Luận văn tốt nghiệp Phần I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Thực tiễn hoạt động Ngân hàng Thương mại Việt Nam 20 năm đổi vừa qua cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó đòi, điển hình như: việc đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng Ngân hàng TMCP năm 1989-1990, việc đặt uế số ngân hàng TMCP vào tình trạng giám sát đặc biệt năm 1999- 2000, hay vụ việc tiến hành xử lý khối lượng nợ tồn đọng lớn Ngân hàng Thương H mại nhà nước từ năm 2000 trở trước Thêm vào đó, hầu hết ngân hàng Việt Nam hoạt động tín dụng chiếm 50% tổng tài sản có thu nhập từ tín tế dụng chiếm từ 50% đến 70% thu nhập ngân hàng Từ thấy kinh doanh ngân hàng Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận h chủ yếu đồng thời hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao Và in rủi ro đáng quan tâm hoạt động ngân hàng rủi ro tín cK dụng Rủi ro tín dụng hiểu cách chung rủi ro phát sinh trình cho vay ngân hàng, thể qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Nói cách khác rủi ro phát sinh người vay không họ thực theo cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng, không tuân thủ nguyên tắc hoàn trả đáo hạn Đ ại Rủi ro tín dụng tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng đầu giới có rủi ro nằm tầm kiểm soát người Tuy nhiên khác biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khả quản trị nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố người rủi ro tín dụng khác kiểm soát Do vậy, làm để kiểm soát rủi ro, hoạt động tín dụng an toàn hiệu công việc cần thiết phải làm ngân hàng, đồng thời vấn đề mang tính thời quan tâm trước hết SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp Trên địa bàn thành phố Huế, hệ thống ngân hàng phát triển mạnh Các ngân hàng dần tạo uy tín thương hiệu thị trường Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế thành lập vào năm 2005, ngân hàng địa bàn phát triển ổn định có uy tín Tuy nhiên trình hoạt động, rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Nhận thức hậu rủi ro tín dụng ngân hàng gây ra, kiến thức học thực tế thu thập trình thực tập chi nhánh, đề tài “ Thực trạng uế giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế” lựa chọn, nhằm phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng ngân H hàng Thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế, nghiên cứu đánh giá biện pháp quản lý rủi ro ngân hàng từ đề xuất giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tế cách hiệu Mục tiêu nghiên cứu: h Đề tài nghiên cứu hướng đến mục tiêu: in - Hệ thống hóa sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng cK Thương mại - Mô tả, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế từ năm 2009-2011 từ tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro họ tín dụng thời gian qua - Trên sở lý luận, thực trạng nguyên nhân, đề tài đề xuất giải pháp nhằm Đ ại phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu : Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế - Phạm vi nghiên cứu: + Thời gian: Số liệu phân tích sử dụng khoảng thời gian năm ( 20092011) + Không gian: Ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế + Nội dung: Nghiên cứu rủi ro hoạt động cho vay SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp Phương pháp nghiên cứu: - Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Là phương pháp tìm hiểu vấn đề liên quan đến đề tài nghiên cứu thông qua tài liệu sách báo, thông tin qua mạng Internet, tài liệu tập huấn ngân hàng, tài liệu liên quan - Phương pháp thu thập số liệu: Là phương pháp thu thập thông tin sử dụng cho nghiên cứu Số liệu thu thập trực tiếp từ chi nhánh ngân hàng khoảng thời gian từ năm 2009 đến năm 2011 uế - Phương pháp xử lý số liệu: + Phương pháp so sánh: So sánh,đối chiếu tiêu qua năm để đánh giá H biến động tiêu + Phương pháp phân tích số liệu: Là phương pháp dựa số liệu thu thập tế so sánh, tiến hành đánh giá vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng để lý giải, xác định tính hợp lý thông tin cung cấp hoạt động tín dụng ngân hàng cK Cấu trúc đề tài: in kết luận đánh giá cần thiết h + Phương pháp tổng hợp số liệu: Tổng hợp thông tin thu thập để rút Đề tài chia làm phần với nội dung nghiên cứu sau: Phần I: Đặt vấn đề họ Phần II: Nội dung kết nghiên cứu Bao gồm: Chương 1: Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng Đ ại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế Phần III: Kết luận kiến nghị SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp Phần II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Tín dụng ngân hàng: 1.1.1 Khái niệm: uế 1.1 H Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp tế chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều h kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán in Căn theo khoản 01 Điều 03 Quy chế cho vay Tổ chức Tín dụng khách hàng (ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày cK 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo Tổ chức Tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử họ dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi.” Căn theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX Đ ại Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá X, kỳ họp thứ hai thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 10 năm 1998 “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng” Căn theo Điều 49 Luật “Cấp tín dụng” Tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.1.2 Bản chất tín dụng: SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc uế - Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác H - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở bên vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán Vai trò tín dụng: tế 1.1.3 h - Tín dụng ngân hàng động lực thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển, công cụ in thúc đẩy trình tái sản xuất tái sản xuất mở rộng, thông qua việc cung ứng vốn đầy đủ kịp thời cho tổ chức cá nhân Nguồn vốn phục vụ cho trình tái sản cK xuất tái sản xuất mở rộng cung ứng từ nhiều nguồn khác tự tích luỹ, ngân sách Nhà nước cấp phát, liên doanh, vay ngân hàng… Trong vay họ ngân hàng đóng vai trò quan trọng Bởi nguồn vốn cung ứng đầy đủ, kịp thời nhanh chóng Mặt khác, sử dụng vốn vay ngân hàng có tác dụng thúc đẩy doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn tính chất nguồn vốn Đ ại hoàn trả đầy đủ hạn - Tín dụng ngân hàng góp phần thay đổi cấu sản xuất, cấu kinh tế Thông qua định hướng đầu tư tín dụng với sách định, tín dụng ngân hàng có tác dụng to lớn đến điều chỉnh cấu kinh tế cho phù hợp với sách định hướng phát triển kinh tế xã hội Nhà nước thời kỳ định - Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quản lý kinh tế tăng cường chế độ hạch toán kế toán Nguyên tắc hoạt động tín dụng hoàn trả hạn đầy đủ có lãi Vì đơn vị kinh tế xã hội có nhu cầu vay vốn tín dụng, điều họ nghĩ đến phải tính toán hiệu sử dụng vốn vay, đòn SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp bẫy lãi suất có ý nghĩa to lớn động lực thúc đẩy chế độ hạch toán kế toán, nâng cao hiệu quản lý kinh tế - Tín dụng ngân hàng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông toàn xã hội, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý điều hoà công tác lưu thông tiền mặt Hoạt động tín dụng ngân hàng tạo tiền ghi sổ; việc sử dụng tiền ghi sổ thực thông qua việc ghi chép sổ sách kế toán ngân hàng; điều làm giảm lượng tiền mặt đáng kể lưu thông Các chi phí liên quan đến phát hành tiền, quản lý, lưu uế thông giảm bớt Mặt khác khối lượng tiền có mặt lưu thông làm dễ dàng cho công tác quản lý điều hoà lưu thông tiền mặt H - Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cường mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại Thông qua nguồn vốn đầu tư tín dụng ngân hàng mà hoạt động ngoại thương tế phát triển, hoạt động liên doanh góp vốn, hoạt động có tính đa quốc gia phát in cao vị quốc gia trường quốc tế h triển,… Đó điều kiện hội để mở rộng hợp tác kinh tế quốc tế nâng Rủi ro tín dụng ngân hàng: 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: cK 1.2 Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, họ biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Căn vào khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng Đ ại dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 493 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Như vậy, nói rủi ro tín dụng xuất mối quan hệ mà ngân hàng chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực không đủ khả thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn Nó diễn trình cho vay, SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao toán ngân hàng Đây gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn, loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng: Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành uế loại sau: - Rủi ro giao dịch (Transaction risk): hình thức rủi ro tín dụng mà H nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lựa chọn, rủi tế ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến trình đánh giá phân tích tín h dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định in cho vay cK + Rủi ro bảo đảm: rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo họ + Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý Đ ại khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục (Porfolio risk): hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành hai loại rủi ro nội (Intrinsic risk) rủi ro tập trung (Concentration risk) + Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Rủi ro có nguyên nhân từ nhiều phía: từ phía người cho vay, uế từ phía người vay từ môi trường bên 1.2.3.1 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng: H Các ngân hàng thiếu sách tín dụng quán, sách tín dụng bao gồm định hướng chung cho việc cho vay, chế độ tín dụng ngắn hạn, trung dài tế hạn, quy định bảo đảm tiền vay, danh mục lựa chọn khách hàng giai đoạn Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng khái quát h sau: in - Ngân hàng đủ thông tin số liệu thống kê, tiêu để phân tích cK đánh giá khách hàng dẫn đến việc xác định sai hiệu phương án xin vay, xác định thời hạn cho vay trả nợ không phù hợp với phương án kinh doanh khách hàng họ - Sự lơi lỏng trình giám sát sau cho vay nên không phát kịp thời tượng sử dụng vốn sai mục đích Đ ại - Quá tin tưởng vào tài sản chấp, bảo lãnh, bảo hiểm - Chạy theo số lượng (hoặc theo kế hoạch) mà lãng việc coi trọng chất lượng khoản vay, tin tưởng vào thành công phương án kinh doanh khách hàng - Ngân hàng thiếu phận chuyên trách theo dõi, quản lý rủi ro, quản lý hạn mức tín dụng tối đa cho khách hàng thuộc ngành nghề, sản phẩm địa phương khác để phân tán rủi ro, dự báo cần thiết thời kỳ - Năng lực phẩm chất đạo đức số cán tín dụng ngân hàng chưa đủ vấn đề quản lý sử dụng, đãi ngộ cán ngân hàng chưa thỏa đáng - Ngân hàng không giải hợp lý quan hệ nguồn vốn huy động nguồn SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp vốn sử dụng, cụ thể là: dự trữ vốn so với nhu cầu bảo đảm toán, từ dẫn đến khả toán khách hàng có nhu cầu rút vốn nhiều; dự trữ vốn nhiều, gây ứ đọng vốn, lãng phí sử dụng vốn; lấy vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn mức quy định - Việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay 1.2.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng: uế - Sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí việc trả nợ vay H - Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tế tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất, doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo chuẩn h mực in - Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích tổng thể, khó theo dõi dòng tiền cK dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả toán dây chuyền - Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Sổ sách kế toán họ doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều mang tính hình thức Do đó, cán ngân hàng lập phân tích tài doanh nghiệp dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế xác thực Đ ại - Doanh nghiệp cố tình tham ô, lừa đảo ngân hàng 1.2.3.3 Nguyên nhân khách quan: - Sự thay đổi môi trường tự nhiên như: thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh - Tình hình an ninh, trị nước, khu vực không ổn định dẫn đến biến động nhanh không dự đoán thị trường - Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương việc triển khai - Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi Luận văn tốt nghiệp - Sự thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, nguyên vật liệu đầu vào tăng làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài dẫn đến khả trả nợ 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng: 1.2.4.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng: Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm uế ngân hàng cân đối việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân H hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí ngân hàng tăng lên so với dự kiến Nếu khoản vay bị khả thu hồi ngân hàng phải sử dụng nguồn tế vốn để trả cho người gửi tiền, đến chừng mực đấy, ngân hàng đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền ngân hàng rơi vào tình trạng khả h toán, lực tài giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm, kết kinh in doanh ngân hàng ngày xấu dẫn ngân hàng đến thua lỗ đưa đến bờ cK vực phá sản biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời 1.2.4.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội: Bắt nguồn từ chất chức ngân hàng tổ chức trung gian tài họ chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức, doanh nghiệp cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, thực chất quyền sở hữu khoản cho Đ ại vay quyền sở hữu người gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, rủi ro tín dụng xảy ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản người gửi tiền ngân hàng khác hoang mang lo sợ kéo ạt đến rút tiền ngân hàng khác, làm cho toàn hệ thống ngân hàng gặp phải khó khăn Ngân hàng phá sản ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tiền trả lương dẫn đến đời sống công nhân gặp khó khăn Làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 10 Luận văn tốt nghiệp Đây thách thức cho chi nhánh việc mở rộng kiểm soát tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Chi nhánh cần có giải pháp hiệu triệt để để hạn chế rủi ro tín dụng mức Đ ại họ cK in h tế H uế tốt nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 52 Luận văn tốt nghiệp Chương 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TAI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU-CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế thời gian tới: Định hướng phát triển kinh doanh hoạt động tín dụng phần định uế hướng chiến lược kinh doanh chung toàn ngân hàng Định hướng hoạt động tín H dụng ban hành giai đoạn sở chiến lược kinh doanh chung Ngân hàng Á Châu thể mục tiêu cụ thể cho phù hợp với tình tế hình thị trường tình hình hoạt động thực tế chi nhánh 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh thời gian tới in h Môi trường hoạt động năm 2012 dự báo có nhiểu khó khăn thách thức với kinh doanh tiền tệ, tạo hội thách thức cho ngân hàng Trong năm 2012, cK Chi nhánh tiếp tục thực chiến lược kinh doanh xoay quanh mục tiêu: - Tăng trưởng nhanh bền vững - Kiểm soát rủi ro tốt để đảm bảo an toàn họ - Duy trì cấu trúc tài lành mạnh - Chuẩn bị nhân lực kế thừa Đ ại - Hoàn thiện văn hóa công ty Ngoài ra, chi nhánh thực chương trình dự án trọng điểm, bao gồm: - Giới thiệu thêm sản phẩm phục vụ nhu cầu tiết kiệm, vay vốn đầu tư khách hàng - Tăng trưởng mạng lưới số lượng chi nhánh, phòng giao dịch địa bàn hoạt động 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới - Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng khu vực thị trường mục tiêu chi nhánh thông qua việc tiếp thị sản phẩm có nhằm mở rộng thị trường hoạt SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 53 Luận văn tốt nghiệp động tín dụng tới lĩnh vực, đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép Đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ tư nhân cá thể, hộ gia đình, khu công nghiệp, khu chế xuất, khu đô thị, khu chung cư khu dân cư, Đồng thời điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ không vượt quy định Ngân hàng Nhà nước uế - Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thông qua việc tăng cường ứng dụng khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn H giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu khách hàng tế - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tượng khách hàng nhằm thực việc chuyển dịch cấu hoạt động tín dụng h - Tiếp nhận hỗ trợ kỹ thuật đối tác chiến lược lĩnh vực quản lý rủi ro, in ứng dụng công nghệ đại nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ Đồng thời, ứng dụng cK chuẩn mực kế toán quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế - Tăng cường đào tạo nhân viên tín dụng cá nhân khác tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỹ tiếp thị, bán hàng, kiến thức liên họ quan đến sản phẩm/dịch vụ có sản phẩm/dịch vụ - Tăng cường đào tạo đội ngũ cán quản lý trung gian nhằm nâng cấp kỹ Đ ại lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro quản trị nhân 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế: Như phân tích phần thực trạng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế, rủi ro tín dụng xảy từ nguyên nhân chủ quan khách quan Nhận diện nguyên nhân điều kiện để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trong giai đoạn vừa qua, chi nhánh thực nhiều giải pháp hiệu để giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên, SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 54 Luận văn tốt nghiệp hoạt động ngân hàng thương mại quản lý rủi ro trình liên tục nên để nâng cao hiệu hoạt động cần không ngừng đề giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh muốn giảm thiểu rủi ro cần phải có hệ thống giải pháp nhằm chủ động ngăn ngừa hạn chế rủi ro từ nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng từ phía khách hàng 3.2.1 Xây dựng sách cho vay thích hợp: Tại ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế, sách cho vay với quy định uế điều kiện cho vay, nguyên tắc cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay H thực theo quy định chung ngân hàng nhà nước ngân hàng Á Châu Để hạn chế rủi ro tín dụng, chi nhánh cần chủ động xây dựng sách tế lãi suất, sản phẩm, khách hàng, cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý nhân lực Cụ thể: h - Về sách lãi suất: Trong môi trường nay, nhà nước quy định mức in trần lãi suất huy động việc xây dựng sách lãi suất huy động có tính cạnh tranh điều khó khăn, lãi suất cho vay nên hình thành cho vừa đảm bảo tính cK cạnh tranh vừa đảm bảo lợi nhuận cho chi nhánh Việc xây dựng sách lãi suất cho vay ngân hàng xây dựng tùy thuộc vào uy tín khách hàng, tính họ khả thi hoạt động vay vốn độ an toàn vay Trên sở đó, sách lãi suất ưu đãi lãi suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử trả nợ tốt, có hoạt động kinh doanh hiệu quả, dự án sử dụng vốn vay khả thi Đ ại có tài sản đảm bảo thích hợp Ngân hàng cần tránh trường hợp cho vay dự án có rủi ro cao lãi suất lớn để nâng cao lợi nhuận nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Về sách tín dụng: Chi nhánh nên sử dụng linh hoạt hình thức cấp tín dụng cho phù hợp với đối tượng để nâng cao khả thu hồi nợ Một hình thức cấp tín dụng hạn chế rủi ro nghiệp vụ chiết khấu Đây hình thức cho vay an toàn, có sở kinh tế ngân hàng xác định khối lượng hàng hoá sản xuất mua bán thật sự, bảo đảm an toàn tín dụng Tuy nhiên yêu cầu giá trị chứng từ có giá phải bảo đảm SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 55 Luận văn tốt nghiệp pháp luật Ngoài ra, việc điều chỉnh hoạt động tín dụng theo hướng mở rộng đồng tài trợ vốn cho dự án, phát triển tín dụng thuê mua, bão lãnh góp phần giảm thiểu rủi ro từ hoạt động cho vay trực tiếp - Về sách khách hàng: Chi nhánh nên xây dựng sách khách hàng hợp lý nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng địa bàn Bên cạnh cần đa dạng hóa thành phần từ khách hàng cá nhân đến doanh nghiệp không tập trung nhiều đối tượng sách khách hàng, sử dụng số biện pháp sau: uế khách hàng cá nhân để mở rộng thị phần phân tán rủi ro Để thực tốt H + Chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng định Như phân tích chi nhánh tập trung chủ yếu tế vào việc phát triển đối tượng khách hàng cá nhân, cần mở rộng tín dụng đối tượng h khách hàng doanh nghiệp nhằm phân tán rủi ro in + Tiến hành nghiên cứu, phân tích tâm lý nhóm khách hàng để xây dựng sách huy động vốn kết hợp với sách chăm sóc khách hàng phù hợp với cK nhóm đối tượng nhằm giữ chân khách hàng, tăng tính ổn định nguồn vốn Trao đổi ý kiến ngân hàng khách hàng thường xuyên để xây dựng mối quan hệ họ tốt đẹp với khách hàng + Nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ chi nhánh Đây biện pháp hiệu việc thu hút nguồn vốn cho chi nhánh mức lãi suất huy động Đ ại ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng như: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện,… - Về sách tài sản đảm bảo: Hiện hầu hết tài sản đảm bảo bất động sản nên việc thu hồi nợ thường gặp khó khăn tính khoản tài sản Vì ngân hàng khuyến khích khách hàng sử dụng tài sản đảm bảo sổ tiết kiệm chứng từ có giá công cụ tài có độ khoản độ an toàn cao Từ ngân hàng cho vay với quy mô lớn tăng SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 56 Luận văn tốt nghiệp thêm ưu đãi cho khách hàng hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh ngân hàng cần khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản chấp để đảm bảo an toàn cho khách hàng ngân hàng 3.2.2 Hoàn thiện quản lý chặt chẽ quy trình cho vay: Hiện tại, quy trình cho vay áp dụng chi nhánh xây dựng khoa học Tuy nhiên, trình thực chưa chặt chẽ Để quy trình cho vay - Giai đoạn tiếp nhận hồ sơ khách hàng uế đạt hiệu giúp hạn chế rủi ro tín dụng cần phải chũ trọng kỹ giai đoạn: H Ở giai đoạn tiếp nhận hồ sơ khách hàng, việc kiểm tra thông tin hồ sơ pháp lý, lực tài chính, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách tế hàng từ thông tin nội mạng Nhân viên tín dụng cần sử dụng hiệu nguồn thông tin để có đánh giá đắn khách hàng vay Vì tính xác từ h nguồn thông tin cung cấp khách hàng không cao, đặc biệt trường hợp in khách hàng cố ý làm sai nhánh cần có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp nhằm tránh gặp cK phải rủi ro, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thông tin họ - Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay: Đây giai đoạn quan trọng cần ý quy trình cho vay Việc thẩm định hồ sơ kỹ hiệu giúp cho việc hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Đ ại Nhân viên tín dụng thẩm định phương án vay vốn cần phải xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn vốn tự có vốn tự có tham gia vào nhiều doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản suất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Quá trình phải đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,…và nên thực dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 57 Luận văn tốt nghiệp khả toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ đồng thời xem xét rủi ro tiềm tàng mà bước đầu cán tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Trong trường hợp nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý tưởng để trả nợ Nhân viên tín dụng nên tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trực tiếp bên thứ ba bảo lãnh xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ uế trình nhiều thời gian thiệt thòi nghiêng phía người cho vay Đồng thời, chi nhánh nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng H tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh thời hạn vay nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu doanh nghiệp từ có biện pháp xử lý tế kịp thời Ngoài giai đoạn này, rủi ro xảy chủ quan cố ý đưa h nhận định chủ quan cán tín dụng việc nhận xét lực tài in khách hàng Do đó, chi nhánh áp dụng phần mềm chấm điểm để cK xếp loại doanh nghiệp cá nhân vay vốn để có sở cho vay Tuy nhiên, phần mềm chưa thực đạt hiệu mong muốn biểu chấm điểm hẹp, cho kết xếp loại chưa thực thuyết phục Hệ thống chấm điểm họ tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn cần mở rộng thang điểm, tăng cường cung cấp thông tin để đạt hiệu sử dụng cao Đ ại - Giai đoạn định cho vay: Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phòng ngừa rủi ro cao Lãnh đạo chi nhánh trước xét duyệt cho vay cần tập hợp thông tin thị trường, sách kinh tế hành để có nhìn hệ thống rủi ro xảy Ngoài ra, khoản vay phải thông qua hội đồng tín dụng xét duyệt ẩn chứa nhiều rủi ro hoạt động hội đồng tín dụng mang tính hình thức Nguyên nhân thành viên đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ Vì vậy, hoạt động hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 58 Luận văn tốt nghiệp định - Giai đoạn giám sát quản lý sau cho vay: Giai đoạn giám sát quản lý sau cho vay mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy Cần có số kiểm tra định kỳ để đảm bảo khoản vay hoạt động theo dự kiến tình hình không xấu Tuy nhiên, công tác thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn uế sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận môi trường, H hiệu công việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả toán khoản vay cán tín dụng phải có trách tế nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp h Chi nhánh xây dựng thêm phận quản lý khách hàng với trách nhiệm in quản lý tình hình khách hàng theo lịch công tác Hàng tuần có báo cáo tổng hợp để đánh giá tình hình tài khách hàng, hiệu kinh doanh, kiểm tra định giá lại cK tài sản chấp kế hoạch trả nợ để phát trước thay đổi có chiều hướng xấu khách hàng làm ảnh hưởng tới khoản vay, gây rủi ro cho chi nhánh họ Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay, nhân viên tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng; yêu cầu khách hàng toán sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Nhân viên Đ ại tín dụng nên kiểm soát tiền gởi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gởi khách hàng nợ tiền vay, để tránh tượng tiền toán không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, đến hạn khả nợ 3.2.3 Thực tốt công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng: Hoạt động kiểm soát nội ngân hàng giúp phát hiện, ngăn ngừa sai sót trình thực hoạt động tín dụng.Ngoài ra, hoạt động kiểm soát giúp phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, chi nhánh cần thực số biện pháp sau: SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 59 Luận văn tốt nghiệp - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm soát Những tiêu chuẩn cần phải có người làm công tác kiểm toán nội là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thông tin; có kiến thức, kỹ kiểm toán nội - Trao quyền độc lập tự chủ gắn với trách nhiệm cụ thể cho nhân viên kiểm uế soát quyền tiếp cận thông tin không hạn chế phận tín dụng Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ thưởng phạt để nâng cao tinh thần H trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Không ngừng đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phòng kiểm soát tế Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm toán nội trình tác nghiệp phải thực đánh giá khách quan, tránh tình trạng nể không h góp ý thẳng với sai sót mà cán ngân hàng gặp phải in - Luôn hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện cK pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: họ Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người đóng vai trò quan trọng định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Chi nhánh cần quan tâm đến việc đào tạo cán Đ ại từ đến chuyên sâu nghiệp vụ, đối tượng khách hàng với đặc điểm cụ thể sản xuất kinh doanh Thường xuyên cập nhật kiến thức nghiệp vụ cho nhân viên, tổ chức buổi hội thảo tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia, cán chuyên viên tín dụng có kinh nghiệm kỹ tốt, giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn ứng dụng cao, đầu tư vào phương tiện giảng dạy, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt nhằm xây dựng đội ngũ cán ngân hàng chuyên nghiệp làm việc hiệu Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 60 Luận văn tốt nghiệp là: - Về kiến thức nghiệp vụ: Đòi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, thực quy định hành không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về đạo đức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao uế phải gương mẫu Bên cạnh đó, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng H thời gian quakhá cao Điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an toàn tế tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng in h đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Đồng thời, ngân hàng bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân cK nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng họ với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh thiếu Việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân Đ ại vấn đề thực cần thiết cấp bách 3.2.5 Thành lập phận phân tích dự báo kinh tế vĩ mô: Rủi ro hoạt động tín dụng phần xuất phát từ việc thiếu thông tin tiếp nhận thông tin không xác từ khách hàng, xử lý thông tin thị trường sơ sài Cán tín dụng đảm trách công việc tử tiếp nhận đến xử lý thông tin nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Bên cạnh đó, hệ thống cung cấp thông tin tín dụng chi nhánh hoạt động hiệu chưa cao thông tin cung cấp số, thiếu nhận định chuyên môn dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, chi nhánh nên thành lập SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 61 Luận văn tốt nghiệp phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô, phận dựa tất các nguồn nghiên cứu dự báo khác để tổng hợp thông tin làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mô, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế để chi nhánh thực giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng 3.2.6 Phối hợp với công ty bảo hiểm để giảm thiểu rủi ro: uế Về việc cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho khách hàng chi nhánh làm môi H giới cho khách hàng công ty bảo hiểm tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản chấp, cầm cố, chi nhánh cấp mức tín dụng lớn thông tế thường ưu đãi tài sản đảm bảo mua bảo hiểm để đảm bảo chắn việc thu hồi nợ ngân hàng phải yêu cầu bên vay chuyển nhượng quyền thụ hưởng h bảo hiểm nhận đảm bảo Đối với khách hàng doanh nghiệp ngân hàng có in thể tư vấn cho họ mua bảo hiểm tổn thất lợi nhuận, bảo hiểm gián đoạn kinh doanh, bảo hiểm xây dựng lắp đặt, bảo hiểm máy móc Như sản phẩm bảo hiểm có cK thể ngân hàng sử dụng làm tài sản chấp nhằm giảm thiểu rủi ro Ngoài ra, liên kết với công ty bảo hiểm, ngân hàng có thêm thông tin giá tài sản họ chấp, cầm cố bên bảo hiểm có nhiều danh mục tài sản định giá sát với thực tế phục vụ tốt cho nghiệp vụ tín dụng định giá tài sản đảm bảo khách hàng Ngược lại, ngành bảo hiểm cộng tác với ngân hàng việc sử dụng tiện Đ ại ích ngân hàng toán, mở quản lý tài khoản, tư vấn để nhận toán phí bảo hiểm Những hoạt động thường làm tăng mạng lưới khách hàng, giảm thời gian giao dịch, giảm chi phí, tăng tính tiện lợi cho ngân hàng bảo hiểm.Ngoài ra, tồn hình thức bảo hiểm tín dụng , hiểu bảo hiểm khoản cho vay, theo người bảo hiểm cam kết bồi thường khoản cho vay không hoàn trả rủi ro định Đây công cụ hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng phòng chống rủi ro cho vay SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 62 Luận văn tốt nghiệp Phần III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận: Rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến thất bại hoạt động ngân hàng Do đó, vấn đề cần ý hoạt động ngân hàng Bởi hạn chế rủi ro tín dụng điều kiện quan trọng giúp ngân hàng tồn phát triển uế Đề tài tiếp cận vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế, tìm hiểu nguyên nhân rủi ro cho H vay ngân hàng từ đề xuất biện pháp khắc phục xử lý rủi ro xảy Tuy nhiên đề tài lớn nhiều vấn đề chưa tiếp cận Đề tài tế đưa nhận xét đánh giá chủ quan người viết rủi ro cho vay ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế sở phân tích tình hình hoạt động cho h vay chi nhánh thực tế quản lý rủi ro Trên sở đưa biện in pháp kiến nghị để hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, với khả cK phân tích chưa sâu sắc, thời gian tìm hiểu nghiên cứu chi nhánh không nhiều nên có vấn đề chưa tiếp cận chưa sát với thực tế, nhược điểm đề tài họ Một số kiến nghị: 2.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước: Đ ại - Nâng cao chất lượng quản lý: Tăng tính định hướng quản lý ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khoa học để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro - Tăng cường công tác tra, kiểm soát: Thường xuyên thực tra, kiểm soát nhiều hình thức nhằm phát ngăn chặn kịp thời vi phạm hoạt động tín dụng ngân hàng Thông tin thu thập trình tra cần phân tích cẩn thận, tránh mang tính hình thức cho chương trình SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 63 Luận văn tốt nghiệp tra thể tốt vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro Bên cạnh đó, ngân hàng nhà nước cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát đạt chuẩn nghiệp vụ tư cách đạo đức, hiểu biết thông tin sách pháp luật thị trường để vừa thực tốt công tác tra, giám sát mình, vừa đưa nhận định hữu ích giúp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại - Hoàn thiện quy chế cho vay đảm bảo tiền vay: Ngân hàng nhà nước nên hoàn uế thiện quy chế sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại Cần quy định chặt chẽ trách nhiệm H ngân hàng vấn đề tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế thủ tục pháp lý rườm rà gây khó khăn cho ngân hàng thương mại tế - Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng (CIC): Việc nâng cao chất h lượng thông tin trung tâm thông tin tín dụng cần thiết rủi ro kinh in doanh ngân hàng thương mại giảm thông tin tín dụng cung cấp chất lượng Ngân hàng nhà nước cần trọng đổi trang thiết bị cK hệ thống nhằm giúp cho việc cung cấp thông tin tín dụng thông suốt kịp thời Ngoài ra, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý mạng CIC am hiểu công họ nghệ thông tin, có khả khai thác thông tin qua mạng từ tiến hành phân tích, tổng hợp để đưa nhận định cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê Đ ại 2.2 Kiến nghị Chính phủ: - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay: Chính phủ cần hoàn thiện quy định pháp lý bảo đảm tiền vay cho ngân hàng thực đầy đủ quy định chấp, cầm cố tài sản toàn quyền việc lý tài sản đảm bảo, khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay - Ban hành thực thi chế sách pháp luật hiệu quả: Chính phủ cần nắm bắt kịp thời biến động kinh tế xã hội, thu thập đầy đỷ ý kiến đầy đủ từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi pháp luật hiệu SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 64 Luận văn tốt nghiệp quả, công phù hợp với điều kiện thực tế - Nâng cao sở hạ tầng kỹ thuật: Cần nâng cao hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại phát triển an toàn bền vững - Tăng cường thúc đẩy thị trường tài chính: Cần thúc đẩy phát triển thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm tạo thêm nhiều hội đầu tư cho uế ngân hàng, phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa công cụ toán để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng H 2.3 Kiến nghị ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Huế: tế - Tăng cường quảng bá uy tín, thương hiệu chi nhánh: Cần giới thiệu, tiếp thị hình ảnh sản phẩm, dịch vụ chi nhánh đến với khách hàng để thu hút h lôi, kéo khách hàng với chi nhánh, khuếch trương hình ảnh uy tín ngân in hàng ACB - Nâng cao chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng: Tạo hình ảnh thân thiện, tận cK tâm, chuyên nghiệp chi nhánh giao dịch với khách hàng nhằm thu hút khách hàng đến với sản phẩm dịch vụ họ - Tăng cường hoạt động huy động cho vay: Việc tăng cường hoạt động huy đông cho vay giúp chi nhánh hoàn thành tốt tiêu đề ra, mở rộng thị phần địa bàn, tạo tiền đề cho việc mở thêm phòng giao dịch Đ ại - Xây dựng chương trình nghiên cứu thị trường khách hàng cách khoa học: Nhằm xây dựng chiến lược hoạt động phù hợp với tình hình kinh doanh chi nhánh nhu cầu khách hàng - Xây dựng đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp với trình độ chuyên môn vững vàng: Tuyển dụng nhân viên thực tốt tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ nhân viên để giúp chi nhánh tăng cường tính độc lập, tự chủ hoạt động SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 65 Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động [2] Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê [3] Nguyễn Văn Tiến (2010), Tài chính- Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê [4] Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng, NXB Tài [5] NHTM Cổ phần Á Châu (2011), Báo cáo thường niên [6] Ngân hàng nhà nước (2005), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia uế [7] Ngân hàng nhà nước (2001), Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 H Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành “ Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng” tế [8] Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm h an toàn hoạt động TCTD” in [9] Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN “Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử cK lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD” [10] Trang web ACB: http://www acb.com.vn/ họ [11] Trang web: http ://www vneconomy.vn/ [12] Trang web: http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com/ [13] Trang web: http://www sbv.gov.vn/ Đ ại [14] Trang web: http://www tailieu.vn/ SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 66 [...]... nhiều rủi họ ro vì vậy cần có biện pháp kiểm soát và ngăn ngừa hiệu quả 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế: Đ ại 2.2.3.1 Quy trình quản lý tín dụng của ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế nhằm hạn chế rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng xuất phát từ các hoạt động tín dụng khi khách hàng vay vi phạm các điều kiện của hợp đồng tín dụng làm giảm hay mất giá của... phép kinh tế doanh và đi vào hoạt động chính thức ngày 22/07/2005 Ngân hàng ra đời tại thời điểm đã có 4 NHTM Nhà nước (Chi nhánh Ngân hàng h Đầu tư & Phát triển, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương, Chi nhánh Ngân hàng in Nông nghiệp & Phát triên Nông thôn, Chi nhánh Ngân hàng Công thương) và 3 ngân hàng TMCP khác (Chi nhánh Ngân hàng Sài Gòn Thương tín, Chi nhánh Ngân hàng cK Đông Á, VPBank) hoạt động... lý rủi ro nói riêng Đ ại 2.2.2.5 Đánh giá chung về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế: Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Á Châu- chi nhánh Huế đã đạt được những kết quả đáng kể Cụ thể: Mặc dù chịu áp lực cạnh tranh khá lớn trên thị trường nhưng ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế vẫn đạt được tốc độ tăng trưởng khá tốt cả về huy động vốn và. .. tiêu dư nợ tín dụng ở trên cho thấy sự tăng trưởng khá cao của cK chỉ tiêu này trong thời gian qua Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có hiệu quả hay không lại phụ thuộc rất lớn vào chất lượng tín dụng 2.2.2 Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế: họ 2.2.2.1 Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế: Trên thực tế, vấn đề nợ quá hạn là một vấn đề mà Ngân hàng Á Châu cần... Chương 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU -CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Giới thiệu khái quát về ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế: 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển: Địa chỉ : 01 Trần Hưng Đạo, Thành phố Huế Điện thoại : 054.3571175 : 054.3571234 uế Fax Chi nhánh NHTM Cổ phần Á Châu Huế được thành lập theo quyết định số H 904/QĐ-BPC ngày 29/11/2002 Ngày 24/06/2005 Ngân hàng được cấp... đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay a Tỷ lệ nợ quá hạn: H Dư nợ quá hạn uế 1.2.5 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng: Tỷ lên nợ quá hạn = tế Tổng dư nợ cho vay x100% Nhằm hạn chế rủi ro trong việc cấp tín dụng, hiện nay Ngân hàng Nhà nước cho h phép dư nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại không được vượt quá 5% in - Nợ quá hạn (non... - Các chương trình tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ SVTH: Đinh Khắc Miên Nhi 21 Luận văn tốt nghiệp - Dịch vụ bảo lãnh - Bao thanh toán 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế: 2.2.1 Tình hình hoạt động của ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế: 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn của ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế: Bảng 2.1– Tình hình huy động vốn của ACB chi nhánh Huế. .. khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm - Khách hàng không cung cấp cho ngân hàng các thông tin tài chính kịp thời, đầy đủ và chính xác để ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng b Phân loại nhóm nợ theo định tính: Căn cứ vào kết quả từ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để xác định rủi ro đối với từng khách hàng, TCTD phân loại khách hàng vào các nhóm nợ tương ứng và thực SVTH: Đinh Khắc... tư cách H và khả năng tài chính của khách hàng bao gồm: kiểm tra hồ sơ pháp lý, kiểm tra lịch sử vay - trả của khách hàng kể cả với các ngân hàng khác qua Trung tâm thông thông tế tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) để đánh giá uy tín của khách hàng, đồng thời kiểm tra năng lực tài chính của khách hàng thông qua các số liệu trên các báo cáo h tài chính do khách hàng cung cấp để từ đó đánh giá một... với khoản vay của ngân hàng đã gặp phải rủi ro Ngân hàng cần phải tìm ra đâu là nguyên nhân dẫn đến việc phát sinh nợ quá hạn, đồng thời phải tìm ra H giải pháp để khắc phục nhằm giảm thiểu đến mức thấp nhất khoản nợ quá hạn này tế Bảng số liệu phản ảnh tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Huế trong 3 năm qua phân theo các khoản mục khác nhau Nhìn chung nợ quá h hạn giảm đều qua