BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ TRẦN NGỌC HƯNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 Công trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học : GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH Phản biện 1: TS Hồ Hữu Tiến Phản biện 2: PGS.TS Kiều Hữu Thiện Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 23 tháng 03 năm 2014 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan kinh tế Ngân hàng kênh phân phối vốn, điều chuyển nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu nển kinh tế Ngân hàng thực điều thông qua vai trị tín dụng Trước xu hội nhập, tồn cầu hóa lĩnh vực tài chính, ngân hàng nước du nhập vào thị trường Việt Nam ngày nhiều bên cạnh số lượng lớn ngân hàng thương mại nước Ở Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng thương mại Việc mở rộng quy mô mạng lưới ngân hàng thương mại làm cho vấn đề cấp phát tín dụng ngày gặp nhiều rủi ro yêu cầu phải cải thiện chất lượng tín dụng Việc tăng trưởng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam năm qua có bước phát triển đáng kể tỷ lệ nợ xấu tồn đọng Để Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam ngày phát triển bền vững hiệu việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, tác giả chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận chất lượng tín dụng NHTM số vấn đề liên quan đến nâng cao chất lượng tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn chất lượng tín dụng (hoạt động cho vay) NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu tín dụng NHTM phương diện cho vay Những vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động nâng cao CLTD xem mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Đề tài tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2010-2012 Phương pháp nghiên cứu - Trong trình nghiên cứu, đề tài dựa phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng - Về sở lý luận: Kinh tế học vĩ mô, vi mô, Lý thuyết tài – tiền tệ, quản trị ngân hàng thương mại … - Về phương pháp nghiên cứu cụ thể: đề tài sử dụng phương pháp quy nạp diễn dịch; logic lịch sử; phân tích tổng hợp; phương pháp thống kê … Bố cục đề tài Luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi 1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay ngân hàng - Dựa vào mục đích cho vay - Dựa vào thời hạn cho vay - Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Dựa vào phương thức cho vay, - Dựa vào xuất xứ tín dụng 1.1.3 Các nguyên tắc hoạt động cho vay NHTM Thứ nhất: Cho vay phải có mục đích Thứ hai: phải hoàn trả gốc lãi kỳ hạn Thứ ba: vay phải có bảo đảm theo quy định 1.2 TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Trong hoạt động cho vay ngân hàng, chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng dựa sở ổn định, an toàn hiệu quả; hạn chế thấp khoản nợ xấu góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Để thực điều NHTM phải kiểm soát RRTD mức chấp nhận tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu hoạt động cho vay, giảm thấp chi phí bù đắp rủi ro, nhằm đạt hiệu hoạt động kinh doanh Do đó, chất lượng tín dụng tác giả quan niệm sau: Chất lượng tín dụng tiêu phản ánh mức độ NHTM đạt việc giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng đồng thời bảo đảm đạt mục tiêu tăng trưởng sinh lời hoạt động cho vay 1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng điều kiện để ngân hàng làm tốt chức trung gian toán, trung gian tín dụng, nơi điều hồ vốn kinh tế Việc nâng CLTD khơng tạo uy tín cho thân ngân hàng mà tăng khả đứng vững thị trường Nâng cao CLTD sở để NHTM phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng nhằm xử lý rủi ro tín dụng Đồng thời, NHTM đánh giá xác chất lượng danh mục tín dụng, phát sớm khoản nợ có vấn đề dự báo khả xảy tổn thất hoạt động tín dụng để có biện pháp quản lý kịp thời phù hợp Việc nâng cao CLTD làm tăng khả sinh lời sản phẩm tín dụng ngân hàng, giảm chi phí thời gian, thủ tục, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại khơng thu hồi vốn vay Việc đơn giản hoá thủ tục hồ sơ vay vốn mà không ảnh hưởng đến nguyên tắc tín dụng góp phần làm lành mạnh hố quan hệ tín dụng, tăng quy mơ khách hàng Mặt khác, việc nâng cao CLTD phải gắn liền với việc mở rộng cho vay Nếu ngân hàng mở rộng cho vay mà không quan tâm đến chất lượng tín dụng việc làm mạo hiểm, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Nhưng ngân hàng tâm đến chất lượng tín dụng làm giảm lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời kìm hãm phát triển kinh tế 1.2.3 Nội dung nâng cao chất lượng tín dụng a Tuân thủ quy định pháp luật hoạt động cho vay Để thực tốt công tác nâng cao CLTD hoạt động kinh doanh ngân hàng NHTM thực quy định pháp luật cho vay bảo đảm tiền vay; xem xét định việc cho vay có bảo đảm tài sản khơng có bảo đảm tài sản, cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, tránh vướng mắc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay Đặc biệt trọng thực giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, khơng để nợ xấu gia tăng b Xây dựng sách tín dụng phù hợp Trong điều kiện hội nhập quốc tế, NHTM cần xây dựng sách tín dụng phù hợp Chính sách tín dụng NHTM hệ thống biện pháp nhằm đạt mục tiêu hoạt động tín dụng ngân hàng, đồng thời đảm bảo giới hạn rủi ro hoạt động tín dụng mức cho phép Chính sách tín dụng phù hợp xác định giới hạn áp dụng cho hoạt động tín dụng đồng thời thiết lập môi trường nhằm giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng Chính sách tín dụng xây dựng đắn điều kiện thiết yếu để quản lý tốt rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng phải thích ứng với mơi trường kinh tế biến đổi liên tục thường xun c Xây dựng quy trình tín dụng khoa học Để phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh, ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, NHTM phải xây dựng quy trình tín dụng cách khoa học Một quy trình tín dụng tốt phải bảo đảm yêu cầu giải mâu thuẫn nâng cao chất lượng dịch vụ, hài lịng khách hàng với u cầu an tồn tài sản, hạn chế rủi ro ngân hàng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý vừa góp phần nâng cao chất lượng, giảm thiểu rủi ro tín dụng vừa đảm bảo xử lý thủ tục hồ sơ đơn giản, nhanh chóng cho khách hàng, tạo điều kiện nhằm mở rộng tín dụng d Hồn thiện cấu tổ chức máy quản lý hoạt động tín dụng Để hoàn thiện cấu tổ chức máy quản lý hoạt động tín dụng NHTM cần tăng cường số lượng chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên làm nhiệm vụ kiểm soát nội hoạt động tín dụng; đổi phương thức kiểm sốt tín dụng theo hướng quản lý tập trung, giám sát chặt chẽ xử lý kịp thời rủi ro 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết nâng cao chất lượng tín dụng Về mặt định lượng, chất lượng tín dụng phân tích, đánh giá tiêu chí sau: a Tỷ lệ nợ hạn b Tỷ lệ nợ xấu c Cơ cấu tín dụng d Tỷ trọng dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm/Tổng dư nợ e Tỷ lệ xóa nợ rịng f Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro g Chỉ tiêu lãi treo Về mặt định tính, chất lượng tín dụng đánh giá tiêu chí sau: a Chính sách lãi suất quản lý rủi ro lãi suất b Thủ tục quy trình tín dụng ngân hàng c Cung cách phục vụ khách hàng d Chính sách khách hàng 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến nâng cao chất lượng tín dụng a Nhóm nhân tố thuộc môi trường * Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý tốt, đầy đủ, đồng góp phần tích cực vào hiệu biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng * Mơi trường kinh tế: Một kinh tế ổn định tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh diễn bình thường, đảm bảo khả tài chính, khả trả nợ hạn người vay, từ ảnh hưởng đến CLTD ngân hàng * Môi trường trị - xã hội: Đạo đức xã hội liên quan đến rủi ro tín dụng, lợi dụng lịng tin để lừa đảo; đặc điểm văn hoá, phong tục tập quán chi phối trực tiếp đến tính cách khách hàng mơi trường Hay tình hình trị bất ổn làm cho kinh tế gặp nhiều khó khăn q trình sản xuất, tiêu thụ hay thu mua nguyên vật liệu đầu vào b Nhóm nhân tố thuộc ngân hàng khách hàng vay vốn * Ảnh hưởng từ ngân hàng: - Chiến lược kinh doanh dài hạn ngân hàng - Chính sách tín dụng ngân hàng - Quy trình tín dụng - Phẩm chất trình độ cán - Thơng tin tín dụng - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội * Ảnh hưởng từ phía khách hàng: - Tư cách đạo đức khách hàng - Năng lực khách hàng - Tình hình tài sản đảm bảo khách hàng CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1.1 Lịch sử hình thành Tổ chức máy Vietcombank Quảng Nam 2.1.2 Tình hình huy động vốn a Phân tích tình hình huy động vốn Nguồn vốn huy động chi nhánh có tăng trưởng tốc độ tăng trưởng tương đối qua năm Đến 31/12/2012, chi nhánh huy động 1.697 tỷ đồng, đạt tỷ lệ tăng trưởng 51,11% (574 tỷ đồng) so với đầu năm, đó: tiền gửi dân cư đạt 1.031 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 60,75%, tăng so với đầu năm 74,16% (439 tỷ đồng); tiền gửi tổ chức kinh tế đạt 666 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 39,25%, tăng so với đầu năm 25,42% (135 tỷ đồng) * Đánh giá chung công tác huy động vốn Vietcombank Quảng Nam - Nguồn vốn huy động liên tục tăng trưởng, tốc độ tăng trưởng huy động vốn năm sau cao năm trước - Các sản phẩm huy động vốn ngân hàng đa dạng, phong phú với nhiều loại hình, kỳ hạn huy động khác tạo nên linh hoạt thuận tiện việc thu hút giữ chân khách hàng - Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hỗ trợ khác kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ ngân quỹ, đặc biệt dịch vụ toán, chuyển tiền điện tử tốc độ nhanh, xác, an tồn bảo mật góp phần quan trọng việc thu hút khách hàng mở tài khoản, giao dịch, tốn 10 Cả quy trình cho vay cho thấy cấu tổ chức có tác nghiệp độc lập phận nên việc cấp tín dụng mang tính khách quan hơn, thuận lợi cho việc kiểm tra giám sát khách hàng, đảm bảo chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro c Nâng cao chất lượng thẩm định Vietcombank Quảng Nam ln trọng đến cơng tác thẩm định tín dụng nhằm mục đích đánh giá mức độ tin cậy khách hàng vay vốn Nội dung thẩm định bao gồm: lực pháp lý; lực hoạt động kinh doanh, lực tài chính; phương án kinh doanh/dự án đầu tư, mục đích sử dụng vốn vay khả trả nợ; nguồn vốn tự có vốn huy động khác tham gia phương án kinh doanh/dự án đầu tư; tài sản bảo đảm; vấn đề rủi ro phát sinh d Tăng cường kiểm tra trước, sau trình vay vốn khách hàng Cán cho vay chịu trách nhiệm việc giám sát khoản vay; theo dõi, đôn đốc khách hàng thực điều kiện tín dụng, biện pháp kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay khách hàng theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 e Nâng cao chất lượng kiểm tra kiểm soát nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ln thực tốt nhằm: ngăn ngừa xử lý triệt để sai phạm hoạt động cấp tín dụng dù lớn hay nhỏ; khắc phục tồn sau kiểm tra phát sớm rủi ro tiềm ẩn … f Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Đồng thời, việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nâng cao tính chịu trách nhiệm chia sẻ rủi ro khách hàng với ngân hàng Do đó, Vietcombank Quảng Nam tăng cường áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay, đa dạng hình thức: 11 chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay g Chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Để bảo đảm công tác phịng ngừa kiểm sốt rủi ro việc cấp tín dụng khách hàng, Vietcombank Quảng Nam sử dụng chương trình chấm điểm tín dụng theo định số 117/QĐVCB.CSTD ngày 17/03/2010 Tổng giám đốc NH TMCP Ngoại thương Việt Nam h Phân loại nợ trích lập dự phịng Vietcombank Quảng Nam thực việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 định sửa đổi số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Đồng thời, chi nhánh thực phân loại trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo Quyết định số 118/QĐ-VCB.CSTD ngày 18/03/2010 Hội đồng quản trị NH TMCP Ngoại thương Việt Nam việc ban hành sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng i Các giải pháp xử lý có rủi ro tín dụng xảy Khi có rủi ro xảy ra, định hướng chung Vietcombank Quảng Nam thực giải pháp hợp lý sở phân tích tình hình khách hàng cụ thể bàn bạc phương án trả nợ, tư vấn thêm phương án sản xuất kinh doanh, đồng thời tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ thời gian sớm … Ngoài ra, chi nhánh thực biện pháp gia hạn nợ, cấu lại nợ cho số khách hàng có tình hình tài khó khăn có khả phục hồi lại tình hình sản xuất kinh doanh làm ăn có hiệu thời gian tới Biện pháp cuối xử lý từ dự phòng để bù đắp tổn thất 12 2.2.3 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Vietcombank Quảng Nam a Tỷ lệ nợ hạn Đến 31/12/2012, tỷ lệ nợ hạn chiếm 1,08% tổng dư nợ, giảm 0,72 tỷ đồng tương đương giảm 2,45%, nhiên tổng dư nợ năm 2012 tăng 20% so với năm 2011 (số liệu thể qua bảng 2.4) Điều cho thấy chất lượng tín dụng Vietcombank Quảng Nam ngày trọng b Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu năm 2012 25,19 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 0,95% tổng dư nợ, tăng 5,55 tỷ đồng so với năm 2011 tương đương tăng 28,26% (số liệu thể qua bảng 2.5) Qua cho thấy, Vietcombank Quảng Nam không khống chế nợ xấu giảm mà công tác thu hồi nợ chưa thực tốt c Đánh giá theo tiêu cấu tín dụng Đến thời điểm 31/12/2012, dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 2.177 tỷ đồng, chiếm 82,28% tổng dư nợ, tăng 335 tỷ đồng so với năm 2011; dư nợ cho vay trung, dài hạn đạt 469 tỷ đồng, chiếm 17,72% tổng dư nợ, tăng 106 tỷ đồng so với năm 2011 Tỷ lệ cho vay trung, dài hạn Vietcombank Quảng Nam thấp tổng dư nợ (số liệu thể qua bảng 2.6) d Đánh giá theo tiêu tỷ trọng dư nợ cho vay có TSBĐ Qua bảng số liệu 2.7, ta thấy dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm cuối năm 2012 chiếm 93,27% tổng dư nợ vay, tăng 20,21% so với năm 2011, dư nợ cho vay khơng có tài sản bảo đảm chiếm 6,73%, tăng 17,11% so với năm 2011 Việc cho vay khơng có tài sản bảo đảm tập trung chủ yếu DNNN có quan hệ lâu năm, uy tín với ngân hàng đơn vị hành nghiệp có trả lương qua thẻ ngân hàng, lại hầu hết khoản vay có tài sản bảo đảm 13 e Đánh giá theo tiêu tỷ lệ xóa nợ rịng Trong năm trở lại đây, Vietcombank Quảng Nam chưa tiến hành xóa nợ cho trường hợp f Đánh giá theo tiêu tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Nhìn vào bảng số liệu 2.8, cho thấy thời gian qua chi nhánh thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng rủi ro theo định 493/2005/QĐ-NHNN định số 118/QĐ-VCB.CSTD ngày 18/03/2010 Vietcombank Tỷ lệ trích lập dự phịng tăng qua năm, điều chứng tỏ khoản nợ từ nhóm đến nhóm chi nhánh tăng cao, số dư trích dự phịng năm 2012 tăng 8,86 tỷ đồng so với năm 2011 cho thấy rủi ro cho vay có xu hướng tăng g Đánh giá theo tiêu lãi treo Qua số liệu 2.9, ta thấy tồn lãi treo tương đối cao điều ảnh hưởng đến lợi nhuận kỳ vọng chi nhánh Trong năm 2012 tồn lãi treo 15,94 tỷ đồng năm 2011 tồn lãi treo 11,15 tỷ đồng Vi vậy, nguy xảy rủi ro cho