1 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIÊN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: XÁC ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI ROTÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM Họ tên sinh viên : PHẠM THỊ HỒNG NHUNG Lớp : NHTMC Khóa : 13 Khoa : NGÂN HÀNG Hà Nội, tháng 05 năm 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIÊN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: XÁC ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI ROTÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM Họ tên sinh viên : PHẠM THỊ HỒNG NHUNG Lớp : NHTMC Khóa : 13 Khoa : NGÂN HÀNG GVHD : TS NGUYỄN THÙY DƯƠNG Hà Nội, tháng 05 năm 2014 LỜI CẢM ƠN Em Xin cảm ơn chân thành đến Ban Giám Đốc, thầy cô khoa Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam truyền đạt kiến thức, hướng dẫn, cung cấp tài liệu cần thiết giúp đỡ em suốt thời gian học tập thời gian trình tìm kiếm kiến thức để thực khóa luận Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thùy Dương – Người bảo hướng dẫn em hồn thành khóa luận Cuối cùng, em xin cảm ơn gia đình, bạn bè cổ vũ, động viên tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian qua Hà nội, ngày 25 tháng năm 2014 Sinh viên Phạm Thị Hồng Nhung MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 12 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 13 1.1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 15 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 18 1.1.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 22 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 27 1.2.1 Nhân tố từ phía Ngân hàng .27 1.2.2 Nhân tố từ phía khách hàng 29 1.2.3 Nhân tố từ môi trường vĩ mô 29 1.3 Ý nghĩa việc xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MARITIMEBANK GIAI ĐOẠN 2007-2013 33 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam .33 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải Việt Nam 33 2.1.2 Tình hình hoạt động Maritimebank 34 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Maritimebank .38 2.2.1 Thực trạng nợ hạn………………………………………………… 31 2.2.2 Thực trạng mức độ tập trung tín dụng …………………………………… 34 2.2.3 Thực trạng dự phịng rủi ro tín dụng .46 2.3 Thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Maritimebank 48 2.3.1 Xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Maritime Bank 49 2.3.2 Kiểm định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng mơ hình ước lượng 55 2.4 Đánh giá rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Maritime Bank 61 2.4.1 Những tồn rủi ro tín dụng maritime Bank .61 2.4.2 Nguyên nhân tồn .63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KHUYẾN NGHỊ NHẰM KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG THƠNG QUA CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TẠI MARITIME BANK 67 3.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam 67 3.2 Giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng thơng qua nhân tố ảnh hưởng Maritime Bank .69 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng cho vay quản lý khách hàng tổ chức kinh tế .70 3.2.2 Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng Maritime Bank thơng qua việc giảm tác động nhân tố nợ xấu kỳ trước tăng trưởng tín dụng 76 3.2.3 Nhóm giải pháp khác 79 3.3 Khuyến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 KÝ TỰ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng MSB Ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải Việt Nam BCTC Báo cáo tài DNNN Doanh nghiệp nhà nước NPL Tỷ lệ nợ xấu DANH MỤC BẢNG Số bảng Tên bảng Trang Bảng 2.1 Dư nợ cho vay Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 30 Bảng 2.2 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay Maritime Bank 31 giai đoạn 2007-2013 Bảng 2.3 Nợ xấu theo ngành kinh tế Maritime Bank giai đoạn 33 2007-2013 Bảng 2.4 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng Maritime Bank giai 34 đoạn 2007-2013 Bảng 2.5 Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề kinh doanh 35 Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 Bảng 2.6 Dư nợ tín dụng theo thời hạn vay Maritime Bank giai 36 đoạn 2007-2013 Bảng 2.7 Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn vay Maritime 37 Bank giai đoạn 2007-2013 Bảng 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Maritime 38 Bank giai đoạn 2007-2013 Bảng 2.9 Dư nợ tín dụng tỷ lệ nợ xấu Maritime Bank giai 45 đoạn 2007-2013 Bảng 2.10 Định nghĩa biến mơ hình ước lượng NPL 50 Bảng 2.11 Kết kiểm định mơ hình OLS 51 Bảng 3.1 Một số tiêu kinh doanh kế hoạch Martime Bank 61 năm 2014 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng vốn điều lệ tổng tài sản qua năm 27 Biểu đồ 2.2 Lợi nhuận trước thuế Maritime Bank giai đoạn 2007- 28 2013 Biểu đồ 2.3 Tổng dư nợ Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 30 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 32 Biểu đồ 2.5 Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Maritime Bank giai 39 đoạn 2007-2013 Biểu đồ 2.6 Mối quan hệ lạm phát tỷ lệ nợ xấu Maritime 42 Bank giai đoạn 2007-2013 Biểu đồ 2.7 Mối quan hệ tỷ lệ cho vay DNNN tỷ lệ nợ xấu 43 Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 Biểu đồ 2.8 Mối quan hệ tỷ lệ nợ dư nợ cho vay vận tải kho bãi 44 tỷ lệ nợ xấu Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 Biểu đồ 2.9 Mối quan hệ tỷ lệ tăng trưởng tín dụng tỷ lệ nợ 45 xấu Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 Biểu đồ 2.10 Mối quan hệ tỷ lệ dư nợ cho vay tổ chức kinh tế 46 tỷ lệ nợ xấu Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 Biểu đồ 2.11 Mối quan hệ tỷ lệ nợ xấu kỳ trước tỷ lệ nợ xấu 47 kỳ Maritime Bank giai đoạn 2007-2013 Biểu đồ 2.12 Xu hướng số biến mơ hình OLS 51 LỜI NĨI ĐẦU Trong hoạt động Ngân hàng, cho vay hoạt động truyền thống chủ yếu Ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay danh mục bên Tài sản chiếm tỷ trọng lớn hoạt động mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù bên cạnh lợi ích đạt hoạt động tín dụng ngân hàng ln tiền ẩn nhiều rủi ro có ảnh hưởng lớn đến tồn phát triển bền vững ngân hàng Trong năm gần đây, khủng hoảng kinh tế giới diễn biến phức tạp có ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế nhiều quốc gia, đặc biệt hệ thống Ngân hàng Điển hình khủng hoảng tài ngân hàng Châu Á 1997-1998 bắt nguồn từ Thái Lan gần khủng hoảng tài tồn cầu khởi đầu từ Mỹ năm 2008 lan rộng toàn giới Ngày nhiều ngân hàng kể ngân hàng lớn tầm cỡ giới, có lịch sử phát triển hàng trăm năm ngân hàng Lehman Brothers tuyên bố phá sản với khoản lỗ nợ xấu khổng lồ Sự khủng hoảng hàng loạt hệ thống ngân hàng lớn giới có nguyên nhân chủ yếu từ rủi ro mà ngân hàng gặp phải trình hoạt động kinh doanh Có nhiều loại rủi ro khác rủi ro mà ảnh hưởng trực tiếp nhiều rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro ln nhà quản trị rủi ro ngân hàng quan tâm, có tác động trực tiếp mạnh mẽ đến phát triển ngân hàng, nguyên nhân dẫn đến thua lỗ phá sản hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Trước bối cảnh đó, hệ thống ngân hàng Việt Nam cịn non nớt, chưa đạt tín ổn định hoạt động, tính hiệu an tồn chưa cao Điều địi hỏi phải nghiên cứu nhận diện nhân tố ảnh tác động đến rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng để đưa biện pháp để kiểm soát cách triệt để ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến phát triển Ngân hàng Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng, từ nhân tố từ khách hàng nhân tố từ phía thân Ngân hàng hay từ 10 môi trường vĩ mô Việc xác định nhân tố mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng giúp nhà quản trị hạn chế kiểm sốt rủi ro mức có lợi cho ngân hàng.Vì vậy, việc đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng nhân tố tác động trực tiếp gây rủi ro có ý nghĩa vơ quan trọng nhà quản trị rủi ro ngân hàng nói chung Maritime Bank nói riêng Bài khóa luận em xin đưa cách xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, xác định ảnh hưởng nhân tố tìm giải pháp để kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam nói riêng Mục tiêu nghiên cứu: Bài khóa luận xin đưa nghiên cứu giải vấn đề sau: - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mai - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, thực trang rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam Từ đánh giá nhân tố có tác động chủ yếu đến rủi ro tín dụng Maritime Bank - Từ đánh giá đinh hướng phát triển Maritime Bank thời gian tới, đề giải pháp đề xuất kiến nghị lên cấp có thẩm quyền Phương pháp nghiên cứu  Sử dụng kết hợp hai phương pháp định lượng định tính Phương pháp định lượng: sử dụng thang đo khoảng, thu thập số liệu từ báo cáo tài chính, báo cáo tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Phương pháp định tính: thơng qua thảo luận, trao đổi với anh chị phịng tín dụng nhằm xác định nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam  Sử dụng phương pháp phân tích logic, phương pháp so sánh, thống kế để lý giải quan hệ vấn đề có liên quan  Sử dụng mơ hình kinh tế lượng để tính tốn mức độ phụ thuộc, ảnh hưởng nhân tố đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 77 hồi khởi kiện Trong đó, việc kiện tụng lại nhiều thời gian tốn mặt chi phí mà hiệu chưa đạt mong muốn Chính vậy, với tốc độ hoàn thiện hành lang pháp lý lĩnh vực mua bán nợ, thời gian tới Ngân hàng cần đầu tư quan tâm phát triển nghiệp vụ này, đặc biệt khoản nợ xấu Theo quy định, TCTD có tỷ lệ nợ xấu nhỏ 3% bán nợ cho VAMC Các TCTD bán nợ xấu cho VAMC có nhiều lợi ích, góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng nói chung Maritime Bank nói riêng: Một là, làm “sạch hóa” bảng cân đối kế toán TCTD Khi bán nợ cho VAMC, khoản nợ xấu TCTD hạch toán sang khoản mục đầu tư Việc vừa giúp TCTD làm bảng cân đối tài sản, vừa kéo dài thời gian xử lý nợ để đảm bảo cân đối nguồn lực cho hoạt động kinh doanh Hai là, thay nợ xấu chuyển đến nhóm 5, TCTD phải trích lập đủ 100% dự phịng xử lý rủi ro (sau trừ giá trị tài sản bảo đảm qui đổi) theo quy định hành, TCTD kéo dài thời gian trích lập đến năm bán nợ xấu cho VAMC Đây lợi ích lớn mà TCTD có bán nợ xấu cho VAMC Với qui mô nợ xấu thực lực TCTD nay, phần lớn họ khơng đủ sức trích lập dự phịng khơng kéo dài thời gian trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ba là, TCTD sử dụng trái phiếu đặc biệt VAMC phát hành để vay tái cấp vốn NHNN, qua tạo nguồn kinh doanh Nếu không bán nợ cho VAMC để sử dụng trái phiếu đặc biệt tạo nguồn cho vay, TCTD phải đọng vốn nợ xấu chưa thể thu hồi, điều đồng nghĩa với việc TCTD khơng có nguồn cho vay kinh tế khan vốn Thứ tư, TCTD hỗ trợ tích cực pháp lý nguồn lực trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu nợ Thông tư 19 qui định rõ trách nhiệm VAMC, TCTD có nợ xấu, đơn vị có liên quan NHNN việc xử lý hỗ trợ xử lý thu hồi nợ xấu 78 Hai là, kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng Maritime Bank cần xây dựng kế hoạch thực nghiêm túc việc kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng suốt năm 2014 sở tiêu tăng trưởng tín dụng Ngân hàng Nhà nước thông báo cho ngân hàng Trên sở kế hoạch tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2014, tổ chức tín dụng xây dựng thực tốc độ tăng trưởng tín dụng quý; giao kế hoạch tốc độ tăng trưởng tín dụng quý năm 2014 cho chi nhánh (sở giao dịch) mình, đồng thời gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi có chi nhánh hoạt động để thực chức quản lý nhà nước hoạt động tín dụng địa bàn Kiểm soát tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực khơng khuyến khích so với tổng dư nợ cho vay Maritime Bank suốt năm 2014 Dư nợ cho vay lĩnh vực khơng khuyến khích bao gồm: dư nợ cho vay để đầu tư kinh doanh chứng khốn, loại trừ dư nợ cho vay người lao động công ty nhà nước để mua cổ phần phát hành lần đầu chuyển công ty nhà nước thành công ty cổ phần; dư nợ cho vay nhu cầu vốn để phục vụ đời sống, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng; dư nợ cho vay lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản, loại trừ dư nợ cho vay số nhu cầu vốn xây dựng nhà để bán, cho thuê người thu nhập thấp, công nhân lao động khu công nghiệp, khu chế xuất, khu kinh tế; xây dựng nhà cho công nhân khu công nghiệp không thu tiền thuê nhà thu tiền thuê với giá thuê không vượt mức giá cho thuê nhà UBND cấp tỉnh ban hành mà chi phí xây dựng nhà chi phí tiền thuê nhà tính chi phí hợp lý giá thành sản xuất tính thuế thu nhập doanh nghiệp; xây dựng cơng trình, dự án phát triển nhà hoàn thiện bàn giao đưa vào sử dụng năm 2014 theo nội dung hợp đồng hoạt động xây dựng chủ đầu tư nhà thầu, hợp đồng mua bán tài sản, hợp đồng mua bán nhà ở, hợp đồng thuê tài sản Tốc độ tăng trưởng tín dụng phải ln kiểm sốt cách hợp lí, cân đối mục tiêu tăng trưởng kiểm soát rủi ro mức chấp nhận Trong 79 thời kì kinh tế mà ngân hàng đề mức tăng trưởng tín dụng khác nhau, tín dụng tăng trưởng nhanh địi hỏi phải thẩm định kĩ càng, đưa thơng tin xác khách hàng Tốc độ tăng trưởng tín dụng Maritime Bank kiểm soát tốt tác động giúp cho rủi ro tín dụng Maritime Bank giảm thiểu kiểm sốt tốt 3.2.3 Nhóm giải pháp khác 3.2.3.1 Tăng cường hiệu lực máy kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội có vai trị quan trọng ngân hàng thương mại Đặc biệt hoạt động tín dụng, hoạt động chứa nhiều rủi ro kiểm sốt nội lĩnh vực thiếu Qua kiểm tra, kiểm sốt phát hạn chế thiếu sót q trình tác nghiệp, đồng thời ngăn chặn rủi ro xảy Để tăng cường hiệu lực máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ, Maritime Bank cần thực số biện pháp sau: - Hồn thiện quy trình kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng Trong quy trình cần nêu phương pháp kiểm tra cụ thê, đồng thời đối tượng kiểm tra có tính bao qt, khơng tập trung vào số hồ sơ tín dụng riêng lẻ, mà phải khái qt tồn hoạt động tín dụng Maritime Bank - Nên bố trí, xếp cán làm cơng tác kiểm tra nội có kinh nghiệm, cơng tác nhiều năm lĩnh vực tín dụng Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Do yêu cầu đặc thù công việc, cán kiểm soát nội phải am hiểu thật sâu sắc quy định, văn bản, chế độ pháp luật ngành ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Vì vậy, việc bồi dưỡng nghiệp vụ, nâng cao kiến thức yêu cầu bắt buộc cán bộ phận kiểm tra, 3.2.3.2 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin tín dụng đóng vai trị quan trọng q trình thẩm định định cho vay cán tín dụng, góp phần lựa chọn khách hàng hạn chế rủi ro tín dụng Hiện nay, thẩm định vay vốn ngân hàng nhiều hạn 80 chế mà nguyên nhân chủ yếu thiếu thông tin để phân tích, đánh giá khách hàng vay vốn Thông tin hồ sơ khách hàng vay vốn thiếu, từ báo cáo tài Số liệu báo cáo tài nhiều danh nghiệp báo cáo tài cịn chưa kiểm tốn, nhiều khách hàng chưa cơng khai thơng tin xác Ngồi hệ thống thơng tin ngân hàng chưa đầy đủ làm cho việc phân tích đánh giá khách hàng thiếu xác, dẫn đến rủi ro tín dụng, khách hàng khơng trả nợ Thơng tin lưu trữ ngân hàng cịn thiều khơng cập nhật thường xuyên Thông tin từ hệ thống thông tin tín dụng NHNN (CIC) thiều nhiều liệu cần thiết không cập nhật khách hàng Một số thơng tin khai thác từ quan thuế, kiểm tốn… lại khơng lấy liệu chưa có chế phối hợp rõ ràng quan với ngân hàng , chủ yếu tìm hiểu nhờ quan hệ Để nâng cao cơng tác tín dụng kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng, Ngân hàng TMCP Maritime Bank cần thực số biện pháp sau: Thứ nhất, thiết lập hệ thống thông tin da dạng từ nhiều nguồn khác nhau: - Từ nguồn thơng tin hồ sơ vay vốn khách hàng, yêu cầu thông tin phải kiểm tốn quan có thẩm quyền Đối với báo cáo tài chưa kiểm toán, xem xét thẩm định hồ sơ xin vay, cán bọ tín dụng phải thận trọng Nếu nghi ngờ kiểm chứng cách sử dụng số nguồn thông tin khác - Qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng vay vốn để tìm hiểu thơng tin với phương pháp vấn: vấn trực tiếp, phát phiểu điều tra… cách tìm hiểu thông tin quan trọng cần thiết, nhiều thơng tin có ý nghĩa khơng thể phản ánh hết hồ sơ vay vốn, thơng tin định tính - Từ chứng từ lưu trữ hệ thống thông tin Ngân hàng Trong có thơng tin khách hàng có mối quan hệ vay, gửi tiền ngân hàng trước - Các nguồn thông tin từ đối tượng khác: đối tác, bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, báo chí, thơng tin mạng Internet… 81 Thứ hai, tăng cường hợp tác, trao đổi chia sẻ thông tin ngân hàng thương mại thông tin khách hàng Hiện nay, ngân hàng xây dựng trung tâm thơng tin tín dụng riêng để phục vụ hoạt động tín dụng nội Tuy nhiên cạnh tranh lẫn nên Ngân hàng thường bí mật thơng tin Điều tiềm ẩn rủi ro lớn xảy rủi ro đạo đức khách hàng, khách hàng cố tím cách để vay vốn Ngân hàng, cách sử dụng phương án vay vốn, tài sản để vay nhiều ngân hàng Khi đó, việc trao đổi chia sẻ thơng tin ngân hàng khách hàng vay cần thiết, ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 3.2.3.3 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán tác nghiệp ngân hàng Một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng yếu tố cong người Muốn mở rộng nâng cao chất lượng cán tín dụng, cán thẩm định quản lý rủi ro Maritime Bank cần phải có đội ngũ cán giỏi, đào tạo có hệ thống , am hiểu có kiến thức phong phú thị trường, nắm vững văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Để xây dựng đội ngũ cán giỏi, chuyên nghiệp, biết kinh doanh, có đạo đức, có trình độ lực đáp ứng yêu cầu công việc với suất chất lượng cao, Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam cần ý điểm sau: - Phải xây dựng chiến lược phát triển nguồn lực, có kế hoạch phát triển ngắn hạn, trung hạn dài hạn Có chế tuyển dụng phù hợp, ưu tiên tuyển dụng cho phận tín dụng - Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho cán tín dụng, bước xây dựng đội ngũ cán tín dụng có đạo đức, có lực chun mơn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giao Cải cách hoàn thiện quy chế quản lý cán bộ, coi trọng lực trí tuệ tinh thần tạo điều kiện cho người phát huy hết khả để phục vụ cho ngân hàng ngày tốt - Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ: thực trẻ hóa đội ngũ cán tín dụng, cán quản lý rủi ro với tiêu chuẩn trình độ chuyên mơn, ngoại ngữ, vi tính, 82 kiến thức pháp luật, thị trường… với kỹ phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt yêu cầu công tác - Tổ chức đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán tín dụng nhằm bổ sung kịp thời kiến thức Chú trọng tính thiết thực, hiệu công tác đào tạo đào tạo lại - Khuyến khích cán cơng nhân viên tự học thêm lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: Thẩm định dự án, quản lý dự án đầu tư, kế toán doanh nghiệp, luật, ngoại ngữ, tin học… thơng qua việc hỗ trợ kinh phí học tập, đưa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua Qua công tác đào tạo đào tạo lại cán tín dụng nâng cao trình độ chun mơn, học tập thêm nhiều kỹ nhằm đáp ứng yêu cầu công việc - Cải thiện môi trường làm việc: xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp đảm bảo cho cán có mơi trường làm việc thực bình đẳng, động nhằm phát huy khả năng, sở trường vốn người - Thực chế độ phân phối thu nhập theo vị trí, kết cơng việc thực tế cá nhân, quan tâm đến đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trường phát triển - Khuyến khích vật chất cán làm tốt nhiệm vụ giao, tăng cường tín dụng lành mạnh, phát sinh nợ hạn; ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng… Định kỳ hàng quý lãnh đạo phòng khách hàng quản lý rủi ro phải phân tích xếp loại cán theo thứ tự, để đề nghị Hội đồng lương xét tăng lương kinh doanh cho cán đạt tiêu chuẩn, từ tạo khí thi đua cho cán - Tại chi nhánh nên có bố trí cán phòng, tổ cho phù hợp sở trình độ chun mơn nghiệp vụ, tâm tư nguyện vọng cán công nhân viên nhằm sử dụng người, việc, đặc biệt cán làm công tác tín dụng lực lượng trực tiếp tạo lợi nhuận cho Maritime Bank Đối với cán quản lý rủi ro, cán phụ trách thẩm định tuổi cao, khơng cịn phù hợp với chế thị trường yêu cầu công việc, cán pháp chế, quản lý nợ có vấn đề chưa làm tín dụng nên chưa có kinh nghiệm hoạt động tín dụng nắm 83 bắt chế độ sách tín dụng cịn hạn chế Vì vậy, Maritime Bank cần thường xuyên phối hợp với sở đào tạo đơn vị có liên quan tổ chức lớp, khóa học, bồi dưỡng, huấn luyện kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu, tham gia tố tụng Đồng thời, quan tâm nuôi dưỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm nhằm đào tạo bổ nhiệm vào cá vị trí quan trọng nắm giữ yếu tố then chốt q trình quản trị điều hành rủi ro tín dụng chi nhánh Cụ thể sau: Thứ nhất, ln coi trọng cơng tác tín dụng thẩm định cán tín dụng, cán thẩm định quản lý rủi ro Có quy định cụ thể kiểm tra, thực hiệ, kiểm sốt thực quy trình, quy chế, sách tín dụng; phân quyền phán phù hợp với lực, trình độ cán bộ, quy định chi tiết, rõ ràng chức nhiệm vụ gắn với trách nhiệm vật chất phận liên quan đến việc cho vay, thẩm định, thu nợ, xử lý nợ xấu hạn chế rủi ro tín dụng Tổ chức thực quy trình, nghiệp vụ từ xét duyệt cho vay tói thu hồi nợ, xử lý nợ Luôn coi trọng công tác kiểm tram kiểm soát nội Thường xuyên tiến hành kiểm tra chéo cá nhân, phận Thực tế cho thấy hiệu công tác cao có tác dụng việc nâng cao trách nhiệm phận cán bộ, góp phần hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng thời gian qua nhiều chi nhánh toàn hệ thống Maritime Bank Thứ hai, cần thường xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ giao thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để bố trí xếp cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trường cán vị trí cơng việc Có thay đổi, luân chuyển khách hàng cán phụ trách, nhằm tránh tình trạng có thơng đồng cán tín dụng với khách hàng trình thẩm định cho vay đánh giá rủi r tín dụng, hoạt động cho vay không khách quan, che dấu nguy tiềm ẩn rủi ro tín dụng Cơ chế tiến hành điều động, ln chuyển cán tín dụng phịng hội sở phịng giao dịch với nhau, nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán Thơng qua q trình đánh giá phân loại cán bộ, đồng thời để có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ, chí 84 phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp giảm định biên không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ 3.3 Khuyến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 3.3.1 Tạo môi trường kinh tế Vĩ mô ổn định môi trường thuận lợi cho hoạt động quản lý danh mục Ngân hàng thương mại Môi trường kinh tế vĩ mô yếu tố định đến môi trường hoạt động, ảnh hưởng bao trùm đến hoạt động doanh nghiệp hoạt động ngân hàng kinh tế Nền kinh tế vĩ mơ bất ổn, sách điều hành thay đổi bất thường làm cho hoạt động doanh nghiệp ln đối mặt với rủi ro mang tính vĩ mơ Những rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt có ảnh hưởng mạnh đến phát triển doanh nghiệp Chính tồn phát triển doanh nghiệp kinh tế- khách hàng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng Do vậy, để nâng cao hiệu kiểm sốt rủi ro Ngân hàng, phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định kinh tế thời gian tới: - Kiểm soát yếu tố tiềm ẩn rủi ro kinh tế, kiềm chế lạm phát bình ổn giá cả, kiểm sốt lãi suất - Theo dõi, điều hành chặt chẽ cán cân toán quốc tế, hạn chế