MỤC LỤC Lời cam ñoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt vi Danh mục bảng vii Danh mục sơ ñồ, biểu ñồ viii MỞ ðẦU 1.1 Tính cấp thiết ñề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 2.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 16 2.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 17 2.2.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 18 2.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng: 22 2.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng ñến quản trị rủi ro tín dụng 24 2.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới học kinh nghiệm cho NHNN&PTNT huyện Yên Dũng – Tỉnh Bắc Giang 26 2.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số quốc gia 26 2.3.2 Bài học kinh nghiệm cho NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 29 ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 3.1 Khái quát NHNN & PTNT Việt Nam NHNN & PTNT huyện Yên Dũng – Tỉnh Bắc Giang Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế 30 Page iii 3.1.1 Quá trình hình thành, phát triển NHNN & PTNT Việt Nam NHNN & PTNT huyện Yên Dũng: 30 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 32 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNN & PTNT huyện Yên Dũng giai ñoạn 2012-2014 35 3.2 Phương pháp nghiên cứu 41 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 41 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 41 3.2.3 Phương pháp phân tích 41 3.2.4 Chỉ tiêu nghiên cứu 42 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 46 4.1 Hoạt động tín dụng NHNN&PTNT huyện n Dũng giai ñoạn 2012 - 2014 46 4.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 49 4.2.1 Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng 49 4.2.2 Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 50 4.2.3 Kiểm soát quản trị rủi ro tín dụng 59 4.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 63 4.3.1 Nhân tố bên 63 4.3.2 Nhân tố bên 68 4.4 ðánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 71 4.4.1 Ưu ñiểm 71 4.4.2 Tồn 73 4.5 Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng ñến năm 2018 75 4.5.1 ðịnh hướng phát triển NHNN & PTNT huyện Yên Dũng ñến 2018 75 4.5.2 ðề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế 75 Page iv KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 89 5.1 Kết luận 89 5.2 Kiến nghị 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 PHỤ LỤC 01 99 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước NHNN&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTMCP : Ngân hàng Thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung ương RRTD : Rủi ro tín dụng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vi DANH MỤC BẢNG TT Tên bảng Trang 3.1 Tình hình nhân NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 34 3.2 Tình hình huy động vốn NHNN&PTNT huyện n Dũng 36 3.3 Hoạt ñộng kinh doanh NHNN & PTNT huyện Yên Dũng giai ñoạn 2012 - 2014 40 4.1 Dư nợ tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 46 4.2 Nợ hạn nợ xấu NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 51 4.3 Dư nợ hạn phân theo nhóm nợ 53 4.4 Nợ hạn phân theo kỳ hạn 54 4.5 Nợ hạn phân theo ngành kinh tế 56 4.6 Nợ hạn phân theo ñối tượng khách hàng 57 4.7 Nợ hạn thực kế hoạch NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 59 4.8 Kết xử lý nợ xấu NHNN&PTNT huyện Yên Dũng năm 2013 - 2014 61 4.9 Những rủi ro tác động mơi trường bên ngồi 64 4.10 Rủi ro tư cách khách hàng vay vốn 66 4.11 Rủi ro thẩm định hồ sơ tài doanh nghiệp 67 4.12 Những nguyên nhân rủi ro ngân hàng 70 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vii DANH MỤC SƠ ðỒ, BIỂU ðỒ TT 3.1 Tên sơ ñồ Sơ ñồ tổ chức máy NHNN & PTNT huyện Yên Dũng TT 4.1 Trang Tên biểu ñồ 32 Trang Dư nợ tín dụng theo thời hạn cho vay NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 4.2 48 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 49 4.3 Dư nợ hạn theo nhóm nợ 54 4.4 Cơ cấu dư nợ hạn theo nhóm kỳ hạn 55 4.5 Dư nợ hạn phân theo ngành kinh tế 57 4.6 Cơ cấu dư nợ hạn phân theo ñối tượng khách hàng 58 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page viii MỞ ðẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại ñã ñang hoạt động kinh doanh chính, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, ñây lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Hậu rủi ro tín dụng ñối với ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, ảnh hưởng đến khả thu hồi vốn vay với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài chính, tính khoản, ảnh hưởng đến uy tín lợi nhuận ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối ña rủi ro xảy ðứng quan điểm quản lý tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tồn thất dự kiến ñối với hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoạt ñộng chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản trị rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu tăng trưởng Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản trị rủi ro giới hạn cho phép tạo ñược niềm tin khách hàng nâng cao vị thế, uy tín ñối với tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước ðây điều vơ quan trọng giúp ngân hàng ñạt ñược mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành cơng hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Thực tiễn hoạt ñộng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Việt Nam thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng tồn hệ thống chưa kiểm sốt cách có hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận ñược, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi Ngân hàng cạnh tranh Do ñể thực mục tiêu phát triển bền vững ñảm bảo hiệu kinh doanh, việc nghiên cứu áp dụng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt ñộng kinh doanh NHTM Việt Nam cần thiết Xuất phát từ vấn ñề nêu trên, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam huyện Yên Dũng – Tỉnh Bắc Giang” ñược lựa chọn ñể nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung ðánh giá thực trạng quản trị rủi ro NHNN & PTNT huyện Yên Dũng, từ đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng NHTM - ðánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng - ðề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ñối với NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 1.3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 ðối tượng nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung nghiên cứu: ðề tài tập trung nghiên cứu + Nội dung phương pháp quản trị rủi ro tín dụng NHTM Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page + Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện n Dũng + Các giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng - Phạm vi không gian: NHNN&PTNT huyện Yên Dũng - Phạm vi thời gian: ðánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng từ năm 2012 – 2014 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong kinh tế hàng hoá, thời gian ln có số người tạm thời thừa vốn, có vốn tạm thời nhàn rỗi có nhu cầu cho vay Bên cạnh ln có số người tạm thời thiếu vốn, có nhu cầu vay Hiện tượng làm nảy sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung vốn dịch chuyển từ nơi tạm thời thừa sang nơi thiếu với điều kiện hồn trả vốn lãi tiền vay lợi nhuận thu ñược sử dụng vốn vay ðây quan hệ tín dụng Như vậy, tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả kèm theo lợi tức, nhằm thoả mãn nhu cầu hai bên ñi vay cho vay Do đó, quan hệ bình đẳng, hai bên có lợi mang tính thoả thuận lớn Quan hệ tín dụng hình thành ñời từ lâu, chí mối quan hệ tín dụng thơ sơ phát sinh từ sau chế ñộ cộng sản nguyên thuỷ tan rã Quan hệ tín dụng phát triển qua nhiều hình thức từ thấp ñến cao, từ ñơn giản ñến phức tạp Cùng với phát triển kinh tế thị trường, qua thời kỳ, giai ñoạn phát triển mà dần hình thành nên hình thức tín dụng có trình độ cao hơn, có hình thức tín dụng sau: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước tín dụng tiêu dùng Mỗi hình thức tín dụng có điều kiện kinh tế xã hội cụ thể Tuy nhiên, phát triển minh, hình thức quan hệ tín dụng trước khơng ñi mà tồn phát huy tác dụng có đời hình thức tín dụng Ngày nay, tất hính thức tín dụng cịn tồn bổ sung lẫn nhau, có vai trị quan trọng phát triển kinh tế Trong hình thức trên, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng vơ quan trọng, quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp, thể nhân khác kinh tế Với công nghệ Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thơng tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa trừng công việc thi hành án Nghiên cứu ban hành quy ñịnh cụ thể ñể NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác ðồng thời, tổ chức ñào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng NHNN & PTNT Việt Nam cần thường xuyên thong tin cho chi nhánh dự báo diễn biến thị trường NHNN & PTNT Việt Nam cần xây dựng hoàn thiện quy trình tín dụng, hỗ trợ chi nhánh cơng tác đào tạo nghiệp vụ, kiến thức chun mơn cho cán cơng nhân viên nói chung cán tín dụng nói riêng, mở lớp tập huấn nhằm nâng cao lực ñánh giá, ño lường, phân tích RRTD cho cán Cần bổ sung, đổi chế tín dụng, có biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc tiếp hành thể lệ, quy trình cho vay Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống để phịng ngừa hạn chế sai sót việc kiểm tra phải ñược thực lĩnh vực hoạt ñộng chi nhánh Tăng cường công tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt ñộng tín dụng nhằm ñưa hoạt ñộng tín dụng NH vào ñúng quỹ ñạo luật pháp Chương trinh tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể Học viện Nơng nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 92 vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng ñến hoạt ñộng NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hốn đổi cán tra chi nhánh NHNN ñể đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt ñộng da dạng cho cản tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng ñội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngan hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực cơng tác tra, giám sát hoạt ñộng cùa NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt ñộng NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa ñổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm ñảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt ñộng tra NH NHNN chủ yếu kiểm tra tính tn thủ pháp luật hoạt động NH đánh giá an tồn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá tồn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậv, để tra NHNN thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể vẻ đảnh giả rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rùi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa cùa Thanh tra NH thông qua mạng thơn tin trực tuyến NHTM Tuy nhiên, điều địi hói cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mệt thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh cùa NHTM Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng Một phận NHTM sử dụng trung tâm thơng tin tín dụng Và điều kiện cẩn thiết ñế thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đù, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng cùa tổ chức tín dụng giảm Vì việc hồn thiện hoạt động cùa Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 93 là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tinh hình vav vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phán tích thơng tin tống hợp khách hàng đề lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cẩn trọng ñổi ñại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thong cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm cơng tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả nàng thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhũng nhận định, cảnh báo thích hợp thay nhừng số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức ñúng ñắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy ñịnh bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thơng tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ñối với ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, bảo cáo thơng tin sai lệch ðồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích NH sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 5.2.3 ðối với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ðối với Hội sở: Hoàn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin đáp ứng cho nhu cầu truy xuất số liệu thống kê, phục vụ cho công tác QTRRTD nói riêng quản trị kinh doanh ngân hàng nói chung Ban Chính sách vả Quản lý tin dụng đầu mối, tích cực rà sốt lại văn bản, quy chế, quy ñịnh liên quan ñến hoạt ñộng tín dụng cho chuẩn hóa tồn hệ thống Sau rà sốt, phổ biến đến khối cần xây dựng lại thành Một Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 94 Sổ tay tín dụng có hiệu lực tồn hệ thống thơng đạt đến tồn thể nhân viên Trong sổ tay tín dụng tổng hợp quy trình, thủ tục cơng việc Cịn ñối với văn hướng dẫn chi tiết thay ñổi thời kỳ cần cập nhật liên tục theo dõi hệ thống mạng Lotus ñể thuận tiện cho việc cập nhật văn bảo mật thông tin ðặc biệt lưu ý tránh tình trạng văn ban hành mâu thuẫn Khối, Phịng ban ðể thực ñiều này, Agribank cần: Chú trọng việc tuyển chọn, ñào tạo nhân viên nghiệp vụ tận QLTD, Khối KHDN, Khối KHCN, Khối Vận hành ñặc biệt Ban Pháp chế Tuyểnchọn người thực có lực, tâm huyết với Agribank Bộ phận QLTD đầu mối để tổng hợp xem xét tính thống công văn ban hành kịp thời hiệu chỉnh sai sót ðối với văn quan trọng nên cung cấp tài liệu giấy lãi suất cho vay, sách khách hàng, ñể thuận tiện cho việc nghiên cứu tác nghiệp nhân viên ðối với tài liệu quan trọng phân phối có ký nhận thu nhân viên chuyển cơng tác nghỉ việc Khi có phản hồi chi nhánh phải gấp rút phân cơng nhân viên chun trách giải đáp thắc mắc cách rõ ràng, phân phối tồn hệ thống đến chi nhánh khác không hỏi lại câu trùng lắp, ñồng thời tham khảo chi nhánh phát sinh ðặc biệt giai đoạn nay, mà tình hình kinh tế khơng ổn định, sách NHNN thay ñổi liên tục ðối với kênh phân phối: Tuân thủ Quy chế cho vay Quy trình cấp tín dụng ðể đảm bảo an tồn giảm rủi ro q trình cấp tín dụng, cán ngân hàng phải tuân thủ Quy chế cho vay NHNN Quy trình cấp ứng dụng Agribank Tránh tình trạng lạm dụng chức vụ, quyền hạn cấp khồn tin dụng khơng hợp lý, lập hồ sơ giả, làm gia tăng RRTD Bộ phận kiểm soát chi nhánh phải phát huv tối đa vai trị mình, tn thủ tính độc lập kiểm tra, kiểm sốt hồ sơ Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro Do vậy, công tác kiểm Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 95 tra, kiểm soát nội cùa ngân hàng có ý nghĩa cực kỷ quan trọng, đảm bảo hoạt dộng tín dụng đạt chất lượng cao Trên sở nhận thức tẩm quan trọng công tác kiểm tra kiểm sốt kết đánh giá chất lượng tin dụng chi nhánh, cơng tác kiểm tra, kiểm soát giải pháp quan ưọng để nâng cao chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiếm sốt chi nhánh cần tiếp tục hồn thiện theo hướng sau: ðảm bảo thực kiểm tra tất khâu trình cho vay Kiểm tra trước cho vay: Kiểm tra tuân thủ q trình thẩm định KH, phương án, dự án vay vốn ðồng thời kiểm tra việc thực ñầy ñủ ñiều kiện phê duyệt trước giải ngân cùa cấp thẩm quyền Nếu có xét duyệt ngoại lệ phải thực theo quy trình, thủ tục hướng dẫn ñể việc theo dõi dược dễ dàng, tránh sai sót cấp tín dụng Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc chuyển tiền toán KH có phù họp với mục đích vay vốn hay khơng, ñặc biệt kiểm tra việc giải ngân tiền mặt để tốn tiền mua hàng hóa chi trả lương cho nhân viên Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích, kiểm tra bảo đảm nợ vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình ln chuyển hàng hố, tình hình tài doanh nghiệp Chú ý trường hợp KH ñề nghị ñược gia hạn nợ Cần phải xem xét, phân tích tồn diện để kịp thời phát khoản nợ khó địi, khả kinh doanh doanh nghiệp suy giảm, nguồn thu nhập trả nợ bị ảnh hưởng, thay ñổi, NH cần thu hồi nợ thấy có dấu hiệu khơng khả quan Chỉ cấu lại nợ thực cần thiết,tăng tài sản ñể đảm bảo cho khoản vay Nếu khó khăn khơng thể đảo ngược ngân hàng cần phải có hành ñộng kịp thời ñể thu hồi nợ, bảo toàn nguồn vốn cho vay ngân hàng Thực việc