Quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại việt nam hiện nay

7 171 0
Quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại việt nam hiện nay

Đang tải... (xem toàn văn)

Thông tin tài liệu

Quản trị RRTN NHTM VN PGS.T S Trần Huy H oàng Tiểu luận Quản trị rùi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam Nhóm 8- CH Đêm K20 Page Quản trị RRTN NHTM VN PGS.T S Trần Huy H oàng MỤC LỤC CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM: 1.1 Khái niệm 1.2 Phân loại rủi ro hoạt động NHTM 1.3 Quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG R ỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HO ẠT ĐỘNG CỦA MỘT SỐ NHTM TẠI VIỆT NAM: 2.1 Một số ví dụ rủi ro hoạt động NHTM: 2.2 Bài học kinh nghiệm: .13 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HO ẠT ĐỘNG NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY 13 3.1 Về vấn đề yếu tố người: 13 3.2 Về nghiệp vụ: .13 3.3 Về hệ thống: 14 Nhóm 8- CH Đêm K20 Page Quản trị RRTN NHTM VN PGS.T S Trần Huy H oàng CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM: 1.1 Khái niệm Theo Ủy ban Basel giám sát n gân hàn g Rủi ro tác n ghiệp (hay gọi rủi ro hoạt động) r ủi ro gánh chịu khoản thua lỗ bắt nguồn trực tiếp hay gián tiếp từ thiếu hiệu hay không hiệu hệ thống kiểm soát nội bộ, c n guồn nhân lực hay từ kiện bên ( Basel Com mittee on Banking Superv ision,2001) Ví dụ: Thông tin sai thật khách hàng, tình hình tài chính, tình hình kinh doanh, tính khoản, quản trị điều hành doanh nghiệp, uy tín doanh nghiệp; cán n gân hàng thông đồn g với khách hàn g lập hồ sơ khống để vay vốn; cán ngân hàn g nâng giá trị tài sản đảm bảo vay mục đích nhận “thù lao”; cán ngân h àng quản lý khách hàn g v ay vốn trực tiếp thu nợ gốc lãi vay ngân hàn g nh ưng ch ỉ nộp lãi vào n gân hàn g, nợ gốc giữ lại chi tiêu c nhân 1.2 Phân loại rủi ro hoạt động NHTM 1.2.1 Rủi ro từ b ên tro ng nội ngân hà ng 1.2.1.1 Rủi ro cán ngân hàng: - Thực nghiệp v ụ, nhiệm vụ khôn g uỷ quyền phê duyệt vượt thẩm quyền cho phép - Không tuân thủ theo quy định, quy trình nghiệp v ụ Ngân hàn g, NHNN văn pháp luật h ành - Có hành vi lừa đảo và/hoặc hành động phạm tội, câu k ết với đối tượng bên gây thiệt hại cho Ngân h àn g - Thiếu trách nhiệm công việc, không nắm rõ quy trình quy ch ế Ngân Hàn g - Trình độ ch uyên m ôn , không đáp ứn g yêu cầu c công v iệc 1.2.1.2 Rủi ro qu y định, quy trình nghiệp vụ: - Có nhiều điểm bất cập, chưa hoàn chỉnh, v ì dễ tạo kẽ hở cho Cán ngân hàng lợi dụng để gây thiệt hại cho Ngân hàn g - Nhiều Quy định chồng chéo lên nha u, hướng dẫn không rõ ràng chưa ph ù hợp, gây khó khăn cho cán tác n ghiệp Ngân hàng 1.2.1.3 Rủi ro từ h ệ thống công nghệ thông tin: Nhóm 8- CH Đêm K20 Page Quản trị RRTN NHTM VN PGS.T S Trần Huy H oàng - Do liệu không đầy đủ hệ thống bảo mật thông tin không an toàn - Do thiết kế hệ thống không phù hợp, gián đo ạn hệ thống (xử lý, truy ền thông, thông tin) /hoặc phần m ềm /các chươn g trình hỗ trợ cài đặt hệ thống lỗi thời, hỏng hóc ho ặc khôn g hoạt độn g Ví dụ Phần mềm quản lý khách h àn g thiết kế chưa đầy đủ, gây khó khăn cho cán n ghiệp v ụ kh i sử dụn g Hệ thống xếp hạn g khách hàn g thườn g x uyên bị lỗi gây ảnh hưởng đến việc sử dụng thông tin để r a định cấp tín dụng 1.2.1.4 Rủi ro từ hệ thống hỗ trợ khác: - Do chế, quy chế v ề công tác hỗ trợ chưa phù hợp, chưa đáp ứn g yêu cầu hỗ t rợ cho phận nghiệp vụ 1.2.2 Rủi ro tác độ ng bên ngoài: - Rủi ro hành vi lừa đảo, trộm cắp và/hoặc phạm tội c c ác đối tượn g bên n goài Ngân hàng - Rủi ro kiện bên n goài và/hoặc tự nh iên ( độn g đất, bão ) gây gián đo ạn /thiệt hại cho hoạt động kinh doanh Ngân hàn g - Rủi ro văn bản, quy định ch ính ph ủ, ban ngành liên quan có thay đổi có quy định làm ảnh hưởn g đến hoạt độn g c n gân hàn g Phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhóm 8- CH Đêm K20 Page Quản trị RRTN NHTM VN 1.3 PGS.T S Trần Huy H oàng Quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM 1.3.1 Khái niệm n trị rủi ro tác nghiệp Rủi ro n gân hàn g tạm chia thành nhóm : r ủi ro thị trườn g (l ãi suất, n goạ i hối, chứn g khoán…); r ủi ro tín dụn g (n gười vay vỡ n ợ cố tín dụng khác…); r ủi ro kho ản (mất khả chi trả dẫn đến rút tiền ạt) rủi ro tác n ghiệp Trong số nhóm rủi ro nói nhóm rủi ro tác n ghiệp h ay gọi l r ủi ro vận hành khó quản trị chúng liên quan trực tiếp đến côn g ngh ệ đạo đức cán n gân hàn g Vì vấn đề đặt cho NHTM để quản trị rủi ro tác nghiệp cách hiệu Điều có n ghĩa Rủi ro không xảy xảy dự đo án trước ngân hàng kiểm soát QTRR tác nghiệp trình TCTD tiến hành hoạ t động tác động đến rủi ro tác nghiệp, bao gồm việc thiết lập cấu tổ ch ức, xây dựng hệ thống sách, phương pháp quản lý rủ i ro tác nghiệp để th ực h iện trình quản lý rủi ro xác đ ịnh, đo lường, đánh g iá, quản lý, giám sát kiểm soát Rủi ro tác nghiệp nhằm bảo đảm hạn chế m ức thấp 1.3.2 Mục tiêu q uả n trị rủi ro tác nghiệp Nhóm 8- CH Đêm K20 Page Quản trị RRTN NHTM VN PGS.T S Trần Huy H oàng - Hạn ch ế, giảm thiểu chi ph í, t ổn thất xảy từ hoạt động tác nghiệp - Giảm vốn dành cho r ủi ro tác nghiệp, tăn g thêm nguồn vốn đưa vào hoạt động kinh doanh - Bảo vệ uy tín c Ngân hàng, đạt mục tiêu hoạt độn g k inh doanh an toàn, hiệu 1.3.3 Nội d ung công tác q uản trị rủi ro tá c nghiệp c ngâ n hàng thương mại Nhận diện rủi ro tác nghiệp Phân bổ vốn cho Quản lý RRTN Đo lường RRTN Q uản trị Rủ i r o t c nghi ệ p Xây dựng thực kế hoạch phòng ngừ a RRTN Kiểm soát RRTN Báo cáo RRTN 1.3.3.1 Nhận di ện rủi ro tác nghiệp - Các n gân hàn g thươn g m ại nhận diện r ủi ro tác n ghiệp theo nộ i dun g: nhận diện nguy rủi ro, nguyên nhân gây rủi ro, đối tượng mức độ rủi ro Thông thường nhận diện rủi ro tác nghiệp NHTM thực thông qua nhóm dấ u hiệ u sau:  Dấu hiệu rủi ro liên quan đ ến mô hình tổ chức, cán an toàn nơi làm việc: + Rà soát , đánh giá mô hình tổ chức, cấu máy nhân Ngân hàng + Rà so át quy trình ển dụng, trình độ họ c vấn, k inh nghiệm làm việc nhân viên ngân hàn g Nhóm 8- CH Đêm K20 Page Quản trị RRTN NHTM VN  PGS.T S Trần Huy H oàng Nhóm dấu hiệu liên quan đ ến sách, quy t rình nội bộ: Rà soát quy định để trách nhiệm nhữn g quy định lỗi thời áp dụn g, nhữn g hướn g dẫn chồn g ch éo lên nha u…  Dấu hiệu liên quan đến gian lận b ên  Dấu hiệu liên quan đến gian lận nộ i  Dấu hiệu liên quan đến trình xử lý công v iệc  Dấu hiệu liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin  Dấu hiệu liên quan đến thiệt hại tài sản 1.3.3.2 Đo lường rủi ro tác ngh iệp - Phươn g ph áp định tính: việc phân tích đánh giá chủ quan c NHTM m ức độ c rủi ro, tính nghiêm trọng dấ u hiệu rủi ro xác định Phươn g pháp thường sử dụn g để đo lường rủi ro liên quan đến dấu h iệu mô hình tổ ch ức, cán dấu h iệu sách quy trình nội - Phươn g pháp định lượng: việc đánh giá số liệu cụ thể m ức độ r ủi ro tổn thất cụ thể t ừng dấu hiệu r ủi ro Đố i với đo lườn g định lượn g vi ệc lưu trữ liệu quan trọng NHTM phải lưu trữ n ăm liệu RRTN chất lượng liệu phải có kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo tính đắn v iệc tính toán Hơn đo lườn g định lượn g m ức độ tổn thất c ũn g phức tạp, kiện RRTN gây tổn thất làm phá sản hệ thống ngân hàn g, nhưn g c ũng có nhiều kiện r ủi ro thườn g hay phát sinh lại gây tổn thất nhỏ Phương pháp thườn g sử dụn g để đo lường rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin, gian lận nội bộ, gian lận bên n goài Theo Ủy ban Basel giám sát n gân hàn g có ph ươn g ph áp đo lườn g r ủi ro hoạt động là: – Basic Indicator Approach – Stan dar dized Appro ach – Int ernal Measurem ent Approach Các phương thức đo lường tăn g dần tính phức t ạp theo thứ tự từ xuốn g Tính phức tạp k èm với điều k iện hệ thống quản trị Cụ thể phươn g pháp sau: * Ba sic Indicator App roach Dự trữ tối thiểu = T thu nhập * α Trong đó: α= 15% Nhóm 8- CH Đêm K20 Page

Ngày đăng: 05/11/2016, 09:46

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan