i LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hiện nay, ngân hàng thương mại Việt Nam lấy doanh thu từ hoạt động tín dụng chính, nguồn thu khác từ dịch vụ chiếm tỷ lệ chưa đến 20% tổng doanh thu Nhưng hoạt động tín dụng lại gắn liền với rủi ro phòng ngừa rủi ro tín dụng lúc ngân hàng trọng Rủi ro tín dụng ngân hàng lại tập trung nhiều vào nhóm doanh nghiệp vừa nhỏ Cụ thể, Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Láng hạ, DNVVN dư nợ chiếm tỷ lệ thấp nợ tiêu chuẩn lại chiếm tỷ lệ cao Cho nên, phòng ngừa rủi ro tín dụng DNVVN mục tiêu Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Láng hạ Từ thực tế đó, chọn đề tài: Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Láng Hạ MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Một số vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, đặc biệt tín dụng DNVVN, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Láng hạ, từ đề giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa rủi ro cho vay DNVVN ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Luận văn tập trung nghiên cứu giải pháp góp phần hạn chế rủi ro cho vay DNVVN Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Láng hạ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Cùng với việc vận dụng phương pháp luận nghiên cứu khoa học như: vật lịch sử, vật biện chứng… luận văn trọng sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học cụ thể như: thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp… ii Ý NGHĨA CỦA LUẬN VĂN Đã có nhiều đề tài, luận văn nghiên cứu hạn chế rủi ro tín dụng nói chung Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Láng hạ, song chưa đề tài nghiên cứu tập trung vào khối DNVVN Luận văn tập trung xây dựng hệ thống quan điểm riêng lý luận đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay DNVVN Các giải pháp có tính ứng dụng cao đưa vào thực tế BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành chương sau: Chương 1: Những vấn đề hạn chế rủi ro hoạt động cho vay DNVVN Chương 2: Thực trạng công tác hạn chế rủi ro hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Láng hạ Chương 3: Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Láng hạ iii CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DNVVN 1.1 Tổng quan DNVVN 1.1.1 Khái niệm DNVVN Theo nghị định 90/2001/CP-NĐ ngày 23/11/2001, DNVVN doanh nghiệp có vốn đăng ký kinh doanh không 10 tỷ đồng số lao động hàng năm không 30 người Trong thời gian vừa qua, từ gia nhập WTO, DNVVN có nhiều thuận lợi gặp phải khó khăn Thuận lợi doanh nghiệp ưu đãi thuế xuất khẩu, học hỏi nhiều kinh nghiệm quản lý kinh doanh Tuy nhiên, doanh nghiệp phải kinh doanh môi trường cạnh tranh vô khốc liệt đòi hỏi phải đảm bảo đủ vốn nhân lực tồn 1.1.2 Đặc diểm DNVVN Đặc điểm bật DNVVN có quy mô nhỏ, vốn tự có, nhân lực cho hoạt động sản xuất kinh doanh hạn chế Hình thức kinh doanh doanh nghiệp đa dạng, nhiên tính ổn định DNVVN thấp Do hạn chế nguồn vốn nên DNVVN có tài sản chưa phân định rõ ràng Đặc điểm khiến cho việc xác định tổng tài sản doanh nghiệp để làm hồ sơ vay vốn trở nên khó khăn Phần lớn báo cáo tài DNVVN không kiểm toán, số liệu kế toán không đáng tin cậy Khi ngân hàng thẩm định cho vay, dựa vào số liệu doanh nghiệp cung cấp thông tin hoàn toàn sai lệch không xác, với khách hàng vay lần đầu iv 1.1.3 Khả tiếp cận nguồn vốn vay DNVVN Quy mô DNVVN nhỏ nên số vốn vay hạn chế: Vốn tự có DNVVN thường thấp, muốn mở rộng kinh doanh tỷ lệ vốn tự có tổng nhu cầu vốn thấp, không đáp ứng điều kiện vay vốn Mặt khác, doanh nghiệp lại có tài sản bảo đảm cho ngân hàng nên việc vay vốn khó khăn 1.2 Rủi ro cho vay DNVVN 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 V/v sửa đổi, bổ sung định 493/2005/QĐ-NHNN “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động kinh doanh, khách hàng không thực hiện, khả thực nghĩa vụ theo cam kết”  Rủi ro cho vay DNVVN DNVVN gặp nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh quản lý là: Hạn chế tiếp cận với nguồn vốn tín dụng thức; Trình độ khoa học công nghệ, tay nghề lao động, trình độ quản lý nói chung thấp; Thiếu thông tin, thiếu thị trường, quan hệ kinh doanh hạn hẹp; Sức cạnh tranh sản phẩm hàng hoá thấp, khó tiêu thụ sản phẩm, độ rủi ro cao Còn có nhiều vấn đề mà doanh nghiệp tự giải như: tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, xây dựng sở hạ tầng, mở rộng thị trường, đào tạo nguồn nhân lực Chính vậy, rủi ro tiềm ẩn cho vay DNVVN v 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay Thông tin không cân xứng dẫn đến: lựa chọn ngược (lựa chọn đối nghịch) rủi ro đạo đức Lựa chọn đối nghịch diễn ngân hàng đủ thông tin người vay, dẫn đến khách hàng tốt bỏ qua mà khách hàng tiềm ẩn rủi ro lại cấp tín dụng Lựa chọn đối nghịch khiến cho ngân hàng gặp rủi ro từ định cho vay Rủi ro đạo đức xảy người vay có ý muốn thực hoạt động không tốt khiến khoản vay có khả hoàn trả Trong hoạt động cho vay NHTM, rủi ro đạo đức xuất từ ngân hàng khách hàng Ngoài ra, số nguyên nhân khác như: môi trường kinh tế, trị không ổn định, môi trường tự nhiên, môi trường pháp lý chưa thuận lợi 1.2.3 Các dấu hiệu phản ánh rủi ro hoạt động cho vay  Tỷ lệ nợ xấu: tiêu phản ánh chất lượng tín dụng NHTM, tính sau: Số dư nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ x 100%  Tỷ lệ trích lập dự phòng: Tỷ lệ phán ánh số dư quỹ dự phòng rủi ro mà ngân hàng trích lập so với tổng dư nợ ngân hàng Tỷ lệ trích lập dự phòng = Dự phòng RRTD trích lập x 100% Tổng dư nợ  Chỉ tiêu tài như: Khả toán ngắn hạn, khả toán nhanh giảm, tỷ lệ lợi nhuận giảm nhiều qua vài, tỷ lệ nợ vay/vốn chủ sở hữu tăng cao mà tổng tài sản không tăng, tiêu khác hàng tồn vi kho, phải thu khách hàng, phải trả người bán, dư nợ ngân hàng đánh giá tình hình tài thời điểm doanh nghiệp  Chỉ tiêu phi tài chính: doanh nghiệp không hợp tác việc cung cấp thông tin cho ngân hàng, có biểu trốn tránh, khả quản lý yếu chủ doanh nghiệp, doanh nghiệp đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý do, mức vay thường xuyên gia tăng bất thường, yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kiến có dấu hiệu cho thấy khách hàng tìm kiếm tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác 1.3 Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay DNVVN 1.3.1 Tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro Những hậu nặng nề gây hệ thống tài quốc gia, gây hậu tiêu cực tới đối tượng xã hội, làm giảm lòng tin công chúng vào vững lành mạnh hệ thống tài cho thấy công tác hạn chế rủi ro có vai trò quan trọng tồn NHTM 1.3.2 Các phương pháp hạn chế rủi ro cho vay  Xây dựng sách cho vay quy trình cho vay hợp lý: Chính sách cho vay tảng công tác hạn chế rủi ro cho vay Xây dựng sách cho vay quán hợp lý, phù hợp với đặc điểm ngân hàng giúp phát huy mạnh ngân hàng, tảng để quản lý rủi ro tín dụng hiệu Quy trình cho vay quy định nội ngân hàng trình tự bước nghiệp vụ trình cấp tín dụng cho khách hàng, từ nhận hồ sơ tín dụng định cho vay, thu nợ Xây dựng quy trình cho vay hợp lý giúp công tác quản lý hoạt động cho vay thống nhất, khoa học, đồng thời nâng cao trách nhiệm khâu vii  Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: hệ thống xếp hạng tín dụng nội quy trình đánh giá khả thực nghĩa vụ tài khách hàng ngân hàng việc trả lãi trả gốc nợ vay đến hạn điều kiện tín dụng khác nhằm đánh giá, xác định rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp cho việc đánh giá khách hàng quán, giảm bớt đánh giá mang tính chủ quan người  Kiểm tra, kiểm soát nội bộ: kiểm tra kiểm soát nội hoạt động cho vay nhằm phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình cho vay, đồng thời ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây  Đào tạo nguồn nhân lực chất lượng: số lượng cán tín dụng nhiều, song cán có kinh nghiệm, có kỹ thẩm định, hiểu biết chuyên sâu ngành, lĩnh vực cho vay lại không nhiều, chí Chính vậy, việc đào tạo nguồn nhân lực phục vụ cho vay vô cấp thiết 1.4 Kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro số ngân hàng thương mại Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng CITIBANK, ngân hàng thương mại Thái Lan từ rút học kinh nghiệm Việt Nam như: Xây dựng quy trình tín dụng quy định rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ, tách biệt phận tiếp nhận hồ sơ khách hàng, phận thẩm định cho vay phận quản lý hồ sơ, thu nợ, thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức, thông tin khách hàng thông tin quan trọng viii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT LÁNG HẠ 2.1 Khái quát Chi nhánh Ngân No&PTNT Láng Hạ 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Láng Hạ Được thành lập từ năm 1997, Chi nhánh Láng Hạ tự tin vững bước công đổi mới, hoà với phát triển vượt bậc hệ thống điện tử đại – an toàn – tin cậy – hiệu với chuẩn mực quốc tế trình hội nhập kinh tế quốc tế 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Với mạng lưới điểm giao dịch trải khắp địa bàn Thành phố Hà Nội, tính đến Chi nhánh Láng Hạ có phòng giao dịch trực thuộc, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, nhanh chóng, với mức lãi suất phí cạnh tranh, đa tiện ích, bước nâng cao giữ uy tín thương hiệu Chi nhánh thị trường nội địa quốc tế 2.1.3 Hoạt động kinh doanh chi nhánh qua số năm Hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2006, 2007, 2008 thể qua tình hình huy động vốn, tình hình sử dụng vốn, kinh doanh ngoại tệ, hoạt động dịch vụ Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh chi nhánh tăng qua năm Để có kết khả quan chi nhánh có tầm nhìn chiến lược Bên cạnh chi nhánh thực nhiều giải pháp đồng nhằm tăng thu, tiết kiệm chi gia tăng dịch vụ thẻ, toán, bảo lãnh, toán quốc tế sách hợp lý ix giúp chi nhánh vượt qua khó khăn tác động từ môi trường kinh tế bên 2.2 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 2.2.1 Chính sách cho vay DNVVN Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chính sách phát triển tín dụng thời gian tới chi nhánh hướng tới DNVVN Mục tiêu ngắn hạn chi nhánh tăng trưởng dư nợ DNVVN chiếm 20% Tổng dư nợ 2.2.2 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ  Quy trình cho vay: cán tín dụng người trực tiếp nhận hồ sơ, hướng dẫn khách hàng làm thủ tục vay, người định giá tài sản, thẩm định hồ sơ cho vay, giải ngân, thu nợ nên rủi ro lớn Quy trình cho vay thuận tiện cho khách hàng ‘giao dịch cửa’ lại không khách quan khâu thẩm định  Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng: theo hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng nội bộ, khách hàng xếp hạng mức (A, B, C) Khách hàng xếp loại A xem xét cho vay không bảo đảm tài sản (nếu khách hàng quan hệ lâu năm có uy tín), khách hàng xếp loại B bắt buộc phải có tài sản bảo đảm, loại C Chi nhánh phải ngừng cho vay thu hồi nợ trước hạn  Kiểm tra kiểm soát nội bộ: công tác kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh gặp nhiều hạn chế nguồn nhân lực x trình độ chuyên sâu kinh nghiệm lĩnh vực kiểm tra, phận kiểm soát không độc lập với chi nhánh nên nhiều lỗi bỏ qua, không gay gắt việc phát sai sót  Nhân lực: Tại chi nhánh, nhân lực cho quản lý rủi ro tín dụng cán tín dụng, Chi nhánh chưa phân biệt cán phê duyệt cho vay cán quản lý rủi ro Mặc dù hoạt động kinh doanh chi nhánh Láng Hạ tương đối ổn định, phát triển hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn 2.3 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 2.3.1 Kết đạt Mở rộng lượng lớn khách hàng DNVVN, Hồ sơ cho vay đầy đủ, hạn chế rủi ro phát mại tài sản, thành lập tổ xử lý nợ đọng 2.3.2 Hạn chế Thứ nhất, tỷ trọng dư nợ DNVVN thấp Mặc dù mục tiêu phát triển tín dụng thời gian vừa qua hướng tới DNVVN tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp thấp Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu ngày tăng, DNVVN chiếm 100% nợ xấu khối doanh nghiệp: nợ xấu 02 năm gần chi nhánh tăng cao dấu hiệu kiểm soát Trong đó, tỷ trọng nợ xấu phát sinh DNVVN chiếm 100% tổng nợ xấu khối doanh nghiệp xi Thứ ba, tỷ lệ trích lập dự phòng ngày cao: với tốc độ tăng trưởng tín dụng, số tiền chi nhánh phải trích lập dự phòng hàng năm tăng cao Số dư quỹ dự phòng 02 năm gần trì dao động khoảng 80 tỷ đồng (bao gồm dự phòng cụ thể dự phòng chung) Thứ tư, tổ xử lý nợ đọng hoạt động hạn chế: Tổ xử lý nợ đọng hoạt động cầm chừng Thực tế đặt yêu cầu cấp thiết chi nhánh phải tìm nguyên nhân, từ đề xuất giải pháp góp phần hạn chế rủi ro cho vay DNVVN 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế Tình hình cạnh trang gay gắt NHTM: Tình hình cạnh tranh địa bàn Hà Nội khiến cho DNVVN có nhiều hội họ chọn ngân hàng thương mại cổ phần để vay vốn Nguyên nhân xuất phát từ phía chi nhánh như: trình độ cán hạn chế, quy trình cho vay DNVVN chưa chuẩn hóa, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh chưa thực hiệu quả, thành phần tổ xử lý nợ đọng người kiêm nhiệm Nguyên nhân xuất phát từ phía người vay vốn: cung cấp thông tin không xác cho ngân hàng, cố tình lừa đảo ngân hàng, biểu việc sử dụng vốn vay sai mục đích, thiện chí trả nợ, khả quản lý yếu chủ doanh nghiệp Một số nguyên nhân khác như: môi trường kinh doanh không lành mạnh hệ thống văn pháp luật chưa hoàn thiện xii CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT LÁNG HẠ 3.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay DNVVN 3.1.1 Định hướng hoạt động Mục tiêu Chi nhánh NHNo&PTNT Láng hạ thời gian tới tập trung vào khối DNVVN tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp đạt 20% Tổng dư nợ 3.2 Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro hoạt động cho vay DNVVN chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Láng Hạ 3.2.1 Chú trọng đến yếu tố người Thứ nhất, việc bổ nhiệm chức danh liên quan đến công tác cho vay phải thực khách quan, quy trình, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất thực Việc bố trí cán tín dụng phải chọn lọc phù hợp với lực thực tế lĩnh vực công việc phân công Thứ hai, coi trọng công tác đào tạo, đào tạo lại cán bộ: từ nghiệp vụ chuyên môn tới phẩm chất đạo đức người cán Riêng DNVVN, sách khác cần thiết để giảm rủi ro lựa chọn cán tín dụng có hiểu biết sâu kế toán doanh nghiệp, phát dấu hiệu bất thường hoạt động doanh nghiệp 3.2.2 Chú trọng công tác đánh giá DNVVN Chi nhánh cần đánh giá khách hàng cách thực tế sở hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, khách hàng DNVVN, đánh giá điểm cần ý đến tiêu tài (khả toán, khả tự tài trợ, khả sinh lời, tiêu hoạt động…) tiêu phi tài xiii (mức độ tín nhiệm với TCTD, tình hình SXKD, điều kiện ảnh hưởng tới SXKD…) 3.2.3 Tách riêng phận xử lý nợ Thành lập tổ xử lý nợ tách khỏi phận cho vay, có chế độ thưởng phạt cho tổ xử lý nợ đọng 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng Các biện pháp như: quán triệt tầm quan trọng công tác thu thập thông tin; Khai thác từ nhiều kênh thông tin khác nhau; Thu thập thông tin từ kinh nghiệm hoạt động tín dụng cán Ngân hàng để lập thành hồ sơ tư liệu khách hàng qua nhiều năm Sau thu thập thông tin cần thiết, cần tổ chức tốt khâu lưu giữ, bảo quản cung cấp thông tin hiệu quả: Phân loại thông tin có hệ thống lưu giữ khoa học; Yêu cầu phân loại thông tin phải đảm bảo cung cấp thông tin thuận lợi, xác, đầy đủ, kịp thời; Thông tin tín dụng phải lưu giữ sử dụng theo chế độ bảo mật 3.2.5 Phát triển sản phẩm hỗ trợ nhằm phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay DNVVN  Mua bảo hiểm cho khoản vay: triển khai sản phẩm Bảo an tín dụng Công ty ABIC (Công ty bảo hiểm Ngân hàng No&PTNT Việt Nam) Sản phẩm có ý nghĩa: giảm khoản nợ xấu khả thu hồi được, thể quan tâm đến khách hàng có thêm nguồn thu dịch vụ  Thực nghiệp vụ bao toán: tạo cho ngân hàng hội cho vay mới: khoản phải thu tài sản chấp cho ngân hàng, khoản phải thu có tính khoản cao không giống tài sản cố định; đa dạng hóa danh mục đầu tư: nhiều quốc gia, nhiều ngành, danh mục đầu tư gồm xiv nhiều khoản tín dụng tương đối nhỏ, danh mục đầu tư có tính khoản cao khoản phải thu ngắn hạn, vào thị trường rộng để mở rộng kinh doanh 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước Ngân hàng Nhà nước  Một số kiến nghị nhà nước như: hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng, cần có biện pháp cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp  Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước như: tăng cường công tác tra, kiểm tra kiểm soát từ phía Ngân hàng nhà nước, xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế, nâng cao chất lượng thông tin trung tâm thông tin tín dụng (trung tâm CIC) 3.3.3 Đối với Ngân hàng No&PTNT Việt Nam: Phòng kiểm tra nội nên trực tiếp Trụ sở quản lý trực thuộc Ban kiểm soát hội đồng quản trị, Cần xây dựng văn tín dụng cho quản lý hạn mức tín dụng phù hợp với ngành, sản phẩm, nhóm khách hàng tiến tới quản lý hạn mức tín dụng theo cán tín dụng 3.3.4 Đối với DNVVN Nâng cao trình độ quản lý, khả nhạy bén kinh koanh người quản lý doanh nghiệp cách tham gia khóa đào tạo ngắn quản trị doanh nghiệp Thực kiểm toán báo cáo tài hàng năm, báo cáo tài hàng năm kiểm toán số liệu đáng tin cậy xác xv KẾT LUẬN Trước yêu cầu mở cửa hội nhập kinh tế, Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ bước hoàn thiện thể qua kết kinh doanh năm gần Công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng trọng song chưa đem lại kết khả quan Tỷ lệ nợ xấu gia tăng cho thấy chất lượng tín dụng giảm sút Nguyên nhân dẫn đến rủi ro rín dụng lựa chọn đối nghịch dẫn đến định tài trợ cho khách hành không tốt, rủi ro đạo đức từ phía khách hàng ngân hàng dẫn đến rủi ro vốn, số nguyên nhân khác như: khả quản lý yếu chủ doanh nghiệp, môi trường kinh doanh không lành mạnh, hệ thống văn pháp luật chưa hoàn thiện Tỷ lệ nợ xấu phát sinh khối doanh nghiệp tập trung 100% vào DNVVN, vậy, tác giả tìm hiểu nguyên nhân,đưa giải pháp thực tế nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng cho vay DNVVN Việc áp dụng giải pháp chi nhánh mang lại hiệu thiết thực góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng