BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ ÁNH DƢƠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU TRÊN ĐỊA BÀN TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ ÁNH DƢƠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU TRÊN ĐỊA BÀN TP HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS DƢƠNG THỊ BÌNH MINH TP HỒ CHÍ MINH - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN - - - Để thực luận văn “Phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu địa bàn TP Hồ Chí Minh” tự nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, vận dụng kiến thức học trao đổi với giảng viên hướng dẫn, đồng nghiệp, bạn bè… Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực TP.HCM, ngày 28 tháng 10 năm 2015 Người thực luận văn NGUYỄN THỊ ÁNH DƢƠNG MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài: 1.2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 1.3 Câu hỏi nghiên cứu: 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu: 1.5.1 Phương pháp định tính 1.5.2 Phương pháp định lượng: 1.6 Ý nghĩa thực tiễn đề tài nghiên cứu: 1.7 Kết cấu luận văn: KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Dịch vụ thẻ ngân hàng 2.1.1 Khái niệm dịch vụ thẻ ngân hàng 2.1.2.Vai trò lợi ích dịch vụ thẻ ngân hàng 2.1.3.Phân loại thẻ ngân hàng 2.2 Phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng thƣơng mại 11 2.2.1 Khái niệm phát triển dịch vụ thẻ: 11 2.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển dịch vụ thẻ: 11 2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thẻ: 15 2.3 Mô hình nghiên cứu đề xuất 22 2.3.1 Sự cần thiết mô hình nghiên CLDV thẻ 22 2.3.2 Lược khảo mô hình nghiên cứu CLDV thẻ 22 2.3.3 Mô hình nghiên cứu đề xuất 24 KẾT LUẬN CHƢƠNG 26 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THẺ ACB TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 27 3.1 Các sản phẩm thẻ ACB địa bàn TP Hồ Chí Minh 27 3.1.1 Thẻ ghi nợ 27 3.1.2 Thẻ trả trước 27 3.1.3 Thẻ tín dụng 28 3.2 Thực trạng phát triển dịch vụ thẻ ACB địa bàn TP HCM 29 3.2.1 Số lượng thẻ ACB phát hành địa bàn TP HCM 30 3.2.2 Thực trạng mạng lưới toán thẻ ACB địa bàn TP HCM 33 3.2.3 Doanh số toán thẻ ACB địa bàn TP HCM 34 3.2.4 Tình hình phát triển tiện ích, chức thẻ ATM 36 3.2.5 Doanh thu từ hoạt động thẻ ACB địa bàn TP HCM 38 3.2.6 Chất lượng dịch vụ thẻ 39 3.2.7 Rủi ro hoạt động phát hành sử dụng thẻ 40 3.3 Các nhân tố bên ảnh hƣởng đến phát triển dịch vụ thẻ ACB TP HCM 42 3.3.1 Điều kiện xã hội: 42 3.3.2 Điều kiện kinh tế: 43 3.3.3 Điều kiện khoa học kỹ thuật: 43 3.3.4 Điều kiện pháp lý: 43 3.3.5 Điều kiện cạnh tranh: 44 3.3.6 Sự hài lòng khách hàng: 44 3.4 Đánh giá chung phát triển dịch vụ thẻ ACB địa bàn TP HCM 44 3.4.1Những kết đạt 44 3.4.2Những vấn đề tồn 45 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế: 47 KẾT LUẬN CHƢƠNG 48 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH ĐỊNH LƢỢNG ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG DỊCH VỤ THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU TRÊN ĐỊA BÀN TP HCM 50 4.1 Các biến số mô hình nghiên cứu: 50 4.2 Quy trình nghiên cứu 54 4.3 Thiết kế nghiên cứu: 55 4.3.1 Nghiên cứu sơ bộ: 55 4.3.2 Điều chỉnh thang đo mã hóa liệu: 56 4.3.3 Nghiên cứu định lượng thức 56 4.4 Kết nghiên cứu 59 4.4.1 Mô tả mẫu khảo sát 59 4.4.2 Đánh giá độ tin cậy thang đo hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha 60 4.4.3 Phân tích nhân tố khám phá EFA 61 4.4.4 Điều chỉnh mô hình nghiên cứu từ kết EFA 65 4.4.5 Phân tích hồi quy tuyến tính bội 66 4.4.6 Phân tích ảnh hưởng biến định tính đánh giá CLDV thẻ 71 4.4.7 Thảo luận 72 TÓM TẮT CHƢƠNG 73 CHƢƠNG 5: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU KHU VỰC TP HỒ CHÍ MINH 74 5.1 Định hƣớng phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2015 - 2020 74 5.2 Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng TMCP Á Châu địa bàn TP HCM 74 5.2.1 Một số giải pháp đề xuất dựa tiêu chí đánh giá phát triển dịch vụ thẻ 75 5.2.2 Một số giải pháp cụ thể nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thẻ ACB Khu vực TP HCM 79 5.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ từ quan: 88 5.3.1 Hỗ trợ từ Chính phủ 88 5.3.2 Hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước 90 5.3.3 Đối với Hội sở ACB 91 KẾT LUẬN CHƢƠNG 92 KẾT LUẬN VÀ HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1: Số lượng thẻ ACB phát hành địa bàn TP HCM từ năm 2011 – 2014 (ĐVT: Thẻ) 30 Bảng 3.2: Số lượng máy POS ATM ACB địa bàn TP HCM từ năm 2011 – 2014 (ĐVT: đại l máy) 33 Bảng 3.3: Doanh số toán thẻ ACB địa bàn HCM (năm2011 – 2014) (ĐVT: tỷ đồng) 34 Bảng 3.4: Doanh thu từ hoạt động thẻ ACB địa bàn HCM (2011 – 2014) (ĐVT: tỷ đồng) 38 Bảng 3.5: Gian lận hoạt động toán thẻ từ 2011 – 2014 (ĐVT: triệu đồng) 41 Bảng 3.6: Tỷ lệ nợ hạn theo hình thức đảm bảo từ 2011 – 2014 (ĐVT: triệu đồng) 42 Bảng 4.1: Các biến quan sát thành phần ứng xử 51 Bảng 4.2: Các biến quan sát thành phần Sự tin cậy 52 Bảng 4.3: Các biến quan sát thành phần khả tư vấn 52 Bảng 4.4: biến quan sát thành phần khả tiếp cận dịch vụ 53 Bảng 4.5: biến quan sát thành phần chất lượng hệ thống máy móc 53 Bảng 4.6: Các biến quan sát thành phần độ xác giao dịch 54 Bảng 4.7: Các biến quan sát thành phần chất lượng dịch vụ 54 Bảng 4.8: Tổng hợp kết kiểm định thang đo 65 Bảng 4.9: Tóm tắt mô hình 68 Bảng 4.10: Phân tích phương sai ANOVA 69 Bảng 4.11 Kết mô hình hồi quy đa biến 70 Bảng 4.12: Giá trị trung bình thang đo mô hình 72 Bảng 5.1: Trung bình biến quan sát thành phần tin cậy 80 Bảng 5.2: Trung bình biến quan sát thành phần ứng xử nhân viên 83 Bảng 5.3: Trung bình biến quan sát thành phần Chất lượng hệ thống máy móc 85 Bảng 5.4: Trung bình biến quan sát thành phần độ xác giao dịch 87 DANH MỤC HÌNH ẢNH Hình 2.1: Mô hình đề xuất yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ 25 Hình 4.1: Quy trình nghiên cứu 55 Hình 4.2 Mô hình nghiên cứu điều chỉnh 66 DANH MỤC ĐỒ THỊ Biểu đồ 3.1: Tỷ trọng nhóm thẻ quốc tế thẻ nội địa phát hành TP HCM (ĐVT: %) 31 Biểu đồ 3.2: Tỷ trọng loại thẻ nhóm thẻ quốc tế phát hành TP HCM (ĐVT: %) 32 Biểu đồ 3.3: Doanh số toán thẻ nội địa quốc tế TP HCM (ĐVT: tỷ đồng) 35 Biểu đồ 3.4: Doanh số toán rút tiền mặt thẻ ACB TP HCM (ĐVT: tỷ đồng) 36 Biểu đồ 3.5: Tỷ trọng loại phí thu tổng thu dịch vụ thẻ ACB TP HCM năm 2014 (ĐVT: %) 39 907 4.124 57.618 850 3.862 61.480 846 3.844 65.323 771 3.503 68.826 751 3.412 72.238 10 698 3.172 75.410 11 645 2.934 78.344 12 623 2.830 81.174 13 581 2.641 83.815 14 534 2.429 86.244 15 474 2.154 88.398 16 450 2.047 90.445 17 424 1.926 92.371 18 408 1.853 94.224 19 362 1.647 95.870 20 347 1.577 97.448 21 334 1.517 98.965 22 228 1.035 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotated Component Matrix a Component UX01 626 UX02 711 UX03 618 UX04 768 UX05 604 UX06 701 UX07 563 TC01 620 TC02 628 TC04 724 TC06 564 TV01 548 TV04 501 TV06 CLMM01 752 CLMM02 707 CLMM03 658 CLMM04 708 DCX01 647 DCX02 660 DCX03 610 DCX04 749 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations 2B - PHÂN TÍCH NHÂN TỐ CHO BIẾN ĐỘC LẬP LẦN KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy .893 Approx Chi-Square Bartlett's Test of Sphericity df Sig 2469.09 210 000 Total Variance Explained Component Initial Eigenvalues Extraction Sums of Squared Rotation Sums of Squared Loadings Loadings Total % of Cumulative Variance % Total % of Cumulative Variance % Total % of Cumulative Variance % 7.124 33.925 33.925 7.124 33.925 33.925 3.626 17.268 17.268 1.998 9.513 43.438 1.998 9.513 43.438 3.103 14.777 32.045 1.228 5.847 49.285 1.228 5.847 49.285 2.411 11.479 43.524 1.009 4.805 54.090 1.009 4.805 54.090 2.219 10.566 54.090 883 4.206 58.297 850 4.045 62.342 836 3.980 66.322 770 3.667 69.989 745 3.546 73.535 10 663 3.156 76.691 11 645 3.072 79.762 12 586 2.792 82.555 13 536 2.551 85.105 14 524 2.498 87.603 15 467 2.224 89.827 16 424 2.019 91.846 17 419 1.998 93.843 18 382 1.818 95.661 19 348 1.659 97.320 20 335 1.595 98.914 21 228 1.086 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotated Component Matrix a Component UX01 608 UX02 725 UX03 584 UX04 781 UX05 590 UX06 696 UX07 548 TC01 608 TC02 638 TC04 725 TC06 537 TV01 535 TV04 521 CLMM01 750 CLMM02 714 CLMM03 653 CLMM04 708 DCX01 651 DCX02 670 DCX03 599 DCX04 749 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations – KẾT QUẢ PHÂN TÍCH NHÂN TỐ BIẾN PHỤ THUỘC KMO and Bartlett's Test Kaiser-MeyerOlkin Measure of 699 Sampling Adequacy Approx Chi-Square Bartlett's Test of 253.012 df Sphericity Sig .000 Total Variance Explained Component Initial Extraction Eigenvalues Sums of Squared Loadings Total 2.061 % of Cumulative Variance % 68.702 68.702 Total 2.061 % of Cumulative Variance % 68.702 68.702 498 16.593 85.295 441 14.705 100.000 Component Matrixa Component Hài lòng với dịch vụ thẻ (CL01) Tiếp tục sử dụng dịch vụ thẻ (CL02) 843 823 Giới thiệu cho người khác mở thẻ 820 (CL03) Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Rotated Component Matrixa a Only one component was extracted The solution cannot be rotated – ĐÁNH GIÁ LẠI ĐỘ TIN CẬY CỦA THÀNH PHẦN SỰ TIN CẬY SAU EFA LẦN Reliability Statistics Cronbach's N of Alpha Items 793 Item-Total Statistics Cập nhật tình hình liên quan đến tài khoản (TC01) Giải thỏa đáng, nhanh chóng khiếu nại (TC02) Bảo mật thông tin cá nhân (TC04) Dịch vụ có tích hợp nhiều dịch vụ tiện ích (TC06) Nhân viên tư vấn rõ (TV01) Tư vấn rõ ưu nhược điểm sản phẩm (TV04) Scale Mean Scale Corrected Cronbach's if Item Variance if Item-Total Alpha if Item Deleted Item Deleted Correlation Deleted 21.55 6.080 536 764 21.51 6.020 562 758 21.50 6.033 588 752 21.52 5.995 557 759 21.48 6.231 528 766 21.52 6.381 503 772 PHỤ LỤC MA TRẬN HỆ SỐ TƢƠNG QUAN Correlations UNGXU Pearson Correlation UNGXU 322 Pearson Correlation TINCAY 694 CLDV 458 ** 567** 000 000 000 322 322 322 322 ** ** 635** 000 000 000 322 322 322 ** 489** 000 000 ** N 322 322 ** ** 319 319 DCX ** 000 000 441 441 486 450 Sig (2-tailed) 000 000 N 322 322 322 322 322 ** ** ** 532** Pearson Correlation 458 486 450 Sig (2-tailed) 000 000 000 N 322 322 322 322 322 ** ** ** ** Pearson Correlation CLDV CLMM ** Sig (2-tailed) Pearson Correlation DCX 694 Sig (2-tailed) N CLMM TINCAY 567 635 489 000 532 Sig (2-tailed) 000 000 000 000 N 322 322 322 322 322 ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) PHỤ LỤC KẾT QUẢ PHÂN TÍCH HỒI QUY Model Summaryb Model R R Square Adjusted R Square Std Error of the Durbin-Watson Estimate 717 a 514 508 34838 1.599 a Predictors: (Constant), DCX, CLMM, UNGXU, TINCAY b Dependent Variable: CLDV ANOVAa Model Sum of Squares df Mean Square F Regression 40.666 10.166 Residual 38.473 317 121 Total 79.139 321 Sig 83.768 000b a Dependent Variable: CLDV b Predictors: (Constant), DCX, CLMM, UNGXU, TINCAY Coefficientsa Model Unstandardized Standardized Coefficients Coefficients B Std Error Beta (Constant) 327 214 UNGXU 183 053 193 TINCAY 325 060 318 CLMM 198 046 197 DCX 191 046 200 a Dependent Variable: CLDV t 1.526 3.473 5.450 4.311 4.176 Sig .128 001 000 000 000 Collinearity Statistics Tolerance VIF 499 452 732 668 2.006 2.213 1.367 1.497 PHỤ LỤC KIỂM ĐINH SỰ KHÁC BIỆT GIỮA CÁC NHÓM TRONG BIẾN ĐỊNH TÍNH – KIỂM ĐỊNH SỰ KHÁC BIỆT GIỮA CÁC NHÓM GIỚI TÍNH Independent Samples Test Levene's Test t-test for Equality of Means for Equality of Variances F Sig t df Sig Mean (2- Std Error 95% Difference Difference Confidence tailed) Interval of the Difference Equal variances CLDV 413 521 assumed - - variances not 1.104 assumed Upper 320 270 -.061 055 -.170 048 314.996 270 -.061 055 -.170 048 1.104 Equal Lower – KIỂM ĐỊNH SỰ KHÁC BIỆT GIỮA CÁC NHÓM ĐỘ TUỔI Test of Homogeneity of Variances CLDV Levene Statistic df1 1.575 df2 Sig 318 195 ANOVA CLDV Sum of df Mean Square F Sig Squares Between Groups Within Groups 427 142 78.712 318 248 575 632 Total 79.139 321 – KIỂM ĐỊNH SỰ KHÁC BIỆT GIỮA CÁC NHÓM NGHỀ NGHIỆP Test of Homogeneity of Variances CLDV Levene Statistic df1 df2 798 Sig 316 528 ANOVA CLDV Sum of df Mean Squares Between Groups F Sig Square 778 156 Within Groups 78.361 316 248 Total 79.139 321 627 679 – KIỂM ĐỊNH SỰ KHÁC BIỆT GIỮA CÁC NHÓM THU NHẬP Test of Homogeneity of Variances CLDV Levene Statistic df1 190 df2 318 Sig .903 ANOVA CLDV Sum of df Mean Squares Between Groups F Sig Square 275 092 Within Groups 78.863 318 248 Total 79.139 321 370 775 – KIỂM ĐỊNH SỰ KHÁC BIỆT GIỮA CÁC NHÓM TÌNH TRẠNG HÔN NHÂN Test of Homogeneity of Variances CLDV Levene Statistic df1 1.168 df2 Sig 318 322 ANOVA CLDV Sum of df Mean Square F Sig Squares Between Groups 318 106 Within Groups 78.820 318 248 Total 79.139 321 428 733 – KIỂM ĐỊNH SỰ KHÁC BIỆT GIỮA CÁC NHÓM TRÌNH ĐỘ HỌC VẤN Test of Homogeneity of Variances CLDV Levene Statistic df1 1.562 df2 Sig 318 199 Mean Square F ANOVA CLDV Sum of df Sig Squares Between Groups 247 082 Within Groups 78.892 318 248 Total 79.139 321 331 803 PHỤ LỤC PHÂN TÍCH MÔ TẢ CÁC THÀNH PHẦN TRONG THANG ĐO – GIÁ TRỊ TRUNG BÌNH CỦA CÁC THANG ĐO TRONG MÔ HÌNH Descriptive Statistics N Minimum Maximum Mean UNGXU 322 4.40 CHINHXAC 322 4.24 CLMM 322 4.22 CLDV 322 4.18 TINCAY 322 4.30 Valid N (listwise) 322 – GIÁ TRỊ TRUNG BÌNH CỦA CÁC BIẾN QUAN SÁT YẾU TỐ SỰ TIN CẬY Descriptive Statistics N Cập nhật tình hình liên quan đến tài khoản (TC01) Giải thỏa đáng, nhanh chóng khiếu nại (TC02) Bảo mật thông tin cá nhân (TC04) Dịch vụ có tích hợp nhiều dịch vụ tiện ích (TC06) Nhân viên tư vấn rõ (TV01) Tư vấn rõ ưu nhược điểm sản phẩm (TV04) Valid N (listwise) Minimum Maximum Mean 322 4.26 322 4.30 322 4.31 322 4.30 322 4.34 322 4.30 322 – GIÁ TRỊ TRUNG BÌNH CỦA CÁC BIẾN QUAN SÁT YẾU TỐ ỨNG XỬ CỦA NHÂN VIÊN Descriptive Statistics N Minimum Maximum Mean Luôn sẵn sàng phục vụ (UX01) 322 4.51 Hướng dẫn thủ tục nhanh (UX02) 322 4.38 Niềm nở chào đón (UX03) 322 4.40 Tận tình xử lý khiếu nại (UX04) 322 4.45 Lịch thiệp ân cần (UX05) 322 4.42 322 4.34 Nhận lỗi xảy sai sót (UX07) 322 4.30 Valid N (listwise) 322 Khéo léo giải thắc mắc (UX06) – GIÁ TRỊ TRUNG BÌNH CỦA CÁC BIẾN QUAN SÁT YẾU TỐ CHẤT LƢỢNG MÁY MÓC Descriptive Statistics N Hệ thống máy ATM mạng ACB online tốt (CLMM01) ATM thường xuyên nâng cấp (CLMM02) Giao diện ATM đơn giản, dễ sử dụng (CLMM03) Minimum Maximum Mean 322 4.07 322 4.09 322 4.38 ATM có thiết bị bảo mật thông 322 tin (CLMM04) Valid N (listwise) 4.34 322 – GIÁ TRỊ TRUNG BÌNH CỦA CÁC BIẾN QUAN SÁT YẾU TỐ ĐỘ CHÍNH XÁC Descriptive Statistics N Cảnh báo lỗi hiển thị nhanh chóng (DCX01) Khi giao dịch với ATM/POS thường xảy lỗi (DCX02) Nhân viên xử lý giao dịch xác (DCX03) Thông báo giao dịch qua SMS hoạt động tốt (DCX04) Valid N (listwise) Minimum Maximum Mean 322 4.20 322 4.24 322 4.22 322 4.30 322 ... thẻ Ngân Hàng Thương mại cổ phần Á Châu khu vực TP HCM 1.3 Câu hỏi nghiên cứu: + Các tiêu chí thể phát triển dịch vụ thẻ? + Tình hình phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu địa. .. 2.1.3.Phân loại thẻ ngân hàng 2.2 Phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng thƣơng mại 11 2.2.1 Khái niệm phát triển dịch vụ thẻ: 11 2.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển dịch vụ thẻ: ...BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ ÁNH DƢƠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU TRÊN ĐỊA BÀN TP HỒ CHÍ MINH Chuyên