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng tiêu dùng và quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng của NHTM nhằm làm rõ bản chất, các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng; Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tiêu dùng của NH TMCP An Bình Từ đó đưa ra kết quả đạt được và đánh giá những hạn chế của công tác này để từ đó đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP An Bình Trần Đức Bình, (2015), Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn - chi nhánh Đông Hà Nội, luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Thương mại Luận văn này dựa trên những cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, đề tài đi sâu nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng cũng như công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Hà Nội, chỉ ra những mặt còn hạn chế cần khắc phục Tác giả đưa ra những giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở những quan điểm định hướng và mục tiêu trong giai đoạn phát triển sắp tới Một số giải pháp nằm ngoài tầm quyết định của Agribank Đông Hà Nội, tác giả đã đề xuất và kiến nghị Agribank, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Chính phủ để hỗ trợ cho sự tăng trưởng tín dụng bền vững 101 trả nợ gốc + Xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro: Về nguyên tắc, biện pháp này chỉ được áp dụng đối với các khoản nợ xấu: sau khi ngân hàng đã áp dụng hết các biện pháp áp dụng và xử lý mà vẫn không thu hồi được nợ, hoặc các khoản nợ đã phát mãi hết tài sản nhưng vẫn còn chênh lệch âm (cả gốc và lãi); hoặc các khoản vay bị rủi ro do nguyên nhân khách quan mà không thể khắc phục được Sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp những khoản rủi ro tín dụng xảy ra làm lành mạnh hóa tài chính của ngân hàng chứ không có nghĩa là xóa hoàn toàn nợ vay cho khách hàng Đối với các khoản nợ được xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro thì chuyển theo dõi ngoại bảng Những khoản nợ này sau khi được bù đắp bằng quỹ dự phòng rủi ro sẽ được theo dõi để tận thu Ngân hàng vẫn phải dùng các biện pháp khắc phục và xử lý để thu hồi nợ 3.2.5 Quản trị nợ xấu và nợ có vấn đề linh hoạt theo quy trình Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh trong thời gian qua còn manh mún, sai sót phát sinh ở khâu nào thì giải quyết tình thế ở khâu ấy, cấp trên chỉ đạo như thế nào thì giải quyết như vậy Vì thế, việc ngăn chặn nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh tại Chi nhánh chưa hiệu quả Hiện nay, Vietinbank Việt Nam đã có quy trình quản lý đối với các khoản tín dụng có vấn đề nói chung và các khoản nợ xấu nói riêng Tuy nhiên, tại chi nhánh Nam Thăng Long chưa thành lập Tổ xử lý nợ xấu chuyên biệt, mới chỉ có 1 cán bộ phụ trách mảng thu hồi nợ trong khi số lượng các khoản nợ xấu nhiều không thể kiểm soát hết, hầu hết nợ xấu phát sinh tại phòng nào thì do cán bộ phòng đấy tự đi giải quyết thu hồi Cán bộ kiêm nhiệm vừa phát triển cho vay vừa phải đi thu hồi nợ, vì vậy dẫn đến tình trạng chất lượng thu hồi nợ chưa cao Trước, trong và sau khi cho vay, cán bộ tín dụng vẫn phải luôn thu thập, cập nhật về thông tin khách hàng vay vốn Trên cơ sở thông tin thu thập được cùng với việc phân tích tình hình tài chính của đơn vị, cán bộ tín dụng có thể nắm bắt được tình trạng khoản vay của khách hàng Ngay sau khi phát hiện ra những dấu hiệu của nợ có vấn đề, cán bộ tín dụng cần phân tích tình hình bằng việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem có sai sót gì không, tham khảo thông tin bên ngoài Kiểm tra 102 có dấu hiệu tồn quỹ khách hàng suy giảm khác thường, tài khoản vãng lai tại đơn vị luôn có các phát sinh bên nợ, kiểm tra tình hình mua sắm máy móc thiết bị có bằng khoản vay ngắn hạn,…đồng thời gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng quá hạn đó khéo léo để nhận biết tình hình thực tế của khách hàng Tổ chức khai thác khoản nợ Để làm được điều này, có thể cán bộ tín dụng có thể tư vấn cho khách hàng vượt qua khó khăn và tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng, hoặc có thể yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo, hoặc gia hạn nợ cho khách hàng nếu xét thấy khách hàng vẫn có đủ khả năng trả nợ trong tương lai Nhiều trường hợp xử lý nợ xấu một cách ồ ạt và thiếu nguyên tắc, không có sự phân định rõ thực trạng từng khoản nợ để linh hoạt xử lý Nhiều khoản nợ, để gây sức ép cho khách hàng, chi nhánh đưa ngay hồ sơ tố cáo khách hàng ra cơ quan công an Trước đó, chi nhánh chưa xem xét kỹ lưỡng thực trạng khoản vay, các yếu tố rủi ro sai phạm từ chính ngân hàng, sự phân định trách nhiệm giữa các bộ phận Đến khi cơ quan cảnh sát điều tra vào cuộc, thì mọi vấn đề trở lên phức tạp với chính chi nhánh cùng ban lãnh đạo, trong khi đó thực chất khoản vay đã không còn khả năng thu hồi Đối với những khoản nợ thông thường, nếu như không có sự phân định “nợ phát sinh bất thường”, thì chi nhánh sẽ bỏ lỡ thời cơ sớm thu hồi lại tiền từ khách hàng, khi mà sự bất thường đó chưa kịp diễn biến thành hậu quả thông thường Đối với những khoản nợ quá hạn, nợ tồn đọng theo cách phân loại, quy trình xử lý nợ của ngân hàng sẽ có những biện pháp xử lý nợ đa dạng Đó có thể là đốc nợ, thu giữ tài sản bảo đảm, nhận thay thế tài sản, ủy thác, bán nợ… phù hợp với tính chất từng khoản nợ Qua đó, hiệu quả xử lý nợ sẽ rõ ràng hơn Thực hiện thanh lý các khoản nợ Biện pháp này đưa ra khi Ngân hàng xét thấy không còn khả năng phục hồi năng lực trả nợ của khách hàng hoặc khoản vay đã thật sự gặp rủi ro đạo đức Ngân hàng yêu cầu người bảo lãnh trả nợ, phát mại tài sản thế chấp hay cầm cố, tiến hành thanh lý doanh nghiệp, xử lý theo pháp luật về doanh nghiệp phá sản hoặc mất khả năng thanh toán hoặc cố ý lừa đảo, hoặc làm các thủ tục khởi kiện khách hàng Nợ khó đòi xét thấy không còn khả năng thu hồi 103 thì Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ xóa nợ để lành mạnh hóa các khoản cho vay xử lý bằng quỹ DPRR 3.2.6 Tích cực thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin và nâng cao chất lượng các nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản trị RRTD Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin Đây là tiền đề cơ bản nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Việc minh bạch và công khai thông tin không chỉ được thực hiện giữa các ngân hàng thương mại với ngân hàng nhà nước, trong nội bộ ngân hàng thương mại mà còn giữa NHTM với các nhà đầu tư, với công luận Để tăng cường quản trị RRTD, Chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long cần phải có hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích có khả năng đo lường được rủi ro trong hoạt động tín dụng Bởi lẽ, thông tin có vai trò quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán bộ thẩm định có thể đánh giá, phân tích, dự báo và đưa ra kết luận và những nhận định chính xác hơn về khách hàng và hiệu quả đầu tư của các dự án, qua đó phòng tránh được rủi ro cho Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long Hiệu quả của đo lường RRTD phụ thuộc nhiều vào chất lượng của hệ thống thông tin quản trị Tuy nhiên, hiện tại việc lưu trữ thông tin của khách hàng vay vốn của Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long quan hệ thống máy tính còn quá ít, hoặc có lưu trữ cũng chỉ ở một vài nơi, thường tập trung ở bộ phận CBTD và hầu như không được chia sẻ, khai thác chung với nhau Trong khi đó để áp dụng phương pháp tính điểm thì dù là nhóm khách hàng doanh nghiệp hay cá nhân đều sử dụng những tiêu chí về mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng Do đó, Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long cần quan tâm hơn nữa đến công tác thu thập, lưu trữ và khai thác thông tin khách hàng Trước mắt, đối với những khách hàng đã có ít thông tin lưu trữ trên hệ thống có sở dữ liệu của mình thì Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long cần tiếp tục cập nhật, khai thác thêm thông tin về khách hàng, có thể từ các nguồn như tình hình vay, trả nợ gốc và lãi của khách hàng; từ phía đối tác của khách hàng đó; từ các cơ quan có liên quan 104 3.2.7 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro Trong bất cứ một đơn vị nào thì tài sản lớn nhất đó chính là con người, con người là nhân tố quan trọng nhất trong toàn bộ guồng máy quyết định tới sự thành bại của một tổ chức, vì vậy các đường hướng phát triển luôn phải đặt yếu tố nhân lực lên hàng đầu Trong công tác tuyển dụng, nếu đơn vị đặt mục tiêu chất lượng nhân lực là nhân tố sống còn thì quá trình đào tạo và làm việc sẽ chuyên nghiệp, vững vàng và qua đó đã giảm thiểu rủi ro đáng kể trong quá trình công tác, tránh được những sai sót cố hữu có thể phòng ngừa Như vậy, có thể thấy là kết quả của quản trị rủi ro tín dụng phụ thuộc phần lớn vào trình độ, năng lực chuyên môn của đội ngũ cán bộ Ngân hàng, cụ thể:  Đối với đội ngũ cán bộ quản lý, điều hành Trong hoạt động của bất cứ đơn vị nào thì vai trò của đội ngũ cán bộ quản lý, điều hành sẽ hình thành nên lề thói kinh doanh hay văn hóa kinh doanh của đơn vị, chính là hình ảnh phản chiếu nhanh nhất về cung cách làm việc của doanh nghiệp Đối với Ngân hàng, điều này lại càng thể hiện rõ nét, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng, năng lực quản trị điều hành của đội ngũ cán bộ quản lý có ý nghĩa đặc biệt tạo nên năng lực quản trị điều hành của Chi nhánh Đội ngũ cán bộ quản lý điều hành mạnh không chỉ đảm bảo hoạt động tín dụng của Ngân hàng có kỷ cương thống nhất mà còn biết phát huy tính năng động, sáng tạo của mỗi người qua đó thực hiện có hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, tránh được những rủi ro không đáng có trong hoạt động kinh doanh Chính vì thế, để quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, hạn chế rủi ro tín dụng, điều kiện tiên quyết đội ngũ quản lý điều hành cần quan tâm trau dồi về đạo đức nghề nghiệp, bồi dưỡng nâng tầm trình độ quản trị kinh doanh, hiểu biết về pháp luật và kiến thức về quản trị rủi ro ngay tại Ngân hàng, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng để bộ máy Ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả  Đối với cán bộ tác nghiệp 105 Cán bộ tác nghiệp chính là sợi dệt nên bức tranh khung cảnh của Ngân hàng, bức tranh đó có hoàn thiện và bền vững hay không cần phải được thường xuyên rèn luyện về phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cũng như chuyên môn sâu Để đạt được điều đó, không chỉ là nỗ lực từ một phía, các cán bộ bên cạnh việc tự trau dồi thì cũng cần được thường xuyên đào tạo tại các tổ chức uy tín được công nhận rộng rãi để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng Do đó, để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần trang bị cho mình thông qua quá trình tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dưỡng một đội ngũ cán bộ chuyên môn hoá và có kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng Cụ thể: + Đưa ra chính sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ và đề bạt cán bộ thích hợp với yêu cầu và trách nhiệm công việc, đồng thời quá trình tuyển dụng nên cùng hợp tác với tổ chức bên ngoài Ngân hàng có chuyên môn, uy tín về nhân sự để giảm thiểu tiêu cực trong quá trình thi tuyển + Định kỳ tổ chức và phối hợp với Ngân hàng cấp trên và các Ngân hàng nước ngoài mở các lớp học, tập huấn và đào tạo để cập nhật kiến thức Ngân hàng, đặc biệt là đối với cán bộ thể hiện khả năng, năng lực tốt + Nâng cao trình độ kỹ thuật, năng lực chuyên môn, am hiểu thị trường, kiến thức pháp luật cho cán bộ tín dụng để có góc nhìn khái quát, toàn diện giúp đưa ra nhận xét, đánh giá sát thực, khách quan hơn trong các quyết đinh cho vay + Các kiến thức về kỹ năng phục vụ khách hàng, kỹ năng tìm hiểu thông tin, kỹ năng đàm phán, kỹ năng phân tích, tổng hợp, kỹ năng suy diễn là các yêu cầu bắt buộc và được đánh giá hàng kỳ trên các bảng chấm điểm chi tiết từng tiêu thức đó + Kiên quyết loại bỏ các cán bộ yếu về tư cách đạo đức, thiếu trung thực hoặc điều chuyển sang bộ phận công tác khác nếu thiếu chuyên môn nghiệp vụ + Cần áp dụng một phương pháp, phân tích thẩm định tín dụng theo hướng tính toán khoa học, bài bản và chuyên nghiệp hơn để hỗ trợ cho cán bộ trong công việc Nâng cao hiểu biết của cán bộ đánh giá rủi ro về kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh tình trạng bị khách hàng lợi dụng + Cơ chế luân chuyển, chuyển đổi vị trí công việc (ví dụ đối với nhân viên là 02 năm, cán bộ quản lý là 05 năm) để tăng cường giám sát nội bộ, tránh những rủi 106 ro không được phát hiện Cán bộ trong hệ thống xử lý nợ xấu nói riêng và công tác xử lý nợ nói chung cần phải được giải phóng khỏi tư tưởng cho rằng mình hẩm hiu, thua thiệt khi được giao nhiệm vụ Trên thực tế, đây là công tác nghiệp vụ tạo ra thu nhập cho Ngân hàng, về mặt chuyên môn phải xử lý các mối quan hệ với khách hàng, đối tác xử lý nợ đa dạng và phức tạp, đặc biệt là các trường hợp khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh, thiếu thiện chí hợp tác, Do đó việc bố trí, phân công cán bộ cho nhiệm vụ này không thể xem nhẹ, phải lựa chọn cán bộ đủ nhiệt tình, quyết tâm và có kinh nghiệm, hiểu biết công tác tín dụng, công tác khách hàng Phải có chính sách động viên, đánh giá thích hợp để cán bộ làm công tác này có thể toàn tâm, toàn ý với nhiệm vụ Chi nhánh cần tạo kênh hợp tác với những chuyên gia, những nhà khoa học để lắng nghe, học hỏi và áp dụng những nghiên cứu về rủi ro và phòng ngừa rủi ro giúp cho lãnh đạo Ngân hàng trong việc ban hành, sửa đổi các chính sách quản trị rủi ro của Chi nhánh cũng như cập nhật những thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Qua đó việc giảng dạy nâng cao kiến thức về rủi ro đối với đội ngũ cán bộ quản trị rủi ro của Chi nhánh sẽ thường xuyên hơn 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ Để góp phần phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân cho ngân hàng, đề nghị Chính phủ: Nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thông séc, hối phiếu và hệ thống thanh toán thay thế thanh toán bằng tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay đúng mục đích Ban hành các quy định tạo điều kiện dễ dàng hơn trong việc thành lập các công ty thẩm định giá, đồng thời mở rộng điều kiện thành lập doanh nghiệp thẩm định không chỉ giới hạn đối với doanh nghiệp nhà nước, công ty hợp doanh và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, đồng thời tạo điều kiện cho các công ty cổ phần tham gia hoạt động thẩm định giá Chỉ đạo Bộ Tài chính làm đầu mối phối hợp với các bộ nghành liên quan như Ngân hàng nhà nước, Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thống kê, … thống nhất chuẩn 107 hoá một số chỉ tiêu cơ bản làm cơ sở cho các Bộ Ngành đánh giá xếp loại phục vụ cho công tác quản lý Cho phép thành lập các chi nhánh Cục đang ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc sở tư pháp tại các địa phương để thuận tiện trong việc đang ký giao dịch bảo đảm 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước Thành lập chi nhánh của Trung tâm thông tin tín dụng tại các thành phố lớn Nâng cao chất lượng thông tin trên cơ sở thu thập thông tin trong và ngoài Ngành Sửa đổi bổ sung quy chế hoạt động và trao đổi thông tin tín dụng trong ngành ngân hàng Nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tín dụng tại Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật và chính xác về khách hàng Cần có những biện pháp tuyên truyền thích hợp để các NHTM nhận thấy rõ quyền lợi và nghĩa vụ và quyền lợi trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng Phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát rủi ro tín dụng Tăng cường hiệu quả thanh tra kiểm soát hoạt động tín dụng tại các NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chấp hành tốt các quy định của NHNN về các tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng của tổ chức tín dụng theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005, Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng; Thông tư về phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng theo Quyết định số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 của Thống đốc NHNN ban hành và các quy định liên quan về bảo đảm tiền vay khác - Đẩy mạnh công tác kiểm soát nội bộ với mục tiêu quan trọng xây dựng được hệ thống tìm kiếm những xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn và thiếu sót trong hoạt động của ngân hàng để đưa ra biện pháp chấn chỉnh - Thẩm định các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh được coi là khâu quan trọng