kiểm sốt thường xun khoản nợ vay khách hàng Cơng tác kiêm sốt cần tiến hành theo sổ nội dung sau: Xem xét danh mục phân loại khoản vay, khách hàng vay Kiểm tra ñịnh kỳ tái ñịnh giá tài sản ñảm bảo Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 96 Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, khách hàng vay Kiểm tra việc tuân thủ quy trình sách tín dụng cán tín dụng ðể cơng tác kiểm sốt đạt hiệu cao chi nhánh nên bố trí cán kiểm sốt cán có nghiệp vụ giỏi, lĩnh nghề nghiệp, đặc biệt có nghệ thuật đấu tranh ñể mạnh dạn ñóng góp tham mưu cho Ban Giám ñốc Khi nhận ñược văn hướng dẫn Hội sở, cơng văn quan trọng Trưởng đơn vị/Trưởng phịng nghiệp vụ phải tổ chức họp ñể trao ñổi ý kiến, tránh trường hợp hiểu sai, hiểu nhầm, người hiểu theo hướng, gây khó khăn trình thực hiện, gây rủi ro cho Agribank ðồng thời, chi nhánh nên tổ chức thường xuyên buổi sinh hoạt chuyên ñề ñể phổ biến, trao đổi cơng văn, chế độ ngồi ngành để cán tín dụng nắm bắt trao ñổi lẫn ñể hiểu sâu Trong q trình tác nghiệp, có khó khăn, vướng mắc phải kịp thời gửi văn hỏi Hội sở, tránh trường hợp gọi điện thoại hỏi người trả lời không chắn Nên tận dụng mạng Lotus ñể việc liên lạc với Hội sở nhanh chóng xác cần lưu lại văn hướng dẫn trường hợp nhận lại phản hồi từ Hội sở Tổ chức nâng cao lực nhân viên, kể trình độ chun mơn nghiệp vụ lẫn ñạo ñức, giúp nhân viên ý thức ñược tầm quan trọng việc quản trị rủi ro khả nhận biết rủi ro trình cho vay ñể phòng tránh Cung cấp báo cáo kịp thời xác có u cầu từ Hội sở, phục vụ cho công tác nghiên cứu, theo dõi ñưa biện pháp giảm rủi ro nói chung giảm RRTD nói riêng cho NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên NHNN & PTNT huyện Yên Dũng năm 2012, 2013, 2014 Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2011 triển khai nhiệm vụ năm 2012 NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2012 triển khai nhiệm vụ năm 2013 NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2013 triển khai nhiệm vụ năm 2014 NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2014 triển khai nhiệm vụ năm 2015 NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Ngơ Thị Minh Châu (2009) Phân tích rủi ro tín dụng sở giao dịch I Hà Nội Ngân hàng công thương Việt Nam ðại học Nông nghiệp Hà Nội Hồ Diệu (2003) Tín dụng Ngân hàng NXB Thống kê Fredeic S.Mishkin (2001) Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài NXB Khoa học Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2006) Ngân hàng thương mại NXB Thống kê Hà Nội 10 Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu Trần Quang Trung( 1998) Quản trị Rủi ro NXB Giáo dục 11 Thống ñốc NHNN, Quyết ñịnh số 493/2005/Qð-NHNN - ngày 22/4/2005, Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt ñộng Ngân hàng NHTM 12 Thống ñốc NHNN, Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN– ngày 20/04/2005, Về việc nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn kiểm sốt rủi ro, bảo đảm an tồn hệ thống 13 Thống ñốc NHNN, Quyết ñịnh 783/2005/Qð-NHNN –ngày 31/05/2005, Về việc sửa ñổi, bổ sung Khoản ðiều Quyết ñịnh số 127/2005/Qð-NHNN ngày 3/2/2005 Thống ñốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa ñổi, bổ sung số ñiều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng ñối với khách hàng ban hành theo Quyết ñịnh số 1627/2001/Qð-NHNN ngày 31/12/2001 Thống ñốc Ngân hàng Nhà nước 14 Thống ñốc NHNN, Quyết ñịnh số 457/2005/Qð-NHNN- ngày 19/04/2005, Về việc ban hành "Quy ñịnh tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng" 15 Thống đốc NHNN, Quyết định số 18/2007/Qð-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa ñổi, bổ sung số ñiều Quy ñịnh phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/Qð-NHNN ngày 16 Nguyễn Văn Tiến (2002) ðánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng NXB thống kê Hà Nội 17 ðoàn Thị Hồng Vân (2002) Quản trị rủi ro khủng hoảng NXB Thống kê Hà Nội Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 98 PHỤ LỤC 01 PHIẾU THU THẬP THÔNG TIN DOANH NGHIỆP -I- Thông tin chung doanh nghiệp Tên doanh nghiệp: Ngày cấp Giấy chứng nhận ñăng ký kinh doanh lần ñầu: ðịa trụ sở chính: Loại hình doanh nghiệp: - Doanh nghiệp tư nhân - Công ty TNHH thành viên - Công ty TNHH thành viên trở lên - Công ty cổ phần Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: Vốn ñiều lệ:…….…………… ……………………………………………… Vốn ñăng ký kinh doanh:…………………………………………… ñồng Thơng tin Giám đốc (hoặc Chủ doanh nghiệp): Họ tên: …………………………………Năm sinh: Giới tính: Trình độ văn hố, chun mơn nghiệp vụ cao Nam: Trên ñại học ðại học Nữ: Cao ñẳng Trung học chuyên nghiệp Công nhân kỹ thuật Phổ thông trung học Phổ thơng sở Khác II Tình hình vay vốn doanh nghiệp Nguồn vay vốn Doanh nghiệp ông (bà) ñã quan hệ vay vốn với nhân hàng sau ñây: - Ngân hàng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Yên Dũng: - Ngân hàng Ngoại thương - Ngân hàng ñầu tư phát triển - Ngân hàng SHB - Ngân hàng khác: Lượng vốn vay doanh nghiệp - Dư nợ DN ñến ngày 31/12/2014 ………………… ñồng + Thời ñiểm vay (năm nào): ………………………………………………… Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 99 + Thời hạn vay: …………………… Năm + Lãi suất vay: …………… % + Phương thức trả nợ: ………………………………………………………… - Trả lãi hàng tháng - Trả lãi hàng tháng phần vốn gốc - Trả lãi trước…………………………………… - Trả lãi sau……………………………………… Nợ hạn doanh nghiệp + Tổng nợ hạn DN ñến 31/12/2012:…………………………… ñồng + Trong đó: - Nợ q hạn từ 90 ngày - Nợ hạn từ 91 ngày ñến 180… - Nợ hạn từ 181 ngày ñến 360… - Nợ hạn từ 360 ngày trở lên… Nguyên nhân gây nợ hạn doanh nghiệp - Sử dụng sai mục đích - ðầu tư dàn trải, hiệu - Kinh doanh không hiệu quả, thua lỗ - Cố tình khơng trả - Nguyên nhân khác (ghi rõ) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… III ðánh giá doanh nghiệp nguyên nhân gây nợ xấu doanh nghiệp Nguyên nhân rủi ro tín dụng doanh nghiệp khơng ý thức việc thực quy chế, quy định, quy trình tín dụng: + Khơng nắm bắt, khơng hiểu quy định vay vốn, trả nợ nên vi phạm hợp ñồng TD + Nhu cầu thiết nên không quan tâm vay vốn với hình thức nào, với lãi suất - Giao khoán cho người thứ giao dịch hoàn tất hồ sơ với NH, nhận tiền Chấp nhận chi phí cho người + Xem vay vốn “quyền lợi” khơng tính đến hiệu sử dụng nguồn thu ñể trả nợ + Trình bày nhu cầu vay vốn, giao giấy tờ TSBð, hộ khẩu, chứng minh thư… cho CBTD hoàn tất hồ sơ, thủ tục vay vốn khơng tự làm, nghe hướng dẫn để tự làm + Lãi suất phạt hạn NH thấp lãi suất vay nặng lãi, nên chấp nhận lãi q hạn mà khơng e ngại uy tín giảm sút + Lỡ để q hạn nên e ngại NH khơng cho vay lại, chấp nhận lãi phạt ñể kéo dài thời hạn trả Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 100 + Lãi không trả theo kỳ hạn cho NH trả tất vào cuối kỳ nhờ vay ngồi để đáo hạn Rủi ro SXKD thua lỗ + Năng lực SXKD, lực quản lý yếu + Vay vốn ñầu tư theo phong trào, không nhu cầu thị trường nên dẫn ñến thua lỗ Rủi ro người vay sử dụng vốn khơng mục đích + Vay ñể sử dụng việc khác + Lấy cớ ngành nghề làm đối tượng sẵn có ñể ñủ ñiều kiện vay vốn sau ñó ñầu tư vào mục đích khác rủi ro cao + ðề nghị vay dùng cho mục đích ngắn hạn, thực tế ñầu tư vào DA trung, dài hạn (TSCð) nên khơng kịp thu hồi vốn trả nợ + Có điều kiện vay nên vay cho vay lại với lãi suất cao, người vay lại khơng trả + Vay ñảo nợ Rủi ro nguyên nhân từ biến ñộng thị trường + Giá ñầu vào từ PA, DA lúc vay vốn ñến thực PA, DA bị ñẩy lên cao Giá sản phẩm thu ñược từ PA, DA lúc vay vốn ñến kết thúc PA, DA bị giảm thấp Doanh nghiệp có chủ ý lừa ñảo, chây ỳ, bị phá sản, bỏ trốn - Chấp nhận xử lý TS thực chất có giá trị thấp khoản vay - Chây ỳ trả nợ - Lừa ñảo, vỡ nợ nên bỏ trốn Do nguyên nhân từ chế, sách - Khơng trả nợ để chờ sách giãn nợ, miễn giảm, khoanh nợ, xố nợ Chính phủ Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng: Thiên tai, dịch bệnh, mùa Những phản ánh, khó khăn hộ nguyên nhân nợ hạn - Cán tín dụng áp đặt hình thức vay, mức vay, lãi suất thời hạn vay không phù hợp - Tiếp cận vay vốn khó khăn nên phải nhờ người quen biết (người thứ 3)để giao dịch sau khơng tìm để nhờ tiếp, sợ tự vay khơng nên chưa trả - Khơng thấy NH thơng báo, nhắc nhở nên tưởng quên III/ Tài sản ñảm bảo có vai trị định cấp tín dụng tổ chức tín dụng: Khơng ý ñến quyền sở hữu tài sản ðánh giá sai tình trạng tài sản ðịnh giá tài sản sai quy ñịnh, giá trị thực tế giao dịch thị trường Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 101 Chưa đánh giá mức độ chun mơn hóa TS Khơng ý xem xét quyền pháp lý, trở ngại hạn chế ñối với việc nắm giữ tài sản Chưa ñánh giá yếu tố rủi ro vấn ñề thuê mua chấp liên quan ñến tài sản thiết bị dùng làm tài sản chấp ðánh giá giá trị tài sản dựa số tiền mua bảo hiểm mà khơng quan tâm đến giá trị thị trường Khơng ý đến vấn đề bảo đảm, bảo lãnh TS có liên quan đến giao dịch khác Khơng ý đến việc định giá lại tài sản để xảy tình trạng giá trị tài sản chấp sổ sách cao thực tế(ñáng ý TS hàng tồn kho, xe máy, thiết bị) 10 Khơng ý đến tài sản động sản hình thành từ vốn vay dẫn đến xử lý thu hồi nợ khơng đủ 11 Xử lý tài sản trả nợ vay gặp nhiều khó khăn thủ tục quy ñịnh IV/ Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng có phải ngân hàng Ngân hàng khơng thực quy chế quy trình tín dụng khồng: Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội cịn yếu Do khơng kiểm tra kiểm sốt khoản vay - Khơng thu thập, xử lý thông tin hiệu - Không trực tiếp đến kiểm tra tình hình xử dụng vốn vay tiến ñộ dự án Nguyên nhân cán làm sai - Gia hạn, ñiều chỉnh vốn vay khách hàng theo ý chủ quan - Kéo dài thời gian thẩm ñịnh ñề xuất cho vay - Cho vay cá nhân với nhiều vay Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng - Khơng thực chấm điểm tín dụng KH - Sai quy trình tín dụng - Căn cho vay sở TSBð V- Những ý kiến Doanh nghiệp NHNN & PTNT chi nhánh huyện Yên Dũng nay: T.M DOANH NGHIỆP Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 102 PHỤ LỤC 02 PHIẾU THU THẬP THÔNG TIN HỘ GIA ðÌNH -I- Thơng tin chung hộ gia đình Tên cá nhân (chủ hộ): ðịachỉ Gia đình Anh /Chị có người: người Thu nhập bình qn đầu người hàng năm hộ Anh/Chị ñồng Nguồn thu nhập hộ Anh/Chị từ đâu? Lương Tiểu thủ cơng nghiệp Làm dịch vụ Nguồn khác Trình ñộ học vấn chủ hộ: Tiểu học  Trung học phổ thông  Trung học sở  Trình độ đào tạo chun mơn chủ hộ ðại học, cao ñẳng  Nghề ngắn hạn  Trung cấp Nghề dài hạn   Chưa qua ñào tạo  Anh/chị ñã sống Yên Dũng bao lâu? Dưới năm Từ ñến 10 năm Từ ñến năm Trên 10 năm II Tình hình vay vốn gia đình Nguồn vay vốn Gia đình ông (bà) ñã quan hệ vay vốn với nhân hàng sau ñây: - Ngân hàng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Yên Dũng: - Ngân hàng Ngoại thương - Ngân hàng ñầu tư phát triển - Ngân hàng SHB - Ngân hàng khác: Lượng vốn vay gia đình - Nợ gia đình đến ngày 31/12/2014 ………………… đồng + Thời ñiểm vay (năm nào): ………………………………………………… + Thời hạn vay: …………………… Năm + Lãi suất vay: …………… % + Phương thức trả nợ: ………………………………………………………… - Trả lãi hàng tháng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 103 - Trả lãi hàng tháng phần vốn gốc - Trả lãi trước…………………………………… - Trả lãi sau……………………………………… Nợ q hạn gia đình + Tổng nợ q hạn gia đình đến 31/12/2014:……………………… ñồng + Trong ñó: - Nợ hạn từ 90 ngày - Nợ hạn từ 91 ngày ñến 180… - Nợ hạn từ 181 ngày ñến 360… - Nợ hạn từ 360 ngày trở lên… Nguyên nhân gây nợ q hạn gia đình - Sử dụng sai mục đích - ðầu tư dàn trải, hiệu - Làm ăn không hiệu quả, thua lỗ - Cố tình khơng trả - Nguyên nhân khác (ghi rõ) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… III ðánh giá gia đình ngun nhân gây nợ xấu doanh nghiệp Nguyên nhân rủi ro tín dụng gia đình khơng ý thức ñược việc thực ñúng quy chế, quy ñịnh, quy trình tín dụng: + Khơng nắm bắt, khơng hiểu quy ñịnh vay vốn, trả nợ nên vi phạm hợp ñồng TD + Nhu cầu thiết nên khơng quan tâm vay vốn với hình thức nào, với lãi suất - Giao khoán cho người thứ giao dịch hoàn tất hồ sơ với NH, nhận tiền Chấp nhận chi phí cho người + Xem vay vốn “quyền lợi” khơng tính đến hiệu sử dụng nguồn thu để trả nợ + Trình bày nhu cầu vay vốn, giao giấy tờ TSBð, hộ khẩu, chứng minh thư… cho CBTD hoàn tất hồ sơ, thủ tục vay vốn không tự làm, nghe hướng dẫn ñể tự làm + Lãi suất phạt hạn NH thấp lãi suất vay nặng lãi, nên chấp nhận lãi hạn mà không e ngại uy tín giảm sút + Lỡ để q hạn nên e ngại NH không cho vay lại, chấp nhận lãi phạt để kéo dài thời hạn trả + Lãi không trả theo kỳ hạn cho NH trả tất vào cuối kỳ nhờ vay ngồi để đáo hạn Rủi ro SXKD thua lỗ + Năng lực SXKD, lực quản lý yếu Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 104 + Vay vốn đầu tư theo phong trào, khơng nhu cầu thị trường nên dẫn ñến thua lỗ Rủi ro người vay sử dụng vốn không ñúng mục ñích + Vay ñể sử dụng việc khác + Lấy cớ ngành nghề ñang làm ñối tượng ñã sẵn có ñể ñủ ñiều kiện vay vốn sau đầu tư vào mục đích khác rủi ro cao + ðề nghị vay dùng cho mục đích ngắn hạn, thực tế ñầu tư vào DA trung, dài hạn (TSCð) nên không kịp thu hồi vốn trả nợ + Có điều kiện vay nên vay cho vay lại với lãi suất cao, người vay lại không trả ñược + Vay ñảo nợ Rủi ro nguyên nhân từ biến ñộng thị trường + Giá ñầu vào lúc vay vốn ñến thực sản xuất bị ñẩy lên cao Giá sản phẩm thu ñược từ lúc vay vốn ñến kết thúc sản xuất bị giảm thấp Gia đình có chủ ý lừa ñảo, chây ỳ, bị phá sản, bỏ trốn - Chấp nhận xử lý TS thực chất có giá trị thấp khoản vay - Chây ỳ trả nợ - Lừa ñảo, vỡ nợ nên bỏ trốn Do ngun nhân từ chế, sách - Khơng trả nợ để chờ sách giãn nợ, miễn giảm, khoanh nợ, xố nợ Chính phủ Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng: Thiên tai, dịch bệnh, mùa Những phản ánh, khó khăn hộ nguyên nhân nợ hạn - Cán tín dụng áp đặt hình thức vay, mức vay, lãi suất thời hạn vay không phù hợp - Tiếp cận vay vốn khó khăn nên phải nhờ người quen biết (người thứ 3)để giao dịch sau khơng tìm ñược ñể nhờ tiếp, sợ tự ñi vay không ñược nên chưa trả - Không thấy NH thông báo, nhắc nhở nên tưởng qn III/ Tài sản đảm bảo có vai trị định cấp tín dụng tổ chức tín dụng: Khơng ý ñến quyền sở hữu tài sản ðánh giá sai tình trạng tài sản ðịnh giá tài sản sai quy ñịnh, giá trị thực tế giao dịch thị trường Chưa ñánh giá mức ñộ chuyên mơn hóa TS Khơng ý xem xét quyền pháp lý, trở ngại hạn chế ñối với việc nắm giữ tài sản Chưa ñánh giá yếu tố rủi ro vấn ñề thuê mua chấp liên quan ñến tài sản thiết bị dùng làm tài sản chấp Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 105 ðánh giá giá trị tài sản dựa số tiền mua bảo hiểm mà không quan tâm đến giá trị thị trường Khơng ý ñến vấn ñề bảo ñảm, bảo lãnh TS có liên quan đến giao dịch khác Khơng ý đến việc định giá lại tài sản ñể xảy tình trạng giá trị tài sản chấp sổ sách cao thực tế(ñáng ý TS xe máy, thiết bị) 10 Không ý ñến tài sản ñộng sản hình thành từ vốn vay dẫn đến xử lý thu hồi nợ khơng ñủ 11 Xử lý tài sản trả nợ vay gặp nhiều khó khăn thủ tục quy định IV/ Các ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng có phải ngân hàng Ngân hàng khơng thực quy chế quy trình tín dụng khồng: Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội cịn yếu Do khơng kiểm tra kiểm sốt khoản vay - Không thu thập, xử lý thông tin hiệu - Khơng trực tiếp đến kiểm tra tình hình xử dụng vốn vay tình hình sản xuất Nguyên nhân cán làm sai - Gia hạn, ñiều chỉnh vốn vay khách hàng theo ý chủ quan - Kéo dài thời gian thẩm ñịnh ñề xuất cho vay - Cho vay cá nhân với nhiều vay Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng - Khơng thực chấm điểm tín dụng KH - Sai quy trình tín dụng - Căn cho vay sở TSBð V- Những ý kiến gia đình NHNN & PTNT chi nhánh huyện Yên Dũng nay: NGƯỜI KHAI KÝ TÊN Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 106 ... sách quản trị rủi ro tín dụng xây dựng dựa nguyên tắc : + Quản trị rủi ro tín dụng quản lý nghiệp vụ ñộc lập với + Quản trị rủi ro tín dụng dựa sở ứng dụng phương pháp quản trị rủi ro định tính... nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới học kinh nghiệm cho NHNN&PTNT huyện Yên Dũng – Tỉnh Bắc Giang 2.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số quốc gia 2.3.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng. .. Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Chủ thể hoạt ñộng quản trị rủi ro ngân hàng thống nhiều cấp ñộ: Hội ñồng quản trị ngân hàng, Ban Giám ñốc, phận quản lý tín dụng thân cán tín dụng ngân hàng Mục