VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - BÀI TIỂU LUẬN ĐỀ TÀI: “QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI” Giảng viên: TS.GVC Nguyễn Trọng Tài Sinh viên: Nguyễn Thu Hà Lớp: A1C Khoa: Tài ngân hàng Hà Nội, 20/04/2011 Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại MỤC LỤC Phần TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THUONG MẠI I Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Khái niệm rủi ro 1.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng II Quản trị rủi ro khoản Khái niệm khoản rủi ro khoản Nội dung quản trị rủi ro khoản Các nguyên nhân dẫn dến rủi ro khoản 3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan 3.2 Nhóm nguyên nhân chủ quan Ðánh giá trạng thái khoản Chiến lược quản trị khoản 5.1 Ðuờng lối chung quản trị khoản 5.2 Các chiến luợc quản trị khoản Các tiêu chuẩn đánh giá cho khoản Mục tiêu quản trị rủi ro khoản Dấu hiệu rủi ro khoản Phần : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG CÁC NGÂN HÀNG THUONG MẠI VIỆT NAM 2.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thuong mại Việt Nam: 2.1.1 Bức tranh tổng quan hệ thống ngân hàng thuong mại Việt Nam 2.1.2 Tác dộng diều kiện kinh tế vi mô dến hoạt dộng hệ thống ngân hàng thuong mại Việt Nam 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng thuong mại Việt Nam Phần MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO Nguyễn Thu Hà – A1C Page Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại THANH KHOẢN TRONG CÁC NGÂN HÀNG THUONG MẠI VIỆT NAM 3.1 Ðịnh huớng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam dến nam 2010 dịnh huớng chiến luợc dến nam 2020 3.1.1 Ðịnh huớng phát triển Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam dến nam 2010 dịnh huớng chiến luợc dến nam 2020 3.1.2 Ðịnh huớng phát triển tổ chức tín dụng dến nam 2010 dịnh huớng chiến luợc dến nam 2020 3.2 Biện pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản ngân hàng thuong mại Việt Nam: 3.2.1 Về phía Chính phủ: 3.2.2 Về phía Ngân hàng Nhà nuớc QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Phần 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THUONG MẠI I Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng: Khái niệm rủi ro: Có nhiều định nghia khác rủi ro, nhìn chung chia làm hai quan diểm sau: Theo quan điểm truyền thống: Rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố khác liên quan dến nguy hiểm, khó khăn, điều không chắn xảy cho nguời Xã hội loài nguời phát triển, hoạt dộng nguời đa dạng, nhiều loại rủi ro phát sinh Theo quan điểm trung hoà: Rủi ro bất trắc đo lường duợc Rủi ro vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực, theo nghĩa rủi ro mang đến cho nguời tổn thất, mát, nguy hiểm, nhung mang dến hội, thời co không ngờ Nếu tích cực nghiên cứu, nhận dạng rủi ro, tìm biện pháp phòng ngừa, hạn chế mặt tiêu cực tận dụng, phát huy mặt tích cực rủi ro mang tới 1.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng: Rủi ro kinh doanh ngân hàng duợc hiểu biến cố không mong dợi mà xãy dẫn dến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế Nguyễn Thu Hà – A1C Page Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí dể hoàn thành duợc nghiệp vụ tài dịnh Các loại rủi to kinh doanh ngân hàng: Có bốn loại rủi ro co kinh doanh ngân hàng: Rủi ro tín dụng: loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả duợc nợ trả nợ không dúng hạn cho ngân hàng Rủi ro tỷ giá hối doái: loại rủi ro phát sinh trình cho vay ngoại tệ kinh doanh ngoại tệ tỷ giá biến dộng theo chiều huớng bất lợi cho ngân hàng Rủi ro lãi suất: loại rủi ro xuất có thay dổi lãi suất thị truờng yếu tố có liên quan dến lãi suất dẫn dến tổn thất tài sản làm giảm thu nhập ngân hàng Rủi ro khoản: loại rủi ro xuất truờng hợp ngân hàng thiếu khả nang chi trả không chuyển dổi kịp loại tài sản tiền mặt vay muợn dể dáp ứng yêu cầu hợp dồng toán Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng: Theo quan diểm truờng phái mới, duợc nhiều nguời dồng thuận, cho cần quản trị tất loại rủi ro kinh doanh ngân hàng cách toàn diện Theo dó, quản trị rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, toàn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh huởng bất lợi rủi ro Quản trị rủi ro bao gồm nam buớc: nhận dạng rủi ro, phân tích rủi ro, luờng rủi ro, kiểm soát, phòng ngừa tài trợ rủi ro II.Quản trị rủi ro khoản 1.Khái niệm khoản rủi ro khoản: Tính khoản ngân hàng thuong mại duợc xem nhu khả nang tức thời dể dáp ứng nhu cầu rút tiền gửi giải ngân khoản tín dụng dã cam kết Nhu vậy, rủi ro khoản loại rủi ro : + Ngân hàng khả nang cung ứng dầy dủ luợng tiền mặt cho nhu cầu khoản tức thời + Cung ứng dủ nhung với chi phí cao Nói cách khác, dây loại rủi ro xuất truờng hợp ngân hàng thiếu khả nang chi trả không chuyển dổi kịp loại tài sản tiền mặt vay muợn dể dáp ứng yêu cầu hợp dồng toán Nguyễn Thu Hà – A1C Page Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại + Các nguyên nhân chủa quan khác làm khả toán NHTM Rủi ro khoản xảy từ hoạt động bên tài sản có tài sản nợ NHTM Nội dung quản trị rủi ro khoản: Quản trị rủi ro khoản việc quản lý có hiệu cấu trúc tính khoản (tính lỏng) tài sản quản lý tốt cấu trúc danh mục nguồn vốn Bản chất hoạt dộng quản trị rủi ro khoản ngân hàng dúc kết hai nội dung sau: Một là, thời diểm mà tổng cung khoản với tổng cầu khoản Do vậy, ngân hàng phải thuờng xuyên dối mặt với tình trạng thâm hụt hay thặng du khoản Hai là, khoản khả nang sinh lời hai dại luợng tỷ lệ nghịch với nhau, nghia tài sản có tính khoản cao khả nang sinh lời tài sản dó thấp nguợc lại; nguồn vốn có tính khoản cao thuờng có chi phí huy dộng lớn dó, làm giảm khả nang sinh lời sử dụng dể cho vay Ngân hàng cần dự trữ khoản dể chi trả chi phí thuờng xuyên, nhu lãi tiền gửi , cú sốc khoản không mong dợi, nhu rút tiền gửi hàng loạt hay yêu cầu vay vốn lớn Một ví dụ diển hình cho cú sốc khoản nhiều nguời dổ xô dến ngân hàng rút tiền thời diểm Trong hoàn cảnh dó, hầu nhu không ngân hàng dáp ứng hết yêu cầu dễ dẫn dến nguy co sụp dổ, ngân hàng dó chua khả nang toán Tất nhiên, khả nang dự trữ khoản chua hẳn dua dến sụp dổ ngân hàng, nhung chắn chắc, ngân hàng phải bỏ khoản chi phí lớn dể ứng phó với cú sốc khoản không luờng truớc Và diều dó làm giảm dáng kể lợi nhuận ngân hàng suy dến khả nang sụp dổ hoàn toàn Thanh khoản mang ý nghia thời diểm lớn, theo nghia, số yêu cầu khoản tức thời gần nhu tức thời Chẳng hạn, khoản tiền gửi lớn dến hạn khách hàng ý dịnh tiếp tục trì số vốn ngân hàng; dó, ngân hàng buộc phải tìm kiếm nguồn vốn sử dụng nhu vay từ TCTD khác Ngoài ra, yếu tố thời vụ, chu kỳ cung dáng quan trọng việc dự kiến cầu khoản dài hạn Ví dụ, cầu khoản thuờng lớn vào mùa hè, cuối hè gắn với ngày tựu truờng, ngày nghỉ kế hoạch du lịch khách hàng Việc kế hoạch duợc yêu cầu khoản này, giúp ngân hàng hoạch dịnh duợc nhiều nguồn dáp ứng cầu khoản dài hạn hon truờng hợp dối với cầu khoản ngắn hạn 3.Các nguyên nhân dẫn dến rủi ro khoản: Thanh khoản có vấn dề ngân hàng nguyên nhân co Nguyễn Thu Hà – A1C Page Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại sau dây: 3.1Nhóm nguyên nhân khách quan : **Sự ổn định kinh tế vĩ mô **Ngân hàng vay mượn nhiều khoản tiền gửi ngắn hạn từ cá nhân dịnh chế tài khác; sau dó chuyển hoá chúng thành tài sản dầu tu dài hạn Cho nên, dã xãy tình trạng cân dối kỳ hạn nguồn vốn sử dụng vốn, mà thuờng gặp dòng tiền thu từ tài sản dầu tu nhỏ hon dòng tiền chi dể trả khoản tiền gửi dến hạn ** Sự thay dổi lãi suất tác dộng dến nguời gửi tiền nguời vay vốn Khi lãi suất giảm, số nguời gửi tiền rút vốn khỏi ngân hàng dể dầu tu vào noi có tỷ suất sinh lợi cao hon; nguời di vay tích cực tiếp cận khoản tín dụng lãi suất dã thấp hon truớc Nhu vậy, rốt lãi suất thay dổi ảnh huởng trạng thái khoản ngân hàng Hon nữa, xu huớng thay dổi lãi suất ảnh huởng dến giá trị thị truờng tài sản mà ngân hàng dem bán dể tang thêm nguồn cung khoản trực tiếp ảnh huởng dến chi phí vay muợn thị truờng tiền tệ ** Nhu cầu khoản khách hàng ngày tăng ** Do NHTM làm giảm niềm tin từ công chúng dẫn đến giảm uy tín ngân hàng, tín nhiệm khách hàng dánh thuong hiệu ngân hàng Một ngân hàng kinh doanh bị lỗ liên tục thuờng xuyên không dủ khả nang khoản dẫn dến rút tiền quy mô lớn duờng phá sản tất yếu ** Năng lực dự báo nhà chức trách tiền tệ yếu 3.2Nhóm nguyên nhân chủ quan ** Tăng trưởng tín dụng mức so với nguồn vốn ** Sự bất cập cấu kì hạn tài sản có tài sản nợ **Mật độ tập trung tiền gửi cao,cấu trúc tiền gửi ổn định ** Khả tiếp cận thị trường ** Do ngân hàng có chiến luợc quản trị rủi ro khoản không phù hợp hiệu nhu: chứng khoán dang sở hữu có tính khoản thấp, dự trữ ngân hàng không dủ cho nhu cầu chi trả Ðánh giá trạng thái khoản: Trạng thái khoản ròng NPL ngân Nguyễn Thu Hà – A1C Page Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại hàng đuợc xác dịnh nhu sau : NPL = Tổng cung khoản - Tổng cầu khoản Có ba khả nang xãy sau dây: -Thặng du khoản: Khi cung khoản vuợt cầu khoản (NPL>0), ngân hàng dang trạng thái thặng du khoản Nhà quản trị ngân hàng phải cân nhắc dầu tu số vốn thặng du vào dâu dể mang lại hiệu chúng cần duợc sử dụng dáp ứng nhu cầu khoản tuong lai -Thâm hụt khoản: Khi cầu khoản lớn hon cung khoản (NPL