nhập siêu, thắt chặt chi tiêu phủ, đầu tư khu vực cơng củng cố Đồng thời, giảm bội chi ngân sách nhà nước, giảm gánh nặng nợ công - Điều hành sách tài tiền tệ cách hợp lý, tăng cường thu hút vốn đầu tư FDI ODA Để thu hút dịng vốn này, sách kinh tế đặc biệt sách quản lý ngoại hối, lâu dài phải thực cởi mở hợp lý Đồng thời nâng cao mưc tín nhiệm Việt Nam mắt nhà đầu tư quốc tế Bên cạnh đó, việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu hút kiến thức đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến quyền chủ nợ bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện 85 pháp sử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh danh mục cho vay Ngân hàng thương mại Thúc đẩy thị trường tài thị trường tiền tệ trước hết trường liên ngân hàng nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tài nhằm giảm thiểu rui ro tín dụng hoạt động ngân hàng 3.3.2 Có định hướng phát triển kinh tế cụ thể thời kỳ Định hướng kinh tế thời kỳ nhà nước thể sách khuyến khích hay hạn chế số ngành kinh tế định tác động sâu sắc đến hoạt động doanh nghiệp ngành Định hướng kinh tế phủ giúp cho doanh nghiệp có sở hoạt động ró ràng, chủ động điều chỉnh phương án kế hoạch kinh doanh Ngoài ra, sách liên quan đến hoạt động doanh nghiệp sách thuế, sách xuất nhập ảnh hưởng mạnh mẽ đến doanh nghiệp liên quan Những định điều chỉnh định hướng phát triển kinh tế không hỗ trợ doanh nghiệp mà cở sở để ngân hàng thương mại cấu hợp lý danh mục cho vay tránh rủi ro phát sinh Như vậy, định hướng sách kinh tế vĩ mơ phủ năm cần công bố chắn thực Cùng với thơng tin định sách, thông tin kinh tế vĩ mô nhập siêu, dự rữ ngoại hối, cán cân tốn… phải cơng khai, minh bạch mức cần thiết để tránh ngân hàng doanh nghiệp không bị bất ngờ chủ động có định hướng rõ ràng hoạt động kinh doanh 3.3.3 Hạn chế can thiệp hành hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việc kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thực theo phương pháp chủ động yêu cầu cần đặt phải hoàn toàn xuất phát từ yếu tố thị trường thân ngân hàng sở vị rủi ro Việu xây dựng danh mục, quản lý điều chỉnh danh mục cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng phụ thuộc vào báo cáo định kỳ, nhiên xây dựng danh mục cho vay để hạn chế rủi ro cần có can thiệp sâu vòa hoạt động tự chủ ngân hàng cho vay heo định, can thiệp hành mức lãi suất cho vay làm giảm hiệu trình kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần tạo môi trường kinh doanh bình 86 đẳng, khách quan có tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng để tránh can thiệp sâu mang tính hành vào hoạt động cho vay 3.3.4 Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm thực tốt việc dự báo ngành nghề kinh tế, đối tượng khách hàng, lĩnh vực kinh doanh cung cấp thông tin cho ngân hàng việc lượng hóa danh mục cho vay Căn vào phân tích mơ hình định lượng nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Maritime Bank rủi ro tín dụng có ảnh hưởng nhiều biến động nhân tố vĩ mô NHNN cần thực tốt dự báo xu hướng biến động môi trường kinh tế GDP, CPI, lãi suất, NHNN sớm cung cấp cho ngân hàng thương mại dự báo biến động tích cực tiêu cực khu vực địa lý, ngành nghề kinh tế đối tượng khách hàng để ngân hàng có sở dự báo kết cấu danh mục Các báo cáo bao gồm sau: - Báo cáo khu vực địa lý - Báo cáo ngành nghề kinh doanh (công nghiệp, xây dựng, thương nghiệp…) - Báo cáo đối tượng khách hàng ( DN nhà nước, doanh nghiệp quốc doanh, hộ sản xuất…) Các báo cáo tập trung phân tích trạng hoạt động xu hướng hoạt động thời gian tới, đặc biệt dự báo phát triển mức độ rủi ro khu vực, ngành nghề kinh doanh đối tượng giúp cho ngân hàng việc tập hợp thông tin để dự báo danh mục cho vay kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng cách đầy đủ xác Trên sở báo cáo dự báo giúp cho ngân hàng điều chỉnh danh mục cho vay tái cấu