ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH uế - - H KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Đ ại họ cK in h tế PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ RỦI RO ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ Sinh viên thực hiện: TRẦN THỊ PHƯƠNG ANH Lớp: K45A QTKD TM Khóa: 2011 - 2015 Giáo viên hướng dẫn: ThS HỒ KHÁNH NGỌC BÍCH Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích Đ ại họ cK in h tế H uế Huế, 05/2015 SVTH: Trần Thị Phương Anh ii Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích Để thực hồn thành xong đề tài nghiên cứu này, tơi nhận uế nhiều quan tâm, giúp đỡ khác H Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tế đến q thầy giáo khoa Quản trị Kinh doanh, trường Đại học Kinh tế in h Huế giúp đỡ, trang bị kiến thức cho tơi suốt thời gian học tập cK trường, giúp tơi có tảng để thực đề tài họ Đặc biệt tơi xin gửi lời cám ơn sâu sắc đến giáo ThS Hồ Khánh Đ ại Ngọc Bích tận tình hướng dẫn tơi hồn thành đề tài Và lời cảm ơn khơng thể thiếu, tơi xin trân trọng gửi đến q Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam - Chi nhánh Huế, anh chị phòng Dịch SVTH: Trần Thị Phương Anh i Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích vụ - Khách hàng hướng dẫn, giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt thời gian thực tập q Ngân hàng Một lần tơi xin chân thành cảm uế ơn! H Sinh viên thực tế Trần Thị Phương Đ ại họ cK in h Anh SVTH: Trần Thị Phương Anh ii Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích MỤC LỤC Trang LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC iii DANH MỤC SƠ ĐỒ - BIỂU ĐỒ vii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT x uế PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài .1 H Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu tế 2.2 Câu hỏi nghiên cứu h Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 in 3.1 Đối tượng nghiên cứu .2 3.2 Phạm vi nghiên cứu cK Phương pháp nghiên cứu .3 4.1 Dữ liệu thứ cấp họ 4.2 Dữ liệu sơ cấp 4.2.1 Nghiên cứu định tính .3 4.2.2 Nghiên cứu định lượng Đ ại 4.2.2.1 Về cách thức thu thập liệu .4 4.2.2.2 Về phương pháp phân tích liệu dựa cơng cụ mơ rủi ro SimulAr 5 Quy trình bước nghiên cứu 6 Hiệu đề tài Dàn nội dung nghiên cứu .7 PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .8 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Lý thuyết hoạt động kinh doanh ngân hàng .8 1.1.1.1 Khái niệm SVTH: Trần Thị Phương Anh iii Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Lý thuyết rủi ro rủi ro kinh doanh Ngân hàng thương mại 10 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro 10 1.1.2.2 Khái niệm rủi ro kinh doanh Ngân hàng thương mại .13 1.1.2.3 Phân loại rủi ro kinh doanh Ngân hàng thương mại .13 1.1.2.4 Mức độ tác động loại rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 15 1.2 Cơ sở thực tiễn 16 uế 1.2.1 Bình luận nghiên cứu liên quan 16 1.2.1.1 Những nghiên cứu liên quan ngồi nước 16 H 1.2.1.2 Ý nghĩa thực tiễn đề tài 20 1.2.2 Thực tiễn hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam 20 tế 1.2.3 Thực tiễn hoạt động kinh doanh ngân hàng Thừa Thiên Huế .28 1.2.3.1 Đánh giá chung .28 h 1.2.3.2 Tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng tỉnh Thừa Thiên Huế in năm 2014 định hướng phát triển năm 2015 29 cK 1.3 Nhận xét chung .30 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ RỦI RO ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI họ CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ .31 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Đ ại Nam - Chi nhánh Huế 31 2.1.1 Sự hình thành phát triển Eximbank Việt Nam 31 2.1.1.1 Giới thiệu Eximbank Việt Nam 31 2.1.1.2 Giới thiệu Eximbank Huế 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ phòng ban 34 2.1.3 Tình hình Tài sản - Nguồn vốn 35 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 38 2.2 Phân tích tác động yếu tố rủi ro đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam - Chi nhánh Huế 41 2.2.1 Xây dựng mơ hình mơ 41 SVTH: Trần Thị Phương Anh iv Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích 2.2.1.1 Khái niệm lý thuyết mơ hình 41 2.2.1.2 Xây dựng mơ hình mơ 42 2.2.2 Đánh giá .59 2.2.2.1 Phân tích tác động rủi ro đến doanh thu từ tín dụng huy động Eximbank Huế 59 2.2.2.2 Phân tích tác động rủi ro đến chi phí tín dụng huy động Eximbank Huế 65 uế 2.2.2.3 Phân tích tác động rủi ro đến lợi nhuận từ hoạt động khác Eximbank Huế .71 H 2.2.2.4 Phân tích tác động rủi ro đến chi phí hoạt động Eximbank Huế 77 2.2.2.5 Phân tích tác động rủi ro đến lợi nhuận hoạt động kinh doanh tế Eximbank Huế .83 2.3 Nhận xét chung .91 h CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC RỦI in RO ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG cK THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU - CHI NHÁNH HUẾ 93 3.1 Định hướng .93 3.1.1 Định hướng hoạt động chung Eximbank Huế 93 họ 3.1.2 Định hướng hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro Eximbank Huế 94 3.2 Giải pháp .95 Đ ại 3.2.1 Nhóm giải pháp rủi ro tín dụng 95 3.2.2 Nhóm giải pháp rủi ro lãi suất 97 3.2.3 Nhóm giải pháp rủi ro tỷ giá 98 3.2.4 Nhóm giải pháp rủi ro biến động giá vàng .99 3.2.5 Nhóm giải pháp rủi ro liên quan đến chi phí hoạt động .100 3.2.6 Nhóm giải pháp rủi ro liên quan đến chất lượng sản phẩm nhân viên 101 KẾT LUẬN CHƯƠNG 101 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 102 Kết luận 102 Những hạn chế hướng phát triển đề tài .103 SVTH: Trần Thị Phương Anh v Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích 2.1 Hạn chế 103 2.2 Hướng phát triển đề tài tương lai 104 Một số kiến nghị 104 3.1 Ở góc độ quan quản lý nhà nước - Chính phủ .104 3.2 Ở góc độ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 104 3.3 Ở góc độ Ngân hàng Thương mại Việt Nam 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO .106 Đ ại họ cK in h tế H uế PHỤ LỤC SVTH: Trần Thị Phương Anh vi Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích DANH MỤC SƠ ĐỒ - BIỂU ĐỒ Trang Sơ đồ 1.1 Một số hình thức rủi ro tín dụng 13 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Eximbank Huế 34 Biểu đồ 2.1 Kết mơ doanh thu từ tín dụng huy động năm có rủi ro .62 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ tác động rủi ro đến doanh thu từ tín dụng huy động .62 uế Biểu đồ 2.3 Kết phân tích độ nhạy doanh thu từ tín dụng huy động: Hệ số hồi quy 63 H Biểu đồ 2.4 Hệ số tương quan mức độ tác động rủi ro đến doanh thu từ tín dụng huy động 64 tế Biểu đồ 2.5 Kết mơ chi phí tín dụng huy động năm có rủi ro .67 h Biểu đồ 2.6 Biểu đồ tác động rủi ro đến chi phí tín dụng huy động 68 in Biểu đồ 2.7 Kết phân tích độ nhạy chi phí tín dụng huy động: Hệ số hồi quy .69 cK Biểu đồ 2.8 Hệ số tương quan mức độ tác động rủi ro đến chi phí tín dụng huy động 71 họ Biểu đồ 2.9 Kết mơ lợi nhuận từ hoạt động khác năm có rủi ro .74 Biểu đồ 2.10 Biểu đồ tác động rủi ro đến lợi nhuận từ hoạt động khác .75 Biểu đồ 2.11 Kết phân tích độ nhạy lợi nhuận từ hoạt động khác: Hệ số Đ ại hồi quy 75 Biểu đồ 2.12 Hệ số tương quan mức độ tác động rủi ro đến lợi nhuận từ hoạt động khác 76 Biểu đồ 2.13 Kết mơ chi phí hoạt động năm có rủi ro 79 Biểu đồ 2.14 Biểu đồ tác động rủi ro đến chi phí hoạt động 80 Biểu đồ 2.15 Kết phân tích độ nhạy chi phí hoạt động: Hệ số hồi quy 81 Biểu đồ 2.16 Hệ số tương quan mức độ tác động rủi ro đến chi phí hoạt động 82 Biểu đồ 2.17 Biểu đồ phân bố lợi nhuận theo xác suất xảy rủi ro biến động lớn lãi suất 83 SVTH: Trần Thị Phương Anh vii Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích Biểu đồ 2.18 Biểu đồ phân bố lợi nhuận theo xác suất xảy rủi ro biến động lớn tín dụng 84 Biểu đồ 2.19 Biểu đồ phân bố lợi nhuận theo xác suất xảy rủi ro tỷ giá ngoại tệ tăng (USD) .85 Biểu đồ 2.20 Biểu đồ phân bố lợi nhuận theo xác suất xảy rủi ro giá vàng giảm 86 Biểu đồ 2.21 Biểu đồ hệ số hồi quy mức độ tác động rủi ro đến lợi nhuận .87 Biểu đồ 2.22 Biểu đồ hệ số tương quan mức độ tác động rủi ro đến lợi nhuận 88 uế Biểu đồ 2.23 Kết phân tích thống kê mơ tả lợi nhuận năm có rủi ro năm Đ ại họ cK in h tế H khơng có rủi ro .90 SVTH: Trần Thị Phương Anh viii Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích - Xây dựng máy nhân sự, đội ngũ nhân viên ổn định, chất lượng, mang tính lâu dài; tránh xảy trường hợp ln chuyển ngoại bộ, nghỉ việc gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NH 3.2.6 Nhóm giải pháp rủi ro liên quan đến chất lượng sản phẩm nhân viên Nhóm bao gồm rủi ro như: rủi ro sức mạnh đàm phán khách hàng, rủi ro thành lập NH mới, rủi ro khách hàng Vip rút vốn đột xuất,… Để hạn chế tác động rủi ro hoạt động kinh doanh Eximbank Huế áp dụng uế số giải pháp sau: - Nâng cao kiến thức, lực chun mơn nghiệp vụ, kỹ đàm phán cho H đội ngũ nhân viên, đặc biệt nhân viên quan hệ khách hàng (nhân viên tín dụng, dịch vụ - khách hàng) tế - Nâng cao chất lượng gói sản phẩm hay chương trình hoạt động kinh doanh NH, linh động lãi suất (vay gửi), tăng cường dịch vụ h kèm theo hay hình thức ưu đãi nhằm thuyết phục, giữ chân thu hút khách hàng in - Nâng cao cơng tác quản lý quan hệ khách hàng nhằm phát kịp thời cK sai sót, bất cập ảnh hưởng đến khách hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG họ Dựa vào kết thu q trình điều tra, nghiên cứu đề xuất số định hướng, giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho nhóm rủi ro như: Đ ại rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro giá vàng, rủi ro liên quan đến chi phí hoạt động, rủi ro liên quan đến chất lượng sản phẩm nhân viên, Từ góp phần đem đến cho Eximbank Huế nhiều giải pháp để tham khảo nhằm phòng ngừa, giảm thiểu hạn chế rủi ro gặp phải q trình hoạt động kinh doanh NH, qua giúp NH phát triển cách bền vững lâu dài SVTH: Trần Thị Phương Anh 101 Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Hệ thống ngân hàng giữ vai trò quan trọng, kênh huy động điều hòa nguồn vốn kinh tế, đồng thời cơng cụ quan trọng việc thực sách tiền tệ quốc gia quản lý kinh tế nhà nước Sự tăng trưởng phát triển ổn định hệ thống tác động trực tiếp mạnh mẽ uế đến tăng trưởng tồn kinh tế Đặc biệt, khơng lĩnh vực sản xuất mà nhiều lĩnh vực kinh doanh thương mại điện tử, bán lẻ, chứng khốn, H viễn thơng, phụ thuộc nhiều vào dịch vụ ngân hàng Vậy nên, cần có bất ổn gây ảnh hưởng định đến tồn hoạt động tế kinh tế đất nước Mặt khác, hoạt động hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt h Nam nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, in rủi ro quản trị, rủi ro hệ thống thơng tin, người, rủi ro liên quan đến khách hàng, đến đối tác khách hàng,… Vì thế, việc quản trị rủi ro hoạt động cK NH phân tích tác động rủi ro đến hiệu hoạt động kinh doanh NH ln vấn đề quan trọng hệ thống NHTM khơng riêng Việt họ Nam mà giới Và NHTMCP Xuất Nhập Việt Nam (Eximbank Việt Nam) nói chung hay Eximbank Huế nói riêng khơng ngoại lệ Đề tài “Phân tích tác động yếu tố rủi ro đến hiệu hoạt động kinh Đ ại doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam - Chi nhánh Huế” lựa chon thực sở lý luận nêu Thơng qua q trình tìm hiểu, điều tra định tính, điều tra định lương, q trình xử lý, phân tích liệu thứ cấp sơ cấp việc áp dụng cơng cụ mơ rủi ro SimulAr, nghiên cứu thu kết thơng qua việc phân tích tác động 13 loại rủi ro thực tiễn đến nhóm tiêu: doanh thu từ tín dụng huy động, chi phí tín dụng huy động, lợi nhuận từ hoạt động khác, chi phí hoạt động tổng lợi nhuận NH Có thể kể tên rủi ro sau: rủi ro biến động lớn tín dụng, rủi ro biến động lớn lãi suất, rủi ro biến động tỷ giá, rủi ro biến động giá vàng, rủi ro biến động nhân sự, rủi ro thành lập NH mới, rủi ro khách hàng Vip rút vốn đột xuất, rủi SVTH: Trần Thị Phương Anh 102 Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích ro sức mạnh đàm phán khách hàng, rủi ro tăng chi phí tài sản, rủi ro tăng chi phí cơng vụ, rủi ro tăng chi phí đào tạo nhân viên Các loại rủi ro có tần xuất xảy mức độ tác động khác đến hiệu hoạt động kinh doanh Eximbank Huế Nhìn chung loại rủi ro nêu có tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Eximbank Huế dừng lại mức thấp, khơng gây tác động mạnh, khơng làm gián đoạn hoạt động kinh doanh NH Dựa vào kết thu q trình điều tra, nghiên cứu đề xuất số định hướng, giải pháp uế ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho nhóm rủi ro như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro giá vàng, rủi ro liên quan đến chi phí hoạt động, rủi ro liên quan đến H chất lượng sản phẩm nhân viên, Từ tạo sở giúp Eximbank Huế có nhìn bao qt rủi ro tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NH, góp tế phần đem đến cho Eximbank Huế nhiều giải pháp để tham khảo việc phòng ngừa, giảm thiểu hạn chế loại rủi ro gặp phải q trình hoạt h động kinh doanh NH, qua giúp NH phát triển cách bền vững lâu dài in Trong khn khổ đề tài khóa luận tốt nghiệp với kiến thức học cK tập ghế nhà trường, đề tài “Phân tích tác động yếu tố rủi ro đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam - Chi nhánh Huế” khơng thể tránh khỏi mặt khiếm khuyết xuất phát họ từ hạn chế thời gian kinh nghiệm Tuy nhiên với nổ lực cố gắng tìm tòi, nghiên cứu đề tài liên quan ngồi nước, thu thập thơng tin từ Đ ại vấn nhóm vấn cá nhân, lý thuyết hữu ích nỗ lực tích lũy kinh nghiệm thực tế, thân hy vọng đề tài hữu ích cho Eximbank Huế nói riêng cho NHTM địa bàn thành phố Huế nói chung Những hạn chế hướng phát triển đề tài 2.1 Hạn chế - Số liệu cung cấp có hạn chế định, tiêu đánh giá mang tính tương đối nên việc đánh giá gặp số khó khăn - Điều kiện thời gian nghiên cứu khơng đủ dài hạn chế mặt chun mơn, kinh nghiệm, kiến thức nên việc tiếp cận số liệu gặp khơng khó khăn Vì vậy, mong q thầy góp ý để khóa luận tốt nghiệp hồn thiện SVTH: Trần Thị Phương Anh 103 Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích 2.2 Hướng phát triển đề tài tương lai - Có điều kiện sâu để phân tích nhiều yếu tố rủi ro tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Eximbank Huế - Thu thập thêm số liệu để phân tích kỹ hồn thiện - Cơng trình nghiên cứu sau nên mở rộng với khoảng thời gian phân tích lớn hơn, để đảm bảo tính xác đại diện tốt - Đối với giá trị kế thừa cơng trình nghiên cứu, nhà nghiên cứu khác, có uế thể dựa theo hướng nghiên cứu mà nghiên cứu phát triển, để phân tích sâu vấn đề mà nghiên cứu chưa đạt H Với thành đạt đề tài nghiên cứu này, tơi mong rằng, đề tài sở tài liệu tham khảo có giá trị cho cơng trình tế nghiên cứu sau Một số kiến nghị h 3.1 Ở góc độ quan quản lý nhà nước - Chính phủ in Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển cK kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng q mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi ích NHTM họ - Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, bảo vệ lợi ích đáng NHTM Đ ại - Đẩy mạnh việc xếp củng cố hệ thống NHTM, tạo tiềm lực đủ mạnh để đủ sức canh tranh thị trường nước quốc tế - Chính phủ cần tiếp tục xây dựng mơi trường kinh tế thuận lợi cho đầu tư NHTM Việt Nam 3.2 Ở góc độ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Phát huy sức mạnh tài cho NHTM - Đa dạng hóa loại ngoại tệ dự trữ - Phát triển thị trường sản phẩm phái sinh + Tiếp tục hồn thiện khung pháp lý cho việc kinh doanh sản phẩm phái sinh + Xây dựng tiêu chí việc quản lý cấp phép sản phẩm phái sinh SVTH: Trần Thị Phương Anh 104 Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích + Tổ chức thị trường thức cơng cụ tài phái sinh, tăng cường giám sát, quản lý thơng qua quy định kiểm tốn bắt buộc + Tư vấn, đào tạo cơng cụ phái sinh phòng ngừa rủi ro cho doanh nghiệp (đối tác mua, bán cơng cụ tài phái sinh với NHTM) + Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro cho tồn xã hội 3.3 Ở góc độ Ngân hàng Thương mại Việt Nam - Giải vấn đề vốn cho ngân hàng uế - Nâng cao chất lượng cơng cụ đo lường rủi ro - Cần phân tích cụ thể, rõ ràng, kĩ tính tốn điều kiện kinh tế vĩ mơ H - Cần phân chia phù hợp nguồn vốn ngân hàng với mức độ rủi ro cho phép thực nghiệp vụ hoạt động ngân hàng tế - Thực minh bạch, cơng khai hóa thơng tin, đại hóa cơng nghệ ngân hàng - Nâng cao cơng tác quản lý nguồn nhân lực đào tạo cán bộ, nhân viên h - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chun mơn hóa cơng tác in xử lý rủi ro cK - Cần xây dựng cách cụ thể, rõ ràng cơng tác quản trị rủi ro cho loại Đ ại họ rủi ro (tín dụng, lãi suất, tỷ giá, giá vàng,…) SVTH: Trần Thị Phương Anh 105 Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Luciano Machain (2010), “Monte Carlo Simulation In Excel”, National University of Rosario Argentina [2] Phạm Thu Hương (2011), Luận án Thạc sĩ “Các giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng Việt Nam”, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội Nguyễn Ánh Dương (2013), Bài giảng Quản trị rủi ro, Trường Đại học Kinh tế Huế [4] Nguyễn Anh Tuấn (2012), Luận án Tiến sĩ kinh tế “Quản trị rủi ro kinh uế [3] doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam theo Hiệp ước Basel”, Trường Đại H học Ngoại thương Hà Nội [5] Elias Karam (2014), PhD Thesis “Measuring and managing operational risk in Yang Wang (2013), PhD Thesis “ Credit risk management in Rural commercial in banks in China” h [6] tế the insurance and banking sectors”, University Claude Bernard – Lyon I [7] Hồng Xn Phong (2014), Luận án Tiến sĩ kinh tế “Quản trị rủi ro thị trường cK Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam”, Học viện Ngân hàng [8] Wikipedia, Bách khoa tồn thư mở họ [9] Báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tình hình năm 2014 [10] Thời báo Ngân hàng, Đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam [11] Trang web thức tỉnh Thừa Thiên Huế, www.thuathienhue.gov.vn Đ ại [12] Trang web thức Eximbank Việt Nam, www.eximbank.com.vn [13] Phòng Ngân quỹ - Hàng Eximbank Huế, Giới thiệu Eximbank Huế [14] Bộ phận Kế tốn Eximbank Huế, Tình hình Tài sản - Nguồn vốn Kết hoạt động kinh doanh Eximbank Huế giai đoạn 2011-2014 SVTH: Trần Thị Phương Anh 106 Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích PHỤ LỤC 1: LÃI SUẤT CHO VAY VNĐ ÁP DỤNG ĐỐI VỚI CÁC KHOẢN VAY THƠNG THƯỜNG VÀ LOẠI TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI ĐƠ THỊ Mức lãi suất (%/năm) Ngắn hạn Trung hạn (1-5 năm) dài hạn (dưới năm) (trên năm) 03/10/2011 22.00 22.50 09/04/2012 21.60 22.00 24/05/2012 19.80 18/06/2012 19.60 05/07/2012 18.50 17/07/2012 15.00 10/09/2012 14.70 6/10/2012 15.50 10/11/2012 10 3/12/2012 15.00 15.30 11 15/12/2012 14.80 15.30 12 29/12/2012 14.50 15.10 13 25/03/2013 14.20 15.00 14 05/04/2013 14.00 14.80 20.40 H 20.20 h tế 19.10 in 15.20 cK họ uế Đ ại STT Ngày/Tháng/Năm 15.00 14.80 15.50 15.50 15 12/05/2013 13.70 14.60 16 30/05/2013 13.70 14.50 17 07/06/2013 13.50 14.50 18 10/06/2013 13.30 14.30 19 27/06/2013 12.00 13.00 20 01/09/2013 12.50 13.60 21 30/09/2013 12.50 13.50 22 17/10/2013 12.30 13.30 23 25/02/2014 12.10 13.10 SVTH: Trần Thị Phương Anh Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích 24 19/03/2014 12.00 13.00 25 28/07/2014 11.80 12.80 26 10/09/2014 11.70 12.70 27 25/10/2014 11.50 12.50 28 13/11/2014 11.40 12.40 29 08/12/2014 10.00 11.00 (Nguồn: Bộ phận tín dụng Eximbank Huế) uế Qua bảng ta thấy lãi suất cho vay VNĐ khoản vay thơng thường loại tài sản đảm bảo bất động sản thị giai đoạn 2011-2014 có H lần giảm đột ngột tổng số 29 lần thay đổi, cụ thể số thứ tự sau : xuống 3, xuống 5, xuống 6, 18 xuống 19, 28 xuống 29 Từ ta tính xác suất tế xảy rủi ro biến động lớn lãi suất khoản mục doanh thu từ tín dụng huy Đ ại họ cK in h động 5/29 = 0.172 SVTH: Trần Thị Phương Anh Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích PHỤ LỤC 2: RỦI RO THÀNH LẬP NGÂN HÀNG MỚI Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014, số NH phòng giao dịch khai trương địa bàn thành phố Huế, NH phòng giao dịch có tác động định đến hiệu hoạt động kinh doanh Eximbank Huế Và theo ước tính từ phận tín dụng ngân hàng có mức độ tác động yếu, vừa, mạnh (với thời uế gian tác động đến NH 0.8 tháng, 1.0 tháng 1.2 tháng) Cụ thể sau: - Năm 2011: H + 14/03/2011: NHTMCP Hàng hải Việt Nam (Maritime Bank) chi nhánh Huế thành lập, NH có mức độ tác động mạnh (tương ứng với 1.2 tháng) tế + 28/10/2011: NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội (SHB) chi nhánh Huế thành lập, NH có mức độ tác động mạnh (tương ứng với 1.2 tháng) h + 03/06/2011: NH Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) chi nhánh Huế in thành lập, NH có mức độ tác động vừa (tương ứng với tháng) cK + 17/06/2011: NH Phát triển nhà đồng sơng Cửu Long (MHB) chi nhánh Huế thành lập, NH có mức độ tác động yếu (tương ứng với 0.8 tháng) - Năm 2012: Ngày 23/06/2012, NHTMCP Qn Đội (MB) mở chi nhánh thứ họ hai Huế - chi nhánh Nam Tràng Tiền, NH có mức độ tác động mạnh (tương ứng với 1.2 tháng) Đ ại - Năm 2013: Đầu năm 2013, NH Cơng thương Việt Nam (Vietinbank) chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế chuyển phòng giao dịch từ Lăng Cơ lên đường Bà Triệu - thành phố Huế, NH có mức độ tác động mạnh (tương ứng với 1.2 tháng) - Năm 2014: + 22/09/2014: NHTMCP Đơng Nam Á (SeABank) chi nhánh Huế thành lập, NH có mức độ tác động yếu (tương ứng với 0.8 tháng) + 04/11/2014: NHTMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) khai trương chi nhánh thành phố Huế, NH có mức độ tác động vừa (tương ứng với tháng) Từ tính xác suất xảy rủi ro thành lập NH sau: (1.2 + 1.2 + + 0.8 + 1.2 +1.2 + 0.8 + 1) / 48 tháng (tức năm) = 0.175 SVTH: Trần Thị Phương Anh Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích PHỤ LỤC 3: LÃI SUẤT TIỀN GỬI VNĐ KỲ HẠN 12 THÁNG VÀ LÃNH LÃI CUỐI KỲ Mức lãi suất (%/năm) Khách hàng cá nhân Khách hàng tổ chức 09/09/2011 13.83 12.20 11/04/2012 12.00 11.00 16/06/2012 9.00 9.00 11/09/2012 10.80 10.80 03/10/2012 12.30 08/11/2012 12.00 05/12/2012 11.50 15/12/2012 11.00 26/03/2013 9.80 10 02/04/2013 9.50 9.5 11 14/05/2013 9.00 9.00 12 31/05/2013 8.70 8.70 13 04/06/2013 8.50 8.50 14 12/06/2013 8.20 8.20 15 04/09/2013 8.50 8.50 16 30/09/2013 8.20 8.00 17 16/10/2013 8.00 8.00 18 25/02/2014 7.80 7.80 19 05/03/2014 7.50 7.50 20 18/03/2014 7.30 7.30 21 30/07/2014 7.20 7.20 22 08/09/2014 7.00 7.00 23 23/09/2014 6.80 6.80 24 22/10/2014 6.60 6.60 25 03/11/2014 6.50 6.50 26 15/11/2014 6.38 6.40 tế H 12.30 in cK họ Đ ại uế h STT Ngày/Tháng/Năm 12.00 11.50 11.00 9.8 (Nguồn: Bộ phận tín dụng Eximbank Huế) SVTH: Trần Thị Phương Anh Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích Qua bảng ta thấy lãi suất tiền gửi VNĐ kỳ hạn 12 tháng lãnh lãi cuối kỳ giai đoạn 2011-2014 có lần giảm đột ngột tổng số 26 lần thay đổi, cụ thể số thứ tự sau : xuống 2, xuống 3, xuống Từ ta tính xác suất xảy rủi ro biến động lớn lãi suất khoản mục chi phí từ tín dụng Đ ại họ cK in h tế H uế huy động 3/26 = 0.115 SVTH: Trần Thị Phương Anh Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích PHỤ LỤC 4: GIÁ MUA NGOẠI TỆ (USD) TẠI EXIMBANK HUẾ (Đơn vị: VNĐ) Năm 2011 Tháng 10 11 12 Trung bình 19,500 20,425 20,867 20,757 20,553 20,523 20,527 20,703 20,810 20,907 21,005 21,015 Tăng +925 +442 -110 -204 -30 +4 +176 +107 +97 +98 +10 uế (giảm) Nhận xét: lần tăng lần giảm (chỉ tính cho lần tăng hay giảm có giá trị từ 100 VNĐ trở lên) Tháng H Năm 2012 10 11 12 Tăng +159 -53 +13 +14 +43 -27 -16 +6 -13 -2 11 12 h (giảm) tế Trung bình 21,002 20,843 20,790 20,803 20,817 20,860 20,833 20,817 20,817 20,823 20,810 20,808 in Nhận xét: lần tăng (chỉ tính cho lần tăng hay giảm có giá trị từ 100 VNĐ trở lên) Năm 2013 cK Tháng 10 Trung bình 20,808 20,835 20,898 20,885 20,918 21,038 21,150 21,083 21,080 21,070 21,072 21,077 Tăng +27 -13 họ (giảm) +63 +33 +120 +112 -67 -3 -10 +2 +5 11 12 Đ ại Nhận xét: lần tăng (chỉ tính cho lần tăng hay giảm có giá trị từ 100 VNĐ trở lên) Tháng Năm 2014 10 Trung bình 21,055 21,060 21,085 21,057 21,080 21,200 21,205 21,162 21,162 21,205 21,295 21,370 Tăng +5 -2 -1 +23 +120 +5 -43 +43 +90 +75 (giảm) Nhận xét: lần tăng (chỉ tính cho lần tăng hay giảm có giá trị từ 100 VNĐ trở lên) (Nguồn: Bộ phận kinh doanh ngoại tệ Eximbank Huế) Sở dĩ lựa chọn phân tích giá mua ngoại tệ hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM bán ngoại tệ cho đối tượng mà NHNN quy định (nhóm đối tượng mang tính bó hẹp), mà khơng bán ngoại tệ cách tự SVTH: Trần Thị Phương Anh Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích việc mua ngoại tệ từ phía khách hàng vào Bên cạnh đó, thay đổi giá mua giá bán ngoại tệ thường có thay đổi đồng thời có giá trị thay đổi thường xấp xỉ Việc lựa chọn lần tăng (giảm) ngoại tệ có giá trị từ 100 VNĐ trở lên có tác động định tới hoạt động kinh động ngoại tệ nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng Qua bảng ta thấy, giai đoạn 2011-2014 có tổng cộng lần giá mua USD tăng lần giá mua USD giảm có giá trị từ 100 VNĐ trở lên, từ ta có uế thể tính được: - Xác suất xảy rủi ro tỷ giá ngoại tệ tăng (USD) là: H 8/48 tháng (tức năm) = 0.167 - Xác suất xảy rủi ro tỷ giá ngoại tệ giảm (USD) là: Đ ại họ cK in h tế 2/48 tháng (tức năm) = 0.042 SVTH: Trần Thị Phương Anh Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích PHỤ LỤC 5: GIÁ BÁN CỦA VÀNG MIẾNG SJC 9999 TẠI EXIMBANK HUẾ (Đơn vị: Ngàn đồng/chỉ) Năm 2011 Tháng Trung bình 10 11 12 3,553 3,662 3,715 3,724 3,778 3,776 3,885 4,402 4,646 4,446 4,542 4,374 Tăng (giảm) +109 +53 +9 +54 -2 +109 +517 +244 -200 +96 -168 Năm 2012 10 H Trung bình 11 12 4,406 4,508 4,432 4,436 4,168 4,207 4,194 4,292 4,649 4,709 4,688 4,672 Tăng (giảm) +102 -76 -96 -168 +39 -13 +98 +357 +60 -21 -16 11 12 tế Tháng uế Nhận xét: lần tăng lần giảm Nhận xét: lần tăng lần giảm in Trung bình 10 4,582 4,467 4,379 4,271 4,156 3,968 3,760 3,805 3,783 3,726 3,633 3,520 Tăng (giảm) -115 -88 -108 -115 +188 -208 cK Tháng h Năm 2013 +45 -22 -57 -93 -113 10 11 12 Nhận xét: lần tăng 10 lần giảm Năm 2014 Trung bình 3,516 3,588 3,602 3,552 3,616 3,659 3,680 3,658 3,603 3,560 3,526 3,518 +72 +14 Đ ại Tăng (giảm) họ Tháng -50 +64 +43 +21 -22 -55 -43 -34 -8 Nhận xét: lần tăng lần giảm (Nguồn: Bộ phận kinh doanh vàng Eximbank Huế) Sở dĩ lựa chọn phân tích giá bán vàng (vàng miếng SJC 9999) hoạt động kinh doanh vàng NHTM cho phép mua bán cách tự NH khách hàng Hơn nữa, hoạt động kinh doanh vàng NHTM sinh lời dựa chênh lệch giá mua vào giá bán NH Nếu giá bán lớn so với giá mua vào đem đến lợi nhuận lớn cho hoạt động kinh doanh vàng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung NH Bên cạnh đó, thay đổi giá mua giá bán vàng thường có thay đổi đồng thời có giá trị thay đổi thường xấp xỉ SVTH: Trần Thị Phương Anh Khố luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hồ Khánh Ngọc Bích Qua bảng ta thấy, giai đoạn 2011-2014 có tổng cộng 19 lần giá bán vàng tăng 26 lần giá bán vàng giảm, từ ta tính được: - Xác suất xảy rủi ro giá vàng tăng là: 19/48 tháng (tức năm) = 0.396 - Xác suất xảy rủi ro giá vàng giảm là: Đ ại họ cK in h tế H uế 26/48 tháng (tức năm) = 0.542 SVTH: Trần Thị Phương Anh