nhất trước khi quyết định cho vay, mức độ tín nhiệm trong quá 108 trình giao dịch với ngân hàng, tham khảo thông tin tín dụng của Trung tâm thông tin tín dụng ( CIC) thuộc NHNN Xem xét, cơ sở khoa học của việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến khi vay vốn, dự kiến thu nhập, lãi và thời gian hoàn vốn… - Trong quá trình cho vay, ngân hàng cần có phương án giải ngân vốn vay phù hợp Đối với khách hàng là cá nhân có thể giải ngân tiền mặt từng lần hoặc toàn bộ vốn vay, do thông thường số tiền cho vay cá nhân là không lớn như doanh nghiệp - Theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn của khách hàng, nếu phát hiện những sai phạm trong quá trình sử dụng vốn vay như sai mục đích … cán bộ tín dụng kiến nghị thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ quá hạn hoặc đưa ra cơ quan pháp luật để xử lý Đối với tín dụng cá nhân, cán bộ tín dụng cần bám sát diễn biến về thu nhập của người vay để đôn đốc thu nợ đúng kỳ hạn Nếu do nguyên nhân khách quan không hoàn trả nợ, khi người vay có đơn xin gia hạn, cán bộ tín dụng xác nhận, đề nghị giám đốc ngân hàng cho gia hạn nợ theo quy định - Tuỳ theo mức độ tin cậy đối với từng khách hàng mà áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp như: phải có tài sản thế chấp, cầm cố bảo đảm tiền vay, bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay hoặc bảo đảm bằng tín chấp … Tuy nhiên việc thẩm định dự án, phương pháp sử dụng vốn vay vẫn là biện pháp quan trọng nhất để cho vay vốn sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả và hoàn trả đựơc tiền vay Việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro là cần thiết để có nguồn bù đắp rủi ro - Lựa chọn đầu tư vốn vào các loại hình khác nhau: điều này sẽ hạn chế rủi ro khi một loại hình nào đó gặp rủi ro, tức là “ không bỏ tất cả trứng vào một giỏ ” ví dụ như hiện nay, ngân hàng đang nghiêm cấm không cho vay kinh doanh cầm đồ, đầu tư tàu thuyền… - Cần xây dựng chiến lược khách hàng, chiến lược đầu tư tín dụng, quản lý rủi ro Để làm được điều này, cần thành lập bộ phân chuyên trách độc lập, nghiên cứu, đề xuất với lãnh đạo có quyết định đúng đắn khi đầu tư - Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro 109 - Con người vẫn là yếu tố quyết định cho việc thành, bại của doanh nghiệp Vì vậy, cần coi trọng việc tuyển chọn, thu nhận người vào làm việc có liên quan đến tiền bạc, ngoài trình độ năng lực chuyên môn thì tiêu chuẩn đạo đức, tính liêm khiết, cần cù, chịu khó cần hết sức coi trọng Nâng cao chất lượng cán bộ, nhân viên Trong quá trình làm việc, công tác quản lý cán bộ cần được cán bộ quan tâm đúng mức Trong các mối quan hệ liên quan đến khách hàng vay, nguồn thu nhập cũng là nguồn quan tâm để phòng ngừa những vi phạm đạo đức nghề nghiệp thiếu trách nhiờm như đã từng xảy ra ở một số ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 Qua phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank – Nam Thăng Long trong thời gian qua ở chương 2 Tác giả đưa ra các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý những tồn tại ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng, nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của Vietinbank – Nam Thăng Long; đề xuất sửa đổi về cơ cấu tổ chức, quy trình tín dụng, hỗ trợ thông tin…cho Vietinbank, góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN trong toàn hệ thống Đồng thời cũng kiến nghị Ngân hàng nhà nước, Chính phủ một số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh và quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển một hệ thống tài chính vững mạnh 110 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là một nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho sự phát triển bền vững và thành công của một NHTM và một hệ thống NHTM của một quốc gia, nhất là trong bối cảnh hội nhập kinh tế thế giới toàn cầu của Việt Nam hiện nay Đây cũng là một trong những vẫn đề then chốt quyết định sự tổn tại của hệ thống NHTM khi xảy ra khủng hoảng tài chính tiền tệ (vấn đề mang tính chất chu kỳ của nền kinh tế thị trường) Việc hoàn thiện quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân một cách có hiệu quả để tận dụng tối ưu các nguồn lực hiện có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận cho các tài sản có đang là đòi hỏi vô cùng bức thiết đối với các NHTM nói chung và Vietinbank Nam Thăng Long nói riêng trong quá trình phát triển và hội nhập kinh tế quốc tế Tác giả đã đưa ra các giải pháp có tính thực tiễn nhằm góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, đảm bảo nâng cao hiệu quả kinh doanh, an toàn hoạt động và đảm bảo yêu cầu hội nhập Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân là vấn đề lớn, chịu tác động của rất nhiều yếu tố liên quan nên những giải pháp và kiến nghị trong luận văn chỉ phát huy tác dụng khi có sự kết hợp đồng bộ giữa các bộ phận trong ngân hàng các các cơ quan quản lý nhà nước có liên quan trong quá trình thực hiện Đề tài nghiên cứu vừa có phạm vi rộng và phức tạp, mặc dù có nhiều cố gắng trong học tập, nghiên cứu, tập hợp và phân tích số liệu Do thời gian và kiến thức còn hạn chế, trong quá trình nghiên cứu luận văn không tránh khỏi những thiếu sot Tác giả rất mong được sự đóng góp của các thầy cô, các anh chị và các bạn để những khiếm khuyết và hạn chế của luận văn được bổ sung hoàn chỉnh hơn 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 Đề án “Phát triển thị trường vốn Việt Nam đến năm 2010 và tầm nhìn đến năm 2020” theo đề nghị của Bộ Ttài chính tại tờ trình số 22/TTr-BTC ngày 28/3/2007 2 Khoa Ngân hàng – Học viện Ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học sinh viên: “An toàn trong hoạt động kinh doanh của hệ thống NHTM Việt Nam” 3 Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật 4 Phạm Xuân Hòe (năm 2011) - Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của NHCT VN 5 Nguyễn Thị Hương Giang ( năm 2010)“Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành Luận văn thạc sĩ trường đại học kinh tế quốc dân 6 Peter S Rose, “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất bản tài chính, Hà Nội 2004 7 TS Trần Đắc Sinh, (2002), Định mức tín nhiệm tại Việt Nam, Nhà xuất bản Thành phố Hồ Chí MinhVietinbank - Quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 8 Vietinbank - Quy trình cấp tín dụng dành cho khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 9 Vietinbank - Quy định hướng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ và xét duyệt của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 10 Vietinbank - Quy trình quản lý và xử lý nợ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 11 Vietinbank - Định hướng phát triển và tầm nhìn chiến lược của Vietinbank – Nam Thăng Long đến năm 2020 12 Vietinbank - Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động của Vietinbank – Nam Thăng Long từ năm 2013 đến năm 2015 13 TS Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 112 14 Lê Văn Tư (1999), Tiền tệ, tín dụng và ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội 15 Lê Xuân Tài ( năm 2009) “Hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng SHB Hà Nội” Luận văn thạc sĩ trường đại học kinh tế quốc dân 16 Ths Nguyễn Đức Tú ( 2011) Bài viết “Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam” Giảng viên trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Vietinbank 17 Nguyễn Anh Tuấn (năm 2011) , “Chuẩn mực quản trị rủi ro trong hoạt động của NHTM theo hiệp định Basel II và việc áp dụng tại Việt Nam” Website 1 Công ty chứng khoán ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam: www.bsc.com.vn 2 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam: www.vietinbank.com.vn 3 Trung tâm thông tin tín dụng: http://www.creditinfo.org.vn/ 4 Trung tâm khoa học thẩm định tín dụng doanh nghiệp: www.crc.vn ... thể rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân phận rủi ro tín dụng Qua tìm hiểu, tác giả xin đưa khái niệm rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân. .. thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng. .. ngân hàng Do vậy, có rủi ro hoạt động tín dụng cho vay khách hàng cá nhân lợi nhuận ngân hàng giảm sút Rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân làm giảm uy tín ngân hàng: ngân hàng có rủi ro