LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) ngân hàng cổ phần Việt Nam ngân hàng cổ phần có bước phát triển nhanh, mạnh thời gian qua dựa chiến lược đẩy mạnh hoạt động tín dụng bán lẻ phát triển dịch vụ ngân hàng Với định hướng phát triển lâu dài trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nằm nhóm dẫn đầu hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt nam, VPBank xác định đối tượng khách hàng nòng cốt doanh nghiệp vừa nhỏ đặc biệt khách hàng cá nhân Trong thời gian qua, VPBank tăng cường mở rộng cho vay khách hàng cá nhân đạt kết ghi nhận, tín dụng cho khách hàng cá nhân đóng góp khoảng 40% tổng lợi nhuận Ngân hàng hàng năm Tuy nhiên, với việc mở rộng cho vay nhóm khách hàng kèm theo rủi ro tín dụng tỷ lệ nợ xấu nhóm khách hàng chiếm tỷ trọng cao, từ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đặc biệt chất lượng cho vay khách hàng cá nhân Vì đề tài: “Nâng cao chất lượng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh Việt Nam - VPBank” chọn để nghiên cứu vừa mang ý nghĩa lý luận vừa mang ý nghĩa thực tiễn Mục đích nghiên cứu Luận văn sâu vào nghiên cứu vấn đề lý thuyết tín dụng ngân hàng, tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, vấn đề chất lượng tín dụng tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân Từ làm sở để đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân VPBank, mặt đạt hạn chế, rủi ro hoạt động vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Trên sở thực tiễn chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị quan ban ngành nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân VPBank 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân NHTM - Phạm vi nghiên cứu: + Trong khuôn khổ luận văn tác giả sâu phân tích chất lượng tín dụng mảng cho vay khách hàng cá nhân VPBank + Phân tích chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân VPBank từ năm 2008-2010 Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo danh mục khác, luận văn gồm chương: - Chương 1: Lý luận chung chất lượng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại - Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoài quốc doanh Việt Nam - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoài quốc doanh Việt Nam CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân: cá nhân, hộ kinh doanh cá thể, doanh nghiệp tư nhân đã, tham gia vào hoạt động tín dụng NHTM Cho vay khách hàng cá nhân có đặc điểm riêng thể khác biệt với loại hình cho vay khác sau: Đối tượng cho vay cá nhân hộ gia đình Quy mô khoản vay: hầu hết khoản cho vay khách hàng cá nhân có quy mô nhỏ số lượng khoản vay lớn, cho vay khách hàng cá nhân đáp ứng nhu cầu cá nhân hộ gia đình nhằm mục đích tiêu dùng sản xuất kinh doanh nhỏ, nên quy mô khoản vay tương đối nhỏ so với tài sản ngân hàng, số lượng khoản vay lại lớn đối tượng cho vay cá nhân hộ gia đình với số lượng nhiều nhu cầu tiêu dùng đa dạng Mục đích vay: nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng sản xuất kinh doanh nhỏ cá nhân, hộ gia đình Tài sản đảm bảo: Một đặc điểm khác biệt loại hình tín dụng khách hàng cá nhân phần lớn tài sản đảm bảo cho khoản vay tài sản hình thành từ vốn vay vay tài sản bảo đảm 1.2 Chất lượng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng đồng thời mang lại rủi ro lớn cho hoạt động ngân hàng thương mại Để hạn chế rủi ro, giảm bớt thiệt hại ,nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại thường đặt yêu cầu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm: Tốc độ tăng trưởng tín dụng: Tốc độ tín dụng phản ánh tăng trưởng tín dụng năm so với năm trước tiêu quan xem xét tăng quy mô tín dụng Tỷ lệ nợ hạn: Nợ hạn khoản nợ mà khách hàng không trả gốc lãi đến hạn thỏa thuận quy định hợp đồng tín dụng Khi nợ không trả vào kỳ hạn nợ, tài sản đảm bảo không bán được, khách hàng thua lỗ triền miên, phá sản… Tỷ lệ nợ hạn tính theo tỷ lệ phần trăm dư nợ hạn tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ: Nợ xấu khoản cho vay thuộc nhóm 3, quy định định 493/2005/QĐ- NHNN Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng Nếu tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ ngân hàng hoạt động hiệu ngược lại Số vòng quay vốn tín dụng: Hệ số vòng quay vốn tín dụng tính phần trăm doanh số thu nợ dư nợ bình quân kỳ Hệ số phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín dụng Số vòng quay vốn tín dụng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất lưu thông hàng hóa Hệ số sử dụng vốn vay: Hệ số sử dụng vốn vay tính theo phần trăm tổng dư nợ cho vay tổng nguồn vốn huy động Phân tích cấu cho vay tổng nguồn vốn huy động việc xem xét đánh giá tỷ trọng cho vay phù hợp với khả đáp ứng thân ngân hàng đòi hỏi vốn kinh tế hay chưa Trên sở đó, ngân hàng thương mại biết khả mở rộng tín dụng Mức sinh lời vốn tín dụng: Mức sinh lời vốn tín dụng tính theo phần trăm lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tổng dự nợ Mức sinh lời vốn tín dụng tiêu phản ánh trực tiếp hiệu chất lượng tín dụng cho biết khả sinh lời hoạt động tín dụng Mức sinh lời vốn tín dụng cho biết đồng dư nợ tín dụng bình quân tạo đồng thu nhập từ hoạt động tín dụng 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại bị ảnh hưởng nhiều nhân tố, nhân tô ảnh hưởng đến vài khía cạnh chất lượng tín dụng Bao gồm nhân tố chủ quan Ngân hàng thương mại, nhân tố khách quan bao gồm từ khách hàng vay vốn, từ môi trường kinh tế môi trường trị kinh tế Kết luận: Tín dụng cá nhân loại hình tín dụng rủi ro loại hình tín dụng có nhiều triển vọng phát triển tương lai Theo mô hình phát triển ngân hàng giới khoản mục chiếm tới 70% tổng dư nợ Ngân hàng Vì phát triển tín dụng cá nhân xu tất yếu Ngân hàng TMCP Việt Nam để phát triển cách vững công tác quản trị rủi ro phải trọng hàng đầu Sau vào tìm hiểu thực trạng công tác Ngân hàng TMCP Ngoài quốc doanh - VPBank CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NHÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoài quốc doanh Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Doanh nghiệp Ngoài Quốc doanh Việt Nam, tên giao dịch Ngân hàng Ngoài Quốc doanh, tên viết tắt theo tiếng Anh VPBank (sau gọi VPBank) thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng năm 1993 theo Giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 04 tháng 09 năm 1993 Tuy nhiên, kể từ ngày 12/08/2010, Ngân hàng thương mại cổ phần Các Doanh nghiệp Ngoài Quốc doanh Việt Nam thức sử dụng thương hiệu Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, tên viết tắt không thay đổi “VPBank” Sau gần 20 năm hoạt động, với phương châm “Hoàn thiện bước tiến” ,“Cuộc sống mới” “Hành động ước mơ bạn”, đến VPBank dần khẳng định vị trí hệ thống NHTM, tạo uy tín niềm tin khách hàng Tính đến hết 31/12/2009, tổng số lượng Cán công nhân viên VPBank 2.394 người Trong trình độ sau đại học 20, trình độ đại học 1823, trình độ cao đẳng, trung cấp 306 lao động phổ thông 245 2.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoài Quốc doanh Việt Nam Tính đến ngày 31/12/2010, tổng tài sản VPBank đạt 57.960 tỷ đồng, tăng 110.4% so với kỳ năm ngoái Huy động vốn từ khách hàng đạt 24.055 tỷ đồng, tăng 7.565 tỷ đồng (tương đương tăng 45.9%) so với cuối năm 2009 Dư nợ tín dụng đạt 25.324 tỷ đồng, tăng 9.511 tỷ đồng (tương đương tăng 60.1%) so với số cuối năm 2009 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ giảm đáng kể mức 1.20%, giảm 0.43% so với kỳ năm ngoái thấp so với mức bình quân chung toàn ngành (2,5%) Bảng 2.1 - Một số tiêu hoạt động kinh doanh Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2009 2010 Tăng trưởng so với 2009 (%) Tổng tài sản 27,543 57,960 110.4 Huy động vốn từ khách hàng 16,490 24,055 45.9 Dư nợ tín dụng 15,813 25,324 60.1 1.63 1.20 -26.38 Vốn điều lệ 2,117 4,000 88.9 Lợi nhuận trước thuế 382.6 658.2 72.0 Tỷ lệ nợ xấu (%) (Nguồn: Báo cáo thường niên 2009 báo cáo kết kinh doanh năm 2010) 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng dành cho khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoài quốc doanh Việt Nam Những kết đạt Trong năm qua, chất lượng tín dụng dành cho khách hàng cá nhân đạt kết định góp phần lành mạnh hóa hoạt động tín dụng, đồng thời làm tăng thêm doanh thu, lợi nhuận cho Ngân hàng Cụ thể là: Thứ nhất: Doanh số cho vay dư nợ cho vay khách hàng cá nhân tăng trưởng mức cao qua năm Thứ hai: Tỷ lệ nợ xấu nợ có khả vốn VPBank khách hàng cá nhân trì mức thấp, thấp nhiều so với mức chuẩn chung hệ thống ngân hàng Thứ ba: Quy trình tín dụng khách hàng cá nhân xây dựng khoa học chặt chẽ, tạo điều kiện thuận lợi cho trình thẩm định xét duyệt, đồng thời gắn trách nhiệm cán tín dụng, cán thẩm định với chất lượng tín dụng Ngân hàng Thứ tư: Đội ngũ cán tín dụng đào tạo chuyên nghiệp, có nghiệp vụ vững vàng, trung thực nhiệt tình với công việc Thứ năm: VPBank có hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống tiêu phân tích tài khách hàng Thứ sáu: Chủ động tìm kiếm nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho khách hàng cá nhân Hạn chế Thứ nhất: Mặc dù tỷ lệ nợ hạn mức thấp tỷ lệ nợ có xu hướng tăng vào cuối Quý II/2010 Thứ hai: Sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng chưa thực linh hoạt, cạnh tranh so với NHTM cổ phần địa bàn Thứ ba: Dư nợ tăng chưa đáp ứng nhu cầu thị trường Thứ tư: Thời gian thẩm định cho vay chưa đáp ứng nhu cầu thời gian xét duyệt cho vay mà khách hàng kỳ vọng Thứ năm: Sự bất hợp lý cấu sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM 3.1 Định hướng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Với mục tiêu trở thành năm ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam vào năm 2015 định hướng theo mô hình Ngân hàng bán lẻ theo mô hình Ngân hàng phát triển giới, hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân tâm chiến lược phát triển VPBank VPBank xác định trọng tâm hoạt động kinh doanh cung cấp sản phẩm tài trọn gói cho khách hàng cá nhân hộ gia đình có thu nhập ổn định Tín dụng dành cho khách hàng cá nhân thị trường rộng, đầy tiềm chứa đựng không rủi ro Để khai thác hết tiềm thị trường, VPBank chủ trương đẩy mạnh hoạt động hỗ trợ tài cho khách hàng cá nhân như: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng (tiêu dùng, mua bất động sản, xây sửa chữa nhà…), du học, cho vay tín chấp… Việc đẩy mạnh hoạt động cho vay dành cho khách hàng với nhiều sản phẩm mới, lãi suất hấp dẫn, góp phần kích cầu tiêu dùng thời kỳ kinh tế suy giảm mà tạo hội để quảng bá xây dựng thương hiệu dịch vụ uy tín khách hàng Cơ sở cho việc xây dựng định hướng phát triển để nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân là: - Tăng trưởng cao cách tạo nên khác biệt chất lượng dịch vụ, đa dạng hoá sản phẩm sở hiểu biết nhu cầu khách hàng hướng tới khách hàng - Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu chuyên nghiệp để đảm bảo cho tăng trưởng bền vững - Duy trì tình trạng tài mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông để xây dựng VPBank trở thành ngân hàng vững mạnh có khả vượt qua thách thức môi trường kinh doanh chưa hoàn hảo ngành Ngân hàng Việt Nam Các khách hàng vay cá nhân xếp hạng trình thẩm định Sau thẩm định, phân tích định lượng rủi ro, khoản vay cấp cho khách hàng 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoài quốc doanh Nâng cao chất lượng tín dụng yếu tố quan trọng, định đến tồn phát triển Ngân hàng thương mại Việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng nhằm tăng thu nhập, tối ưu hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro mục tiêu cho NHTM kinh doanh kinh tế thị trường Đối với VPBank để nâng cao chất lượng tín dụng mà đặc biệt tín dụng khách hàng cá nhân cần tiến hành đồng nhịp nhàng số giải pháp sau : Cơ cấu sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân Như phân tích trên, dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân theo dòng sản phẩm có cân đối lớn, việc tập trung vào dòng sản phẩm nhà đất kinh doanh mang đến nhiều rủi ro cho ngân hàng Vì để hoàn thiện công tác nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân trước hết VPBank cần có chiến lược đắn sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân Trước hết VPBank cần định hướng sản phẩm có tiềm phát triển có mức an toàn cao cho Ngân hàng từ có sách tập chung phát triển sản phẩm Điển hình dòng sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân VPBank có sản phẩm cho vay kinh doanh cá thể, du học tín chấp cán quản lý điều hành sản phẩm có nhiều tiềm phát triển có độ an toàn tương đối cao Đối tượng có nhu cầu sử dụng sản phẩm thường người có thu nhập cao, có địa vị xã hội có điều kiện tiêu dùng sản phẩm cao cấp Cho vay đối tượng khả rủi ro cho Ngân hàng thấp xét góc độ tài góc độ rủi ro đạo đức Về quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân Để quy trình cấp tín dụng cho khách hàng đạt hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng: Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn nguồn thông