Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp Luận văn: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam” Nguyễn Việt Hùng KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp MỞ ĐẦU Bắt đầu từ Đại hội Đảng năm 1986, Việt Nam tiến hành trình đổi kinh tế, xoá bỏ kinh tế kế hoạch hoá tập trung quan liêu bao cấp, chuyển đổi sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa có quản lý Nhà nước Công đổi kinh tế tạo nhiều thành phần kinh tế mới, có DNNQD Hiện nay, DNNQD đóng vai trò đặc biệt quan trọng phát triển kinh tế đất nước, góp phần tạo công ăn việc làm cho người lao động, góp phần kể vào GDP đất nước Xét mặt quản lý DNNQD lực lượng quan trọng góp phần nâng cao hiệu suất tính linh hoạt kinh tế Tuy nhiên DNNQD Việt Nam chưa phát triển xứng với tiềm vốn có gặp phải nhiều lý Đồng thời, năm qua ngành ngân hàng Việt Nam tiến hành đổi tổ chức hoạt động kinh doanh Các nghiệp vụ ngân hàng ngày phong phú hơn, đáp ứng ngày nhiều nhu cầu khách hàng Hoạt động chủ yếu NHTM tín dụng Các ngân hàng trọng đa dạng hoá hình thức cho vay, đa dạng hoá hình thức khách hàng Trong đối tượng khách hàng DNNQD ngày ngân hàng quan tâm đối tượng khách hàng đầy tiềm ngân hàng Tuy nhiên nay, nhiều lý mà hoạt động tín dụng DNNQD NHTM gặp nhiều khó khăn, lý chủ yếu chất lượng tín dụng đối tượng khách hàng ngân hàng chưa cao Chính mà việc nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD ngân hàng có vai trò đặc biết quan trọng đến phát triển ngân hàng DNNQD Hiểu rõ tầm quan trọng vấn đề này, qua trình thực tập, tìm hiểu thực trạng khó khăn việc nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN, chon đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Việt Hùng KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp Qua chuyên đề này, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô giáo Th.S Lê Hương Lan cán nhân viên SGDI – NHĐT&PTVN, người tận tình giúp đỡ em để em hoàn thành chuyên đề Nội dung chuyên đề lời mở đầu phần kết luận bao gồm ba chương: Chương I - Những vấn đề tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Chương II - Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Chương III - Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Nguyễn Việt Hùng KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 Tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hoá Nó tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, tuỳ theo cách tiếp cận khác mà người ta đưa khái niệm khác tín dụng ngân hàng: Theo định nghĩa Tín dụng Ngân hàng Thương mại (NHTM) mối quan hệ bên NHTM bên khách hàng ngân hàng dựa nguyên tắc tin tưởng hoàn trả Trong Ngân hàng chuyển giao tiền tài sản cho khách hàng thời hạn định, đồng thời bên nhận tiền hay tài sản phải cam kết phải hoàn trả đầy đủ theo thời hạn kèm theo phần lãi hai bên thoả thuận Theo cách khác tín dụng ngân hàng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức tiền tệ hay hiên vật từ NHTM sang người sử dụng sau người sử dụng hoàn trả thời điểm tương lai với lượng giá trị lớn Như vậy, theo định nghĩa tín dụng NHTM thể qua nội dung sau: - Ngân hàng chuyển giao cho khách hàng (người vay) lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hay hình thái vật hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản Nguyễn Việt Hùng KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp - Khách hàng (người vay) sử dụng tạm thời khoảng thời gian định Sau hết thời hạn theo thoả thuận phải hoàn trả lại cho ngân hàng (người cho vay) - Giá trị mà khách hàng hoàn trả lại cho ngân hàng thường lớn giá trị lúc vay, tức khách hàng phải trả thêm lãi 1.1.2 Phân loại tín dụng NHTM Theo tiêu thức khác có cách phân loại tín dụng ngân hàng khác Sau cách phân loại tín dụng ngân hàng phổ biến nay: * Căn theo thời gian cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: Là hình thức tín dụng có thời hạn năm, thường nhằm tài trợ cho tài sản lưu động cho nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nó bao gồm loại chính: bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp; chiết khấu chứng từ có giá - Tín dụng trung hạn: Là hình thức tín dụng có thời hạn từ năm đến năm Loại tín dụng thường sử dụng để đầu tư mua tài sản cố định, đổi trang thiết bị, cải tiến kỹ thuật - Tín dụng dài hạn: Là hình thức tín dụng có thời hạn năm Loại tín dụng chủ yếu sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn khách hàng như: xây dựng nhà xưởng, máy móc, thiết bị, dự án có thời gian thu hồi vốn dài * Căn vào hình thức bảo đảm: - Tín dụng tài sản bảo đảm: Là hình thức tín dụng Ngân hàng cho khách hàng vay dựa uy tín khách hàng mà không cần cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh bên thứ ba Nguyễn Việt Hùng KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp - Tín dụng có tài sản bảo đảm: Là hình thức tín dụng khách hàng muốn ngân hàng cho vay phải có tài sản để cấm cố, chấp bảo lãnh bên thứ ba ngân hàng đồng ý * Căn theo hình thức cấp tín dụng: - Chiết khấu thương phiếu: Là hình thức tín dụng mà khách hàng mang thương phiếu hạn đến ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn Nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu coi đơn giản, dựa tín nhiệm ngân hàng người ký tên thương phiếu - Cho vay: + Cho vay trực tiếp lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng có nhu cầu vay thường xuyên, điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng giấy đề nghị vay vốn trình phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng tiến hành phân tích khách hàng, xác định quy mô cho vay, thời hạn cho vay, thời hạn giải ngân, lãi suất, tài sản đảm bảo cần sau ký hợp đồng cho vay + Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Đầu năm đầu quý, người vay phải làm giấy đề nghị vay luân chuyển, sau Ngân hàng khách hàng thoả thuận với phương thức vay, hạn mức cho vay Hạn mức cho vay thoả thuận năm vài năm, thời hạn hoàn trả mà thời gian để ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với khách hàng Vì thủ tục vay phải thực lần nên thuận tiện cho khách hàng + Cho vay theo hạn mức: Là nghiệp vụ cho vay ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức cho vay Hạn mức tính cho kỳ cuối kỳ, số dư thời điểm tính + Cho vay thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay ngân hàng cho phép khách hàng chi trội vượt số dư tiền gửi toán đến Nguyễn Việt Hùng KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp giới hạn định thời hạn xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi + Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn cho vay thoả thuận Hình thức thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, cho vay tiêu dùng thông qua hạn mức định + Cho vay gián tiếp: Là hình thức cho vay thông qua tổ chức trung gian Hình thức thường áp dụng thị trường có nhiều vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng - Cho thuê tài sản (Cho thuê tài chính): Là hình thức tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển cá động sản khác sở hợp đồng cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê bên thuê Bên cho thuê cam kết mmua máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác theo yêu cầu bên thuê nắm giữ quyền sở hữu tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời gian thuê hai bên thoả thuận - Bảo lãnh: Bão lãnh Ngân hàng cam kết ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết 1.1.3 Vai trò tín dụng NHTM Kinh tế thị trường Tuỳ trình độ phát triển nước mà vai trò tín dụng NHTM có khác Đối với nước phát triển Việt Nam vai trò tín dụng NHTM thể rõ nét, thể qua mặt sau: * Tín dụng NHTM thực trình huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để đưa vào đầu tư, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh,góp phần tái sản xuất mở rộng kinh tế Nguyễn Việt Hùng KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp Vốn yếu tố thiếu trình sản xuất kinh doanh Trong kinh tế có nguồn tiền nhàn rỗi chưa sử dụng, tín dụng ngân hàng tập trung nguồn tiền thông qua hoạt động huy động vốn theo nguyên tắc hoàn trả có lãi để mang nguồn vốn cho tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh * Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất, công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Nhà nước đóng vai trò chủ đạo việc điều tiết vĩ mô kinh tế thị trường thông qua công cụ tài tín dụng để sử dụng có hiệu nguồn tài nguyên sức lao động Muốn phát huy mạnh tài nguyên để chuyển hướng cấu phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế xã hội thiếu vai trò tín dụng ngân hàng Trong đó, tín dụng ngân hàng tạo nguồn vốn cách huy động tiền nhàn rỗi kinh tế thông qua lãi suất linh hoạt, phù hợp với tỉ lệ tăng trưởng, tỷ lệ lạm phát để đầu tư vào lĩnh vực, công trình cần thiết cho đất nước gặp khó khăn thiếu vốn; Bên cạnh ngân hàng tập trung tín dụng để tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn mà phát triển ngành đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế đất nước * Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình luân chuyển hàng hoá luân chuyển tiền tệ Sự phát triển tín dụng NHTM làm tăng mạnh hoạt động toán không dùng tiền mặt kinh tế, từ thúc đẩy lưu thông tiền tệ Đây biện pháp hữu hiệu để kiềm chế lạm phát * Tín dụng Ngân hàng thực chức phản ánh, tổng hợp kiểm soát hoạt động kinh tế, góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế Sự vận động tín dụng Ngân hàng việc quản lý tập trung thống công tác tín dụng tạo điều kiện cho phản ánh cách tổng Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN Trong năm qua, SGD đạt đựơc nhưũng bước phát triển công tác tín dụng DNNQD, bước sang năm 2006, SGD đặt mục tiêu: Nâng cao chất lượng tín dụng, hiệu hoạt động tín dụng DNNQD thông qua giảm dần tỷ tín dụng đối tượng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp, tăng tỷ trọng tín dụng DNNQD, đặc biệt doanh nghiệp làm ăn hiệu Từ mục tiêu trên, SGD đề phương hướng biện pháp sau: -Phân tích, đánh giá toàn diện khách hàng để chọn lọc khách hàng có mục tiêu, định hướng rõ nét khách hàng đủ điều kiện tín dụng; lọc hạn chế thấp đối tượng khách hàng hiệu tích cực thu hồi vốn với đối tượng khách hàng - Phát triển tín dụng dịch vụ khách hàng DNNQD hoạt động lĩnh vực sản xuất với quy mô lớn (Đặc biệt doanh nghiệp khu công nghiệp, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp có sản phẩm thị trường chấp nhận rộng rãi) - Kiểm soát tình hình cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước hoạt động độc lập để có sách tín dụng phù hợp, kịp thời - Tăng tỷ dư nợ có tài sản bảo đảm nhiều hình thức khác nhau: cầm cố khoản phải thu, tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay, hợp đồng kinh tế - Nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao chất lượng công tác đánh giá khách hàng, quản lý tín dụng thẩm định dự án, hoàn thiện đề cương đánh giá Nguyễn Việt Hùng 65 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp khách hàng với khách hàng DNNQD, xây dựng hoàn thiện quy trình, chuẩn mực quản lý chất lượng tín dụng 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng Thương mại nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ cao tổng tài sản, tạo thu nhập cho ngân hàng, việc nâng cao chất lượng tín dụng quan trọng ngân hàng Đối với DNNQD, phát triển loại hình chưa ổn định phát triển tất yếu khách quan kinh tế thị trường, có vai trò quan trọng phát triển kinh tế Chính vậy, viêc nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD việc làm quan trọng ngân hàng Qua trình nghiên cứu, tìm hiểu thực trạng chất lượng tín dụng SGD DNNQD, xin đưa số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD SGD: 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng trọng đến DNNQD Do đựơc thành lập với mục đích cung cấp tín dụng cho công trình đầu tư xây dựng nên hoạt động SGD chủ yếu tập trung vào DNNN, doanh nghiệp lớn Vì mà có DNNQD làm ăn có hiệu có nhu cầu đầu tư lớn chưa tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Hiện nay, với chủ trương cổ phần hoá DNNN, số lượng DNNN giảm xuống ít, DNNN làm ăn có hiệu Mặt khác, tập trung cho vay DNNN, doanh nghiệp lớn SGD không đa dạng hoá đối tượng cho vay nên dễ gặp khó khăn nhóm đối tượng gặp rủi ro Vì SGD cần phải tăng cường quan hệ tín dụng với DNNQD Để làm vậy, SGD phải trọng tìm kiếm khai thác đối tượng khách hàng làm ăn có hiệu Ngân hàng cần phải chủ động tìm đến khách hàng, việc vừa đảm Nguyễn Việt Hùng 66 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp bảo đựợc chiều rộng, vừa đảm bảo chiều sâu hoạt động tín dụng ngân hàng Khi ngân hàng chủ động tìm đến khách hàng số lượng khách hàng ngân hàng ngày gia tăng; Mặt khác, tính chủ động nên ngân hàng tự chủ thông tin khách hàng nên thông tin xác khách quan Từ giúp ngân hàng xác định khách hàng tốt, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cách hiệu 3.2.2 Thực sách lãi suất linh hoạt DNNQD Trong điều kiện canh tranh gay gắt ngân hàng nay, để chiếm lĩnh thị phần việc xử lý tốt vấn đề lãi suất không dễ Ngân hàng phải xây dựng sách lãi suất mềm dẻo, linh hoạt, vừa để đảm bảo lợi ích ngân hàng, vừa đảm bảo lợi ích người gửi tiền người vay, từ vó thể mở rộng thu hút, lựa chọn khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng Tuy công tác tín dung, lãi suất lãi suất thoả thuận ngân hàng với khách hàng có phân biệt thành phần kinh tế Thông thường, lãi suất tín dụng DNNQD cao DNNN Vì vậy, để mở rộng, thu hút khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng SGD cần phải tính đến cấu lãi suất tín dụng thấp hơn, linh hoạt so với thời kỳ trước, cụ thể là: điều chỉnh lãi suất theo tưng thời lỳ trước biến động lãi suất thị trường nhằm tránh rủi ro cho hai bên, hạ thấp mức lãi suất DNNQD, có sách ưu đãi DNNQD làm ăn có hiệu quả, giao dịch lâu năm, thường xuyên với SGD 3.2.3 Xây dựng kỳ hạn tín dụng phù hợp với nhu cầu DNNQD Hiện nay, SGD chủ yếu cho vay ngắn hạn DNNQD, cho vay trung dài hạn doanh nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ quy mô cho vay trung dài hạn toàn SGD lớn Trong dó, DNNQD ngày phát triển, nhu cầu mở rộng sản xuất, đổi trang thiết bị ngày gia tăng nhu cầu vốn trung dài hạn tăng lên không nhu cầu vốn để bù đăp cho vốn lưu động Tuy nhiên, số DNNQD đựoc vay vốn trung dài hạn Do đó, SGD nên có định hướng Nguyễn Việt Hùng 67 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp mở rộng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp điều kiện tăng cường chất lượng thấp định hoạt động tín dụng kỹ lưỡng xác Ngoài ra, khách hàng có chu kỳ sản xuất kinh doanh khác nhau, với loại hình kinh doanh, loại hình doanh nghiệp cụ thể mà SGD nên tiến hành cho vay với kỳ hạn phù hợp 3.2.4 Đa dạng hoá hình thức bảo đảm tiền vay Tài sản bảo đảm trở ngại lớn DNNQD việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Nếu không tháo gỡ khó khăn tài sản bảo đảm cho DNNQD việc nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp khó khăn Do để mở rộng cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng với DNNQD SGD cần đa dạng hoá hình thức bảo đảm tiền vay SGD cho phép DNNQD làm ăn có hiệu liên tục năm vay không cần chấp cho DNNQD chấp bắng tài sản hình thành từ vốn vay Mặt khác, SGD cần phải thường xuyên tăng cường khâu quản lý, kiểm tra tài sản đựoc cầm cố, chấp, tránh trường hợp doanh nghiệp cố tình dùng tài sản chấp cho nhiều khoản vay ngân hàng khác 3.2.5 Hoàn thiện công tác tổ chức nâng cao chất lượng cán tín dụng Công tác tổ chức ảnh hưởng đến hoạt động toàn ngân hàng không riêng hoạt động cho vay Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD trước hết SGD phải xây dựng cấu tổ chức quản lý chặt chẽ, hợp lý, đồng bộ, bám sát tình hình thực tế, tránh chồng chéo hoạt động phòng Xây dựng tập thể vững mạnh, cán phụ trách người nổ, sáng tạo Ngoài ra, SGD cần nâng cao trình độ cho cán tín dụng Bởi người yếu tố định thành công công việc Dưới mắt khách hàng, cán tín dụng trang thiết bị hình ảnh ngân hàng Tác phong làm vịêc, thái độ phục vụ, lực trình độ Nguyễn Việt Hùng 68 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp nghiệp vụ yếu tố quan trọng việc lựa chọn ngân hàng khách hàng Mặc dù trình độ cán tín dụng SGD không ngừng nâng cao, am hiểu nghiệp vụ để đáp ứng đòi hỏi ngày cao công việc điều kiện cạnh tranh gay gắt SGD phải trọng nâng cao chất lượng cán tín dụng, cụ thể: - Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ, nâng cao trình độ chuyên môn, phương pháp thẩm định dự án cho cán tín dụng - Tuyển chọn cán thực có lực trình độ chuyên môn đạo đức, tác phong, có kiến thức lĩnh vực liên quan đến ngân hàng - Xây dựng sách phát triển nguồn nhân lực, bố trí xếp đội ngũ cán tín dụng cách hợp lý, người việc để phát huy điểm mạnh hạn chế điểm yếu người, tạo lập máy thống nhất, hoạt động có hiệu cao - Có sách khen thưởng kỷ luật hợp lý vật chất tinh thần nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm công việc, gắn bó, lòng yêu nghề phát huy tối đa khả sáng tạo cán tín dụng SGD 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với DNNQD - Bản thân DNNQD phải tự hoàn thiện nâng cao lực hoạt động kinh doanh Doanh nghiệp nên xây dựng dự án kinh doanh phù hợp với lực tài mình, đồng thời nghiên cứu kỹ thị trường trước đưa phương án sản xuất kinh doanh nhằm đảm bảo tính hiệu dự án, tăng lực hoạt động thân doanh nghiệp - DNNQD cần nâng cao lực trình độ quản lý Người lãnh đạo doanh nghiệp phải người nắm rõ thông tin biến động mội trường pháp lý môi trường kinh doanh - Trong trinh xin cấp tín dụng, DNNQD cần nâng cao tinh Nguyễn Việt Hùng 69 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp thần tự giác, tránh không trung thực Các báo cáo tài nên mang tính xác cao, không nên lập báo cáo tài mang nặng tính hình thức, nâng cao hiệu để nộp ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với NHĐT&PTVN Là quan đạo, điều hành trực tiếp sách hoạt động SGD nên NHĐT&PTVN có ảnh hưởng to lớn đến hoạt động SGD Để nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD SGD NHĐT&PTVN cần: - Tăng cường lực công nghệ cho SGD trang thiết bị tiện ích, ứng dụng đại nhằm tạo điều kiện tốt việc tiếp cận thông tin đại, thoả mãn tốt nhu cầu DNNQD - Để cho SGD tự chủ hoạt động minh, đặc biệt việc tăng tỷ trọng tín dụng khu vực DNNQD - Hỗ trợ SGD công tác đào tạo cán nhắm nâng cao trình độ nghiệp vụ, kỹ hoạt động chế thị trường, không lý thuyết mà kinh nghiệm thực tế để cán có cách nhìn khách quan xác DNNQD - Hướng dẫn đồng bộ, kịp thời quy chế văn cho vay với DNNQD hành nhằm tạo điều kiện cho SGD nâng cao chất lượng tín dụng khu vực - Tăng cường công tác tra, kiểm tra hoạt động SGD nhằm đảm bảo SGD hoạt động an toàn hiệu - Trong kế hoạch NHĐT&PTVN cần quan tâm nhiều đến đối tượng DNNQD 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ban hành văn hướng dẫn cụ thể hoạt động cho vay DNNQD - Đảm bảo tính linh hoạt an toàn cho ngân hàng cho vay Nguyễn Việt Hùng 70 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp DNNQD cách cho phép cách rõ ràng sử dụng tài sản cầm cố, chấp để đảm bảo nghĩa vụ tương lai - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Từ giúp cho cán tín dụng có thông tin xác tình hình DNNQD để nâng cao chất lượng tín dụng Mặt khác, giúp cho DNNQD có đầy đủ thông tin thị trường tài chính, kinh tế thân ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị Nhà nước quan hữu quan - Tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng cho hoạt động DNNQD thông qua việc thiết lập chế quản lý thích hợp cho DNNQD hoạt động, khẩn trương ban hành sách, chế độ luật áp dụng cho DNNQD, đặc biệt sách quản lý tài chính, điều tạo hành lang pháp lý ổn định cho hoạt động DNNQD, tạo tin tưởng cho nhà đầu tư - Nhà nước cần có hỗ trợ cho DNNQD phát triển: + Thành lập quỹ bảo lãnh vay vốn cho DNNQD, DNNQD thành viên quỹ + Thành lập mạng lưới tổ chức tư vấn trợ giúp DNNQD thị trường, tư vấn đầu tư, lập kế hoạch kinh doanh tổ chức giúp DNNQD hoạt động hiệu + Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ việc đào tạo cán bộ, trình độ quản lý cho DNNQD để doanh nghiệp hoạt động có hiệu điều kiện cạnh tranh ngày gay gắt - Nhà nước cần thành lập quản quản lý trung ương chịu trách nhiệm phối hợp ban hành thực sách luật pháp hỗ trợ phát triển DNNQD - Nhà nước cần tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định thuận lợi cho DNNQD hoạt động Nguyễn Việt Hùng 71 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD hoạt động mang lại lợi ích cho ngân hàng doanh nghiệp Sau thời gian thực tập SGD –NHĐT&PTVN, hướng dẫn tận tình cô giáo - Th.S Lê Hương Lan bảo cán SGD, đặc biệt cán phòng Tín dụng II, hoàn thành chuyên đề Những nội dung đề tài dựa vào lý thuyêt hoạt động tín dụng Ngân hàng, DNNQD, từ nhận thức tầm quan trọng nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD, đề xuất số giải pháp thực thi Theo đó, nội dung chuyên đề tập trung vào vấn đề sau: - Các vấn đề hoạt động tín dụng NHTM, DNNQD, vai trò tín dụng NHTM DNNQD, từ thấy tính tất yếu phải nâng cao chất lượng tín dụng NHTM DNNQD - Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN, đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN Tuy viết đánh giá phần hoạt động tín dụng SGD – NHĐT&PTVN DNNQD giải pháp đề xuất số nhỏ nhiều giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD, hy vọng giải pháp tham khảo áp dụng tương lai Tuy nhiên, với thời gian nghiên cứu hạn hẹp, hiểu biết, kiến thức hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi khiếm khuyết Tôi mong nhận đóng góp, góp ý thầy cô, ban lãnh đạo SGD bạn Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn cô giáo Th.S Lê Hương Lan toàn thể cán SGD – NHĐT&PTVN giúp đỡ hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Việt Hùng 72 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh SGDI năm 2003,2004,2005 Báo cáo tổng hợp SGDI năm 2005 Giáo trình ngân hàng thương mại - Trường ĐH Kinh tế quốc dân Giáo trình Tín dụng ngân hàng - Trường Học viện ngân hàng Quản trị ngân hàng thương mại – Peter S.Rose Các tạp chí: Ngân hàng, Thị trường tài tiền tệ, Tài doanh nghiệp, Tài năm 2002,2003,2004 2005 11 Các Website: www.bidv.com.vn, www.vneconomy.com.vn Nguyễn Việt Hùng 73 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 Tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tín dụng NHTM 1.1.3 Vai trò tín dụng NHTM Kinh tế thị trường .7 1.1.4 Quy trình tín dụng NHTM 1.2 Doanh nghiệp quốc doanh 10 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp quốc doanh 10 1.2.2 Phân loại doanh nghiệp quốc doanh 11 1.2.4 Vai trò DNNQD kinh tế thị trường 15 1.3 Vai trò tín dụng Ngân hàng DNNQD 17 1.3.1 Tín dụng NHTM kênh cung cấp vốn chủ yếu cho DNNQD, góp phần thúc đẩy sản xuất, kinh doanh DNNQD 17 1.3.2 Giúp doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu 18 1.3.3 Kích thích tính động, sáng tạo DNNQD 18 1.4 Chất lượng tín dụng NHTM 19 1.4.1 Khái niệm 19 1.4.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 20 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 32 2.1 Khái quát Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam .32 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển Sở giao dịch .32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SGD: 34 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh SGD NHĐT&PTVN 37 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng DNNDQ SGD – NHĐT&PTVN 45 2.2.1 Những quy định hoạt động tín dụng DNNQD SGD 45 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN 49 Nguyễn Việt Hùng 74 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN 59 2.3.1 Những kết đạt .59 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 60 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 65 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN 65 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD SGD – NHĐT&PTVN 66 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng trọng đến DNNQD 66 3.2.2 Thực sách lãi suất linh hoạt DNNQD .67 3.2.3 Xây dựng kỳ hạn tín dụng phù hợp với nhu cầu DNNQD 67 3.2.4 Đa dạng hoá hình thức bảo đảm tiền vay .68 3.2.5 Hoàn thiện công tác tổ chức nâng cao chất lượng cán tín dụng 68 3.3 Một số kiến nghị 69 3.3.1 Kiến nghị với DNNQD .69 3.3.2 Kiến nghị với NHĐT&PTVN 70 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 70 3.3.4 Kiến nghị Nhà nước quan hữu quan 71 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 Nguyễn Việt Hùng 75 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT DNNN Doanh nghiệp Nhà nứớc DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh NHĐT&PTVN Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại SGDI Sở giao dịch I Nguyễn Việt Hùng 76 KhoaNH - TC [...]... Lý do quan trọng nhất của việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với bản thân ngân hàng chính là chất lượng tín dụng sẽ quyết định đến việc tồn tại và phát triển của ngân hàng Chất lượng tín dụng của Ngân hàng có tốt thì khả năng cung ứng dịch vụ của ngân hàng mới cao, đáp ứng được nhu cầu của nhiều đối tư ng khách hàng, tạo thêm đuợc nhiều vốn từ việc quay vòng vốn tín dụng tốt, tạo thêm nhiều sản phẩm... quan hệ tín dụng phải được xây dựng dựa trên quan hệ tin tư ng, uy tín Hiểu đúng bản chất của chất lượng tín dụng hiện tại cũng như những nguyên nhân của những hạn chế còn tồn tại sẽ giúp ngân hàng có những biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, đạt được hiệu quả trong kinh doanh Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của sản xuất, lưu thông hàng hoá thì tín dụng ngân hàng cũng phải không ngừng phát triển, ... NHTM là nhận tiền gửi và cho vay Do vậy, chất lượng tín dụng luôn là một vấn đề quan tâm hàng đầu của các NHTM Chất lượng tín dụng được tạo nên bởi các khoản tín dụng nhưng nếu chỉ bó hẹp khái niệm tín dụng đồng nghĩa với một khoản tín dụng thì rõ ràng là không đầy đủ và không phản ánh hết tính đa dạng và phức tạp của hoạt động tín dụng Do đó cần hiểu chất lượng tín dụng Ngân hàng là bao hàm toàn bộ... được thêm nhiều đối tư ng khác nhau Chất lượng tín dụng Ngân hàng tốt sẽ giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí thiệt hại, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Từ đó tạo ra uy tín, thế mạnh và vị thế cho ngân hàng trong thị trường Chính vì những lý do trên mà các NHTM luôn luôn phải quan tâm để làm sao nâng cao được chất lượng tín dụng của mình 1.4.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại... kinh doanh, nâng cao vị thế của mình trên thị trường Một trong những biện pháp hiệu quả nhất, quan trọng nhất là nâng cao chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng được thể hiện qua các chỉ tiêu có thể định lượng được như dư nợ tín dụng, nợ quá hạn đồng thời nó cũng thể hiện qua việc thu hút được khách hàng, đóng góp vào nền kinh tế Để nâng cao được chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có... khách hàng, ngân hàng cũng như của nền kinh tế Nguyễn Việt Hùng 19 KhoaNH - TC Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp Các món tín dụng của ngân hàng được xem là có chất lượng tốt khi khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay đúng mục đích vay vốn và trong quá trình hoạt động đạt được hiệu quả cao, từ đó giúp Ngân hàng thu được gốc và lãi 1.4.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Hiện... các nhu cầu giao dịch ngày càng tăng của xã hội, đòi hỏi chất lượng tín dụng cũng phải được nâng cao Chất lượng tín dụng được nâng cao sẽ làm tăng số vòng quay của vốn tín dụng, làm tăng số lượng giao dịch, giảm số lượng tiền mặt trong lưu thông, kiềm chế tỷ lệ lạm phát, mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó giảm chi phí lưu thông tiền mặt của xã hội Như vậy, chất lượng tín dụng có quan... vai trò đặc biệt quan trọng đối với hoạt động của NHTM, quyết định trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Chất lượng tín dụng Ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro về vốn của ngân hàng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng và góp phần phục vụ cho sự phát triển của nền kinh tế - xã hội Với tư cách là một trung gian tài... Các chỉ tiêu định tính Qua sự phân tích ở trên thì ta có thể thấy chất lượng tín dụng của NHTM được thể hiện qua khả năng đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng vay vốn, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng, đóng góp cho sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế đất nước Về mặt định tính, để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thì có một số nội dung sau: Nguyễn Việt Hùng 21 KhoaNH... tế Quốc dân Chuyên đề tốt nghiệp * Khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng của ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn của ngân hàng, nếu Ngân hàng huy động được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội thì mới có khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của các khách hàng * Uy tín của Ngân hàng Nếu một Ngân hàng có uy tín thì sẽ thu hút được nhiều khách hàng hơn Nếu một Ngân hàng có các khách hàng là các doanh nghiệp