trúc danh mục thực chuyển dịch danh mục cho vay để hướng đến kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương khóa luận đưa được: - Phương hướng hoạt động kinh doanh mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng Maritime Bank - Đề xuất giải pháp nhằm kiểm sốt giảm thiểu rui ro tín dụng thông qua việc đánh giá nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Maritime Bank - Trên sở đó, khóa luận đề số kiến nghị phủ Ngân hàng Nhà nước nhằm thực giải pháp có kết cao 88 KẾT LUẬN CHUNG Hội nhập kinh tế quốc tế đường tất yếu bắt buộc Việt Nam đường phát triển Với gia nhập vào tổ chức, hiệp hội kinh tế giới WTO, ASEAN, APEC…chúng ta có khơng hội đầy thách thức, khó khăn Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận chứa đựng nhiều rủi ro Trong đó, với việc mở cửa thị trường gia nhập tổ chức kinh tế giới thâm nhập cạnh tranh định chế tài gây ảnh hưởng lớn tới thị trường tài Việt Nam dần làm cho NHTM Việt Nam dần thị phần Việc kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng NHTM ngày trở nên cấp thiết Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nằm bối cảnh này, yêu cầu cấp thiết Maritime Bank kiểm sốt giảm thiểu tốt rủi ro tín dụng Bài khóa luận phân tích kiểm định số nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Maritime Bank, từ xác định nhân tố ảnh hưởng nhiều đến rủi ro tín dụng ngân hàng Đồng thời, với kết hợp sở lý luận thực tiễn, em xin đề xuất số giải pháp nhằm kiểm soát tăng tác động tích cực biến đến rủi ro tín dụng Maritime Bank, hướng đến tăng trưởng phát triển bền vững Do giới hạn thời gian hiểu biết nên khóa luận khơng thể tránh khỏi sai sót Rất mong góp ý Thầy bạn đọc để viết hồn thiện hơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Học Viện Ngân hàng, Giáo trình tín dụng, Nhà Xuất thống kê TS Nguyễn Thùy Dương (2012), Quản lý danh mục cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến Sĩ, Học viện Ngân hàng GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng ban hành Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hành Nhà nước Việt Nam (2007), Quy định sửa đổi bổ sung định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Quy định phân loại tài sản có, mức trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để quản lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi ban hành Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quy định yêu cầu hệ thống quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng dự thảo thông tư QLRR Tạp chí Ngân hàng số tháng 3/2011, PGS.TS Trương Đông Lộc, ThS Nguyễn Thị Tuyết , Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ – trang 38-41 Mai Văn Nam (2006), Giáo trình kinh tế lượng, Nhà xuất Thống kê 10 PGS.TS Trương Đơng Lộc (2010), Tạp chí Kinh tế Phát triển, số 156, trang 49-52, Các Nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước khu vực Đồng sơng Cửu Long 11 Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng (Học viện Ngân hàng), đăng thời gian 2007- 2013 TIẾNG ANH 12 Das, A., and Ghosh, S (2007) Determinants of Credit Risk in Indian Stateowned Bank: An Empirical Investigation ECONOMIC ISSUES – STOKE ON TRENT 13 Diamond, D W (1984) Financial Intermediation and Delegated Monitoring Review of Economic Studies 14 Một số trang web: www.cafef.vn www.vneconomy.vn www.maritimebank.com.vn ... kiểm sốt rủi ro tín dụng thơng qua nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Maritime Bank 12 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG... Hàng Hải Việt Nam Nội dung Khóa Luận Chương I: Lý luận chung rủi ro tín dụng Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng. .. Thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Maritimebank 48 2.3.1 Xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Maritime Bank 49 2.3.2 Kiểm định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng mơ