BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI  ĐẶNG PHƯƠNG THANH GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH NAM ĐỊNH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã đề tài: QTKD11A-111 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN MINH DUỆ Hà Nội - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội LỜI CAM ĐOAN Trong trình làm luận văn em thực dành nhiều thời gian cho việc tìm kiếm sở lý luận, thu thập liệu vận dụng kiến thức để đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định Em xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố dạng Học viên Đặng Phương Thanh HVTH: Đặng Phương Thanh i Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy giáo, cô giáo khoa kinh tế quản lý - Trường Đại học Bách khoa Hà Nội tận tình giảng dạy giúp đỡ trình học tập rèn luyện trường Tác giả xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến Thầy giáo PGS.TS Nguyễn Minh Duệ tận tình hướng dẫn giúp đỡ suốt trình học tập thực hoàn thành luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng thân, thời gian trình độ hạn chế, nên luận văn tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận góp ý chân thành thầy giáo, cô giáo bạn đồng nghiệp nhằm bổ sung, hoàn thiện trình nghiên cứu tiếp nội dung vấn đề Xin trân thành cảm ơn! Nam Định, tháng .năm 2013 Tác giả Đặng Phương Thanh HVTH: Đặng Phương Thanh ii Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC BẢNG, BIỂU vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VÀ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.3 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng NHTM 10 1.1.2.1 Các tiêu tín dụng 10 1.1.2.2 Các tiêu đánh giá quan hệ khách hàng 12 1.1.2.3 Các tiêu hiệu hoạt động ngân hàng 22 1.2 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG VÀ TẦM QUAN TRỌNG CỦA VIỆC HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 24 1.2.1 Những nhân tố ảnh hưởng đến kết hoạt động tín dụng NHTM 24 1.2.1.1.Nhân tố khách quan 24 1.2.1.2 Nhân tố chủ quan 26 1.2.2 Tầm quan trọng việc hoàn thiện hoạt động tín dụng 27 1.2.2.1 Hoạt động tín dụng khâu then chốt bảo đảm cho hoạt động ngân hàng triển khai thông suốt 27 1.2.2.2 Hoạt động tín dụng công cụ quan trọng hàng đầu để nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng 28 HVTH: Đặng Phương Thanh iii Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội 1.2.2.3 Hoạt động tín dụng cho phép hội nhập với chuẩn mực quốc tế, từ thúc đẩy hội nhập ngành ngân hàng vào hệ thống toàn cầu 29 TÓM TẮT CHƯƠNG 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH NAM ĐỊNH 31 2.1 KHÁI QUÁT QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH NAM ĐỊNH 31 2.1.1 Hình thành phát triển Hệ thống BIDV Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định 31 2.1.2 Kết hoạt động huy động vốn cho vay trực tiếp kinh tế Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định 34 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH NAM ĐỊNH 42 2.2.1 Các tiêu nợ tín dụng 42 2.2.1.1 Khái quát hoạt động tín dụng địa bàn tỉnh Nam Định 42 2.2.1.2 Phân tích tiêu nợ tín dụng BIDV Nam định 45 2.2.2 Về công tác đánh giá phân loại khách hàng 47 2.2.3 Về hiệu hoạt động BIDV Nam định 52 2.2.3.1 Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 52 2.2.3.2 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn 53 2.2.3.3 Chỉ tiêu trích lập dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng 54 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA BIDV NAM ĐỊNH 54 2.3.1 Kết đạt 54 2.3.1.1 Về thị phần tín dụng địa bàn tỉnh Nam định 54 2.3.1.2 Về dư nợ theo thời hạn cho vay 55 2.3.1.3 Về dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 56 2.3.1.4 Về dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 57 2.3.1.5 Về biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu 60 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 61 HVTH: Đặng Phương Thanh iv Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội 2.3.2.1 Những hạn chế hoạt động tín dụng ngân hàng 61 2.3.2.2 Nguyên nhân 62 TÓM TẮT CHƯƠNG 67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH NAM ĐỊNH 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH NAM ĐỊNH 68 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 68 3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định 70 3.1.2.1 Môi trường đầu tư khó khăn ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh 70 3.1.2.2 Sức ép cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày tăng đòi hỏi có thay đổi để thích ứng 70 3.1.2.3 Định hướng hoạt động BIDV Nam định thời gian tới 71 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH NAM ĐỊNH 71 3.2.1 Giải pháp 1: Nâng cao khả huy động vốn 72 3.2.2 Giải pháp 2: Đảm bảo thực tốt quy trình tín dụng 73 3.2.3 Giải pháp 3: Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng 74 3.2.4 Giải pháp 4: Nâng cao chất lượng cán tín dụng 76 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 79 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ, bộ, ngành 79 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Kiến nghị với BIDV Việt Nam 81 TÓM TẮT CHƯƠNG 83 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 HVTH: Đặng Phương Thanh v Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết huy động vốn BIDV Nam định Giai đoạn 2010 - 2012 35 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng BIDV Nam định giai đoạn 2010 - 2012 37 Bảng 2.3: Tổng hợp tình hình nợ hạn, nợ xấu 45 Bảng 2.4: Tổng hợp tình hình nợ hạn 45 Bảng 2.5: Tổng hợp tình hình nợ xấu theo nhóm 45 Bảng 2.6: Kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng 48 Bảng 2.7: Ứng dụng kết xếp hạng làm sở phân loại nợ 50 Bảng 2.8: Tổng hợp kết hoạt động kinh doanh 52 Bảng 2.9: Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 53 Bảng 2.10: Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn 53 Bảng 2.11: Chỉ tiêu trích lập dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng 54 Bảng 2.12: Thị phần tín dụng BIDV Nam định 54 Bảng 2.13: Tổng hợp dư nợ theo thời hạn cho vay 55 Bảng 2.14: Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 56 Bảng 2.15: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 57 Biểu 2.1: Kết huy động vốn BDV Nam định giai đoạn 2010-2012 36 Biểu 2.2: Kết hoạt động tín dụng BIDV Nam định giai đoạn 2010 - 2012 37 Biểu 2.3: Tổng hợp kết hoạt động kinh doanh 52 Biểu 2.4: Tổng hợp dư nợ theo thời hạn cho vay 55 Biểu 2.5: Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 56 Biểu 2.6: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 57 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV 32 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức BIDV Nam định 34 Sơ đồ 2.3: Mô hình chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp BIDV 48 HVTH: Đặng Phương Thanh vi Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu BIDV BIDV Nam định Diễn giải Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng CIC Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước TA2 Đề án chuyển đổi mô hình tổ chức BIDV giai đoạn HVTH: Đặng Phương Thanh vii Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Sau 27 năm thực đường lối đổi Đảng (1986), kinh tế nước ta chuyển từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung bao cấp sang kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trường có điều tiết Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, hệ thống ngân hàng ngày phát triển mạng lưới nội dung hoạt động Ngân hàng có vị trí quan trọng với kinh tế Sự phát triển hệ thống ngân hàng giúp kinh tế phát triển bền vững Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, quan hệ thương mại giao lưu quốc tế ngày phát triển, đặc biệt sau giai đoạn khủng hoảng tài chính, đặt đòi hỏi thách thức hệ thống ngân hàng Việt Nam việc nâng cao lực cạnh tranh trường quốc tế Việc tận dụng tối đa hội, giảm thiểu vượt qua thách thức mà hội nhập quốc tế đem lại chìa khóa mang đến thành công cạnh tranh tới cho ngành ngân hàng nói chung BIDV Nam Định nói riêng Những năm chuyển đổi kinh tế vừa qua, ngành ngân hàng có nhiều đổi tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh, dịch vụ Tuy nhiên, trước đòi hỏi kinh tế hội nhập kinh tế quốc tế, trải qua giai đoạn khủng hoảng tài toàn cầu, hoạt động ngân hàng Việt Nam gặp nhiều khó khăn bộc lộ yếu lĩnh vực quản trị ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Trong hoạt động tín dụng, năm qua ngân hàng nói chung BIDV Nam Định nói riêng có nhiều biện pháp đổi công nghệ quy trình quản lý chất lượng cải thiện Tuy nhiên, nhiều vấn đề hoạt động tín dụng quan hệ với khách hàng thuộc loại hình sở hữu khác nhau, vấn đề quản lý nợ khách hàng hệ thống ngân hàng, vấn đề hệ thống thông tin tín dụng ngành ngân hàng, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, vấn đề rủi ro HVTH: Đặng Phương Thanh Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội hoạt động tín dụng gia tăng, … nhiều bất cập làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động khả cạnh tranh ngân hàng Hoạt động tín dụng vấn đề có ý nghĩa quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung BIDV Nam Định nói riêng Đó vấn đề then chốt định phát triển bền vững ngân hàng bối cảnh cạnh tranh hội nhập kinh tế Bởi vậy, làm để hoàn thiện hoạt động tín dụng ngân hàng để phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế xã hội, nâng cao lực cạnh tranh, hội nhập phát triển bền vững vấn đề quan tâm, có ý nghĩa quan trọng định cho việc đưa hệ thống ngân hàng Việt Nam hội nhập với khu vực giới Xuất phát từ thực tế đó, nghiên cứu vấn đề “Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định” có ý nghĩa thiết thực lý luận thực tiễn Mục đích nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu đề tài nhằm đạt kết sau: - Nghiên cứu khái quát vấn đề lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng - Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định năm 2010-2012 Từ đưa mạnh vấn đề tồn hoạt động tín dụng ngân hàng, - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng BIDV Nam Định thời gian tới Phạm vi nghiên cứu luận văn: Luận văn tập trung nghiên cứu, phân tích vấn đề lý luận thực tiễn; đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng tổng hợp số phương pháp: Duy vật biện chứng, HVTH: Đặng Phương Thanh Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội xây dựng sở đảm bảo lợi ích cho người gửi tiền và lợi ích cho ngân hàng, tạo cạnh tranh thuận lợi cho ngân hàng Thứ tư, phải có sách chăm sóc khách hàng hợp lý Cần tạo thêm dịch vụ bổ sung cho khách hàng gửi tiền ưu đãi sử dụng sản phẩm dịch vụ khác ngân hàng 3.2.2 Giải pháp 2: Đảm bảo thực tốt quy trình tín dụng Trong trình tiến hành làm thủ tục cho khách hàng vay vốn, cán quan hệ khách hàng chưa thực tốt theo quy trình tín dụng BIDV Việt Nam quy định Quy trình cho vay quy định hướng dẫn cụ thể Sổ tay tín dụng BIDV Việt Nam Đó quy trình tính từ ngân hàng tiếp nhận hồ sơ xin vay khách hàng đến thu hồi hết nợ, giải chấp tài sản đảm bảo, lý hợp đồng Đây quy trình chặt chẽ, bao gồm nhiều bước Cán tín dụng phải theo sát quy trình, đặc biệt khâu quan trọng thẩm định Tuy nhiên cán tín dụng cần linh hoạt việc áp dụng quy trình vào trường hợp cụ thể Trong tín dụng, thời gian yếu tố quan trọng không với doanh nghiệp xin vay mà ngân hàng cho vay Do đó, áp dụng quy trình linh hoạt vừa đảm bảo quy định vừa giảm nhẹ thủ tục, giảm bớt thời gian cần thiết Tiêu chuẩn chất lượng cam kết đề Ngân hàng là: Phục vụ nhanh nhất, thủ tục đơn giản, rõ ràng, tiện lợi Cam kết thực thời gian xét duyệt công bố cho sản phẩm, dịch vụ kể từ Ngân hàng nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ thông tin cần thiết từ khách hàng theo quy định đến Quyết định cấp tín dụng cấp có thẩm quyền Ngân hàng ký duyệt Khách hàng nhận tiền vay/bảo lãnh; Có thái độ đón tiếp, hướng dẫn phục vụ khách hàng chu đáo: Thái độ phục vụ văn minh lịch sự, tận tình chu đáo; Đảm bảo cung ứng đúng, đủ lượng tiền thời gian theo hợp đồng tín dụng ký: Giải ngân theo hợp đồng tín dụng cam kết khác khách hàng theo văn kiện tín dụng ký; Lãi suất, phí thấp: Lãi suất, phí phù hợp với thị trường, đảm bảo hoạt động kinh doanh HVTH: Đặng Phương Thanh 73 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội ngân hàng có hiệu quả; Lãi suất, phí phù hợp với thị trường, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu quả: Tuân thủ đầy đủ quy định pháp luật đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động Ngân hàng Thực tốt quy trình tín dụng đòi hỏi cán tín dụng phải thực tốt bước quy trình, bước sau có tính bước trước Do đó, tuân thủ quy trình chặt chẽ linh hoạt điều kiện quan trọng để có định cho vay đắn, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn, sinh lời cho ngân hàng Để từ chất lượng tín dụng nâng cao 3.2.3 Giải pháp 3: Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng Một học kinh nghiệm cho thấy năm 2010 – 2012, BIDV Nam định tập trung nhiều vào mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà chưa trọng mức đến rủi ro tín dụng tiềm ẩn dẫn đến tăng trưởng nóng tín dụng Hệ nợ xấu tăng trở lại Vì vậy, BIDV Nam định cần kiểm soát tốt tốc độ tăng trưởng tín dụng mối tương quan với nguồn lực khả kiểm soát rủi ro tín dụng Một nguyên nhân lớn làm hạn chế chất lượng tín dụng chất lượng thẩm định Đây khâu thẩm tra khách hàng dự án xin vay nhiều tiêu chí, từ đưa định cho vay hay không cho vay cho vay Do chất lượng tín dụng phụ thuộc lớn đến chất lượng thẩm định Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định : Thứ nhất, nâng cao chất lượng thu thập thông tin Thực tế, thông tin đầu vào việc thẩm định Thông tin không xác, không đầy đủ thẩm định không Chi nhánh không thực hiểu ngân hàng khó tránh khỏi việc cho vay không chất lượng Để nâng cao chất lượng thông tin cần có nhiều biện pháp, kể đến : - Thu thập thông tin từ bên doanh nghiệp thông qua hình thức vấn trực tiếp người vay, gặp gỡ sở để tìm hiểu cặn kẽ ngành nghề sản xuất kinh doanh, tiềm sản phẩm, mục đích vay vốn, tình hình tài người vay Một yêu cầu quan trọng việc thu thập thông tin phân biệt HVTH: Đặng Phương Thanh 74 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội thông tin trọng yếu không trọng yếu Đánh giá mức độ tin cậy thông tin từ có hướng thu thập thông tin thực cần thiết - Thu thập thông tin từ bên qua nhiều nguồn thức (kiểm toán độc lập, trung tâm thông tin tín dụng, quan chức hữu quan quan thuế, hải quan, công an ) không thức (thông tin từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ tín dụng) - Trong việc thu thập thông tin không tính đến yếu tố xác, tin cậy mà phải tính đến chi phí để có thông tin Có hoạt động tín dụng mang lại thu nhập cho ngân hàng Thứ hai, nâng cao chất lượng xử lý thông tin Từ thông tin thu thập cần phải xử lý theo nhiều cách để đưa kết luận hợp lý, đắn Thông tin thu thập nhiều song cần phải sàng lọc thông tin quan trọng đáng tin cậy Song song với biện pháp xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng, việc thực thi biện pháp nâng cao hoạt động tín dụng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng việc làm quan trọng để hạn chế phát sinh khoản nợ không sinh lời - Theo mô hình TA2 tổ chức hoạt động tín dụng BIDV Nam định có Hội đồng tín dụng, Ban Giám đốc, 02 phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp, 01 phòng quan hệ khách hàng cá nhân phận quan hệ khách hàng thuộc phòng giao dịch, 01 phòng quản lý rủi ro, 01 phòng quản trị tín dụng phòng, phận tác nghiệp khác để thực việc đề xuất phê duyệt cấp tín dụng theo qui trình qui định phân cấp thẩm quyền phán BIDV Đồng thời, quản lý, theo dõi, giám sát việc thực thi sách, quy trình kiểm soát rủi ro nói chung mà chủ yếu rủi ro tín dụng Do vậy, cần nâng cao lực trách nhiệm cá nhân, phận qui trình cấp tín dụng - Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng có nhiều chủ yếu tập trung vào việc tăng cường công tác kiểm soát gia tăng tín dụng sở tăng cường kiểm tra, giám sát tư cách, đạo đức cán ngân hàng việc thực tuân thủ qui chế, qui trình tín dụng tất khâu trước, sau cho vay HVTH: Đặng Phương Thanh 75 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội Thường xuyên đánh giá, phân tích thực trạng khách hàng, khoản vay, đặc biệt khoản vay có tiềm ẩn rủi ro Nâng cao vai trò kiểm tra, giám sát từ xa Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam Nâng cao chất lượng công tác phân tích dự báo tình hình biến động kinh tế ngành kinh tế, để từ nâng cao chất lượng dự báo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng xây dựng sách tín dụng phù hợp Thực tốt kiểm soát tín dụng khâu quy trình cấp tín dụng tránh rủi ro nợ xấu đảm bảo chất lượng tín dụng ngày tốt 3.2.4 Giải pháp 4: Nâng cao chất lượng cán tín dụng Nhân tố người nhân tố trung tâm hoạt động Trong hoạt động tín dụng, cán tín dụng người trực tiếp tiếp cận yêu cầu vay vốn, đại diện cho phía ngân hàng thẩm tra cho vay đóng vai trò định có cho vay hay không, vay nào, điều ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Vì thế, đào tạo cán tín dụng trình độ chuyên môn tư cách đạo đức làm việc cần thiết Một người cán tín dụng giỏi phải nhà kinh tế giỏi Công việc họ không đơn xem xét tính toán số liệu mà họ phải có kiến thức tổng quan kinh tế vĩ mô, kinh tế vi mô, hoạt động tài chính, kinh tế để đưa định xác Bên cạnh kinh nghiệm làm việc độ nhạy bén quan trọng Thực tế Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định có đội ngũ cán tín dụng tương đối tốt, cần có giải pháp sau để nâng cao chất lượng đội ngũ nữa, đáp ứng nhu cầu phát triển hoạt động tín dụng nói riêng, toàn hoạt động đơn vị nói chung thời kỳ mới: - Vấn đề tuyển dụng bồi dưỡng cán tín dụng Chi nhánh cần có sách tuyển dụng cán rộng rãi, thu hút sinh viên xuất sắc, có lực lĩnh vực tài ngân hàng, tốt nghiệp trường đại học có uy tín Đồng thời, việc tuyển chọn phải sở yêu cầu loại công việc có tiêu chuẩn rõ ràng như: HVTH: Đặng Phương Thanh 76 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội + Có lập trường tư tưởng vững vàng, có tinh thần đạo đức, có ý thức kỷ luật cao + Có kiến thức nghiệp vụ chuyên môn giỏi, nắm bắt nhanh nhạy, đầy đủ sách chủ trương Đảng, Pháp luật Nhà nước, biết vận dụng sáng tạo công tác giao + Đối với cán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định dự án, đề xuất với lãnh đạo định xử lý yêu cầu chung đòi hỏi họ người thực khách quan, có hiểu biết định kinh tế thị trường, sâu sát thực tế có trình độ giao tiếp ứng xử tốt Bên cạnh đó, Chi nhánh cần có sách đãi ngộ đặc biệt để thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi, chào mời nhân viên giỏi ngân hàng khác làm việc ngân hàng mời làm cố vấn, cộng tác viên Công tác đào tạo cán phải quan tâm mức Đối với nhân viên tuyển chọn vào ngân hàng cần phải đào tạo, bồi dưỡng thêm nghiệp vụ Bên cạnh đó, phải hướng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng quy định pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng Đối với nhữmg nhân viên làm việc cần phải thường xuyên nghiên cứu cập nhật thông tin kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ Hàng năm Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức cử cán tham dự lớp tập huấn đào tạo ngắn hạn cho cán tín dụng - Về việc xếp, bố trí cán hợp lý Hầu hết ngân hàng thương mại nước ta gặp phải vướng mắc vấn đề cấu tổ chức Bộ máy tổ chức cồng kềnh lại chậm cải tổ, đổi hoạt động chưa hiệu Tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nam Định, cán tín dụng làm công tác tiếp nhận hồ sơ báo cáo đề xuất tín dụng đến cấp lãnh đạo phận phê duyệt, cán quản lý rủi ro thẩm định khoản vay, cán quản trị tín dụng giải ngân, thu nợ, xử lý nợ cụ thể sau: HVTH: Đặng Phương Thanh 77 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội + Tiếp nhận hồ sơ khách hàng: Cán người tiếp xúc với khách hàng, có nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng, tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thường xuyên liên lạc với khách hàng để tiếp nhận báo cáo tài chính, lập hồ sơ tìm hiểu khách hàng cách đầy đủ thường xuyên, cập nhật Đi sâu vào khía cạnh nét tổ chức hoạt động khách hàng, lĩnh vực kinh doanh, thị trường, hình thức tổ chức quản lý kế toán, khoản tín dụng yêu cầu, thời hạn, lãi suất chấp nhận, phải có tóm tắt phương án, dự án, đảm bảo tiền vay, quan hệ với khách hàng khác Sau cán tiếp nhận hồ sơ chuyển hồ sơ đến cán thẩm định + Cán Quản lý rủi ro thẩm định: Có nhiệm vụ xem xét lại hồ sơ khách hàng, khai thác thông tin liên quan, cần thiết việc thẩm định tính khả thi phương án, dự án Cán thẩm định trực tiếp chịu trách nhiệm với lãnh đạo tính xác thông tin thẩm định, định thẩm định, trình lên lãnh đạo để xem xét sửa đổi từ có định cho vay hay không + Cán Quản lý tín dụng quản lý giải ngân: Thực nhiệm vụ quản lý dư nợ cho vay khách hàng, thực tính lãi định kỳ, quản lý hợp đồng bảo lãnh Thu thập thông tin tình hình kinh doanh, sử dụng vốn vay khách hàng, bảo quản tài sản chấp, việc thực kế hoạch trả nợ, lưu hồ sơ khách hàng Ngoài cần có phận kiểm tra kiểm soát nội hoạt động tín dụng nhằm giám sát hoạt động cán phòng, kiểm tra lại hồ sơ khách hàng, việc chấp hành quy trình tín dụng, tính tuân thủ mục đích sử dụng vốn vay tình hình tài sản đảm bảo Bố trí cán vào phận nghiệp vụ phụ thuộc vào lực thân cán bộ, xếp hợp lý tạo đồng bộ, phối hợp phận trình cho vay khách hàng Như với việc phân tách, chuyên môn hoá quyền hạn trách nhiệm cán tín dụng đương nhiên tạo gắn kết thống hoạt động tín dụng cán tín dụng, họ phải ràng buộc giám sát giúp đỡ trình thực công tác Ngoài phân tách chuyên môn hoá quyền hạn HVTH: Đặng Phương Thanh 78 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội phận theo kiểu quản lý khu vực kinh tế quốc doanh, quốc doanh, cá nhân, doanh nghiệp… - Về vấn đề đãi ngộ Chi nhánh nên có sách ưu đãi cho cán tín dụng để khuyến khích trách nhiệm, ý thức tinh thần vươn lên hoàn thiện cán Ngoài chế độ năm cho nghỉ mát, điều dưỡng Chi nhánh cần có sách khuyến khích cán tự đào tạo hỗ trợ tiền mua tài liệu sách, sách tham khảo, áp dụng khung lương, thưởng hợp lý với cán có học vị đóng góp với ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ, bộ, ngành - Cần có biện pháp để bình ổn môi trường kinh tế - xã hội Một môi trường kinh tế - xã hội ổn định tạo môi trường kinh doanh tốt, lành mạnh, an toàn cho ngân hàng, tạo niềm tin vào tương lai cho dân chúng, từ khuyến khích sản xuất kinh doanh phát triển Hiện vấn đề cấp thiết tình trạng kinh tế chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài chính, đánh giá nước bị thiệt hại từ khủng hoảng so với nước khu vực, để đảm bảo kinh tế trì tăng trưởng ổn định, đảm bảo an sinh xã hội theo giải pháp Chính phủ đề cần đạo giám sát chặt chẽ, đảm bảo nghiêm túc thực cấp, ngành cần thiết Ngoài doanh nghiệp, ngành nghề chịu ảnh hưởng nặng nề khủng hoảng cần có hỗ trợ cụ thể trực tiếp Chính phủ, xem xét khoanh nợ thành phần kinh tế quốc doanh hoạt động lĩnh vực đóng tàu, vận tải thủy - Cần xây dựng tạo lập hành lang pháp lý thông thoáng cho hoạt động tín dụng Môi trường trị Việt Nam ổn định, góp phần tạo tâm lý an tâm cho nhà đầu tư nhà đầu tư nước tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống văn pháp luật nhiều điểm cần phải hoàn thiện đặc biệt quy trình, thủ tục tính thống HVTH: Đặng Phương Thanh 79 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội quy định Điều khiến cho ngân hàng Việt Nam lúng túng trình thực từ dễ gây thời gian cho khách hàng Vì vậy, Quốc hội cần hoàn thiện luật; Chính Phủ, bộ, ngành cần có văn hướng dẫn thực đảm bảo tính đồng bộ, xuyên suốt, vấn đề bất cập việc công chứng, chứng thực nhà theo Luật Đất đai, Luật Nhà ở, Luật Công chứng; Các ngành có liên quan cần ban hành thông tư liên tịch hướng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng Thông tư liên tịch số 03/TTLT/BCA-NHNN- BTNMT hướng dẫn Nghị định 178/NĐ-CP hết hiệu lực …vv - Nhà nước cần cho phép quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, nên có khả nắm bắt luân chuyển cung ứng tiền tệ thị trường Qua Ngân hàng Thương mại, nhà nước thực nhiệm vụ điều tiết tiền tệ Trong số trường hợp can thiệp sâu vào hoạt động kinh doanh ngân hàng làm cho hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn - Nhà nước cần có hệ thống sách thuế quy định phù hợp với loại hình doanh nghiệp hoàn thiện luật thuế hành để đảm bảo bình đẳng trước pháp luật nghĩa vụ thuế với loại hình doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Tiếp tục thực quán, linh hoạt sách tiền tệ thắt chặt Điều hành lãi suất linh hoạt phù hợp với diễn biến thị trường, sở cân nhắc tốc độ tăng giá tiêu dùng CPI, mục tiêu tăng trưởng kinh tế; thực hút tiền từ lưu thông cần phải đảm bảo khả khoản hệ thống NHTM Tăng cường chức giám sát NHNN, trì kiểm soát hoạt động hệ thống NHTM việc tuân thủ lãi suất cho vay huy động vốn; đảm bảo an toàn hệ thống Sẵn sàng công bố thông tin định hướng dư luận thị trường, giữ vững lòng tin vào điều hành Nhà nước HVTH: Đặng Phương Thanh 80 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật Hiện NHTM chủ yếu dựa vào văn pháp luật chung định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN phải tự xây dựng riêng cho quy định hoạt động tín dụng Mặt khác, Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Tổ chức tín dụng sửa đổi, ban hành …Do đó, thời gian tới Ngân hàng Nhà nước cần phải sớm ban hành văn hướng dẫn cụ thể hoạt động cho vay - Nâng cao chất lượng thông tin tín nhiệm CIC Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lợi ngân hàng thương mại cung cấp tài liệu, hồ sơ tài chính, pháp lý khách hàng vay vốn, tình hình dư nợ mức độ tín nhiệm quan hệ tín dụng có điều kiện để đánh giá tín nhiệm khách hàng xác Hiện trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước thực chức cung cấp thông tin tín nhiệm cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp có thu phí, nhiên nguồn thông tin mà CIC cung cấp chưa đầy đủ mức độ xác chưa cao Để nâng cao chất lượng thông tin mà CIC cung cấp cho tổ chức, đòi hỏi CIC thời gian tới phải cải tiến nhiều theo hướng: + Cung cấp thông tin phải nhanh chóng; + Nguồn thông tin phải cập nhật, xác; + Ngoài thông tin tài phải bao gồm thông tin phi tài Ngoài ra, CIC có nhiều thông tin doanh nghiệp nước chưa triển khai xây dựng sở liệu doanh nghiệp nên chưa cho phép NHTM truy cập vào sở liệu Để có thông tin đầy đủ doanh nghiệp vay vốn, Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hệ thống sở liệu tập trung doanh nghiệp chia sẻ nguồn liệu tới tổ chức tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với BIDV Việt Nam - Về hoàn thiện văn pháp lý hoạt động tín dụng Công tác xử lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ tồn đọng phức tạp liên quan đến nhiều luật, nhiều đối tượng, nhiều thành phần kinh tế, HVTH: Đặng Phương Thanh 81 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội vậy, BIDV Việt nam cần sớm ban hành qui trình xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay áp dụng toàn hệ thống Trong định hướng phát triển, BIDV đề mục tiêu phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn dư nợ tín dụng, huy động vốn dịch vụ bán lẻ, cần sớm ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân vào hoạt động - Về công tác đào tạo Thường xuyên tổ chức đào tạo cho cán nghiệp vụ Chi nhánh đặc biệt nghiệp vụ hoạt động tín dụng Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề tín dụng, tổ chức cho cán tham quan, học tập chi nhánh hệ thống, tham quan học hỏi mô hình ngân hàng nước tiên tiến, đại có tính tương đồng với điều kiện hoạt động nước - Đầu tư phát triển công nghệ thông tin Trong công tác tín dụng, thông tin yếu tố đóng vai trò định giúp cho Ngân hàng định có đầu tư hay không Ngân hàng dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng…dựa việc áp dụng phần mềm tin học Đây để đánh giá xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư Do vậy, BIDV cần xây dựng thêm kênh thông tin ngân hàng khách hàng nhằm nhanh chóng thu thập phản hồi từ phía khách hàng để không ngừng hoàn thiện, nâng cấp dịch vụ ngân hàng; Hoàn thiện chương trình quản lý giới hạn tín dụng hệ thống; bổ sung chỉnh sửa chương trình báo cáo có để hỗ trợ lập báo cáo tín dụng theo quy định cung cấp thông tin để quản lý tín dụng HVTH: Đặng Phương Thanh 82 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội TÓM TẮT CHƯƠNG Hoạt động tín dụng tiêu quan trọng, thiếu đánh giá hoạt động Ngân hàng thương mại bất kỳ, đặc biệt Ngân hàng thương mại Cổ phần Qua phân tích đánh giá thấy Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định Chi nhánh Ngân hàng thương mại đạt chất lượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên việc hoàn thiện chất lượng hoạt động tín dụng mục tiêu thiếu Chi nhánh điều kiện cạnh tranh ngày khốc liệt lĩnh vực ngân hàng, trình hội nhập với xâm nhập Ngân hàng Thương mại nước Việc áp dụng biện pháp nhằm hoàn thiện chất lượng hoạt động tín dụng giai đoạn tới yêu cầu tất yếu, góp phần vào phát triển chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, giữ vững vị trí dẫn đầu toàn hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam Với đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn hoạt động công tác tín dụng thông qua hình thức cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định, tác giả tổng hợp, đề xuất giải pháp kiến nghị thiết thực, có sở thực nhằm bước nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định Đây mục tiêu nghiên cứu cần đạt tác giả HVTH: Đặng Phương Thanh 83 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội KẾT LUẬN Quá trình hội nhập kinh tế Việt Nam với kinh tế giới, bên cạnh việc tạo nhiều thuận lợi cho kinh tế nước ta phát triển đặt kinh tế nước ta trước khó khăn.Việc hội nhập kinh tế giúp tiếp cận với nhiều thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến nước trước, điều tạo điều kiện cho kinh tế phát triển cách nhanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Nam Định, với vai trò vị trí chi nhánh NHTM hàng đầu Việt Nam, thông qua hoạt động tín dụng, góp phần vào việc thực sách tài tiền tệ điều hòa vĩ mô kinh tế, phục vụ lớn cho nhu cầu phát triển kinh tế tỉnh Nam định Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Để đạt lợi nhuận cao, hoạt động tín dụng cần tăng trưởng mặt số lượng mà phải đảm bảo mặt chất lượng Hoạt động tín dụng vấn đề có ý nghĩa hoạt động NHTM nói chung, BIDV Nam định nói riêng vấn đề then chốt định phát triển bền vững ngân hàng trình hội nhập Tác giả có nhiều cố gắng nghiên cứu, tham khảo nhiều tài liệu, tư liệu để làm rõ vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng; Trên sở số liệu thực tế phương pháp nghiên cứu thích hợp luận văn đề cập đến nội dung chủ yếu sau: Một số vấn đề lý luận hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng hệ thống hóa phản ánh nội dung, nhân tố, vai trò cần thiết việc hoàn thiện hoạt động tín dụng Xem xét đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển tỉnh Nam định, từ rút thành tựu đạt tồn tại, hạn chế lĩnh vực này, đồng thời phản ánh nguyên nhân tồn hạn chế Đề xuất số giải pháp nhằm mục đích hoàn thiện hoạt động tín dụng HVTH: Đặng Phương Thanh 84 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển tỉnh Nam định, đồng thời nêu lên số kiến nghị với quan quản lý nhà nước Những khuyến nghị giải pháp xuất phát từ thực trạng BIDV Nam định nên có tính khả thi cho việc hoàn thiện hoạt động tín dụng BIDV Nam định Việc thực giải pháp cho phép BIDV Nam định hoàn thiện hoạt động tín dụng, từ góp phần tăng khả cạnh tranh với đối thủ cạnh tranh địa bàn tỉnh Nam định, tạo tiền đề cho phát triển bền vững hội nhập với hệ thống ngân hàng nước quốc tế Do hạn chế tài liệu thời gian nghiên cứu nên luận văn không tránh khỏi sai sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện ! HVTH: Đặng Phương Thanh 85 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV Nam Định Báo cáo thường niên (2010, 2011, 2012) TS Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê TS Tô Ngọc Hưng - TS Nguyễn Kim Anh, Nghiệp vụ Ngân hàng nâng cao, Học viện Ngân hàng Hà Nội TS Tô Kim Ngọc, Giáo trình Tiền tệ- Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê TS Nguyễn Thị Minh Hiền (2004), Marketing Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê PGS Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài PGS TS Nguyễn Thị Quy (2005), Năng lực cạnh tranh NHTM xu hội nhập, Nhà xuất lý luận trị TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 10 Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 11 Chính Phủ nước Cộng hòa XHCN Việt Nam (2006), Quyết định phê chuẩn đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt nam đến năm 2015 định hướng đến năm 2020 12 Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm 13 Tạp chí Ngân hàng Đầu tư Phát triển triển Việt Nam số 5/2010 14 Tạp chí tài tiền tệ số 5/2011 số 3/2012 15 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2006), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 16 Website: www.bidv.com.vn www.mof.gov.vn: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Bộ Tài Chính HVTH: Đặng Phương Thanh 86 Khóa 2011 - 2013 Luận văn Thạc sỹ QTKD Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội www.mpi.gov.vn: Bộ Kế hoạch Đầu tư www.bidv.com.vn: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam www.incombank.com.vn: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam www.agribank.com.vn: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn VN www.sbv.gov.vn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam www.vneconomy.com.vn: Thời báo Kinh tế Việt Nam HVTH: Đặng Phương Thanh 87 Khóa 2011 - 2013