tin để có nhận định xác khách hàng vay Giai đoạn thẩm định mục đích sử dụng vốn khả trả nợ: Tín dụng khách hàng cá nhân chủ yếu có hai mục đích phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân gia đình mục đích thứ hai đầu tư kinh doanh với góc độ cá nhân hộ gia đình Nếu không xác định rõ mục đích vay vốn dẫn đến tính trạng cho vay sai mục đích gây rủi ro cho Ngân hàng Giai đoạn định cho vay: Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thông tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay: Cán tín dụng phải kiểm tra khách hàng vay vốn trước sau cho vay Xây dựng sách tín dụng phù hợp với loại hình khách hàng Chính sách tín dụng cương lĩnh, kim nam cho hoạt động tín dụng ngân hàng Do đó, để việc nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân đạt hiệu trước hết VPBank cần phải xây dựng cho sách tín dụng phù hợp hướng đối tượng khách hàng cá nhân Chính sách tín dụng phải linh hoạt, theo sát với thực tế đảm bảo yếu tố sau: - Thứ nhất, đơn giản hóa thủ tục tín dụng - Thứ hai, lãi suất cho vay phải mềm dẻo linh hoạt - Thứ ba, đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay linh hoạt việc lựa chọn, định giá tài sản bảo đảm tiền vay Đẩy mạnh công tác huy động vốn đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho khách hàng cá nhân Một điều kiện để ngân hàng tăng lượng dư nợ tín dụng cho khách hàng phải có nguồn vốn huy động ổn định đủ lớn Ngân hàng phải đẩy mạnh hoạt động huy động vốn để tạo nguồn cho vay Nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm toán nội Công tác kiểm soát nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Tăng cường quản lý tín dụng  Xác định tốt thời điểm trả nợ, mức trả nợ biện pháp thu nợ Để công tác thu nợ đạt kết nhằm nâng cao hiệu cho vay tăng vòng quay vốn tín dụng VPBank cần có biện pháp cụ thể sau: + Xác định thời hạn trả nợ + Xác định thời hạn cho vay + Thời điểm trả nợ + Mức thu nợ  Tăng cường xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng cách triệt để Trong năm qua, VPBank thu nhiều thành công việc xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng nói chung nợ hạn, nợ tồn đọng DNVVN nói riêng VPBank tiến hành biện pháp thu nợ, xử lý nợ kịp thời nên tình trạng nợ hạn bị chuyển sang thành nợ khó đòi, nợ có khả vốn chiếm tỷ lệ nhỏ Xây dựng sách ưu đãi nhân Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng Ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: - Có sách đào tạo đào tạo lại nghiệp vụ nhằm mục đích nâng nghiệp vụ cho cán tín dụng - Chính sách tiền lương Chính sách nhân hợp lý - Môi trường làm việc thể văn hóa giúp người lao động gắn bó với VPBank - Cơ hội thăng tiến cho người có lực kinh nghiệm KẾT LUẬN Cùng với phát triển nên kinh tế Việt Nam phải kể đến đóng góp đáng kể thành phần kinh tế cá thể đối tượng khách hàng mà ngân hàng TMCP hướng tới lộ trình phát triển mình.Với định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, năm qua VPBank nỗ lực không ngừng để khẳng định vị thị trường bán lẻ đặc biệt mảng tín dụng khách hàng cá nhân Đối với VPBank, tín dụng cho khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay nguồn đóng góp lợi nhuận lớn cho Ngân hàng Tuy nhiên, với tăng trưởng dư nợ loại hình thời gian gần kèm theo rủi ro tín dụng, ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chính thế, việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân có ý nghĩa to lớn việc giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao uy tín gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Trong khuôn khổ luận văn này, tác giả hệ thống hóa lại hệ thống lý luận chất lượng tín dụng nói chung đặc thù chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng, sâu vào phân tích thực trạng vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoài quốc doanh Việt Nam đánh giá thành công đạt được, hạn chế tồn đặc biệt phân tích nguyên nhân,hạn chế đề giải pháp khắc phục Luận văn đưa số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước quan liên quan để tạo điều kiện cho Ngân hàng TMCP Việt Nam thực tốt vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng Trong trình làm luận văn nhiều nội dung chưa đề cập tới, nhiều vấn đề chưa phân tích cách sâu sắc Vì vậy, mong nhận quan tâm góp ý thầy cô, cán công tác ngân hàng quan tâm để luận văn hoàn chỉnh