ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH TẾ H U Ế  IN H KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP K THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT Ọ C LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG IH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TR Ư Ờ N G Đ Ạ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Giáo viên hướng dẫn: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Sinh viên thực hiện: Lê Vĩnh Thành Lớp: K45 QTKDTH Huế, /2015 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Lời Cảm Ơn! TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ H U Ế Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến: Ban Giám hiệu trường Đại Học Kinh Tế Huế Quý thấy cô giáo tận tình giảng dạy, giúp đỡ, đóng góp ý kiến quý báu, động viên trình học tập thực đề tài tốt nghiệp Ban Giám đốc chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương tỉnh Quảng Trị, cán nhân viên Phòng Tín dụng cho phép, tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ suốt trình thực tập thực đề tài Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: Cô giáo: Thạc sỹ Hoàng Thị Diễm Thư người tận tình bảo, hướng dẫn động viên giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho trình thực hoàn thành đề tài tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn: Các bạn lớp học: K45 Quản Trị Kinh Doanh niên khóa 2011-2015 Quảng Trị chia bùi, đoàn kết thân ái, giúp đỡ bước đường học tập Con ghi nhớ công ơn của: Ông Bà, Cha Mẹ người thân gia đình sinh thành, nuôi dưỡng khôn lớn, thương yêu, dạy bảo, nguồn động viên, an ủi lớn lao tạo điều kiện tốt cho học tập vươn lên sống Huế, tháng năm 2015 Sinh viên thực Lê Vĩnh Thành SVTH: Lê Vĩnh Thành i Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư MỤC LỤC Lời cảm ơn i Mục lục ii Danh mục chữ viết tắt v Ế Danh mục sơ đồ, biểu đồ vi U Danh mục bảng biểu vii H Tóm tắt đề tài viii PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ TẾ Lý chọn đề tài Mục tiêu đề tài: .2 H Phương pháp nghiên cứu : IN Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu .4 K Tính đề tài C PHẦN II: NỘI DUNG & KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Ọ CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM IH ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ạ 11 Khái quát chung tín dụng doanh nghiệp .5 Đ 1.1.1 Khái niệm, chất, đặc trưng, vai trò tín dụng 1.1.2 Tín dụng doanh nghiệp G 1.2 Lý luận thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp .13 N 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 13 Ờ 1.2.2 Ý nghĩa mục đích thẩm định tín dụng .13 TR Ư 1.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng 14 1.2.3.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn 15 1.2.3.2 Thẩm định tình hình tài doanh nghiệp 16 1.3 Chất lượng thẩm định tín dụng .20 1.3.1 Khái niệm chất lượng thẩm định .20 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định 20 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tín dụng 23 SVTH: Lê Vĩnh Thành ii Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 23 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 24 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 25 Ế 2.1 Tổng quan ngân hàng công thương chi nhánh Quảng Trị 25 U 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 25 H 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lí 26 2.1.3 Các hoạt động chi nhánh ngân hàng công thương quảng trị 28 TẾ 2.2 Tình hình hoạt động chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị từ năm 2012 đến năm 2014 .29 H 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 29 IN 2.2.2 Công tác huy động vốn .29 2.2.3 Công tác sử dụng vốn 32 K 2.3 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi C nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị .40 Ọ 2.3.1.1 Thu thập thông tin khách hàng doanh nghiệp 41 IH 2.3.1.2 Cán thẩm định hồ sơ, đề xuất ý kiến: 42 2.3.1.3 Ban tín dụng xét duyệt định: 43 Ạ 2.3.2 Minh họa công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp .43 2.3.3 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 57 Đ 2.4 Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi G nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị .59 N 2.4.1 Phân tích chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp thông qua tiêu Ờ phản ánh chất lượng 59 TR Ư 2.4.1.1 Tỷ lệ nợ xấu 59 2.4.1.2 Sử dụng vốn vay mục đích .62 2.4.1.3 Rủi ro mắc phải sai lầm loại 1, sai lầm loại 63 2.4.1.4 Chi phí thẩm định 63 2.4.1.5 Thời gian thẩm định 64 2.4.1.6 Mức độ xác, toàn diện nội dung kết luận thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 65 SVTH: Lê Vĩnh Thành iii Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư 2.4.2 Thành công chủ yếu 66 2.4.3 Hạn chế chủ yếu 66 2.4.4 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 67 2.4.4.1 Nguyên nhân chủ quan 67 Ế 2.4.4.2 Nguyên nhân khách quan 68 U CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM H ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 69 TẾ 3.1 Định hướng phát triển chung 69 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh H nghiệp chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị 69 IN 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thực 69 3.2.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định hoạt động cho vay khách hàng K doanh nghiệp 70 C 3.2.3 Cải tiến sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật 71 Ọ 3.2.4 Tăng cường công tác quản lý, giám sát 72 IH 3.2.5 Sử dụng dich vụ thẩm dịnh tổ chức khác 73 3.2.6 Tăng cường phối hợp hoạt động phòng ban, cán tín Ạ dụng .74 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .75 Đ I KẾT LUẬN 75 G II KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN N DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .76 Ờ 2.1 Kiến nghị với phủ, Bộ tài ngành liên quan 76 Ư 2.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 77 TR 2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị 78 2.4 Kiến nghị doanh nghiệp 79 III HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 79 IV HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ĐỀ TÀI 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 SVTH: Lê Vĩnh Thành iv Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Ọ C K IN H TẾ H U Đầy đủ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng Hội đồng quản trị Sản xuất kinh doanh Cán tín dụng Hợp đồng tín dụng Tài sản bảo đảm Ngân hàng Công thương Kế toán giao dịch Tổ chức hành Thông tin điện toán Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng cá nhân Việt Nam đồng Tài sản cố định Giới hạn cho vay Incombank Advanced System Hạn mức tín dụng Mã số khách hàng Giới hạn tín dụng Đăng ký kinh doanh Hệ thống quản lý chất lượng Credit Information Center (Trung tâm tín dụng NHNN) Hợp đồng bảo đảm Kiểm tra, kiểm soát nội Tiêu chuẩn Việt Nam TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Viết tắt VIETINBANK SACOMBANK VIETCOMBANK TMCP NHTM NHNN TCTD HĐQT SXKD CBTD HĐTD TSBĐ NHCT KT – GD TC – HC TT – ĐT KHDN KHCN VNĐ TSCĐ GHCV INCAS HMTD CIF GHTD ĐKKD HTQLCL Ế DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CIC HĐBĐ KTKSNB TCVN SVTH: Lê Vĩnh Thành v Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức chi nhánh VietinBank Quảng Trị .27 U Ế Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 40 H BIỂU ĐỒ TẾ Biểu đồ 2.1: Biến động huy động vốn qua năm 2012, 2013, 2014 31 Biểu đồ 2.2a: Dư nợ tín dụng năm 2012, 2013, 2014 .34 H Biểu đồ 2.2b: Doanh số thu nợ năm 2012, 2013, 2014 35 IN Biểu đồ 2.2c: Doanh số cho vay năm 2012, 2013, 2014 36 Biểu đồ 2.3: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận năm 2012, 2013, 2014 39 K Biểu đồ 2.4a: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2012 60 C Biểu đồ 2.4b: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2013 61 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ Biểu đồ 2.4c : Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2014 62 SVTH: Lê Vĩnh Thành vi Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công thương Việt Nam Quảng Trị qua năm 2012, 2013, 2014 30 Ế Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn qua năm 2012, 2013, 2014 33 U Bảng 2.3 Bảng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2012, H 2013, 2014 38 TẾ Bảng 2.4 : Bảng cân đối kế toán Công ty TM&XNK Việt Hồng Chinh 48 Bảng 2.5 : Các tiêu tài Công ty TM&XNK Việt Hồng Chinh năm H 2009, 2010 .50 IN Bảng 2.6 : Dự kiến hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2011 53 Bảng 2.7 : Tổng hợp kết thẩm định, cho vay, dư nợ khách hàng doanh K nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị qua C năm 2012, 2013, 2014 58 Ọ Bảng 2.8: Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP IH Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị 60 TR Ư Ờ N G Đ Ạ Bảng 2.9 : Thời gian thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 64 SVTH: Lê Vĩnh Thành vii Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư TÓM TẮT ĐỀ TÀI Tên đề tài: “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị” Ế Đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng U doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng H Trị Nội dung gồm chương: TẾ Chương 1: Cơ sở lý luận thẩm định tín dụng nói chung chất lượng thẩm định tín dụng nói riêng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp H Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng doanh IN nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị K Khái quát hiểu biết ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Quảng Trị như: trình hình thành phát triển, cấu tổ chức C quản lý, hoạt động chủ yếu ngân hàng, kết đạt qua năm Ọ 2012 đến 2014 IH Trọng tâm chương sâu tìm hiểu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Ạ Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị Trong phân tích chất lượng thẩm định Đ tín dụng khách hàng doanh nghiệp thông qua tiêu đánh giá chất lượng G thẩm định tín dụng Qua tìm hiểu thực trạng, tiến hành đánh giá chất lượng N thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp kết đạt Ờ mặt tồn Ư Chương 3: Một số biện pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất TR lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Trên sở đối chiếu lý thuyết học thực tế tìm hiểu chi nhánh, đề tài đề xuất số giải pháp kiến nghị với mong muốn góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh SVTH: Lê Vĩnh Thành viii Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Hiện nay, kinh tế nước ta hội nhập ngày sâu rộng vào kinh U nước ta, tạo nhiều hội cho doanh nghiệp nước ta phát triển Ế tế giới, với việc gia nhập WTO nhiều nước công nhận kinh tế thị trường H Các doanh nghiệp nước ta ngày mở rộng phát triển với nhiều lĩnh vực khác nhu cầu vốn đầu tư lớn Để thỏa mãn nhu cầu vốn đầu tư TẾ lớn đó, doanh nghiệp cần khai thác nhiều nguồn vốn từ nước Một nguồn vốn dồi quan trọng từ ngân hàng thương H mại Đồng thời, ngân hàng thương mại nhìn nhận cung cấp tín dụng IN cho doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng thúc đẩy phát triển cho đất nước K tạo nguồn thu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng doanh nghiệp tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro Ọ C cho ngân hàng Các doanh nghiệp mở rộng, phát triển với nhiều IH lĩnh vực kinh doanh khác nhau, nhiều dự án mở ra, nhiều hoạt động sản xuất mở rộng, nhiều hoạt động buôn bán ngày nhộn nhịp, từ rủi ro Ạ cho Ngân hàng ngày đa dạng phức tạp Đ Đồng thời, kinh tế vĩ mô vừa bước qua khủng hoảng tài năm 2008 đóng băng thị trường bất động sản năm 2012 làm cho G doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hơn, tình trạng phá sản diễn nhiều N doanh nghiệp Do vậy, hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngày Ờ tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng TR Ư Để nhằm giảm thiểu rủi ro, hoạt động thẩm định tín dụng trở thành hoạt động quan trọng ngân hàng Thẩm định tín dụng hoạt động thiếu để đưa định cho vay Thẩm định tín dụng giúp ngân hàng đánh giá cách xác khách hàng mình, giúp đánh giá mức độ tin cậy, tính khả thi phương án sản xuất, đánh giá mức độ rủi SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Phương pháp thẩm định không đổi Tình hình kinh tế - ngày biến động phức tạp, hoạt động doanh nghiệp ngày đa dạng, phương pháp thẩm định có thay đổi bổ sung cốt lõi, nội dung thẩm định thay đổi cho phù hợp với thay đổi Ế tình hình kinh tế thay đổi U Quy trình thẩm định khắt khe, rườm rà thủ tục thẩm định - H làm nhiều thời gian TẾ Trình độ, lực, đạo đức số cán tín dụng chưa thực tốt - 2.4.4.2 Nguyên nhân khách quan Trong giai đoạn 2012 – 2014, tình hình kinh tế có nhiều biến động tiêu H - IN cực, chịu ảnh hưởng nghiêm trọng đóng băng thị trường bất động sản Nền kinh tế bị ứ đọng nhiều vốn thị trường bất động sản, lượng vốn K không luân chuyển được, không thực đáp ứng nhu cầu đầu tư hoạt động C kinh doanh nhiều doanh nghiệp Tình trạng đóng băng bất động sản ảnh hưởng Ọ xấu đến nhiều doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp lĩnh vực xây dựng, IH xuất nhập Từ đó, rủi ro hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tăng lên nhiều, khó dự báo trước Các văn pháp luật thiếu không ổn định:Các văn pháp luật Ạ - Đ ảnh hưởng nhiều đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời, văn pháp luật sở để cán thẩm định tiến hành thẩm định tín dụng G khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, hệ thống pháp luật chưa có tính N chặt chẽ, đồng bộ, thiếu tính cụ thể Cùng với đó, văn pháp luật Ờ hoàn thiện nên thay đổi, từ gây khó khăn cho doanh nghiệp cán TR Ư thẩm định - Môi trường xã hội có nhiều biến động, nhu cầu người dân luôn thay đổi, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị ảnh hưởng nhiều Quá trình thẩm định khó dự báo biến động này, làm cho kết thẩm định thiếu xác SVTH: Lê Vĩnh Thành 68 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG U Ế VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Giữ vững củng cố vị hàng đầu cung cấp tài chính, tín dụng TẾ - H 3.1 Định hướng phát triển chung khách hàng doanh nghiệp địa bàn tỉnh Quảng Trị các tỉnh lân cận Tiếp tục tổ chức triển khai có hiệu hoạt động huy động vốn H - IN dân cư tổ chức kinh tế Phấn đấu tăng trưởng huy động vốn từ 10% trở lên để phục vụ tốt cho hoạt động tín dụng Chuyển dịch hoạt động tín dụng từ cho vay xuất nhập khẩu, xây dựng K - C vốn mang nhiều rủi ro sang cho vay doanh nghiệp hoạt động sản xuất Hoàn thiện mạng lưới cấu tổ chức, nâng cao lực quản trị điều IH - Ọ kinh doanh hàng tiêu dùng hành theo hướng ứng dụng ngày nhiều kỹ quản trị ngân hàng Ạ đại Chủ trương phát triển người, nâng cao lực cán tín dụng để đáp Không ngừng ứng dụng công nghệ thông tin gắn với sản phẩm Tiếp G - Đ ứng nhiệm vụ ngày cao công tác tín dụng N tục phát triển sản phẩm ứng dụng E-banking, dịch vụ Internet Banking, xây Ờ dựng thêm nhiều hệ thống máy ATM, thẻ nội địa, thẻ quốc tế Đồng thời nâng cấp Ư hệ thống công nghệ thông tin, máy móc kỹ thuật để đáp ứng nhu cầu ngày cao TR hoạt động ngân hàng 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thực Năng lực, trình độ nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức cán tín dụng đóng vai trò định đến chất lượng thẩm định tín dụng Chính vậy, nâng cao SVTH: Lê Vĩnh Thành 69 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư chất lượng đội ngũ cán thực thẩm định góp phần quan trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Để nâng cao chất lượng đội ngủ thực thẩm định chi nhánh cần phải tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng cán tín dụng để nâng cao trình độ nghiệp vụ phân công cán tín dụng phụ trách Ế ngành nghề lĩnh vực kinh doanh khác Cán thẩm định phải luôn U bồi dưỡng trình độ lực thẩm định phẩm chất đạo đức Cụ thể: H Về bồi dưỡng trình độ lực chuyên môn, chi nhánh tiến TẾ hành khóa học nghiệp vụ, buổi hội thảo chuyên ngành thẩm định tín dụng Tổ chức thi cán tín dụng giỏi, khuyến khích khen thưởng H cán giỏi, đồng thời động viên cán nghiệp vụ Đồng thời kết IN hợp với trung tâm đào tạo bên để đào tạo cán kỹ nghề nghiệp, phương pháp làm việc hiệu quả, kỹ mềm cần thiết cho công K tác thẩm định Ngân hàng cần ghi nhận sai sót nghiệp vụ cán tín dụng C để từ có hướng bồi dưỡng, bổ sung kiến thức nghiệp vụ phù hợp với cán Ọ tín dụng IH Về bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, ngân hàng cần truyền bá tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng cần xây Ạ dựng tiêu đánh giá phẩm chất đạo đức cán tín dụng, đồng thời ghi Đ nhận biểu tiêu cực đạo đức cán tín dụng để có hướng uốn nắn xữ lý phù hợp Biểu dương cán thẩm định có ý thức trách nhiệm cao G công việc, có đạo đức nghề nghiệp vững vàng Nghiêm khắc kiểm điểm N cán tín dụng vi phạm quy định, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, vô trách nhiệm Ờ công việc có tiêu cực trình thẩm định TR Ư 3.2.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Xây dựng quy trình thẩm định hợp lý, khoa học, logic phù hợp giúp cán tín dụng thuận lợi công tác thẩm định, góp phần làm tăng chất lượng thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ban hành Sổ tay tín dụng Quyết định số 222/QĐHĐQT-NHCT35 - Quyết định ban SVTH: Lê Vĩnh Thành 70 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư hành quy định cho vay tổ chức kinh tế, văn cụ thể quy định hoạt động tín dụng khách hành doanh nghiệp, có quy định công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Tuy nhiên, nội dung quy định hướng dẩn cách chung chung, dàn trải nên phần gây khó khăn cho việc Ế tra cứu, tham khảo cán tín dụng Trong có nhiều nội dung sơ sài U nhiều nội dung chồng chéo gây khó khăn cho công tác thẩm định Ví dụ, hoạt H động cho vay doanh nghiệp vừa thành lập vòng năm, không TẾ có đủ liệu tình hình sản xuất kinh doanh - năm, quy trình thẩm định chưa có quy định rỏ việc thẩm định đối tượng khách hàng này, H nên gây khó khăn cho công tác thẩm định cán tín dụng Cùng với đó, điều IN kiện kinh tế luôn thay đổi, ngành nghề hình thành nên ngày, điều kiện thẩm định thay đổi nhanh chóng Do đó, quy trình thẩm định K thiếu khoa học, chậm cải tiến không đáp ứng yêu cầu trình thẩm C định tương lai Đồng thời, quy trình thẩm định khắt khe, thiếu khoa Ọ học làm cho thời gian thẩm định bị kéo dài, gây ảnh hưởng đến ngân hàng IH khách hàng, làm chất lượng thẩm định tín dụng bị giảm nhiều Để khắc phục hạn chế cần thiết phải xây dựng hoàn thiện quy trình thẩm Ạ định để phù hợp với điều kiện thẩm định Đồng thời phải luôn cập nhật Đ quy định thẩm định tín dụng để phù hợp với thay đổi ngày kinh tế sách nhà nước Nội dung hoàn thiện quy trình thẩm định cần G quy định cụ thể đối tượng khách hàng, đặc biệt đối tượng khách N hàng có điều kiện thẩm định cá biệt Đồng thời quy trình thẩm định phải luôn Ờ đổi để phù hợp với thay đổi tình hình kinh tế, học hỏi định TR Ư chế tài lớn, quy trình nước có tài phát triển 3.2.3 Cải tiến sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật Khi trang bị hệ thống phương tiện, trang thiết bị đáp ứng nhu cầu công việc giúp ích lớn cho hoạt động tín dụng nói chung hoạt động thẩm định nói riêng, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định Qua thực tế nhận thấy hệ thống trang thiết bị chi nhánh trang bị lâu, số máy SVTH: Lê Vĩnh Thành 71 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư lạc hậu nhiều, cần thay sửa chữa kịp thời Hệ thống máy tính quan trọng việc xữ lý thông tin thẩm định, chi nhánh nên thay hệ thống máy tính để phù hợp với nhu cầu công việc ngày cao công tác thẩm định Hệ thống phần mềm máy tính quan trọng, hệ thống phần mềm giới Ế thay đổi cập nhật ngày Hiện giới có nhiều hệ thống phần mềm U chuyên nghiệp cho hệ thống ngân hàng, trang bị hệ thống phần mềm H đẩy nhanh hoạt động ngân hàng, giúp ngân hàng quản lý khách hàng TẾ cách hiệu hơn, giúp nhân viên tín dụng trao đổi thông tin cách nhanh chóng hơn, thời gian xây dựng báo cáo thẩm định rút ngắn, nhờ H chất lượng thẩm định tín dụng tăng lên đáng kể Do chi nhánh nên cân IN nhắc việc cập nhật bổ sung số hệ thống phần mềm cần thiết cho công tác tín dụng nói chung thẩm định tín dụng nói riêng K 3.2.4 Tăng cường công tác quản lý, giám sát C Công tác quản lý, giám sát quan trọng việc nâng cao chất lượng Ọ thẩm định tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Công tác quản lý, IH giám sát chặt chẽ, hợp lý, khoa học kịp thời phát sai sót có biện pháp khắc phục kịp thời Đồng thời, công tác quản lý chặt chẽ giúp cho cán Ạ tín dụng có trách nhiệm công việc, nhờ làm cho chất lượng thẩm Đ định tín dụng cao Ngược lại, công tác quản lý, giám sát bị lơ là, thiếu khoa học làm cho cán thẩm định trở nên ỷ lại công việc, làm việc thiếu G trách nhiệm gây tiêu cực công tác thẩm định, từ làm chất lượng N công tác thẩm định bị ảnh hưởng xấu Công tác quản lý, giám sát hiệu Ờ không kịp thời phát thiếu sót để xữ lý, từ gây nhiều rủi ro cho TR Ư công tác tín dụng Do đó, tăng cường công tác quản lý, giám sát điều quan trọng để tăng chất lượng thẩm định tín dụng Để tăng cường công tác quản lý, giám sát, ngân hàng cần phân cấp rỏ ràng phận quản lý, phận quản lý giai đoạn khác trình xét duyệt báo cáo thẩm định cán tín dụng Các cán quản lý phải tích cực học hỏi, bổi dưỡng kiến thức liên quan đến công tác thẩm định, phải có hiểu biết nhiều lĩnh vực hoạt SVTH: Lê Vĩnh Thành 72 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư động kinh tế để thẩm định doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh khác Các cán quản lý, giám sát phải quản lý giám sát cán tín dụng chặt chẽ suốt trình thẩm định Đồng thời, cán thẩm định phải góp ý, hướng dẩn cán tín dụng thiếu sót công tác thẩm định Ế cán tín dụng Các cán quản lý phải tìm hiểu phẩm chất, tính cách cán tín dụng TẾ 3.2.5 Sử dụng dich vụ thẩm dịnh tổ chức khác H U cán tín dụng quyền để có hướng góp ý cụ thể thiết thực Công tác thẩm định vốn phức tạp nhiều sai sót, dự án H lớn, khoản vay lớn doanh nghiệp trở nên phức tạp khó khăn IN Đối với dự án lớn với dòng tiền biến động, khoản mục chi phí phức tạp, tài sản chấp nhiều, phương án sản xuất quy mô lớn, cán thẩm K định đảm đương nổi, rủi ro gặp phải lớn Để hạn chế rủi ro C hoạt động cho vay khách hàng lớn ngân hàng cần hổ trợ từ bên IH pháp có nhiều ưu điểm: Ọ ngoài, cụ thể dịch vụ thẩm định dự án tổ chức tín dụng khác Biện - Khắc phục tính chủ quan, thiếu kinh nghiệm không phụ thuộc vào Ạ lực cán tín dụng Ở tổ chức cung cấp dịch vụ thẩm định tín dụng thuê Đ cho ngân hàng hàng, có lực lượng đội ngủ cán thẩm định nhiều năm kinh nghiệm, có trình độ thẩm định tốt tính chuyên môn hóa cao, vậy, G sử dụng dịch vụ thẩm định tín dụng thuê tổ chức khắc phục N hạn chế kinh nghiệm, lực, tính chủ quan cán tín dụng Ờ - Chia rủi ro tổ chức tín dụng khác Khi tiến hành thẩm định TR Ư thuê cho ngân hàng, tổ chức cung cấp dịch vụ thẩm định tín dụng ràng buộc trách nhiệm vào dự án thẩm định Do đó, xảy tổn thất tổ chức cung cấp dịch vụ thẩm định tín dụng phải gánh phần trách nhiệm đó, nhờ ngân hàng chia bớt rủi ro hoạt động cho vay - Tăng tính xác cho báo cáo thẩm định tín dụng Các tổ chức cung cấp dịch vụ thẩm định tín dụng cho ngân hàng có đội ngủ thẩm định SVTH: Lê Vĩnh Thành 73 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư có trình độ cao, nhiều kinh nghiệm, có nguồn thông tin phong phú tin cậy, báo cáo thẩm định lập cách xác, đầy đủ khoa học - Rút ngắn thời gian thẩm định Các tổ chức thẩm định có đội ngũ cán thẩm định đông đảo, tính chuyên môn hóa cao, cách xữ lý thông tin nhanh Ế chóng, kịp thời, đó, trình thẩm định rút ngắn nhiều U Để sử dụng dịch vụ này, chi nhánh liên hệ với ngân hàng H HSBC, VIETCOMBANK, ACB, ngân hàng có dịch vụ thẩm định tín dụng thuê cho tổ chức tín dụng khác TẾ 3.2.6 Tăng cường phối hợp hoạt động phòng ban, cán tín H dụng IN Sự phối hợp phòng ban, cán tín dụng giúp cho chất thẩm định rút ngắn đáng kể K lượng thẩm định nâng cao, báo cáo thẩm định xác hơn, trình C Giữa phòng ban, đặc biệt phòng quản lý rủi ro phòng tín dụng Ọ phải có bổ sung, góp ý cho trình thẩm định tín dụng IH khách hàng Giữa cán tín dụng phải có gắn kết, trao đổi thông tin, bổ sung Ạ cho thiếu sót trình thẩm định Ở khoản vay lớn, dự án Đ lớn, nên tăng cường – cán tín dụng tiến hành thẩm định dự án đó, có vậy, khắc phục tính chủ quan trình thẩm định, chất lượng thẩm TR Ư Ờ N G định tín dụng nâng cao SVTH: Lê Vĩnh Thành 74 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ I KẾT LUẬN Trong giai đoạn từ năm 2012 đến 2014, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Ế thương Việt Nam Quảng Trị gặt hái nhiều thành công đáng kể U công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Các khoản cho vay H khách hàng doanh nghiệp hầu hết trả hạn, tỷ lệ nợ xấu giảm TẾ qua năm Tuy vậy, tình trạng nợ hạn, nợ xấu vẩn tồn tại, mà nguyên nhân chủ yếu trình thẩm định sai sót hạn chế H Qua nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng nói chung chất lượng IN thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị nói riêng, thấy thẩm K định tín dụng đóng vai trò quan trọng việc giảm thiểu rủi ro hoạt động C tín dụng, ảnh hưởng lớn đến vững mạnh phát triển ngân hàng Ọ Trên sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn, đề tài “ Thực trạng IH giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị ” Ạ giải vấn đề sau : Đ - Thứ nhất, hệ thống hóa sở lý luận chất lượng thẩm G định tín dụng nói chung chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay N khách hàng doanh nghiệp nói riêng Đưa tiêu phản ánh, Ờ nhân tố tác động đến chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh TR Ư nghiệp - Thứ hai, thông qua công tác thực tế số liệu cụ thể thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Vietinbank Quảng Trị giai đoạn 2012 – 2014, phân tích đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh, từ đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh SVTH: Lê Vĩnh Thành 75 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư - Thứ ba, đánh giá mặt hạn chế thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Đồng thời đề tài nguyên nhân dẩn đến chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp số trường hợp chưa tốt Ế - Thứ tư, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao U chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh H II KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN TẾ DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Công tác thẩm định tín dụng có vai trò quan trọng hoạt động H tín dụng Công tác thẩm định tín dụng có tính chất định tới chất lượng IN khoản cho vay, ảnh hưởng lớn phát triển ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Để công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp K có chất lượng tốt không đòi hỏi nổ lực, cố gắng thân ngân hàng, C khách hàng mà đòi hỏi phối hợp, hổ trợ ban ngành, quan có thẩm Ọ quyền IH Giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014, kinh tế chịu nhiều ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới năm 2008, với tình hình đóng Ạ băng thị trường bất động sản năm 2011, 2012 làm cho tình hình kinh Đ tế trở nên khó khăn Hoạt động sản xuất kinh doanh đình trệ, thu nhập dân cư doanh nghiệp giảm sút, dự án đầu tư không hiệu Do làm cho hoạt G động tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn Hoạt động tín dụng nhiều rủi ro N hơn, trình thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn Vì vậy, để tạo điều kiện thuận lợi Ờ cho hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Công thương nói TR Ư riêng có điều kiện phát triển, thoát khỏi khủng hoảng vươn lên vững mạnh cần hổ trợ, phối hợp, điều hành quản lý Nhà nước 2.1 Kiến nghị với phủ, Bộ tài ngành liên quan  Chính phủ cần hoàn thiện thống văn luật, quy định nghị định để tạo môi trường kinh tế, môi trường trị xã hội để tạo điều kiện để doanh nghiệp tồn phát triển Tạo bình đẳng doanh nghiệp SVTH: Lê Vĩnh Thành 76 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư quốc doanh quốc doanh việc tiếp cận với nguồn vốn đầu tư để xây dựng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh  Chính phủ cần đạo giám sát doanh nghiệp thực nghiêm túc quy định văn pháp luật hoạt động sản xuất kinh doanh, Ế chuẩn mực kế toán hành, báo cáo tài cần kiểm toán định kỳ U hàng năm Tiến hành kiểm tra, tra, giám sát doanh nghiệp, kịp thời phát H doanh nghiệp phạm pháp Tổ chức xếp loại doanh nghiệp, khen thưởng TẾ doanh nghiệp hoạt động tốt, có đóng góp tích cực cho kinh tế đất nước Tạo điều kiện cho doanh nghiệp cạnh tranh phát triển, xây dựng uy tín thương hiệu nước IN H  Hiện tại, nước ta gia nhập tổ chức kinh tế quy mô lớn giới , WTO, IMF, ASEAN, ASEM, APEC nên hội để tiếp nhận nguồn vốn đầu K tư từ bên khả quan Vì vậy, phủ cần có nhiều sách để khuyến khích đầu tư nước vào nước ta Ọ C 2.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước IH  NHNN cần xây dựng lộ trình thay đổi tỷ giá hối đoái, lãi suất dài hạn, để phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế định hướng phát triển Ạ đất nước Đồng thời, NHNN phải kịp thời điều chỉnh sách, tỷ giá để đối Đ phó với bất lợi kinh tế, để bước đưa nước ta thoát khỏi khủng hoảng xây dựng tài ổn định, vững mạnh G  Ngân hàng nhà nước cần hoàn thiện cụ thể hóa nội dung luật N ngân hàng, hướng dẫn NHTM tổ chức tín dụng thực tốt quy Ờ định Đồng thời tiếp tục hoàn thiện sữa chữa cho phù hợp với điều kiện thay đổi TR Ư môi trường kinh doanh ngân hàng  NHNN cần xây dựng lộ trình phát triển hệ thống ngân hàng dài hạn, tập trung vào đại hóa hệ thống ngân hàng, hoàn thiện hệ thống quản lý để phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế tăng cường vững mạnh cho hệ thống ngân hàng nước SVTH: Lê Vĩnh Thành 77 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư  NHNN cần củng cố phát triển hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng, xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá mức độ an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng phù họp với chuẩn mực quốc tế thực tiển Việt Nam, tiến tới tạo lập môi trường bình đẳng kinh doanh thị trường ngân hàng Ế nước U  NHNN cần thường xuyên rà soát, tra, giám sát quy định an H toàn hệ thống NHTM, TCTD vấn đề : hệ số an toàn vốn, vốn điều lệ, chế độ TẾ báo cáo tài chính, bảo hiểm tiền gửi… phù hợp với quy định Việt Nam chuẩn mực quốc tế Tăng cường tra giám sát hoạt động NHTM TCTD để nắm bắt tình hình hoạt động ngân hàng IN H  NHNN cần nắm bắt hội hợp tác quốc tế nhằm thu hút tận dụng nguồn vốn đầu tư, công nghệ thông tin từ nước, tăng cường trao đổi K chuyển giao công nghệ lĩnh vực ngân hàng để nhằm phát triển hệ thống ngân hàng nước Ọ C 2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh IH Quảng Trị  Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị cần Ạ nghiên cứu nhanh chóng hoàn thiện nội dung, quy trình thẩm định theo hướng cụ Đ thể hơn, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật tiên tiến phân tích đánh giá tiêu hiệu hơn, đồng thời tính toán so sánh với giá trị sở G số ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng với loại hình tín dụng N thu hút khách hàng Ờ  Tăng cường công tác đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng cho cán thẩm định TR Ư toàn ngân hàng Tạo môi trường làm việc thuận lợi cho cán bộ, nhân viên đặc biệt làm tăng sức cạnh tranh cán thẩm định thông qua thi chuyên môn nghiệp vụ, khuyến khích họ phát huy lực không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn  Nâng cao lực quản lý, điều hành công tác tín dụng thông qua việc xây dựng áp dụng chương trình quản lý tín dụng phục vụ cho công tác quản lý, SVTH: Lê Vĩnh Thành 78 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư điều hành từ trụ sở đến chi nhánh, phòng giao dịch, cập nhật áp dụng khoa học kỹ thuật, nhằm thiết lập hệ thống liệu phục vụ tốt công tác thẩm định tín dụng  Tuyển sinh bổ sung cán thẩm định tín dụng trẻ, có lực động với sức trẻ khai thác xữ lý thông tin xữ lý tình Ế nhanh nhạy tạo sức bật cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tạo đà cho việc U phát triển ngân hàng H 2.4 Kiến nghị doanh nghiệp TẾ Chất lượng công tác thẩm định chịu ảnh hưởng lớn từ thông tin mà khách hàng cung cấp Khi doanh nghiệp cung cấp thông tin đầy đủ, xác H giúp cho cán tín dụng dễ dàng công tác thẩm định, thời gian thẩm IN định rút ngắn giúp doanh nghiệp thuận lợi việc triển khai phương án sản xuất kinh doanh Đồng thời, cung cấp thông tin xác giúp cho doanh K nghiệp tạo uy tín ngân hàng, giúp cho trình vay vốn sau trở C nên thuận lợi Do đó, doanh nghiệp phải có trách nhiệm việc cung cấp Ọ thông tin, đảm bảo tính xác, trung thực hồ sơ cho ngân hàng phải IH tuân thủ điều kiện hợp đồng vay vốn với ngân hàng III HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI Ạ Tuy nhiên nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan, kiến thức lĩnh Đ vực ngân hàng hạn chế, nên đề tài vẩn số hạn chế sau: - Do thời gian thực tập ngắn nên đề tài nghiên cứu chất lượng G thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp, chưa nghiên cứu chất lượng N thẩm định tín dụng khách hàng nhân chất lượng thẩm định tín dụng TR Ư Ờ dự án đầu tư - Chỉ phân tích so sánh tình hình biến động năm, chưa phân tích hết chất lượng thẩm định tín dụng thời gian dài - Mặc dù số liệu ngân hàng cung cấp, tính xác số liệu tương đối - Trong trình thực tập điều kiện thẩm định tín dụng thực tế để thấy trình thẩm định diễn nào, có quy trình hay không SVTH: Lê Vĩnh Thành 79 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư IV HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ĐỀ TÀI - Phân tích sâu tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp - Phân tích so sánh sâu đối thủ cạnh tranh, tăng thời gian so sánh Ế lên năm để có nhận định xác hơn, có giải pháp mang tính chất dài U hạn H - Tích cực sữ dụng ý kiến chuyên gia để có hướng phát triển đề tài theo TẾ hướng khách quan, thực tế xác - Thu thập số liệu sơ cấp thông qua điều tra nhân viên ngân hàng IN H khách hàng, từ giúp số liệu thu thập xác cụ thể Mặc dù cố gắng, song giới hạn thời gian không gian nghiên K cứu, kiến thức lý thuyết thực tiễn lĩnh vực ngân hàng hạn chế nên đề tài C không tránh khỏi thiếu sót Vì mong nhận góp ý, bổ sung Ọ quý thầy cô quý ngân hàng để đề tài tốt IH Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo – Thạc sĩ Hoàng Thị Diễm Thư, anh chị phòng Khách hàng doanh nghiệp chi nhánh TR Ư Ờ N G Đ Ạ Vietinbank Quảng Trị hướng dẫn tận tình giúp đỡ hoàn thành đề tài SVTH: Lê Vĩnh Thành 80 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư TÀI LIỆU THAM KHẢO Tín dụng ngân hàng, TS Nguyễn Văn Dờn – Trường đại học kinh tế Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2012, 2013, 2014 Ế David Cook (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị Quốc U gia Hà Nội H PGS TS Hoàng Hữu Hòa, Phân tích thống kê, Đại học Kinh tế Huế TẾ Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Báo cáo tổng kết năm 2012, 2013, 2014 H TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất IN Thống kê Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Tạp chí ngân hàng, K số qua năm 2012, 2013, 2014 C PGS TS Phan Thị Cúc (2008), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê IH xuất Tài Ọ TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà 10 Mục 10, Điều 20 “Giải thích từ ngữ”, Luật Tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ Ạ sung, 2004 Đ 11 Điều 84, Điều 86 Bộ luật Dân sự, 2005 12 Nguyễn Hồng Nhung, 2010 Quy trình cho vay thẩm định tín dụng doanh G nghiệp Agribank chi nhánh Bách Khoa – Thực trạng giải pháp hoàn thiện N Trường Đại học ngoại thương Hà Nội TR Ư Ờ 13 Vương Tiến Khoa, 2014 Nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Đống Đa Bộ Kế hoạch đầu tư - Học viện sách phát triển 14 Các website: http://www.vietinbank.vn/ http://vietstock.vn/ http://luanvan.net.vn/ http://tailieu.vn/ SVTH: Lê Vĩnh Thành 81 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Ế U H TẾ H IN K C Ọ IH Ạ Đ G N Ờ Ư TR SVTH: Lê Vĩnh Thành