vay khách hàng ngày tăng lên 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NAM 2.3.1 Những thành tựu đạt - Chi nhánh kiểm soát tăng trưởng tín dụng có chất lượng, phù hợp với chuyển dịch cấu tín dụng hệ thống - Chi nhánh thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng RRTD, cấu thời hạn trả nợ, thực giải pháp nhằm nâng cao khả phòng ngừa phát rủi ro từ khoản cho vay, đề kế hoạch giảm nợ xấu đến khách hàng, chủ động việc kiểm soát CLTD - Vietcombank Quảng Nam tạo lập thị trường bước mở rộng thị phần tín dụng nhờ vào lãi suất cho vay hợp lý, cạnh tranh so với ngân hàng khác - Nhờ vào việc phân tích, đánh giá tình hình tài chính, tình 14 hình sản xuất - kinh doanh khách hàng nên chất lượng khoản vay ngày nâng cao 2.3.2 Một số tồn tại, hạn chế hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng Vietcombank Quảng Nam - Tuy Vietcombank Quảng Nam thành cơng việc kiểm sốt tình hình RRTD chi nhánh, tiêu chí nâng cao CLTD đảm bảo tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu thấp, số dư nợ xấu, số tiền trích lập dự phịng năm 2012 cao so với năm 2010 2011 - Chi nhánh cố gắng việc đầu tư vào hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác thẩm định tín dụng chất lượng hệ thống thông tin chưa đảm bảo, nhiều bất cập, cần phải hoàn thiện thời gian tới - Do áp lực tăng trưởng dư nợ điều kiện đảm bảo CLTD, kiểm sốt tốt tình hình RRTD nhánh trọng đến tài sản đảm bảo mà chưa phân tích kỹ hiệu phương án vay vốn, dự án đầu tư định hướng chiến lược kinh doanh khách hàng, đồng thời việc phân tích dịng tiền trả nợ từ dự án, phương án vay vốn đơi cịn mang tính định tính, chưa cụ thể - Hoạt động cho vay hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, công tác quản trị danh mục cho vay chi nhánh chưa quan tâm mức - Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay cịn thiếu chặt chẽ, cơng tác kiểm tra nội chưa thực đầy đủ nên ảnh hưởng đến cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng 2.3.3 Ngun nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Vietcombank Quảng Nam a Nguyên nhân từ phía ngân hàng Việc cập nhật xử lý thông tin thị trường chi nhánh hạn chế Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng ngân hàng chủ quan việc đánh giá lại khách hàng việc 15 cấp lại tăng hạn mức tín dụng Q trình kiểm tra, giám sát sau cho vay ngân hàng nhiều sơ hở, thiếu sót nên khơng thể giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng không theo dõi nguồn thu tiền hàng để thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội chưa đạt hiệu cao không thường xuyên Công tác chưa thực nhiệm vụ mà cịn mang tính hình thức Chi nhánh chưa thành lập tổ xử lý nợ nên cơng tác xử lý nợ gặp nhiều khó khăn Hiện nay, Vietcombank Quảng Nam có đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ với độ tuổi bình qn khoảng từ 27-29 tuổi, tính tình động sáng tạo cịn thiếu kinh nghiệm cơng tác tín dụng, khả nắm bắt kịp thời thơng tin sách pháp luật cịn hạn chế làm ảnh hưởng đến việc tư vấn, thẩm định, thu thập thông tin đánh giá khách hàng b Nguyên nhân từ phía vĩ mơ Một là, mơi trường pháp lý chưa thuận lợi đồng cho hoạt động tín dụng Mơi trường đầu tư nước địa phương chưa ổn định Hai là, trung tâm thơng tin tín dụng NHNN cung cấp thơng tin cho NHTM hạn chế, NHTM chưa thể khai thác triệt để, hiệu nguồn thông tin c Nguyên nhân từ phía khách hàng Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch Khách hàng cố tình chây ì việc trả nợ cho ngân hàng, chậm trả nợ cho ngân hàng thời gian ngắn 16 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NAM - Kế hoạch tăng trưởng huy động vốn Chi nhánh năm 2013 so với năm 2012 10%, tương đương 1.700 tỷ quy VNĐ - Tiếp tục đảm bảo tốc độ tăng trưởng tín dụng sở an tồn hiệu Ước tính đến cuối năm 2013, dư nợ cho vay là: 2.700 tỷ đồng, tăng trưởng 8% so với năm 2012 - Trên sở nâng cao chất lượng cho vay, phấn đấu kiềm chế nợ hạn, nợ xấu phát sinh khoản vay khoản vay Nợ xấu ước tính cuối năm 2013 35 tỷ đồng, chiếm 1,3%/ tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu tối đa năm 1,5%/ tổng dư nợ 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NAM 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin khách hàng vay - Vietcombank Quảng Nam cần phải xây dựng triển khai tốt hệ thống khai thác xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định - Trong điều kiện công nghệ thông tin đại nay, Vietcombank Quảng Nam cần áp dụng nhiều công nghệ xử lý liệu tự động, phần mềm xếp hạng tín dụng nội để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thơng tin kịp thời, xác 3.2.2 Tuân thủ chặt chẽ sách tín dụng nội quy trình tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietcombank Quảng Nam cần xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu quả, đáp ứng yêu cầu sau: 17 - Phản ánh sách tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam thời kỳ, đảm bảo quản lý thống quan điểm tổng thể - Phù hợp với tính chất đặc thù địa bàn đầu tư Vietcombank Quảng Nam, phát huy lợi địa phương có giải pháp hạn chế đầu tư tín dụng lĩnh vực, ngành nghề khơng có lợi cạnh tranh kinh doanh - Đáp ứng yêu cầu hiệu kinh doanh, gia tăng thị phần Vietcombank Quảng Nam địa bàn, cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng tín dụng đầu tư an toàn phạm vi tỷ lệ nợ xấu chấp nhận Song song với việc tuân thủ sách tín dụng quy trình tín dụng phải tuân thủ chặt chẽ nhằm mục tiêu hạn chế rủi ro, nâng cao CLTD, biện pháp cần tiến hành sau: - Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh phải thường xuyên giám sát, kiểm tra việc tuân thủ quy trình cho vay cán tín dụng để kịp thời phát trường hợp vi phạm - Tiến hành xử lý trường hợp vi phạm để răn đe, chấn chỉnh kịp thời ngăn ngừa tổn thất cho ngân hàng - Lĩnh vực cho vay cạnh tranh ngày gay gắt nay, chi nhánh cần quán triệt tư tưởng, nhận thức cán tín dụng nhằm ngăn ngừa biểu lệch lạc mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà bỏ qua nới lỏng tiêu chuẩn cho vay thực quy trình tín dụng 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng * Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng/mức cho vay khách hàng 18 * Trên sở giới hạn tín dụng/mức cho vay phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý khản vay, lực tài lực kinh doanh khách hàng * Đặc biệt, Cán tín dụng cần áp dụng tốt mơ hình 6C phân tích tín dụng, là: Tư cách người vay (Character), Năng lực người vay (Capacity), Thu nhập người vay (Cash), Đảm bảo tiền vay (Collateral), Các điều kiện khác (Conditions), Kiểm sốt (Control) * Trong cơng tác thẩm định, việc xác định phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với khách hàng có vai trị quan trọng việc đánh giá khả trả nợ khách hàng nhằm nâng cao chất lượng khoản vay * Cần ràng buộc chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm … để đảm bảo lợi ích thu ngân hàng phải tương xứng với mức độ rủi ro 3.2.4 Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro Xây dựng danh mục đầu tư tín dụng hợp lý, có khả phân tán rủi ro khu vực đầu tư Vietcombank Quảng Nam điều không dễ dàng Quảng Nam tỉnh cịn khó khăn kinh tế, lĩnh vực thương mại dịch vụ chưa thật phát triển, ngành cơng nghiệp cịn non trẻ, nơng nghiệp ngành kinh tế chủ yếu Tuy nhiên, không xây dựng danh mục đầu tư tín dụng hợp lý chi nhánh khó có khả hạn chế rủi ro 3.2.5 Quản lý, giám sát chặt chẽ trình giải ngân, sau cho vay Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân 19 cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp lý hợp lệ Sau cho vay, rủi ro tín dụng xuất khơng phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền phương án kinh doanh, nguồn thu nhập để trả nợ khách hàng Để phòng ngừa rủi ro này, ngân hàng cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay sau: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng - Trong trình kiểm tra sử dụng vốn, cán tín dụng cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế - Cần phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro cho vay - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở kiểm soát vay hợp đồng 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động cho vay có vai trị vơ quan trọng, thơng qua kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cho vay phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.2.7 Thực tốt cơng tác phân loại nợ, trích lập, xử lý dự phịng rủi ro tín dụng Vietcombank Quảng Nam cần thực nghiêm túc công tác phân loại nợ định kỳ hàng tháng theo quy định định số 493/2005/QĐ-NHNN định số 18/2007/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN đảm bảo khoa học sở vào tiêu thức như: 20 nguyên nhân phát sinh nợ, khả thu hồi nợ, tài sản đảm bảo nợ vay, đối tượng khách hàng nhằm đánh giá xác cơng tác phân loại nợ thực trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ Đồng thời, chi nhánh tuân thủ thực phân loại trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo Quyết định số 118/QĐ-VCB.CSTD ngày 18/03/2010 Hội đồng quản trị NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước trình tự thận trọng nhằm tránh phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống Vietcombank Quảng Nam cần tăng cường công tác thu hồi nợ xấu Đối với khoản nợ xử lý rủi ro chuyển hạch toán ngoại bảng, chi nhánh cần tiếp tục theo dõi, có biện pháp để thu hồi nợ đầy đủ theo hợp đồng ký, cam kết thỏa thuận với khách hàng nguồn thu nhập bất thường ngân hàng, tạo sở nguồn vốn cho ngân hàng thực trích lập dự phịng rủi ro cho khoản nợ xấu phát sinh tăng lợi nhuận hoạt động kinh doanh Nâng cao hiệu việc sử dụng quỹ dự trữ dự phòng rủi ro hoạt động xử lý nợ xấu, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn hiệu Thường xuyên phối hợp với quan nhà nước liên quan trình xử lý nợ xấu nhằm tháo gỡ khó khăn, vướng mắc q trình khời kiện, thủ tục phát mãi, xử lý tài sản, thi hành án … 21 3.2.9 Giải pháp hỗ trợ a Nâng cao chất lượng phục vụ b Nâng cao lực, phẩm chất cán tín dụng c Chú trọng xây dựng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Nhà nước cần ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán nhà nước, cơng ty kiểm tốn phải chịu trách nghiệm tính xác, tính minh bạch nội dung kiểm tốn, giúp phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước a Ngăn chặn tình trạng cạnh tranh lành mạnh Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động sáng tạo hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an tồn b Tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát NHTM Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng tra cách áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục hoạt động kinh doanh TCTD hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa 22 Hiệu công tác tra giám sát với TCTD thời gian qua có nhiều cải thiện chưa đáp ứng yêu cầu đặt c Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Hiện nay, TCTD bắt buộc phải cung cấp thơng tin tín dụng khách hàng vay vốn cho CIC Để hệ thống thông tin tín dụng ngành ngân hàng ngày hồn thiện phát triển, TCTD cần cung cấp thơng tin tín dụng đầy đủ, kịp thời, xác NHNN cần có chế tài khen thưởng, xử phạt TCTD cung cấp thông tin 3.3.3 Kiến nghị NH TMCP Ngoại thương Việt Nam a Về máy tổ chức Cần xây dựng phận quản lý rủi ro tín dụng, phận kiểm tra nội độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với chi nhánh b Về quy trình tín dụng - Dựa yếu tố đặc thù khách hàng, thống quy trình tín dụng chung cho doanh nghiệp (khơng tách biệt 02 Quy trình 36 246 DNNVV doanh nghiệp lớn khác) xây dựng quy trình tín dụng cá nhân Như vậy, tách biệt nhóm khách hàng hợp lý yếu tố đặc thù đảm bảo phù hợp quy trình tín dụng, đồng thời khơng làm phức tạp hóa quy trình cấp tín dụng - Để đảm bảo tính khách quan khả kiểm soát tuân thủ nguyên tắc hoạt động cấp tín dụng, tác nghiệp giải ngân ln cần có phận độc lập, định cấp phê duyệt, để giải ngân cách xác, đảm bảo khả kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng, nên để Phịng Quản lý nợ kiểm soát việc giải ngân tất khách hàng 23 c Cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng Cẩm nang tín dụng hướng dẫn cho cán tín dụng vấn đề tác nghiệp Bởi hoạt động tín dụng ln dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, cẩm nang tín dụng cần cập nhật thường xuyên kịp thời Do cần thực việc rà sốt nhằm tái cẩm nang tín dụng để đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn d Về quy định NH TMCP Ngoại thương Việt Nam lĩnh vực tín dụng - Về sách khách hàng: cần có sách khách hàng rõ ràng, hợp lý mang tính pháp lý cao - Về văn liên quan đến cấp tín dụng: Kiến nghị NH TMCP Ngoại thương Việt Nam cần nhanh chóng hoàn thiện hệ thống văn hướng dẫn thi hành, đảm bảo cập nhật thay đổi cho phù hợp với quy định pháp luật e Tiếp tục củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Cần hồn chỉnh chương trình, bổ sung hệ thống báo cáo tín dụng quan trọng để giúp cán thu thập thơng tin xác, xử lý thơng tin kịp thời f Hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Ứng dụng chuẩn mực quốc tế đại quản trị rủi ro tín dụng như: tuân thủ nguyên tắc Basel, mơ hình, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng hàng đầu giới Điều giúp nâng cao CLTD, nâng cao lực cạnh tranh đáp ứng điều kiện hội nhập quốc tế 24 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu định đến hiệu kinh doanh ngân hàng Với vai trò NHTM cổ phần nhà nước, Vietcombank ln coi trọng hoạt động tín dụng tín dụng khơng mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng mà cịn đóng góp vào q trình bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong điều kiện cạnh tranh kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Thực tế, hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Quảng Nam thời gian qua tăng trưởng cao hiệu hoạt động tăng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, tỷ lệ nợ hạn cao Dựa sở lý luận chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng tồn tại, hạn chế hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng Vietcombank Quảng Nam, mặt hạn chế cần khắc phục Từ hạn chế cần khắc phục môi trường kinh doanh Vietcombank Quảng Nam, tác giả đề xuất giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng tín dụng sở định hướng hoạt động kinh doanh mục tiêu phát triển giai đoạn tới Bên cạnh đó, tác giả có đề xuất kiến nghị với Chính phủ, NHNN, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững, đảm bảo chất lượng tín dụng Vietcombank Quảng Nam Là chi nhánh non trẻ, hoạt động địa bàn tỉnh Quảng Nam cịn khó khăn kinh tế, Vietcombank Quảng Nam phải đối mặt với nhiều khó khăn, thử thách Do đó, việc thường xuyên nghiên cứu tìm giải pháp thích hợp nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh vấn đề khơng thể thiếu cơng tác tăng trưởng tín dụng quản trị hoạt động kinh doanh ... chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân. .. CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NAM - Kế... nâng cao chất lượng tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng