MC LC CA LUN VN Trang Trang ph bỡa Li cam oan Mc lc Danh mc cỏc bng Danh mc cỏc s Danh mc cỏc biu M U 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.4 1.4.1 1.4.2 1.5 1.5.1 1.5.2 Chng 1: MT S VN Lí LUN V BO LNH THANH TON NGN HNG Khỏi nim, chc nng ca bo lónh ngõn hng Khỏi v bo lónh ngõn hng Chc nng ca bo lónh ngõn hng Khỏi nim, c im ca bo lónh toỏn ngõn hng Khỏi nim v bo lónh toỏn ngõn hng c im ca bo lónh toỏn ngõn hng Bo lónh toỏn ngõn hng l mi quan h a phng Bo lónh toỏn ngõn hng mang tớnh c lp Bo lónh toỏn ngõn hng l mt hot ng ngoi bng ca ngõn hng Bo lónh toỏn ngõn hng tin hnh trờn c s chng t Ri ro nghip v bo lónh toỏn ngõn hng Ri ro i vi ngõn hng bo lónh Ri ro i vi bờn c bo lónh Ri ro i vi ngi th hng bo lónh Vai trũ ca nghip v bo lónh toỏn ngõn hng i vi ngõn hng i vi doanh nghip Nghip v bo lónh ca ngõn hng thng mi thuc Liờn minh Chõu u Cỏc yờu cu chung i vi bo lónh Quyn t ch ca bo lónh i ng Chng 2: CC QUI NH PHP LUT V HOT NG BO LNH THANH TON CA CC NGN HNG 5 10 10 11 11 12 13 13 15 15 16 16 16 17 17 18 19 20 23 THNG MI V THC TIN P DNG TRấN A BN H NI 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.2.5 2.2.6 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.3.1 2.3.3.2 Cỏc qui nh phỏp lut v bo lónh toỏn ca ngõn hng thng mi Vit Nam Trỡnh t, th tc bo lónh toỏn ngõn hng Ch th ca bo lónh toỏn ngõn hng Phm vi ca bo lónh toỏn ngõn hng Hỡnh thc phỏp lý ca quan h bo lónh toỏn ngõn hng Quyn v ngha v ca cỏc bờn quan h bo lónh toỏn ngõn hng Gii quyt tranh chp phỏt sinh hp ng bo lónh toỏn ngõn hng Thc tin ỏp dng cỏc qui nh v bo lónh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi trờn a bn H Ni c im ca cỏc ngõn hng thng mi trờn a bn H Ni Khỏi quỏt chung v hot ng bo lónh toỏn ngõn hng trờn a bn H Ni Khỏch hng quan h bo lónh toỏn ngõn hng Thi hn ca bo lónh toỏn ngõn hng Phớ ỏp dng i vi bo lónh toỏn ngõn hng Gii quyt tranh chp phỏt sinh hp ng bo lónh toỏn ngõn hng ỏnh giỏ thc trng hot ng bo lónh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi trờn a bn H Ni thi gian qua Nhng thun li Nhng khú khn, vng mc v bt cp Nguyờn nhõn Nguyờn nhõn ch quan t phớa ngõn hng Nguyờn nhõn khỏch quan Chng 3: MT S XUT NHM NNG CAO HIU QU P DNG PHP LUT V BO LNH THANH 23 24 30 32 34 36 39 43 43 46 48 50 52 53 62 62 64 67 67 68 72 TON CA CC NGN HNG THNG MI 3.1 3.1.1 3.1.1.1 3.1.1.2 Hon thin mụi trng phỏp lý C s hon thin Quan im ca ng v Nh nc hon thin phỏp lut v ngõn hng núi chung v bo lónh ngõn hng núi riờng Nhng c hi thỏch thc i vi hot ng ngõn hng núi chung v bo lónh toỏn ngõn hng núi riờng giai on hin 72 72 72 74 3.1.1.3 3.1.2 3.1.2.1 3.1.2.2 3.2 3.3 3.4 Mc tiờu phỏt trin cỏc t chc tớn dng n nm 2010 v nh hng chin lc n nm 2020 Mt s bin phỏp c th i vi bo lónh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi núi chung i vi bo lónh toỏn ngõn hng trờn a bn H Ni n nh mụi trng kinh doanh Kin ngh vi Ngõn hng Nh nc Mt s kin ngh i vi ngõn hng thng mi KT LUN DANH MC TI LIU THAM KHO 78 79 79 82 83 84 85 87 88 M U Tớnh cp thit ca ti H thng ngõn hng cú vai trũ to ln i vi nn kinh t nc nh, õy l iu khụng th ph nhn c bit l bi cnh hin nay, Vit Nam ang mỡnh trờn ng cụng nghip húa, hin i húa v tham gia tớch cc vo cụng cuc hi nhp kinh t quc t Xu th ton cu húa mnh m vi nhp iu khụng ngng, vi ỏp lc cnh tranh gay gt t cho h thng ngõn hng nhiu thi c v khụng ớt nhng thỏch thc ũi hi phi phỏt trin, i mi tin ti hon thin v a dng húa cỏc loi hỡnh nghip v Nghip v bo lónh ngõn hng ó c bt u s dng rng rói trờn th gii t u thp niờn 70 v ngy cng khng nh c vai trũ ca nú cỏc giao dch kinh t ton cu, nghip v ny ch mi tht s phỏt trin ti cỏc Ngõn hng Vit Nam vi nm tr li õy iu ú chng t cỏc ngõn hng Vit Nam mi ch thc hin nghip v bo lónh mc cũn s khai, ch yu l nhm a dng húa cỏc nghip v ngõn hng Trong ú, nghip v bo lónh li l nghip v va a dng va phc tp, cha ng rt nhiu ri ro v liờn quan n nhiu yu t vt biờn gii quc gia Chớnh vỡ vy vic khụng ngng nõng cao cht lng nghip v bo lónh ngõn hng ti Vit Nam l yờu cu cp thit i vi h thng cỏc ngõn hng thng mi (NHTM) Vit Nam Trờn a bn H Ni thi gian va qua, hot ng bo lónh, c bit l hot ng bo lónh toỏn (BLTT) ca h thng cỏc NHTM ó cú nhng bc sc ỏng mng, gúp phn tớch cc vo s thnh cụng ca cỏc giao dch kinh t v s phỏt trin ca hot ng thng mi trờn a bn Nghip v bo lónh ó khng nh c v trớ v tớnh u vit khụng th ph nhn ca nú i vi nn kinh t th trng Tuy nhiờn, bờn cnh nhng kt qu kh quan ó t c, khụng phi khụng cú nhng bt cp cụng tỏc thc tin ỏp dng phỏp lut v bo lónh ngõn hng núi chung v phỏp lut v BLTT núi riờng Vỡ vy, to c s phỏp lý y cho cỏc t chc tớn dng (TCTD) v khỏch hng thc hin hot ng BLTT c thun li, vic hon thin phỏp lut v hot ng BLTT ngõn hng phự hp vi iu kin thc tin v cỏc chun mc thụng l quc t, trỏnh c ri ro quỏ trỡnh hot ng thc s l ti rt ỏng quan tõm khụng ch vi cỏc nh hoch nh chớnh sỏch, cỏc ngõn hng, cỏc doanh nghip m c vi cỏc nh nghiờn cu Xut phỏt t thc t trờn, vic nghiờn cu mt cỏch cú h thng v lý lun cng nh thc tin nõng cao hiu qu hot ng BLTT ca ngõn hng núi chung v ngõn hng trờn a bn H Ni núi riờng l cn thit giai on hin Vỡ vy toi chn ti "Gii phỏp nõng cao hiu qu ỏp dng phỏp lut v bo lónh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi trờn a bn H Ni" lm lun tt nghip ca mỡnh Tỡnh hỡnh nghiờn cu ti ti vit v bo lónh ngõn hng ó cú nhiu tỏc gi nghiờn cu nh ti nghiờn cu "iu chnh phỏp lut v bo lónh ngõn hng hot ng cho vay ca Ngõn hng thng mi Vit Nam", ca Bựi Võn Hng, i hc Quc gia H Ni, nm 2008, nhng cho n nú cũn nguyờn tớnh thi s v l s cn thit va mang ý ngha lý lun, va mang ý ngha thc tin v l mt nhng ang rt c quan tõm c bit cỏc cụng trỡnh nghiờn cu mi ch dng li bo lónh ngõn hng núi chung, cha i sõu vo hot ng BLTT ngõn hng trờn a bn H Ni, vỡ vy vic nghiờn cu ti trờn l rt cp thit giai on hin Mc tiờu nghiờn cu ca lun - Lun nghiờn cu cỏc lý lun c bn liờn quan n BLTT ca NHTM - Phõn tớch thc trng phỏp lut v BLTT Vit Nam cú s i chiu vi phỏp lut nc ngoi - ỏnh giỏ tỡnh hỡnh thc thi cỏc qui nh v BLTT hot ng ca cỏc NHTM trờn a bn H Ni - Nờu cỏc gii phỏp v xut kin ngh nhm hon thin quy nh v bo lónh ngõn hng núi chung v BLTT ca cỏc NHTM trờn a bn H Ni núi riờng i tng v phm vi nghiờn cu ca lun - i tng nghiờn cu: Lun nghiờn cu cỏc lý lun, cỏc qui nh phỏp lut hin hnh v bo lónh ngõn hng m c th l BLTT v thc tin t chc trin khai v thc hin cỏc qui nh ca cỏc NHTM ti H Ni, trờn c s ú a cỏc gii phỏp, kin ngh liờn quan n phỏp lut v BLTT ngõn hng nhm nõng cao hiu qu hot ng ca NHTM - Phm vi nghiờn cu: Lun trng tõm nghiờn cu cỏc qui nh phỏp lut Vit Nam v BLTT ngõn hng v cỏc qui nh c th húa v BLTT ca NHTM t cú hai Lut v Ngõn hng cú hiu lc thi hnh nm 1998 Quỏ trỡnh phõn tớch da vo thc tin hot ng ca cỏc NHTM trờn a bn H Ni thi gian t nm 2005 n thỏng nm 2009 C s lý lun v phng phỏp nghiờn cu - Lun s dng tng hp cỏc phng phỏp nghiờn cu t phng phỏp vt bin chng n cỏc phng phỏp nghiờn cu c th nh iu tra, kho sỏt, tng hp, phõn tớch, so sỏnh kt hp gia lý lun v thc tin - Cỏc lý lun liờn quan n hot ng ngõn hng ó c tng hp, ỳc kt s c s dng lm ti liu cho vic nghiờn cu ti cựng vi dng kt qu nghiờn cu ca cỏc cụng trỡnh khoa hc cú liờn quan n hot ng NHTM lm sõu sc thờm cỏc lun im Nhng úng gúp ca lun - Lun phõn tớch v ỏnh giỏ thc trng phỏp lut v hot ng BLTT trờn c s thc tin hot ng ca cỏc NHTM H Ni Vỡ vy, kt qu nghiờn cu s úng gúp thit thc cho vic tip tc hon thin cỏc qui nh v bo lónh núi chung v BLTT núi riờng - Nhng kin ngh, xut c th ca lun gúp phn hon thin phỏp lut v ngõn hng, nõng cao hiu qu hot ng ca cỏc NHTM quỏ trỡnh hi nhp kinh t quc t - Kt qu nghiờn cu ca lun s gúp phn vo vic hoch nh chớnh sỏch tin t, qun lý hot ng ngõn hng núi chung Kt cu ca lun Ngoi phn m u kt lun v danh mc ti liu tham kho, ni dung ca lun gm chng: Chng Mt s lý lun v bo lónh toỏn ngõn hng Chng 2: Thc trng ỏp dng phỏp lut v hot ng bo lónh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi ti H Ni Chng 3: Mt s xut nhm nõng cao hiu qu ỏp dng phỏp lut v bo lónh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi Chng MT S VN Lí LUN V BO LNH THANH TON NGN HNG 1.1 Khỏi nim, chc nng ca bo lónh ngõn hng 1.1.1 Khỏi nim v bo lónh ngõn hng Bo lónh ngõn hng l cam kt bng bn ca TCTD (bờn bo lónh) vi bờn cú quyn (bờn nhn bo lónh) v vic thc hin ngha v ti chớnh thay cho khỏch hng (bờn c bo lónh) khỏch hng khụng thc hin hoc thc hin khụng ỳng ngha v ó cam kt vi bờn nhn bo lónh Khỏch hng phi nhn n v hon tr cho TCTD s tin ó c tr thay 1.1.2 Chc nng ca bo lónh ngõn hng Bo lónh l bin phỏp bo m ngha v Bng bic cam kt chi tr bi thng xy cỏc bin c vi phm hp ng ca ngi c bo lónh, cỏc ngõn hng phỏt hnh bo lónh ó to mt s m bo chc chn cho ngi th hng Bo lónh c s dng nh l mt cụng c ti tr Bo lónh khụng ch l cụng c m bo an ton cho ngi th hng m cũn l cụng c ti tr v mt ti chớnh cho ngi c bo lónh Bo lónh l cụng c thỳc y thc hin hp ng i vi ngi c bo lónh, vi phm hp ng h luụn phi i mt vi vic hon tr ngõn hng s tin m ngõn hng ó tr thay vi lói sut cao hn nhiu so vi lói sut i vay thụng thng ng thi cũn b pht tin M quan trng hn na l h s mt uy tớn i vi ngõn hng v i tỏc kinh doanh iu ny nh hng rt ln n hot ng sn xut kinh doanh ca h Do vy bo lónh s giỳp h cú ý thc thc hin hp ng 1.2 Khỏi nim, c im ca bo lónh toỏn ngõn hng 1.2.1 Khỏi nim v bo lónh toỏn ngõn hng Bo lónh toỏn l cam kt ca ngõn hng vi bờn nhn bo lónh, v vic s thc hin ngha v toỏn thay cho khỏch hng trng hp khỏch hng khụng thc hin hoc thc hin khụng y ngha v toỏn ca mỡnh n hn 1.2.2 c im ca bo lónh toỏn ngõn hng 1.2.2.1 Bo lónh toỏn ngõn hng l mi quan h a phng Nghip v BLTT cú s tham gia ca ớt nht ba ch th l: ngõn hng BLTT, ngi c bo lónh v ngi nhn bo lónh Do ú mt nghip v BLTT khụng ch n thun l quan h gia ngõn hng bo lónh v ngi c bo lónh m cũn bao hm nhiu mi quan h gia ngõn hng BLTT v ngi nhn bo lónh Trong ú quan h gia ngi c bo lónh v ngi nhn bo lónh l mi quan h gc, l c s phỏt sinh yờu cu bo lónh Hot ng BLTT ch hỡnh thnh cú s tho thun thng nht t c ba ch th trờn, c th hin c th qua ba hp ng cú liờn quan ú l hp ng gc, hp ng cp bo lónh v hp ng bo lónh ngõn hng 1.2.2.2 Bo lónh toỏn ngõn hng mang tớnh c lp Tu theo iu kin ca bo lónh, tớnh c lp ca bo lónh cú th rt cao cng cú th rt thp Nu bo lónh yờu cu kốm theo quyt nh ca trng ti hay to ỏn thỡ ngha v bo lónh ca ngõn hng khụng ch cn c trờn tho thun gia ngõn hng bo lónh v ngi nhn bo lónh m cũn cn c vo bờn th ba l to ỏn hoc trng ti Tớnh c lp cũn th hin trỏch nhim toỏn ca TCTD phỏt hnh bo lónh Trỏch nhim ny hon ton c lp i vi mi quan h gia TCTD v bờn c bo lónh 1.2.2.3 Bo lónh toỏn ngõn hng l mt hot ng ngoi bng ca ngõn hng Tht vy, bo lónh l vic ngõn hng dựng uy tớn ca mỡnh cam kt toỏn v ch khỏch hng khụng thc hin ỳng ngha v ó cam kt vi bờn th ba thỡ ngõn hng mi phi toỏn thay cho bo lónh Tuy nhiờn, nu ri ro xy ra, ngõn hng phi thc hin toỏn thay cho bo lónh thỡ lp tc s nh hng trc tip ti bng cõn i k toỏn Khon tr thay ny c xp vo loi ti sn "xu" ni bng, cu thnh nờn n quỏ hn 1.2.2.4 Bo lónh toỏn ngõn hng tin hnh trờn c s chng t Bo lónh l mt cam kt bng bn, vic ngõn hng thc hin cỏc ngha v ti chớnh bo lónh cng nh thc hin quyn ũi bi hon t ngi c bo lónh cng cn c vo cỏc chng t 1.3 Ri ro nghip v bo lónh toỏn ngõn hng 1.3.1 Ri ro i vi ngõn hng bo lónh Ri ro i vi ngõn hng cú th phỏt sinh t nguyờn nhõn khỏch quan t phớa khỏch hng khỏch hng khụng cú kh nng thc hin ngha v i vi ngi th hng hoc nguyờn nhõn ch quan t chớnh bn thõn ngõn hng gõy Ngoi ngõn hng cng phi chu nhng nh hng ca nhng yu t khỏch quan bờn ngoi nh tỡnh hỡnh din bin nn kinh t nc v quc t, tỡnh hỡnh chớnh tr, phỏt lut quc giaTt c nhng yu t ny u nh hng n cht lng v nguy c ri ro tim n cho hot ng bo lónh ngõn hng 1.3.2 Ri ro i vi bờn c bo lónh Ri ro i vi bờn c bo lónh trc ht l ri ro kinh doanh thng mi n thun Mt khỏc, bo lónh ngi c bo lónh l ngi cú ngha v chớnh v trc tip i vi ngi th hng Vỡ th, ngi c bo lónh s phi n bự v ti chớnh nu thi gian hiu lc ca bo lónh cú chng minh s vi phm hp ng 1.3.3 Ri ro i vi ngi th hng bo lónh Nu ngõn hng bo lónh gp ri ro v cú th phỏ sn lỳc ú ngi th hng cng phi gỏnh chu ri ro 1.4 Vai trũ ca nghip v bo lónh toỏn ngõn hng 1.4.1 i vi ngõn hng Trc ht, bo lónh giỳp cho ngõn hng a dng húa danh mc sn phm dch v nh ú ngõn hng cú th gim thiu ri ro hot ng kinh doanh Th hai, ngõn hng s thu c mt khon thu nhp ln thu c t phớ bo lónh thc hin nghip v bo lónh Th ba, theo quy nh ca tng ngõn hng mun c bo lónh thỡ khỏch hng phi cú mt khon ký qu ti ngõn hng sut thi gian bo lónh Khon tin ny ngõn hng cú th s dng cho vay m khụng phi tr lói hoc tr lói khụng thi hn cho ngi c bo lónh õy l mt ngun r, n nh v an ton ca ngõn hng 1.4.2 i vi doanh nghip i vi bờn th hng: Nh cú bo lónh h cú th yờn tõm kớ kt v thc hin hp ng i vi bờn c bo lónh: c cung cp mt khon vay vi chi phớ nh hn nhiu so vi vic i vay NHTM thm h cũn tit kim c mt khon ỏng k Hn na h cũn c cỏc chuyờn gia ca ngõn hng giỳp phõn tớch ỏnh giỏ vic s dng cho cú hiu qu Bo lónh ngõn hng cũn to c hi kinh doanh cho cỏc doanh nghip Nht l i vi cỏc doanh nghip cha cú uy tớn trờn th trng khú cú th ký kt c hp ng, c bit vi i tỏc nc ngoi i vi nn kinh t: Bo lónh thc s l cht xỳc tỏc to iu kin thỳc y sn xut phỏt trin kinh t Bo lónh ỏp ng nhu cu ca nn kinh t m rng sn xut kinh doanh 1.5 Nghip v bo lónh ca ngõn hng thng mi thuc Liờn minh Chõu u 1.5.1 Cỏc yờu cu chung i vi bo lónh i vi bo h tớn dng phỏt sinh t mt khon bo lónh s c cụng nhn, cỏc iu kin sau cn phi c tho món: - Bo h tớn dng l trc tip; - Phm vi bo h tớn dng s c xỏc nh mt cỏch rừ rng v hin nhiờn; - Hp ng bo h tớn dng khụng cha bt k iu khon no m tha iu khon ú li nm ngoi quyn kim soỏt trc tip ca bờn cho vay m: (i) cho phộp bờn cung cp bo h tớn dng n phng hy b bo h tớn dng; (ii) tng chi phớ bo h cn thit hu qu s suy gim cht lng tớn dng ca ri ro tn tht c bo h; (iii) cú th ngn bờn cung cp bo h tớn dng b bt buc phi toỏn ht ỳng hn bờn giao c ban u khụng th toỏn ỳng hn; (iv) cú th cho phộp thi hn toỏn bo h tớn dng c gim bi bờn cung cp bo h tớn dng; - Phi cú hiu lc phỏp lý tt c cỏc vi phm quyn lc liờn quan ti thi im kt thỳc tho thun tớn dng (Ph lc s VIII, phn iu 2, im 14 Ch th 2006/48/EC ca u chõu ngh vin v Hi ng Chõu u) 1.5.2 Quyn t ch v bo lónh i ng Trong trng hp mt ri ro c bo h bi mt bờn c bo lónh m li c bo lónh i ng bi mt chớnh quyn trung ng hoc ngõn hng trung ng, mt chớnh quyn khu vc v chớnh quyn a phng ri ro ú cú th coi nh c bo h bi mt bờn bo lónh cỏc t chc nờu trờn cung cp cho vi vic tho cỏc iu kin sau: - Bo lónh i ng bao gm tt c cỏc ri ro tớn dng thuc quyn yờu sỏch; - C bờn bo lónh ban u v bờn bo lónh i ng u tho cỏc yờu cu v bo lónh, ngoi tr vic bo lónh i ng khụng cn phi úng vai trũ trc tip; - C quan chc nng hi lũng vỡ s bo lónh mang tớnh rừ rng v khụng cú bng chng no chng t rng mc bo lónh ca bờn bo lónh i ng kộm hiu qu so vi mc bo lónh ca bờn bo lónh ban u bi cỏc t chc nờu trờn Kết luận chương Trong chương luận văn phân tích, khái quát mt s lý lun v BLTT ngõn hng: - Khái niệm, chức bảo lãnh ngân hàng: - Khỏi nim, c im ca BLTT ngõn hng - Ri ro nghip v BLTT ngõn hng - Vai trũ ca nghip v BLTT ngõn hng: i vi ngõn hng, i vi doanh nghip c th i vi bờn th hng, bờn c bo lónh, i vi nn kinh t - Trỡnh by mt s quan im v bo lónh ca NHTM thuc liờn minh Chõu u Chng CC QUI NH PHP LUT V HOT NG BO LNH THANH TON CA CC NGN HNG THNG MI V THC TIN P DNG TRấN A BN H NI 11 2.1 Cỏc qui nh phỏp lut v bo lónh toỏn ca ngõn hng thng mi Vit Nam Ngy 16/9/1994 Thng c Ngõn hng Nh nc Vit Nam ban hnh quyt nh s 196/Q-NH14 v quy ch nghip v bo lónh ngõn hng to c ch phỏp lý tng i hon chnh cho nghip v bo lónh ngõn hng Nhng nm sau ú, bo lónh ngõn hng nhanh chúng phỏt trin cựng vi xu hng m rng cỏc quan h kinh t v ngoi nc Cỏc hỡnh thc bo lónh ngõn hng c ỏp dng ngy cng a dng, vi doanh s ngy cng cao cho thy tim nng phỏt trin ca dch v bo lónh nc ta l rt ln Ngy 26/6/2006, Ngõn hng nh nc ó Quyt nh s 26/2006/Q-NHNN ban hnh quy ch mi v bo lónh ngõn hng thay th Quy ch bo lónh ngõn hng ban hnh theo Quyt nh s 283/2000/Q-NHNN14 ngy 25/8/2000 ca Ngõn hng Nh nc v cỏc quy ch trc õy Cn c B lut Dõn s nc Cng ho xó hi ch ngha Vit Nam; Lut cỏc TCTD, Lut ngõn hng, cỏc qui nh ca Ngõn hng Nh nc, cỏc NHTM tu theo tỡnh hỡnh hot ng ca mỡnh, ban hnh hng dn thc hin qui ch bo lónh ngõn hng i vi h thng mỡnh, ú qui nh c th cỏc giy t phỏp lý cn cú tin hnh mt nghip v bo lónh cựng vi cỏc bc nghip v c th 2.1.1 Trỡnh t, th tc bo lónh toỏn ngõn hng iu 17 Quy ch bo lónh ngõn hng ban hnh kốm theo Quyt nh s 26/2006/Q-NHNN ngy 26/6/2006 ca Thng c Ngõn hng Nh nc ghi rừ: "TCTD ban hnh qui nh c th v trỡnh t, th tc thm nh cp bo lónh cho khỏch hng, phự hp vi c im ca tng TCTD v tng loi bo lónh" Quy trỡnh nghip v bo lónh núi chung v nghip v BLTT núi riờng c bn gm bc sau: Bc 1: Tip nhn, hon chnh h s xin BLTT ca khỏch hng Bc 2: Phõn tớch thm nh khỏch hng v phng ỏn kinh doanh a quyt nh bo lónh Bc 3: Son tho bn BLTT Bc 4: Phỏt hnh bn BLTT (Ký hp ng bo lónh) Bc 5: Giỏm sỏt hp ng BLTT Bc 6: Thanh lý hp ng BLTT 2.1.2 Ch th ca bo lónh toỏn ngõn hng Bờn bo lónh: l TCTD thc hin nghip v bo lónh, c tham gia vo quan h bo lónh vi t cỏch l bờn bo lónh, bờn bo lónh phi cú cỏc iu kin: Cỏc TCTD thnh lp v hot ng theo Lut Cỏc TCTD; Cỏc ngõn hng c Ngõn hng Nh nc cho phộp hot ng toỏn quc t c thc hin cỏc loi bo lónh m bờn nhn bo lónh l cỏc TCTD v cỏ nhõn nc ngoi Bờn c bo lónh: l cỏc khỏch hng c TCTD bo lónh, bao gm tt c cỏc t chc, cỏ nhõn nc v nc ngoi ngoi tr cỏc ch th c qui nh nh sau: Thnh viờn Hi ng qun tr, Ban kim soỏt, Tng Giỏm c (Giỏm c), Phú Tng Giỏm c (Phú Giỏm c) ca TCTD; Cỏn b, nhõn viờn ca TCTD ú thc hin thm nh, quyt nh bo lónh; b, m, v, chng, ca thnh viờn Hi ng qun tr, Ban kim soỏt, Tng Giỏm c (Giỏm c), Phú Tng Giỏm c (Phú Giỏm c) ca TCTD; Vic ỏp dng quy nh khụng nhn bo lónh i vi ngi c bo lónh l b, m, v, chng, ca Giỏm c, Phú Giỏm c chi nhỏnh ca TCTD TCTD xem xột quyt nh Bờn nhn bo lónh: l cỏc t chc, cỏ nhõn v ngoi nc cú quyn th hng bo lónh ca TCTD Cỏc bờn cú liờn quan 2.1.3 Phm vi ca bo lónh toỏn ngõn hng Bờn bo lónh cú th cam kt bo lónh mt phn hoc ton b cỏc ngha v sau õy: - Ngha v tr n gc, lói vay v cỏc chi phớ khỏc cú liờn quan n khon vay; - Ngha v toỏn tin mua vt t, hng hoỏ, mỏy múc, thit b v cỏc khon chi phớ khỏch hng thc hin cỏc d ỏn hoc phng ỏn u t, phng ỏn sn xut, kinh doanh hoc dch v i sng; - Ngha v toỏn cỏc khon thu, cỏc ngha v ti chớnh khỏc i vi nh nc; - Ngha v ca khỏch hng tham gia d thu; - Ngha v ca khỏch hng tham gia quan h hp ng vi bờn nhn bo lónh, nh thc hin hp ng, bo m cht lng sn phm, nhn v hon tr tin ng trc; - Cỏc ngha v hp phỏp khỏc cỏc bờn tho thun 13 Vic qui nh gii hn bo lónh nh vy nhm bo m s an ton cho hot ng bo lónh ngõn hng núi chung cng nh hot ng BLTT ngõn hng núi riờng, c bit l bo m an ton cho TCTD nhn bo lónh 2.1.4 Hỡnh thc phỏp lý ca quan h bo lónh toỏn ngõn hng iu 11 ca Quy ch qui nh hỡnh thc v ni dung ca bo lónh c th nh sau: Bo lónh ngõn hng phi c thc hin bng bn, bao gm cỏc hỡnh thc: hp ng bo lónh; Th bo lónh; Cỏc hỡnh thc khỏc phỏp lut khụng cm v phự hp vi thụng l quc t Ni dung ca bo lónh bao gm: - Tờn, a ch ca TCTD, khỏch hng, bờn nhn bo lónh - Ngy phỏt hnh bo lónh v s tin bo lónh - Hỡnh thc v cỏc iu kin thc hin ngha v bo lónh:) - Thi hn bo lónh: 2.1.5 Quyn v ngha v ca cỏc bờn quan h bo lónh toỏn ngõn hng - Quyn v ngha v ca bờn BLTT ngõn hng - Quyn v ngha v ca bờn c BLTT ngõn hng - Quyn v ngha v ca bờn bo lónh i ng - Quyn v ngha v bờn xỏc nhn bo lónh 2.1.6 Gii quyt tranh chp phỏt sinh Hp ng bo lónh toỏn ngõn hng B lut Dõn s nm 2005 ó a mt qui nh mi v x lý ti sn ca bờn bo lónh: "Trong trng hp ó n hn thc hin ngha v thay cho bờn c bo lónh, m bờn bo lónh khụng thc hin hoc thc hin khụng ỳng ngha v thỡ bờn bo lónh phi a ti sn thuc s hu ca mỡnh toỏn cho bờn nhn bo lónh" Qui nh ny nhm nõng cao trỏch nhim thc hin ngha v i vi bờn bo lónh v hn ch ri ro khụng c toỏn cho bờn nhn bo lónh 2.2 Thc tin ỏp dng cỏc qui nh v bo lónh toỏn ca cỏc Ngõn hng thng mi trờn a bn H Ni 2.2.1 ỏnh giỏ chung v tỡnh hỡnh cp bo lónh toỏn ngõn hng Nghip v bo lónh ngõn hng ph bin mt s loi bo lónh nh bo lónh vay vn, bo lónh hp ng, bo lónh d thu v BLTT Cỏc loi hỡnh bo lónh khỏc nh bo lónh bo hnh sn phm, bo lónh tin tm ng mi phỏt trin my nm gn õy v ó cú s tng trng ỏng k nhng l rt nh so vi cỏc loi hỡnh bo lónh khỏc Mc dự s tng trng ca cỏc loi hỡnh bo lónh l khụng ng u nhng õy cng l du hiu tt cỏc NHTM phỏt trin nhng loi hỡnh bo lónh mi v phự hp vi xu hng a dng hoỏ cỏc loi hỡnh bo lónh ca cỏc NHTM hin Nhng nm gn õy BLTT thng c dựng cỏc hp ng mua bỏn hng hoỏ tr chm v bo lónh ny giỳp doanh nghip nm bt c thi c kinh doanh nh uy tớn ca ngõn hng bo lónh v õy cng l mt nhng hp ng cú nguy c tim n nhiu ri ro 2.2.2 C cu khỏch hng ca bo lónh ngõn hng v bo lónh toỏn ngõn hng Ngõn hng luụn chn la i tng kinh doanh tt trỏnh ri ro nghip v BLTT, th hin t trng doanh nghip quc doanh c la chn ký BLTT luụn chim t 81,45 - 96,6% mi nm iu ny th hin qua s tin bo lónh ngõn hng phi tr thay khỏch hng rt thp, tớnh n thỏng nm 2009 cú 521 triu ng ngõn hng phi b tr thay khỏch hng chim 0,44% tng s d BLTT v s tin ny gim 15% so vi cui nm 2008 v ch tng 2,3 ln so vi cui nm 2006 2.2.3 Thi hn ca bo lónh toỏn ngõn hng C cu bo lónh theo thi hn ca cỏc NHTM trờn a bn H Ni, s d bo lónh ngn hn chim t trng ln bo lónh ngn hn l loi bo lónh cú thi hn di 12 thỏng, loi bo lónh ny giỳp cho ngõn hng thu hi cng nh tc quay vũng nhanh nu xy ri ro phi tr thay khỏch hng Mt khỏc bo lónh ngn hn cng giỳp ngõn hng gim thiu c nhiu ri ro hn so vi BL trung, di hn bi thi gian bo lónh cng di, ri ro cho ngi nhn bo lónh cng ln Ngoi lý trờn cũn mt lý c bn m hu ht cỏc NHTM trờn a bn H Ni ngi bo lónh trung, di hn ú l thụng tin khỏch hng, khõu thm nh quyt nh bo lónh rt quan trng nhng vic cung cp, khai thỏc thụng tin thỡ b hn ch Vit nam hin cha cú thụng tin cung cp cho cỏc TCTD hot ng lnh vc tin t H thng ngõn hng mi ch cú Trung tõm thụng tin tớn dng - CIC, vy trung tõm ny cha cú v cp nht cha kp thi cỏc thụng tin v doanh nghip 15 2.2.4 Phớ ỏp dng i vi bo lónh toỏn ngõn hng iu 16 Quy ch Bo lónh Ngõn hng ban hnh kốm theo Quyt nh s 26/2006/Q-NHNN ngy 26/6/2006 cú qui nh v mc phớ bo lónh nh sau: Bờn bo lónh tho thun mc phớ bo lónh i vi khỏch hng, phự hp vi chi phớ ca TCTD v mc ri ro ca nghip v ny Trong trng hp cú bo lónh i xng, xỏc nhn bo lónh, mc phớ bo lónh cỏc bờn tha thun, trờn c s mc phớ bo lónh c ngõn hng chp thun toỏn Cỏc bờn tham gia ng bo lónh tha thun mc phớ bo lónh mi bờn c hng, trờn c s tha thun v t l tham gia ng bo lónh ca tng bờn v mc phớ thu c ca tng khỏch hng Trng hp ngõn hng bo lónh cho mt ngha v m nhiu khỏch hng cựng tham gia thc hin thỡ ngõn hng tha thun vi tng khỏch hng v tng mc phớ phi tr, trờn c s ngha v tng ng ca mi khỏch hng hp ng liờn i trỏch nhim gia cỏc khỏch hng Trng hp khỏch hng chm toỏn phớ bo lónh cho ngõn hng thỡ s phớ tr chm s phi chu pht theo lói sut n quỏ hn nhng khụng quỏ 150% lói sut ca khon vay ngn hn m ngõn hng phỏt hnh bo lónh ang thc hin ti thi im chm tr Thi gian chm tr tớnh t ngy n hn toỏn phớ bo lónh theo tha thun 2.2.5 Gii quyt tranh chp phỏt sinh Hp ng bo lónh toỏn ngõn hng * Trng hp th nht: Ngy 02/9/2008, Ngõn hng X ký hp ng bo lónh s 1171/2008/HBL vi Cụng ty TT&XM (sau õy gi l Cụng ty) BLTT tin thu nhp khu v thu giỏ tr gia tng hng nhp ca Cụng ty vi s tin hn t ng Hp ng bo lónh nờu rừ: Cựng ngy ký hp ng bo lónh, Ngõn hng X phỏt hnh th bo lónh s 1171/BL08 gi Chi cc Hi quan Ca khu Y thụng bỏo vic Ngõn hng X chp thun bo lónh cho Cụng ty theo qui nh Th bo lónh nờu rừ: Bo lónh ny c phỏt hnh nht mt bn v cú giỏ tr hiu lc t 2/9/2008 n 16 gi 30 phỳt ngy 01/10/2008, phự hp vi thi gian theo qui nh ca phỏp lut Cui thỏng 11/2008, Ngõn hng X nhn c cụng ca Hi quan Ca khu Y thụng bỏo Cụng ty khụng thc hin y ngha v thu theo qui nh nờn ngh Ngõn hng X thc hin ngha v bo lónh theo Th bo lónh s 1171/BL08 ó thụng bỏo v yờu cu sau nhn c cụng ny, Ngõn hng X cú trỏch nhim thc hin ngha v thu ca Cụng ty vi s tin bo lónh ó cam kt Ngõn hng X gi cụng n Chi cc Hi quan Ca khu Y sau ó i chiu, r soỏt li Hp ng bo lónh v cam kt bo lónh ó ký kt vi Cụng ty, Ngõn hng X nờu rừ cn c hp ng bo lónh v Ngõn hng X khụng th thc hin ngha v tr thay vỡ ngha v bo lónh theo hp ng ó chm dt v Ngõn hng ó gii chp ton b ti sn bo m bao gm tin mt v ti sn th chp cho Cụng ty theo qui nh Chi cc Hi quan Ca khu Y cú cụng gi Ngõn hng X ghi rừ thi hn bo lónh theo Hp ng bo lónh l phự hp vi cỏc qui nh ca phỏp lut nhng theo qui nh ti im 1.2 Mc IV Thụng t s 59/2007/TT-BTC ca B Ti chớnh ban hnh ngy 14/6/2007 hng dn c th Ngh nh s 149/2005/N-CP ngy 6/12/2005 ca Chớnh ph Qui nh chi tit thi hnh Lut thu xut khu, Thu nhp khu v vic thi hnh thu xut khu, thu nhp khu, qun lý thu i vi hng húa xut khu, nhp khu thỡ thi hn bo lónh c qui nh l: "Ht thi hn bo lónh trng hp thi hn bo lónh ngn hn thi hn np thu hoc ht thi hn np thu trng hp thi hn bo lónh bng hoc di hn thi hn np thu nhng ngi np thu cha np xong thu thỡ t chc nhn bo lónh cú trỏch nhim np s tin thu v tin pht chm np thu (nu cú) thay cho ngi np thu Thi chm np thu c tớnh t ngy ht thi hn bo lónh hoc thi hn np thu nh ó nờu trờn" Nh vy BLTT thu tc l BLTT ngha v i vi Nh nc thỡ khụng cú thi hn no khỏc cho n doanh nghip thc hin ỳng, y trỏch nhim np thu Trng hp Ngõn hng X ch bo lónh theo Th bo lónh v Hp ng bo lónh m khụng bo lónh cho n Cụng ty thc hin hon thnh ngha v thu l cha phự hp vi qui nh ca phỏp lut ngnh thu, nờn trng hp nh ó nờu trờn, Ngõn hng X phi thc hin ngha v bo lónh thay cho Cụng ty Trong trng hp nờu trờn, rừ rng Ngõn hng X ó thc hin ỳng cỏc qui nh ti Quy ch bo lónh ngõn hng ban hnh kốm theo Quyt nh s 26/2006/Q-NHNN ngy 26/6/2006 ca Thng c NHNN Ti iu 20 Quy ch bo lónh ngõn hng qui nh " Thi hn bo lónh c xỏc nh t phỏt hnh bo lónh cho n thi im chm dt bo lónh c ghi cam kt bo lónh Trng hp cam kt bo lónh khụng ghi c th thi im chm dt bo lónh thỡ thi im chm dt bo lónh c xỏc nh ti thi im ngha v bo lónh chm dt" Mt khỏc, theo qui nh ca Quy ch bo lónh thỡ Ngõn hng cú ngha v thc hin bo lónh theo cam kt bo lónh v cú quyn thu phớ bo lónh theo tha thun; x lý ti sn m bo ca khỏch hng theo tha thun Ngc li, khỏch hng ch cú ngha v thc hin y v ỳng hn ngha v ó cam kt vi ngõn hng; toỏn y v ỳng hn phớ 17 bo lónh cho ngõn hng theo tha thun; nhn n v hon tr cho ngõn hng s tin ngõn hng ó tr thay, bao gm c gc, lói v cỏc chi phớ trc tip phỏt sinh t vic thc hin ngha v bo lónh * Trng hp th hai: Bờn bo lónh l S giao dch Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam Cụng ty ICT cú tr s ti H Ni, hot ng ch yu ca cụng ty l hot ng kinh doanh nha ng Nm 2006, ITC cung cp nha ng lng cho Cụng ty xõy dng v lp mỏy in nc s (vit tt l COMA 3) Sau ú vỡ nng lc ti chớnh ca Coma yu, khụng tr n ỳng hn nờn ITC khụng tip tc cung cp hng cho Coma na Tng s n ca hp ng ny ti thi im ú l 2,8 t ng Ngy 30/5/2007, Coma c S giao dch Ngõn hng u t Vit Nam (BIDV) bo lónh cho mua hng ITC v Coma ký kt hp ng mi (hp ng 300507) Theo qui nh ca Th bo lónh cho BIDV phỏt hnh, th bo lónh cú giỏ tr l t ng, ch bo lónh cho hp ng 300507 Cn c vo Th bo lónh ny, ITC li tip tc cung cp nha ng cho Coma (cụng n ca hp ng c ti thi im ny l 2,8 t ng) Qua ln toỏn, Coma ó toỏn ht s n ca hp ng c Sau ú ITC v Coma tip tc thc hin hp ng 300507 v cung cp nha ng, s n gia hai bờn luụn c ITC gi mc di t ng theo th bo lónh ca BIDV Trng hp giỏ tr hng b vt trờn t ng, Coma buc phi th chp mt s ti sn cho ITC Ti thi im 30/6/2008, theo biờn bn i chiu cụng n gia bờn, tng s n ca Coma l 3,4 t ng (hn toỏn l 31/3/2008 - Coma ó vi phm phng thc toỏn, thỏng khụng tr tin) Sau ú Coma ch toỏn c t ng Do thi hn n quỏ lõu v sau nhiu ln yờu cu Coma khụng toỏn c tip, ITC ó yờu cu BIDV thc hin trỏch nhim bo lónh, toỏn cho ITC s tin l 2,4 t ng ITC ó gi cho ngõn hng ton b cỏc chng t gc: hp ng, biờn bn giao nhn, húa n bỏn hng, biờn bn i chiu cụng n chng minh s n ca Coma v vic Coma vi phm phng thc toỏn theo hp ng Tuy nhiờn, sau nhiu ln lm vic, phớa ngõn hng ó khụng thc hin y trỏch nhim bo lónh m ch toỏn cho ITC 600 triu ng v gi li ca ITC s tin l 1,7 t ng Cn c ngõn hng a l s tin 2,6 t ng toỏn ngy 31/3/2008 l cho hp ng s 300507, vic Coma v ITC phõn chia toỏn cho c hp ng l vic lm khụng c s ng ý ca phớa ngõn hng Khon tin 2,6 t ng theo ngõn hng l khon tin Coma vay ca ngõn hng toỏn cho hp ng 300507 Cho n phớa ngõn hng gi quan im ca mỡnh, t chi toỏn khon tin 1,7 t ng cho ITC Cú th thy rng, trng hp nờu trờn, mc dự bờn nhn bo lónh ó thc hin y ngha v ca mỡnh theo ỳng hp ng bo lónh nhng bờn nhn bo lónh phi gỏnh chu ri ro vỡ bờn bo lónh khụng toỏn Phi chng c ch phỏp lý cha nghiờm ngt? Khụng ch cú bờn nhn bo lónh m cỏc bờn quan h bo lónh u cú nguy c gỏnh chu ri ro Bờn bo lónh s phi chu ri ro ó thc hin xong ngha v bo lónh i vi bờn c bo lónh khụng thc hin hoc khụng cú kh nng thc hin vic hon tr gc v lói cho bờn bo lónh Nu bờn c bo lónh tuyờn b phỏ sn thỡ vic yờu cu hon tr tr nờn rt khú khn thm l khụng th Bờn c bo lónh cú l l bờn cú nguy c gỏnh chu ri ro thp nht bi bờn c bo lónh khụng thc hin hoc khụng cú kh nng thc hin ngha v thỡ ó cú bờn bo lónh ng thc hin ngha v thay Trng hp ngõn hng khụng thc hin ngha v ú, nu bờn nhn bo lónh kin thỡ ngha v toỏn thuc v ngõn hng bi tớnh c lp gia hp ng chớnh vi hp ng bo lónh 2.3 ỏnh giỏ thc trng hot ng bo lónh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi trờn a bn H Ni thi gian qua 2.3.1 Nhng thun li Nn kinh t t nc ang giai on phỏt trin, tng trng tng i cao, vy cú nhng nh hng tớch cc ti hot ng ca Ngõn hng Tc gia tng chúng mt ca u t nc ngoi vo cỏc lnh vc thng mi, in t, xõy dng ó lm gia tng cỏc doanh nghip sn xut kinh doanh v ú, s lng cỏc giao dch thng mi cng tng lờn ỏng k, vic thc hin giao dch thụng qua bờn th ba cng c ph bin v phỏt trin hn õy l c s cho hot ng BLTT phỏt trin, bi cỏc giao dch din rt cn mt s m bo v uy tớn gia cỏc bờn i tỏc, c bit ca cỏc doanh nghip va v nh - Hot ng BLTT gúp phn nõng cao li nhun cho ngõn hng Khỏc vi tớn dng, chi phớ u vo cho khon bo lónh l khụng phỏt sinh, hay nu ng trờn quan im tớn dng v coi chi phớ bo lónh l lói sut u vo thỡ ngõn hng thu c mt khon lói sut chờnh lch l gn 2%/nm Ngoi ra, c cỏc khon ký qu ca khỏch hng (ti thiu 5% giỏ tr mún bo lónh) cng l ngun quan trng m ngõn hng cú th tn dng c 19 - Hot ng BLTT giỳp m rng mi quan h vi khỏch hng, nõng cao uy tớn cho ngõn hng 2.3.2 Nhng khú khn, vng mc v bt cp Th nht, nghip v bo lónh cha ỏp ng c nhu cu ca cỏc doanh nghip nn kinh t Th hai, c cu bo lónh cha hp lý, cỏc ngõn hng ch yu trung cho khu vc kinh t nh nc Th ba, cỏc NHTM cha khai thỏc ht nhu cu ca th trng v bo lónh, hot ng ch yu cũn mang s th ng, ch i khỏch hng tỡm n vi mỡnh, ch yu l ch i cỏc khỏch hng truyn thng Việc định giá tài sản bảo đảm bảo lãnh gặp nhiều khó khăn Bất cập phía cán thực bảo lãnh Việc khai thác thông tin ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động bảo lãnh hạn chế: i tng khỏch hng khụng a dng: Tu theo tng loi hỡnh ngõn hng m i tng khỏch hng cng thay i 2.3.3 Nguyờn nhõn 2.3.3.1 Nguyờn nhõn ch quan t phớa ngõn hng Chin lc kinh doanh, c th l chin lc phỏt trin nghip v bo lónh v phũng nga ri ro ca cỏc NHTM ch yu l cỏc NHTM Nh nc v NHTM c phn theo tng giai on, tng thi k nờn thng quỏ chung chung mang tớnh lý thuyt nhiu hn l gn vi thc t, ch yu dng cỏc mc tiờu m cha cú nhng bin phỏp c th Cỏch thc qun lý cng nhc, thiu linh hot, d t cỏn b qun lý vo trng thỏi vỡ mun lm p cỏc bỏo cỏo m tin hnh thc hin cỏc ch tiờu chy theo doanh s, cha quan tõm ỳng mc ti cht lng Cụng tỏc thm nh hin cũn khỏ nhiu bt cp V i ng cỏn b: khụng cú cỏc nhõn viờn chuyờn trỏch hot ng bo lónh m l cỏc cỏn b tớn dng kiờm nhim, thiu cỏc cỏn b cú chuyờn mụn sõu v kinh nghim v lnh vc thuc hp ng phỏt sinh ngha v c bo lónh nh: xõy dng, cụng ngh thụng tin, mỏy múc k thut 2.3.3.2 Nguyờn nhõn khỏch quan - V phớa khỏch hng: S yu kộm v kh nng thõm nhp th trng cng nh nng lc ti chớnh ca mt s doanh nghip cng nh ngoi quc doanh ó gõy khú khn cho ngõn hng vic m rng i tng khỏch hng ca nghip v bo lónh Mt s doanh nghip cha cú iu kin, d ỏn cha tiờu chun c ký kt hp ng bo lónh vy vic thm nh v a quyt nh bo lónh rt mt thi gian v khú khn - Thuc v mụi trng v mụ Mụi trng kinh t: Mụi trng kinh t cũn nhiu bin ng chớnh sỏch v c ch qun lý v mụ ca Nh nc cha thc s phự hp, ang quỏ trỡnh iu chnh, i mi Cha cú nh hng c th quy hoch phỏt trin kinh t chin lc theo tng ngnh, tng vựng, tng a phng, tng nhúm doanh nghip hoc ch trng ca cỏc ngnh hu quan cha thng nht dn n khú khn cụng tỏc thm nh v quyt nh bo lónh ca Ngõn hng Ngoi ra, ti Vit Nam hin ang thiu h thng cỏc c quan, cụng ty t vn, chuyờn gia v thm nh d ỏn trờn cỏc lnh vc nht nh, cú trỡnh chuyờn mụn cng nh s hiu bit sõu rng v k thut ca cỏc ngnh khỏc theo yờu cu ca ngõn hng Mụi trng phỏp lý: Hin mi ch cú hai b lut iu chnh hot ng ca ngnh ngõn hng, ú l Lut cỏc TCTD v Lut NHNN Trong giai on hin nay, hai lut ny cha th bao quỏt ht mi hot ng ca ngõn hng - mt ngnh c bit quan trng nn KTQD Trong hot ng bo lónh, hin mi ch cú Quy ch v Bo lónh ban hnh kốm quyt nh s 26/2006/Q-NHNN ngy 26/6/2006 ca Thng c NHNN Ngoi ra, tc cp giy phộp s dng t trin khai cũn chm, th tc cụng chng ng ký giao dch m bo khụng rừ rng, thng nht gõy khú khn quỏ trỡnh thc hin Ch k toỏn cng thng xuyờn thay i, gõy khú khn cho ngõn hng vic phõn tớch, thm nh bỏo cỏo ti chớnh ca khỏch hng Thông tin cho nghiệp vụ bảo lãnh chưa đầy đủ, xác Công tác thẩm định bảo lãnh mang nặng tính hình thức Năng lực số cán chưa đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ bảo lãnh Kt lun chng Trong chng 2, lun ó trỡnh by cỏc qui nh phỏp lut v hot ng BLTT ca NHTM v thc tin ỏp dng trờn a bn H Ni t ú a nhng ỏnh giỏ thc trng hot ng BLTT ca cỏc NHTM trờn a bn H Ni 21 Chng MT S XUT NHM NNG CAO HIU QU P DNG PHP LUT V BO LNH THANH TON CA CC NGN HNG THNG MI 3.1 Hon thin khung phỏp lut v bo lónh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi 3.1.1 Quan im ca ng v Nh nc hon thin phỏp lut v ngõn hng núi chung v bo lónh ngõn hng núi riờng Xem xột h thng cỏc bn quy phm phỏp lut ngõn hng c ban hnh thi gian qua cho thy cú rt nhiu bn c ban hnh chng chộo, mõu thun nhau, chng hn nh: cỏc quy nh v o n, lói sut n quỏ hn, cho vay hp vn, cỏc quy nh v bo m tin vay, v ng kớ giao dch bo m vi cỏc quy nh ca Lut sa i, b sung mt s iu ca Lut cỏc TCTD v B lut Dõn s 2005; hay cỏc quy nh v thng phiu cng khụng ng nht vi cỏc quy nh ca Lut Thng mi 2005; qui nh v bo lónh ngõn hng cng cha ng nht vi Lut Thu, ngh nh, thụng t hng dn ca B Ti chớnh Khụng nhng th, cỏc quy nh Lut cỏc TCTD cng ó bc l nhiu nhc im v phỏt trin thng mi dch v ngõn hng Tớnh thng nht h thng phỏp lut ngõn hng cũn cn phi c t mi tng quan vi h thng phỏp lut kinh t ó v ang c hon thin 3.1.2 Nhng c hi thỏch thc i vi hot ng ngõn hng núi chung v bo lónh toỏn ngõn hng núi riờng giai on hin Trong lĩnh vực ngân hàng, hội nhập thúc đẩy nâng cao lực quản lý, ngân hàng Việt Nam có điều kiện tranh thủ khai thác vốn, công nghệ, kinh nghiệm quản lý Hội nhập quốc tế tạo điều kiện thuận lợi hội cho ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung hoạt động ngân hàng Hà Nội nói riêng 3.1.3 Mc tiờu phỏt trin cỏc t chc tớn dng n nm 2010 v nh hng chin lc n nm 2020 Tip tc y mnh c cu li h thng ngõn hng Tỏch bch tớn dng chớnh sỏch v tớn dng thng mi trờn c s phõn bit chc nng cho vay ca ngõn hng chớnh sỏch vi chc nng kinh doanh tin t ca NHTM Bo m quyn t ch, t chu trỏch nhim ca TCTD kinh doanh To iu kin cho cỏc TCTD nc nõng cao nng lc qun lý, trỡnh nghip v v kh nng cnh tranh Bo m quyn kinh doanh ca cỏc ngõn hng v cỏc t chc ti chớnh nc ngoi theo cỏc cam kt ca Vit Nam vi quc t Gn ci cỏch ngõn hng vi ci cỏch doanh nghip, c bit l doanh nghip nh nc Tip tc cng c, lnh mnh hoỏ v phỏt trin cỏc ngõn hng c phn; ngn nga v x lý kp thi, khụng xy v ngõn hng ngoi s kim soỏt ca NHNN i vi cỏc TCTD yu kộm 3.2 Cỏc gii phỏp v xut, kin ngh nhm nõng cao hiu qu ỏp dng phỏp lut v bo lónh toỏn i vi cỏc ngõn hng thng mi 3.2.1 Hon thin mụi trng phỏp lý Ban hnh ngh nh bo lónh ngõn hng vi mt s ni dung sau: Th nht, kin ngh sa i khỏi nim bo lónh ngõn hng nh sau: "Bo lónh ngõn hng l cam kt bng bn ca TCTD (bờn bo lónh) vi bờn cú quyn (bờn nhn bo lónh) v vic thc hin ngha v ti chớnh thay cho khỏch hng (bờn c bo lónh) n hn khỏch hng khụng cú kh nng thc hin hoc thc hin khụng ỳng ngha v cam kt vi bờn nhn bo lónh Khỏch hng phi nhn n v hon tr cho TCTD s tin ó c tr thay" Th hai, nờn b sung cỏc qui nh sau vo Quy ch bo lónh ngõn hng: - iu khon v quyn v ngha v ca bờn nhn bo lónh: - iu khon v nguyờn tc x lý vi phm: - iu khon v bo him hp ng bo lónh ngõn hng núi chung v BLTT ngõn hng núi riờng 3.2.2 n nh mụi trng kinh doanh Cn xõy dng ng b cỏc chớnh sỏch ti chớnh tin t, chớnh sỏch phỏt trin th trng vn, th trng tin t, chớnh sỏch ngoi hi, phỏt trin th trng chng khoỏn to c s cho cỏc hot ng kinh t T ú y mnh hot ng bo lónh ngõn hng ng thi cng xõy dng mt sõn chi bỡnh ng cho cỏc thnh phn kinh t khỏc cng hot ng Qun lý v xõy dng mt h thng thụng tin minh bch to mụi trng cnh tranh lnh mnh Trung tõm thụng tin tớn dng 23 (CIC) cn thu thp y thụng tin hn na cú th cung cp cho cỏc ngõn hng Qun lý cỏc thụng tin trờn mng cng cn c bit lu tõm, cn nghiờn cu phỏt trin v ng dng nhng phn mm cú th phỏt hin v ngn chn cỏc tin n tht thit gõy nhng nhiu th trng 3.2.3 Kin ngh vi Ngõn hng Nh nc - NHNN cn r soỏt li cỏc bn chng chộo, thiu ng b khụng cũn phự hp vi thc t Phi hp cựng cỏc c quan ch qun cú hng dn c th hn v nghip v bo lónh i vi cỏc NHTM - NHNN tng cng h tr v mt k thut, trang thit b cn thit giỳp hon thin v y mnh hot ng ca CIC ngõn hng nhm cung cp y thụng tin ca khỏch hng ti cỏc NHTM giỳp hot ng thm nh, quyt nh bo lónh ca cỏc NHTM c an ton, hiu qu khụng b l c hi kinh doanh - Tng cng hot ng kim tra, tra, giỏm sỏt phũng nga, phỏt hin v x lý kp thi cỏc vi phm qui ch v bo lónh v m bo an ton cho h thng ngõn hng - y nhanh tin sa i ch bỏo cỏo thng kờ ca NHNN giỳp vic khai thỏc s liu theo dừi hot ng bo lónh ca NHNN i vi cỏc NHTM c cp nht nhanh, cú hiu qu phc v cho cụng tỏc tra, giỏm sỏt v hot ng qun lý núi chung ca NHNN 3.2.4 Mt s kin ngh i vi ngõn hng thng mi - Tng cng cụng tỏc ch o, kim tra giỏm sỏt, kim toỏn ni b mt cỏch thng xuyờn nhm m bo cht lng hot ng ca chi nhỏnh núi chung v hot ng bo lónh núi riờng Tuy nhiờn bờn cnh ú cng cn linh hot hn vic to iu kin cho chi nhỏnh t quyt hn nhng trng hp cú th nh tng giỏ tr bo lónh m chi nhỏnh cú quyn t quyt nh - V mụ hỡnh t chc: ngoi phũng tớn dng chuyờn v hot ng cho vay, nờn thnh lp phũng bo lónh tớnh chuyờn mụn hoỏ c cao hn - V trang thit b lm vic: NHTM cn tng cng v trang thit b lm vic nh mỏy vi tớnh cú ni mng ni b, Internet giỳp cỏn b lm cụng tỏc bo lónh ch ng cụng tỏc tra cu thụng tin liờn qua ti khỏch hng thụng qua mng v trung tõm thụng tin tớn dng giỳp cụng tỏc thm nh v quyt nh cp b lónh c chớnh xỏc, an ton cho hot ng ca ngõn hng - V cụng tỏc o to: Cn thng xuyờn t chc cỏc lp hun, trin khai cỏc bn qui phm phỏp lut liờn quan ti nghip v bo lónh giỳp cỏn b tớn dng, cỏn b trc tip lm nghip v bo lónh nm bt c nhng thụng tin mi tranh c nhng ri ro ỏng tic vic a quyt nh bo lónh - y mnh cụng tỏc marketing v hot ng bo lónh, nghiờn cu th trng nhm tỡm hiu nhu cu bo lónh ca khỏch hng, s lng v i tng khỏch hng, cỏc sn phm bo lónh ca i th cnh tranh - Phi hp cựng CIC ca NHNN cung cp nhng thụng tin chộo v doanh nghip giỳp hot ng ca ton h thng ngõn hng an ton, hiu qu Thc hin nghiờm chnh ch thụng tin bỏo cỏo theo quyt nh s 477/Q-NHNN ca Thng c NHNN i vi NHNN v NHNN Chi nhỏnh thnh ph H Ni Kt lun chng Lun ó a mt s ni dung chớnh sau: - Nờu lờn mt s quan im ca ng, Nh nc hon thin phỏp lut v ngõn hng núi chung v phỏp lut v bo lónh ngõn hng núi riờng, c hi thỏch thc i vi hot ng BLTT ngõn hng thi gian ti - a mt s gii phỏp, kin ngh, xut hon thin phỏp lut v bo lónh ngõn hng núi chung v BLTT ngõn hng núi riờng: Kin ngh Chớnh ph ban hnh ngh nh v bo lónh ngõn hng, a mt s ni dung sa i Quy ch bo lónh ngõn hng, xõy dng ngh nh bo lónh ngõn hng mi Mt s kin ngh i vi NHNN Vit Nam v cỏc NHTM KT LUN Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng nói chung nghiệp vụ bo lónh toỏn nói riêng loại hình dịch vụ ngân hàng, đời phát triển chưa lâu song khẳng định vị trí, vai trò tích cực không với 25 thân ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh mà toàn kinh tế Về mặt lý luận, luận văn tốt nghiệp tập trung làm rõ vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh nói chung v nghiệp vụ BLTT nói riêng như: cần thiết nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, đặc điểm, chức năng, vai trò, BLTT ngân hàng, đồng thời tồn việc thực nghiệp vụ BLTT nguyên nhân tồn tại ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội Về mặt thực tiễn, luận văn tốt nghiệp phân tích đánh giá thành tựu đạt tình hình thực nghiệp vụ BLTT, đồng thời tồn việc thực nghiệp vụ BLTT nguyên nhân tồn tại ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội Trên sở vấn đề trên, tác giả luận văn đưa số giải pháp, kiến nghị với mục tiêu hoàn thiện phát triển nghiệp vụ BLTT ngân hàng ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội Mặc dù có cố gắng trình nghiên cứu hoàn thành luận văn, song luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót, tác giả luận văn mong góp ý dạy bảo quý thầy, cô để luận văn hoàn thiện 27 [...]... hiện nghiệp vụ BLTT và nguyên nhân của những tồn tại này tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn Hà Nội Trên cơ sở những vấn đề trên, tác giả luận văn đã đưa ra một số giải pháp, kiến nghị với mục tiêu hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ BLTT ngân hàng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn Hà Nội Mặc dù đã có những cố gắng trong quá trình nghiên cứu và hoàn thành luận văn, song luận văn chắc chắn... nghiệp vụ bảo lãnh nói chung v nghiệp vụ BLTT nói riêng như: sự cần thiết của nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, đặc điểm, chức năng, vai trò, của BLTT ngân hàng, đồng thời chỉ ra những tồn tại trong việc thực hiện nghiệp vụ BLTT và nguyên nhân của những tồn tại này tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn Hà Nội Về mặt thực tiễn, luận văn tốt nghiệp đã phân tích và đánh giá những thành tựu đạt được của tình... ngõn hng núi chung v bo lónh thanh toỏn ngõn hng núi riờng trong giai on hin nay Trong lĩnh vực ngân hàng, hội nhập thúc đẩy nâng cao năng lực quản lý, các ngân hàng Việt Nam có điều kiện tranh thủ khai thác về vốn, công nghệ, kinh nghiệm quản lý Hội nhập quốc tế tạo ra những điều kiện thuận lợi và cơ hội cho ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung và hoạt động ngân hàng ở Hà Nội nói riêng 3.1.3 Mc tiờu... vụ bảo lãnh ngân hàng nói chung và nghiệp vụ bo lónh thanh toỏn nói riêng là một trong những loại hình dịch vụ của ngân hàng, tuy ra đời và phát triển chưa lâu song cũng đã khẳng định được vị trí, vai trò tích cực của nó không chỉ với bản 25 thân ngân hàng thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế Về mặt lý luận, luận văn tốt nghiệp đã tập trung làm rõ những vấn đề cơ bản về nghiệp... nghiệp vụ bảo lãnh chưa đầy đủ, chính xác Công tác thẩm định bảo lãnh còn mang nặng tính hình thức Năng lực của một số cán bộ chưa áp ứng được yêu cầu của nghiệp vụ bảo lãnh Kt lun chng 2 Trong chng 2, lun vn ó trỡnh by cỏc qui nh phỏp lut v hot ng BLTT ca NHTM v thc tin ỏp dng trờn a bn H Ni t ú a ra nhng ỏnh giỏ thc trng hot ng BLTT ca cỏc NHTM trờn a bn H Ni 21 Chng 3 MT S XUT NHM NNG CAO HIU QU... hot ng ch yu cũn mang s th ng, ch i khỏch hng tỡm n vi mỡnh, ch yu l ch i cỏc khỏch hng truyn thng Việc định giá tài sản bảo đảm bảo lãnh còn gặp nhiều khó khăn Bất cập về phía cán bộ thực hiện bảo lãnh Việc khai thác thông tin và ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động bảo lãnh còn hạn chế: i tng khỏch hng khụng a dng: Tu theo tng loi hỡnh ngõn hng m i tng khỏch hng cng thay i 2.3.3 Nguyờn nhõn... NHTM v thc tin ỏp dng trờn a bn H Ni t ú a ra nhng ỏnh giỏ thc trng hot ng BLTT ca cỏc NHTM trờn a bn H Ni 21 Chng 3 MT S XUT NHM NNG CAO HIU QU P DNG PHP LUT V BO LNH THANH TON CA CC NGN HNG THNG MI 3.1 Hon thin khung phỏp lut v bo lónh thanh toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi 3.1.1 Quan im ca ng v Nh nc trong hon thin phỏp lut v ngõn hng núi chung v bo lónh ngõn hng núi riờng Xem xột h thng cỏc vn bn quy... c, lnh mnh hoỏ v phỏt trin cỏc ngõn hng c phn; ngn nga v x lý kp thi, khụng xy ra v ngõn hng ngoi s kim soỏt ca NHNN i vi cỏc TCTD yu kộm 3.2 Cỏc gii phỏp v xut, kin ngh nhm nõng cao hiu qu ỏp dng phỏp lut v bo lónh thanh toỏn i vi cỏc ngõn hng thng mi 3.2.1 Hon thin mụi trng phỏp lý Ban hnh ngh nh bo lónh ngõn hng vi mt s ni dung sau: Th nht, kin ngh sa i khỏi nim bo lónh ngõn hng nh sau: "Bo lónh... ton, hiu qu khụng b l c hi kinh doanh - Tng cng hot ng kim tra, thanh tra, giỏm sỏt phũng nga, phỏt hin v x lý kp thi cỏc vi phm qui ch v bo lónh v m bo an ton cho h thng ngõn hng - y nhanh tin sa i ch bỏo cỏo thng kờ ca NHNN giỳp vic khai thỏc s liu theo dừi hot ng bo lónh ca NHNN i vi cỏc NHTM c cp nht nhanh, cú hiu qu phc v cho cụng tỏc thanh tra, giỏm sỏt v hot ng qun lý núi chung ca NHNN 3.2.4... địa bàn Hà Nội Mặc dù đã có những cố gắng trong quá trình nghiên cứu và hoàn thành luận văn, song luận văn chắc chắn sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, tác giả luận văn rất mong được sự góp ý và dạy bảo của quý thầy, cô để luận văn được hoàn thiện hơn 27